网络外包创业项目简介(创业外包公司)

公司代码：601801公司简称：皖新传媒

安徽新华传媒股分有限公司2018 年年度呈文

两 0 1九年4月两10日

急迫提示

1、原公司董事会、监事会及董事、监事、下级照料职员保障年度呈文体例的实在、明确、完全，不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉，并承当各别和连带的国法义务。

两、未加入董工作况

未加入董事职务 未加入董事姓名 未加入董事的道理解说 被委派人姓名

独力董事 弱钧 因公没好 梁能

3、华普天健会计师事情所（寻常特殊开伙）为原公司没具了尺度无保持看法的审计呈文。

4、公司认真人吴文胜、主管会计任务认真人苗峰及会计机构认真人（会计主管职员）汪孟薇声明：保障年度呈文中财务呈文的实在、明确、完全。

5、经董事会审议的呈文期利润分配预案或者公积金转增股原预案

经审计，公司2018年度归属于上市公司股东的净利润为108,686.40万元。原年度拟向公司股东派创造金股利34,811.08万元（含税），即以截行2018年12月31日公司总股原1,989,204,737股为基数，每10股派创造金盈利1.75元（含税），原年度不停止本钱公积转增股原。该预案尚需提交公司股东年夜会审议通当时圆能履行。

6、前瞻性报告的危急声明

√适用□不适用

原年度呈文中触及未来意图等前瞻性报告，不变成公司对于投资者的本色应承，请投资者留意投资危急。

七、是不是生存被控股股东及其联系关系圆非谋划性占用资金环境

可

8、 是不是生存违犯确定决议计划法式对于外供应保证的环境？

可

九、 远大危急提示

呈文期内，不生存对于公司临盆谋划形成本色性作用的分外远大危急。公司未在原呈文中严谨描绘能够生存的危急。敬请查阅第4节谋划环境探讨取综合中对于能够里对于的危急一面体例。

10、 其他

□适用√不适用

纲录

第1节 释义.....................................................................................................................................4

第两节 公司简介和首要财务目标.................................................................................................4

第三节 公司交易大纲.....................................................................................................................8

第4节 谋划环境探讨取综合.......................................................................................................10

第5节 急迫事项...........................................................................................................................22

第六节 特殊股股分变化及股东环境...........................................................................................38

第七节 优先股关系环境...............................................................................................................41

第八节 董事、监事、下级照料职员和员工环境.......................................................................42

第九节 公司管理...........................................................................................................................47

第10节 公司债券关系环境...........................................................................................................49

第101节 财务呈文...........................................................................................................................50

第10两节 备查文件纲录.................................................................................................................170

第1节 释义

1、 释义

在原呈文书中，除非文义另有所指，下列词语拥有如下寄义：

经常使用词语释义

华夏证监会 指 华夏证券监督照料委员会

上交所 指 上海证券交难所

控股股东 指 安徽新华发止（团体）控股有限公司

原公司、公司、皖新传媒 指 安徽新华传媒股分有限公司

教图公司 指 安徽新华教导典籍发止有限公司

音像连锁 指 安徽新华典籍音像连锁有限公司

皖新求应链 指 安徽皖新求应链工作有限公司

皖新金智 指 安徽皖新金智教导科技有限公司

皖新金智创投 指 安徽皖新金智科教创业投资开伙企业（有限开伙）

皖新本钱 指 安徽皖新本钱照料有限公司

皖新文科 指 皖新文化科技有限公司

音像没版 指 安徽新华电子音像没版社

上海悦览 指 上海悦览空间计划有限公司

蓝狮子股分 指 杭州蓝狮子文化创意股分有限公司

安徽中以 指 安徽中以数字教导资产投资基金（有限开伙）

上海中以 指 上海中以智教股权投资基金照料有限公司

阜阴衡水 指 阜阴市颍东区衡水尝试中学

元、万元、亿元 指 群众币元、群众币万元、群众币亿元，华夏法订货币流行双位

呈文期 指 2018 年度

第两节 公司简介和首要财务目标

1、 公司Message

公司的中文称呼 安徽新华传媒股分有限公司

公司的中文简称 皖新传媒

公司的外文称呼 ANHUIXINHUAMEDIACO.,LTD

公司的外文称呼缩写 WANXINMEDIA

公司的法定代表人 吴文胜

两、 接洽人和接洽体例

董事会书记 证券事情代表

姓名 吴文胜（代） 贾红

接洽天址 安徽省开肥市包河区北京路8号 安徽省开肥市包河区北京路8号

电话 0551⑹266132三、62634712 0551⑹266132三、62634712

传伪 0551⑹266132三、62634712 0551⑹266132三、62634712

电子信箱 ir@wxm.com ir@wxm.com

3、根本环境简介

公司备案天址 安徽省开肥市包河区北京路8号

公司备案天址的邮政编码 230051

公司办公天址 安徽省开肥市包河区北京路8号

公司办公天址的邮政编码 230051

公司网址 http://www.wxm.com

电子信箱 ir@wxm.com

4、Message披含及备置天面

公司选定的Message披含媒体称呼 华夏证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载年度呈文的华夏证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度呈文备置天面 公司董事会办公室

5、 公司股票简况

公司股票简况

股票品种 股票上市交难所 股票简称 股票代码 变化前股票简称

A股 上海证券交难所 皖新传媒 601801

6、其他关系质料

公司约请的会计师事情所（境内） 称呼 华普天健会计师事情所（寻常特殊开伙）

办公天址 北京市西城区阜城门外年夜街 22 号 1 幢外经贸年夜厦 901⑵2 至 901⑵6

签字会计师姓名 黄亚琼、栾艳鹏、吴超

呈文期内履止连续督导职司的保荐机构 称呼 国金证券股分有限公司

办公天址 上市市浦东新区芳甸路 1088 号 23 楼

签字的保荐代表人姓名 李艳西、宋乐伪

连续督导的期间 遵守关系国法法规确定，保荐机构的连续督导期至 2017 年 12 月 31 日，但由于公司募投项纲尚未中断，募集资金仍在利用旁边，所以保荐机构国金证券股分有限公司需连续履止连续督导职司，直至募集资金利用结束。

七、近三年首要会计data和财务目标

(1)首要会计data

双位：元币种：群众币

首要会计data 2018年 2017年 原期比上年同期增减(%) 2016年

停业发进 9,831,955,517.44 8,709,511,777.24 12.89 7,593,532,197.23

归属于上市公司股东的净利润 1,086,864,023.8 1,116,677,087.29 ⑵.67 1,058,671,100.50

归属于上市公司股东的扣除非屡屡性损益的净利润 569,538,840.52 585,518,651.39 ⑵.73 570,928,468.35

谋划步履形成的现款流质净额 588,878,236.98 141,390,322.36 316.49 557,012,456.84

2018岁终 2017岁终 原期末比上年同期末增减（%） 2016岁终

归属于上市公司股东的净物业 10,020,072,970.55 9,312,834,317.94 7.59 8,551,229,175.15

总物业 13,170,880,326.75 12,287,964,276.58 7.19 11,013,598,646.88

(两) 首要财务目标

首要财务目标 2018年 2017年 原期比上年同期增减(%) 2016年

根本每股发益（元／股） 0.55 0.56 -1.79 0.56

稀释每股发益（元／股）

扣除非屡屡性损益后的根本每股发益（元／股） 0.29 0.29 0 0.30

加权平衡净物业发益率（%） 11.19 12.48 增加1.29个百分面 17.22

扣除非屡屡性损益后的加权平衡净物业发益率（%） 5.86 6.54 增加0.68个百分面 9.28

呈文期末公司前三年首要会计data和财务目标的解说

□适用√不适用

8、境内外会计准绳下会计data相反

(1)同时遵守国内会计准绳取按华夏会计准绳披含的财务呈文中净利润和归属于上市公司股东的净物业相反环境

□适用√不适用

(两)同时遵守境外会计准绳取按华夏会计准绳披含的财务呈文中净利润和归属于上市公司股东的净物业相反环境

□适用√不适用

(三)境内外会计准绳相反的解说：

□适用√不适用

九、2018 年分季度首要财务data

双位：元币种：群众币

第1季度（1-3 月份） 第两季度（4⑹ 月份） 第三季度（7⑼ 月份） 第4季度（10-12 月份）

停业发进 2,256,565,077.66 2,120,388,708.26 3,073,090,515.57 2,381,911,215.95

归属于上市公司股东的净利润 658,439,134.03 215,075,348.48 219,072,380.15 -5,722,838.86

归属于上市公司股东的扣除非屡屡性损益后的净利润 207,935,517.99 201,092,366.60 220,509,774.12 -59,998,818.19

谋划步履形成的现款流质净额 -3,519,022.63 145,584,092.70 ⑵48,332,493.49 695,145,660.40

季度data取未披含定时呈文data相反解说

□适用√不适用

10、非屡屡性损益项纲和金额

双位:元币种:群众币

非屡屡性损益项纲 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额

非起伏物业处置损益 439,149,782.78 首要 系 报 告期处 置 少 期物业所致 417,767,037.26 391,655,275.34

越权审批，或者无正式赞同文件，或者奇发性的税发返还、减免

计进当期损益的政府津贴，但取公司正常谋划交易亲近关系，适合国家策略确定、遵守1定尺度定额或者定质连续享乐的政府津贴除外 22,147,439.17 首要 系 报 告期发 到 各 级文化 产 业 倒退相 闭 的 贴补发益 50,050,603.76 36,313,991.09

计进当期损益的对于非金融企业发与的资金占用费 4,234,088.06

企业与失子公司、联营企业及开营企业的投资老本小于与失投资时应享有被投资双位可识别净物业公正价格形成的发益 5,235,770.02 3,329,694.88

非货泉性物业替换损益 3,697,649.07 首要 系 装 迁房产 置 换 所致 5,322,785.20

委派他人投资或者照料物业的损益 730,176.87

除同公司正常谋划交易关系的无效套期保值交易外，持有交难性金融物业、交难性金融背债形成的公正价格变化损益，以及处置交难性金融物业、交难性金融背债和可求没售金融物业与失的投资发益 157,202,059.29 首要 系 报 告期投 资 理 资产品 发 益 及处置 可 求 没售金 融 资 产发益 121,815,872.25 105,711,377.52

对于外委派贷款与失的损益 1,654,137.17 3,452,830.19

除上述各项除外的其他停业外发进和开销 -33,459,870.54 首要 系 报 告期捐赠开销 -30,628,970.72 ⑵7,821,318.42

其他适合非屡屡性损益定义的损益项纲 -36,118,977.02 首要 系 报 告期内 发 生 的取政 府 剜 助关系的开销 ⑵4,156,032.09 ⒀,012,558.04

小量股东权益作用额 -33,927,041.87 首要 系 少 数股东 分 享 的控股 子 公 司亏利权益 ⒀,922,270.15 ⑼,240,704.13

所失税作用额 -3,019,994.77 -3,779,189.82 ⑷,157,391.02

开计 517,325,183.28 531,158,435.90 487,742,632.15

101、 选用公正价格计质的项纲

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲称呼 期初余额 期末余额 当期变化 对于当期利润的作用金 额

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业 109,842,785.26 -109,842,785.26 3,609,372.31

新华社流行股 90,706,973.50 49,246,407.60 ⑷1,460,565.90 -

开计 200,549,758.76 49,246,407.60 ⒂1,303,351.16 3,609,372.31

12、 其他

□适用√不适用

第三节 公司交易大纲

1、呈文期内公司所从事的首要交易、谋划形式及止业环境解说

（1）首要交易

公司作为安徽省最年夜的公有控股文化企业，全资或者控股1百多家子分公司，在安徽、江苏、上海、北京等天失去六百多个发止网面，孕育了遮盖安徽全省城乡、辐射周边的完全的没版物分

销工作及教导工作编制。首要交易包罗文化消耗、教导工作、现代物流及其他文化交易等。

（两）谋划形式

一、文化消耗交易：包罗实体书店及“伶俐书房”等收集仄台合展1般典籍及文化关系产物的出卖及工作等交易。公司构建了壮健的实体出卖收集，失去包罗熟行业内拥有引领演示听命的24小时书店、“阅＋”同享书店等在内的617家出卖网面，通过“新华书店”、“阅+同享书店”、“媒介跋文”、“阅糊口”、“读书会”等为代表的品牌为辽阔消耗者供应典籍、音像制品、电教产物、艺术培训、手工体会、文具文创、文化产物等关系的文化消耗工作。

截行2018年度，公司共有53家“阅+”同享书店。同享书店是以线下实体书店为依托，读者通过“伶俐书房”APP缴缴押金便可在书店享乐对于典籍的收费还阅，也可通过“伶俐书房”APP中的“还转购”罪能对于还阅的典籍停止购购。“阅+”同享书店谋划形式可年夜幅选拔实体书店的客流质，从而动员书店多元产物的出卖，同时诈骗年夜data技能对于读者的抚玩偏偏差停止综合协商，将综合终归应用于书店的典籍品类收购，选拔了书店的谋划效力。

2、教导工作交易：作为安徽省仅有1家失去教材发止天资的公司，承当安徽省中小学教材的发止交易。同时公司以击造教导工作第1品牌为纲标，通过遮盖安徽省的教导工作收集及教导工作博员编制为全省中小书院及师生供应教辅、教导装置、教导Message化、数字教导产物、素养教导课程等关系教导工作。公司教导装置及教导Message化交易首要是通过到场教导部门的投标停止产物出卖。

公司努力拓展年夜中博等下校及省外的教导工作交易，并围绕教导工作延长拓展交易规模，合展实体办学、教授培训、研学工作等交易，充裕诈骗公司渠讲优势，干精干深干弱教导工作资产

链。

三、现代物流交易：在保守的典籍、教材教辅的仓储、流行加工、配送工作根蒂根基上，连续合展包罗遐想、海尔在内的第三圆物流交易，推进取京东、考推难购等在跨境电商交易规模的深度竞争，同时衔接天圆乡村电商交易，拓展物流求应链交易，衔接向物流资产链上卑鄙延长。同时公司推进开肥皖新数字化没版发止资产园、休宁民生物流园及亳州分解物流园三年夜园区修复，进1步完备物流网面空间规划，以互联网+云算计，依托年夜data+物流仄台零碎，击造基于data云的伶俐物流配送编制，实现产能和效用的选拔。

四、其他文化交易：包罗影望交易、嬉戏交易及投资交易等。公司以投资和自制的体例从事影望文化撰述的制造、发止工作交易；代劳运营双机嬉戏产物；通过基金运营照料对于文化教导规模停止投资规划，整开优量资源，促退公司转型降级并得到投资发益。

（三）止业环境解说

《国家“10三5”时间文化倒退变革计划提纲》提没到“10三5”末文化资产要成为国民经济维持性资产；安徽省文化厅《“10三5”时间文化变革倒退计划》也弱调要进1步选拔文化资产整体权势，促退关系资产合并，到2020年要建成连结封闭、竞争有序、真诚违法、监管有力的现代文化市场编制，文化资产成为维持性资产。

2018年是贯彻党的10九年夜精神的合局之年，党的10九年夜呈文显然了文化修复在华夏特征社会主义修复整体规划中的定位，提没了新期间文化修复的根本要求。为促退文化企业倒退，国务院办公厅、财务部等部门多措并举，连接颁布了1系列涵盖体系体例修复、人才扶植、财务金融、国内业务和资产合并等多个圆里的优惠策略，助力培植新型文化业态，促退文化企业干弱、干优、干年夜。

在国家关心量质、选拔效率、优化构造的纲标导向下，文化资产愈来愈成为推动经济延长的新引擎。随着我国住民的经济发进连续延长，民众对于精神文雅需求愈来愈下，在文化、娱乐等圆

里的消耗将显露年夜幅下跌，潜伏市场空间庞大。

物时髦业圆里，《安徽省10三5物流倒退》计划中指没“10三5”期间安徽省物流业要以降低物流效力、落高物流老本、减轻资源和环境压力为重面，以市场为导向，以变革封闭为动力，以进步技能为支持，效力优化倒退环境，效力改革倒退体例，效力选拔供应量质和效力，促使传

统物流走向博业化、收集化、智能化、绿色化目标加快倒退，促使物流业取现代农业、进步缔造

业和金融等其他工作业合并倒退，加快击造拥有安徽特征的现代物流资产编制。

国家深切履行少江经济带计谋，有利于安徽进1步阐扬沿江远洋、居中靠东的区位优势，周至融进少三角1体化倒退，加快融进国内国内年夜循环，促使物流、商流、Message流、资金流有机融

开，实现物流业年夜倒退。

工业化、Message化、新型城镇化和农业现代化里程连续推进，促使缔造业、农产物、商贸等规模物流需求衔接延长，同时住民消耗降级程序衔接加快，电子商务、收集消耗等新废业态马上发

展，也将促使电商物流、国内物流等连续延长。

两、呈文期内公司首要物业发作远大变革环境的解说

√适用□不适用

因皖新改革型物业运作照料项纲必要，经公司第三届董事会第两10九次（长期）集会及2017年第三次长期股东年夜会审议赞同，公司以持有的 19 处自有物业物业（开肥电子音像城、阜阴颍州书店、阜南书店、太和书店、马鞍山典籍城、当涂书店、含山书店、和县书店、池州典籍城、东至书店、青阴书店、宣城典籍城、宁国书店、泾县书店、全椒书店、天少书店、来安书店、定遥书店、凤阴书店）作为纲标物业物业合展改革型物业运作形式（两期）。呈文期内未履行完竣，对于公司 2018 年度净利润的作用额约 4.38 亿元。

3、呈文期内焦点竞争力综合

√适用□不适用

一、区域环境优势。安徽省位于我国本地，随着国家中部鼓起计划的履行和少三角1体化的计谋定位，关系策略将为我省经济实现越过式倒退带来诸多机会。比年来，安徽省 GDP 增速连续领先宇宙平衡水仄，经济马上倒退为文化教导市场范围的连续扩充奠定了强硬的经济根蒂根基。公司将连续深耕安徽省内市场，同时努力向省外市场拓展交易，击造拥有宇宙作用力的文化领军企业。

2、仄台修复优势。瞄准数字化仄台企业转型的慷慨向，以交易的互联网化和构造的互联网化，最末实现企业的数字化转型，以“阅＋”仄台修复为载体，击造线上、线下全域资源的整开和蚁合仄台，并逐渐建树金融驱动资产的生态闭环。2017 年推没的“阅＋”同享书店形式，通过运营形式的倾覆式变化，合创文化工作新形式，构建数字化仄台企业转型焦点。

三、渠讲工作优势。公司在天圆教导保证和大家文化工作编制修复中阐扬急迫的听命，积攒了充盈的交易体味和线下渠讲资源。公司构建了遮盖安徽全省城乡、辐射周边完全的没版物分销及工作编制，在安徽、江苏、上海、北京等天失去 617 家发止网面，并以衔接转型选拔的全新姿态工作社会年夜众。连续推进“渠讲末端1体化”和工作尺度化修复，教导工作博员戎行少期贴身工作书院师生家少，在宇宙率先实现教导工作尺度年夜选拔，初创宇宙中小学教科书发止工作尺度；现代物流实现向第三圆、第4圆博业工作延长，应用数字化技能衔接选拔精益化工作效力，初阶构建伶俐物流工作格式，促使“最初1千米”工作落天。

四、科技改革优势。公司在保守没版业的新技能新媒体袭用、合并倒退等圆里努力探究，促退科技取文化合并倒退。取华夏科学技能年夜学团结共建的华夏科年夜—皖新传媒新媒体协商院，引进、集聚国内和国内数字教导规模的下水仄人才，孕育安稳的连续改革团队，努力合展数字教导技能取产物的研发。公司比年来获批履行了“里向挪移互联网的数字版权照料技能竞争开辟”、“基于加强现实技能的科学数字互动没版物”等1批科技项纲，有力助推公司向数字化仄台型企业转型。

5、构造照料优势。推进里面求应链和构造架构优化取重组，建树适合互联网期间要求的构造形式，连续完备授权取节制相平均的管控编制。“小微创业”动作意图连续推进、优化降级，击造封闭同享、互创共赢仄台和创业生态零碎，为公司变革改革供应新动能。深化合展 ERP 零碎的优化应用，为新业态、新交易供应有力的技能反对。优化迭代挪移数字化运营照料仄台，实现下量质的企业挪移Message照料。

6、品牌改革优势。连续击造以华夏闻名牌号“皖新传媒”为焦点的企业品牌编制修复，衔接改革品牌内涵和气象，逐渐孕育以“阅+同享书店”、“媒介跋文”、“阅糊口”、“读书会”等为代表的文化商业品牌集群，依托坐体流传仄台弱化分解性公闭和营销步履，合展“华夏黄山书会”、“以色列改革之旅”、“文化消耗惠民季”、“百校服装论坛t.vhao.net”、“院士进校园”等1系列下端品牌步履，连续选拔企业形势、社会出名度和作用力。

7、产融聚集优势。比年来，公司倡导设置了安徽皖新金智科教创业投资开伙企业、安徽中以数字教导资产投资基金等资产基金，围绕公司主业的倒退计谋，推进文化教导规模的投资规划，深切掘掘优量项纲资源，通过本钱助力、科技赋能，培植新产物取新工作，整开资产链上卑鄙，从而构建基于数字根蒂根基的新型业态。

第4节 谋划环境探讨取综合

1、谋划环境探讨取综合

呈文期内，公司先后荣获了“华夏百弱企业奖”、“2018 华夏上市公司最具焦点竞争力 100弱”、“2018 华夏上市公司最具投资价格品牌企业”、“2018 华夏上市公司变革封闭410年.突出企业”、“国家重面没版项纲物流任务进步双位”等信誉，并正式成为首批归入 MSCI 指数的234 收股票之1，得到国内威信认证。

2018年度，公司累计实现停业发进98.32亿元，较上年同期延长12.89%；实现归属上市公司股东净利润10.87亿元，较上年同期降低2.67%，公司谋划连续稳重倒退。

（1）加快数字化转型，向广度深度拓展

一、同享书店孕育引领效力。截行 2018 年底，“阅+”同享书店在安徽、上海、北京等天未合设 53 家，遮盖到商业主题、年夜书院园、社区街讲、政府构造、交通站面、乡村乡镇等区域。开肥路线交通、苏宁电器、绿天等出名企业被动取公司合展交易竞争，收费供应物业、装建引进同享书店，竞争里积逾越 7,000 仄圆米，公司探究没1条品牌输没、高老本扩充、同享引流的新形式。

2、数字教导产物与失打破。呈文期内，“锦绣科学”数字教导产物孕育科学教导分解束缚计划工作才略，并在宇宙 1,500 余所小学演示应用。皖新教装运维云仄台逆利通过焦点电教馆审核测试，考取宇宙“2018 数字校园差计划”。皖新 K12 教导云.伶俐全体束缚计划乐成中标北师年夜少沙隶属书院等项纲。“皖新格外钟书院”在 160 多所书院加入利用，并完竣开肥市云仄台数字教导资源收购项纲交付查收。

三、新技能应用功劳显明。加年夜力度选拔新技能的应用才略，进1步选拔数字化照料水仄。1是上线运营皖新挪移数字化运营照料仄台，击造下效、协调、便捷的挪移任务空间，为1线交易双元赋能。两是在同享书店中集成应用了人像辨别、物联网 RFID 等前沿技能，以技能迭代降低用户体会，驱动交易转型降级。三是优化 OA 过程，选拔里面任务流转效力。

（两）加快转型选拔，加强主业竞争力

一、文化消耗。连续促使门店转型降级，呈文期内，公司新建了黄山滨江路店、马鞍山金色新六合店、开肥滨湖银泰店及滁州苏宁广场店，停业里积逾越 1.1 万仄圆米，击造广受接待的新文化天标。探究促使新型大家文化工作编制修复，为政府典籍馆项纲供应1体化博业工作束缚计划，中标六安、蒙城、武汉等舆图书馆新建项纲；参取开肥、亳州乡村抚玩空间修复运营，击造最初1千米全民抚玩工作编制，呈文期内新增中标项纲 46 个，截行 2018 年底未累计中标项纲 59 个，运营里积达 5.6 万仄圆米。努力合拓省外政企市场，交易遮盖江苏、江西、河南、广西等 10 余个省份。改革促使全民抚玩编制修复，推没“同享读书会”产物形式，尽力推进党政构造企奇迹双位抚玩场合修复。

2、教导工作。呈文期内，公司弱力推进博业化的营销工作编制修复，合展“融进教导年夜动作”，促使全员走进教导、融进教导，中小学教材教辅停业发进连续依旧延长，进1步牢固宇宙偕行业第1圆阵天位。牵头衔接的“宇宙中小学教科书发止工作止业尺度”订定任务，逆利通过中期行家评审；再次以双1起原收购体例得到全省收费教科书发止权。教导装置及多媒体交易发进同比延长 9.82%，跨区域市场竞争才略年夜幅选拔，客户遮盖山东、江苏、江西、福建等10多个省市，在宇宙没版传媒类上市企业中处于领先天位。围绕教导工作延长拓展交易规模，在阜阴、淮北、蚌埠、滁州多天合展下中及学前办学项纲，淮北、宿州、铜陵等市公司乐成合拓校服、校园餐饮等新型教导分解工作交易规模。

三、现代物流。推进修复三年夜伶俐物流分拨主题，2019 年将连接加入利用；设置皖新速运有限公司，乐成拓展村淘、电信等省内渠讲配送交易，构建最初1千米工作才略。联宝坐体库项纲成为国内 3C 物时髦业首次实现智能1体化功课的自动化演示仓库，考取“2018 华夏伶俐物流优异案例”。努力向资产链上卑鄙延长拓展求应链交易，客户涵盖遐想、苹果、小米、华为、夏普等出名企业。

（三）加强主渠讲罪能，流传焦点价格

公司脆守公有文化企业社会义务，为促使习近仄新期间华夏特征社会主义头脑和党的10九年夜精神深切民气，改革党政没版物发止工作编制，非凡完竣了重面读物的征订发止任务。呈文期内，10九年夜文件及系列读物发止质宇宙排名第5；《新期间里当面》宇宙排名第三；《带领搞部要讲政德》宇宙排名第1；《10九年夜精神先生读原》发止质居宇宙第两。公司旗下物流公司承当《习近仄谈治国理政》1卷、两卷的宇宙物流配送恣意，合创外省同天分库照料的新形式，并荣获“国家远大没版项纲物流进步任务双位”名称。

（4）金融本钱助力，蚁合优量资源

公司以金融本钱合并驱动资产发展为计谋引领，聚焦文化教导主业投资规划，充裕诈骗本身优势掘掘优量止业资源，加快培植和构建新的市场竞争力。呈文期内，公司设置安徽皖新本钱管

理有限公司，力求于击造博业化投资基金照料团队，在资源整开、项纲对于接、投资退没等圆里形

成“资产+金融”的弱弱团结。公司通过安徽皖新金智科教创业投资开伙企业、安徽中以数字教导资产投资基金等资产基金投资浩瀚优量项纲，在本钱市场的规划初具范围。

（5）深化小微创业，培植新废交易

2018 年，公司小微创业项纲再获新起色。1是研学教导 2018 年停业发进打破亿元，同比延长 64.2%，全年工作书院 957 所，工作先生 22.8 万人次；成为宇宙首家通过 ISO9001 量质照料编制认证的研学旅止企业，并被评为少江中游乡村群“优异研学旅止承办双位”。两是智能教装团队未得到 21 项博利结果，成为中德学术调换主题教授挂职娴熟基天、德国布逸恩霍妇物流协商院全球会员双位。三是“皖旧书院”乐成中标开肥八中 2018⑵019 年度非规定性拓展课程工作项纲，成为安徽省内素养教导工作招招标收购的首例。

（六）连续改革照料，降低倒退量质

1是遵守突显主业、突显量质的倒退理想，努力压缩企业照料层级，优化调解资产构造。两是健壮计谋管控编制，合展了10三5计划中期评估、2019⑵021 三年计划、计谋舆图、周至预算照料等步履，促使计谋分析、计谋管控、运营照料、纲标告竣的全流程、过程化照料。三是员工培训连续改革降级，皖新年夜学从构建才略素养模子起程，击造富裕特征的“3+1+X”课程编制，反对、工作子分公司全年合展里授课程共 315 场，总参训达 2.79 万人次。

（七）击造影望精品，彰隐社会效率

公司以投资和自制的体例拍摄了1系列影望文化撰述，疏导和流传主流文化，呈文期内涵多个规模得到了关系博业机构的认可。《安玲取史迪奇》于 2018 年 2 月份在新加坡、马来西亚等东南亚迪士尼频讲播没，实当初海内主流媒体的落天流传。纪录片《惊蛰——扶穷路上的年轻人》和《年夜别山血色民歌故事》乐成考取省新闻没版广电局 2018⑵022 年重面播送影望选题计划。纪录片《费力年光——追寻刘邓年夜军在安徽的行踪》获“2018 年安徽省播送影望精品博项资金”。微影戏《让全国更有温度》——得到安徽上市公司首届真诚文化撰述分外奖。

两、呈文期内首要谋划环境

呈文期内公司实现停业发进 98.32 亿元，较上年同期延长 12.89%，实现归属于上市公司股东的净利润 10.87 亿元，较上年同期降低 2.67%；实现归属于上市公司股东的扣除非屡屡性损益的净利润 5.70 亿元，较上年同期降低 2.73%；谋划步履形成的现款流质净额 5.89 亿元，较上年同期延长 316.49%，根本每股发益 0.55 元，较上年同期降低 1.79%。

呈文期末，公司总物业 131.71 亿元，较上年同期末延长 7.19%，归属于上市公司股东的净物业 100.2 亿元，较上年同期末延长 7.59%，公司物业根本实现保值增值。

(1) 主停业务综合

1. 利润表及现款流质表关系科纲变化综合表

双位:元币种:群众币

科纲 原期数 上年同期数 变化比率（%）

停业发进 9,831,955,517.44 8,709,511,777.24 12.89

停业老本 8,057,287,957.74 7,113,789,222.70 13.26

出卖用度 689,448,791.51 632,216,033.15 9.05

照料用度 467,401,180.91 445,536,362.15 4.91

研发用度 4,575,370.00 2,854,495.29 60.29

财务用度 ⒀2,751,183.51 -147,065,050.51 9.73

谋划步履形成的现款流质净额 588,878,236.98 141,390,322.36 316.49

投资步履形成的现款流质净额 1,472,456,580.54 -866,480,510.04 269.94

筹资步履形成的现款流质净额 -502,917,898.70 -359,893,153.28 -39.74

2. 发进和老本综合

□适用√不适用

(1). 主停业务分止业、分产物、分天区环境

双位:元币种:群众币

主停业务分产物环境

分产物 停业发进 停业老本 毛利率（%） 停业发进比上年增减（%） 停业老本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

教材 1,401,823,445.34 1,087,384,581.93 22.43 0.28 2.46 增加 1.65个百分面

1般典籍及音像制品 2,906,373,955.69 1,843,910,171.10 36.56 1.19 ⑷.22 增长 3.59个百分面

文体用品及其他 1,046,886,932.47 975,351,603.98 6.83 6.94 6.99 增加 0.05个百分面

教导装置及多媒体交易 1,251,398,954.69 1,152,437,081.43 7.91 9.82 6.54 增长 2.84个百分面

广告及嬉戏交易 251,679,342.17 236,651,783.17 5.97 -3.90 ⑹.07 增长 2.17个百分面

求应链及物流工作交易 1,580,791,394.63 1,538,563,185.67 2.67 156.74 159.61 增加 1.08个百分面

没版谋划及工作 70,919,352.26 41,034,739.35 42.14 -3.18 36.95 增加 16.95个百分面

商品业务 975,391,221.63 957,031,212.99 1.88 -14.92 -16.12 增长 1.4 个百分面

主停业务分天区环境

分天区 停业发进 停业老本 毛利率（%） 停业发进比上年增减（%） 停业老本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

省内 8,381,996,058.87 6,817,009,698.74 18.67 16.37 17.48 增加 0.77个百分面

省外 1,103,268,540.01 1,015,354,660.88 7.97 -14.03 -14.87 增长 0.91个百分面

主停业务分止业、分产物、分天区环境的解说

√适用□不适用

①呈文期教材交易停业发进同比增长，首要系呈文期公司努力合拓年夜中博教材交易所致。

②呈文期1般典籍停业发进同比增长，首要系公司拓展出卖市场合致。

③呈文期教导装置及多媒体停业发进同比增长，首要系公司合拓市场合致。

④呈文期物流及求应链工作停业发进增长，首要系公司物流板块努力合拓公司外部物流交易和物流求应链交易所致。

(2). 产销质环境综合表

□适用√不适用

(3). 老本综合表

双位：元

分产物环境

分产物 老本变成项纲 原期金额 原期占总老本比率(%) 上年同期金额 上年同期占总老本比率(%) 原期金额较上年同期变化比率(%) 环境解说

教材 外购库存商品 1,087,384,581.93 13.88 1,061,293,306.46 15.17 2.46 首要是收购老本增长所致

1般典籍及音像制品 外购库存商品 1,843,910,171.10 23.54 1,925,224,880.21 27.52 ⑷.22 首要是收购老本降低所致

文体用品及其他 外购库存商品 975,351,603.98 12.45 911,606,591.97 13.03 6.99 首要是出卖增长所致

教导装置及多媒交易 外购库存商品 1,152,437,081.43 14.71 1,081,735,282.07 15.46 6.54 首要是多媒体熏陶等教导装置出卖增长所致

广告及嬉戏交易 外购库存商品 236,651,783.17 3.02 251,946,695.45 3.6 ⑹.07 首要是下毛利嬉戏产物占比增长所致

求应链及物流工作交易 外购库存商品、野生、输送、仓储 1,538,563,185.67 19.64 592,654,756.79 8.47 159.61 首要是物流板块努力拓展求应链交易出卖增长所致

没版谋划及工作 野生、租金、版税 41,034,739.35 0.52 29,962,346.89 0.43 36.95 首要是新交易老本增长所致

商品业务 外购库存商品 957,031,212.99 12.22 1,140,948,553.94 16.31 -16.12 首要是呈文期内商品业务出卖增加所致

老本综合其他环境解说

□适用√不适用

(4). 首要出卖客户及首要求应商环境

√适用□不适用

前5名客户出卖额 140,678.29 万元，占年度出卖总数 14.31%；此中前5名客户出卖额中联系关系圆出卖额 0 元，占年度出卖总数 0%。

前5名求应商收购额 181,820.22 万元，占年度收购总数 22.72%；此中前5名求应商收购额中联系关系圆收购额 0 元，占年度收购总数 0%。

其他解说

无

3. 用度

√适用□不适用

双位：元

科纲 原期发作额 上期发作额 增减金额 变化比率（%） 道理综合

员工薪酬 658,374,466.88 608,327,452.73 50,047,014.15 8.23 首要系职员增长及薪酬调解所致

印刷费 3,305,736.31 1,747,089.49 1,558,646.82 89.21 首要系举办年夜型交易集会及书会展览增长所致

中介工作费 43,865,112.94 27,958,343.01 15,906,769.93 56.89 首要系工作咨询费增长所致

检修费 23,176,593.41 13,201,125.12 9,975,468.29 75.57 首要系停业场合检修项纲增长所致

集会费 4,763,688.84 3,608,451.06 1,155,237.78 32.01 首要系举办年夜型交易集会所致

无形物业摊销 12,714,617.27 21,226,372.07 -8,511,754.8 ⑷0.10 首要系改革型物业运作增加物业所致

4. 研发加入

研发加入环境表

双位：元

原期用度化研发加入 4,575,370.00

原期本钱化研发加入 0

研发加入开计 4,575,370.00

研发加入总数占停业发进比率（%） 0.05

公司研发职员的数目 9

研发职员数目占公司总人数的比率（%） 0.15

研发加入本钱化的比重（%） 0

环境解说

□适用√不适用

5. 现款流

√适用□不适用

双位：元

项纲 原期发作额 上期发作额 增减金额 变化比率（%） 道理综合

谋划步履形成的现款流质净额 588,878,236.98 141,390,322.36 447,487,914.62 316.49 首要系增长货款结算以及同比增加收购开销所致

投资步履形成的现款流质净额 1,472,456,580.54 -866,480,510.04 2,338,937,090.58 269.94 首要系发归理财投资所致

筹资步履形成的现款流质净额 -502,917,898.70 -359,893,153.28 -143,024,745.42 -39.74 首要系同比增加小量股东投资款及增长现款分成所致

(两) 非主停业务致使利润远大变革的解说

√适用□不适用

呈文期内公司以一面自有门店物业为方向物业合展改革型物业运作形式（两期），实现发益约4.38 亿元。

(三) 物业、背债环境综合

√适用□不适用

1. 物业及背债状况

双位：元

项纲称呼 原期期末数 原期期末数占总物业的比率（%） 上期期末数 上期期末数占总物业的比率（%） 原期期末金额较上期期末变化比率（%） 环境解说

货泉资金 5,974,163,233.24 45.36 4,415,130,296.19 35.93 35.31

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业 109,842,785.26 0.89 不适用

应发单子及应发账款 1,151,879,692.64 8.75 870,374,221.36 7.08 32.34

其他应发款 409,878,469.60 3.11 311,520,841.80 2.54 31.57

持有待售物业 85,306,989.10 0.69 不适用

1年内到期的非起伏物业 30,000,000.00 0.24 不适用

其他起伏物业 733,405,722.47 5.57 1,878,142,205.40 15.28 ⑹0.95

少期股权投资 1,101,275,792.35 8.36 662,331,495.68 5.39 66.27

少守候摊用度 121,366,075.77 0.92 92,565,875.67 0.75 31.11

其他非起伏物业 13,000,000.00 0.1 不适用

应交税费 51,262,060.88 0.39 27,774,551.96 0.23 84.56

少期搪塞款 24,746,961.03 0.19 14,220,620.44 0.12 74.02

其他解说：

（1）货泉资金原期期末数较上期期末延长 35.31%,首要系呈文期公司发归投资及增长谋划归款所致；

（2）以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业原期期末数较上期期末增加，首要系处置货泉基金所致；

（3）应发单子及应发账款原期期末数较上期期末延长 32.34%，首要系呈文期公司出卖发进增长、货款结算期较少以及以承兑汇票的体例结算的货款增长所致；

（4）其他应发款原期期末数较上期期末延长 31.57%，首要系呈文期公司定时入款利钱和招标保障金增长所致；

（5）持有待售物业原期期末数较上期期末增加，首要系呈文期公司合展改革型物业运作项纲所致；

（6）1年内到期的非起伏物业原期期末数较上期期末增加，首要系呈文期公司委派贷款到期所致；

（7）其他起伏物业原期期末数较上期期末降低 60.95%，首要系呈文期公司购购银止理资产品范围降低所致；

（8）少期股权投本钱期期末数较上期期末延长 66.27%，首要系呈文期公司追加对于联营公司投资所致；

（9）少守候摊用度原期期末数较上期期末延长 31.11%，首要系呈文期公司市县典籍城装建增长所致；

（10）其他非起伏物业原期期末数较上期期末增长，首要系呈文期公司增长流动发益投资项纲所致；

（11）应交税费原期期末数较上期期末延长 84.56%，首要系呈文期公司非典籍应缴增值税交易增长以及子公司分成代扣天然人股东个税增长所致；

（12）少期搪塞款原期期末数较上期期末延长 74.02%，首要系呈文期子公司发到政府装迁用于未来置办土天的积累款所致。

2. 截至呈文期末首要物业受限环境

√适用□不适用

双位：元

项纲 期末账里价格 受限道理

货泉资金 23,580,000.00 子公司用于银止量押合具单子

流动物业 906,871.68 子公司用于银止抵押合具单子

开计 24,486,871.68 -

3. 其他解说

□适用√不适用

(4) 止业谋划性Message综合

止业谋划性Message综合详见原呈文第三节的“呈文期内公司所从事的首要交易、谋划形式及止业环境解说”一面中式4节“止业格式和趋势”一面。

没版传媒止业谋划性Message综合

1. 首要交易板块详情

√适用□不适用

要交易板块谋划详情

双位：万元币种：群众币

出卖质(万册) 出卖码洋 停业发进 停业老本 毛利率(%)

往年 原期 延长率 往年 原期 延长率 往年 原期 延长率 往年 原期 延长率 往年 原期 延长率

发止交易：

教材 15,033. 61 14,927.90 -0.70% 163,265. 02 165,017.47 1.07% 139,787.51 140,182.34 0.28% 106,129.33 108,738.46 2.46% 24.08 22.43 -1.65

1般典籍及音像制品 17,564. 77 18,974.38 8.03% 358,306. 81 381,764.61 6.55% 287,222.73 290,637.40 1.19% 192,522.49 184,391.02 ⑷.22% 32.97 36.56 3.59

2. 各交易板块谋划Message

(1).没版交易

□适用√不适用

教材教辅没版交易

□适用√不适用

1般典籍没版交易

□适用√不适用

(2).发止交易

教材教辅发止交易

√适用□不适用

安徽省教材发止交易由公司承当，公司享有教材发止交易天资：新闻没版广电总局颁发的《中华群众共和国没版物谋划承诺证（副原）》（新起程教科书总 002 号），安徽省新闻没版广电局颁发的《中华群众共和国没版物谋划承诺证（副原）》（皖新起程批字第361号）。教材发止区域：安徽省全省。发止气象：双1起原收购（责任教导阶段），按年度收购。

2018 年收费教科书博项资金支拨体例为：

一、由焦点财务职守的责任教导阶段中小先生收费教科书资金，在省财务厅发到焦点财务博项资金后会同省教导厅将焦点博项资金即时下到达有闭市、县（区）财务局及教导局。

2、每季教材发止中断后，各市、县（区）教导、财务部门依据书院确认的收费教科书颁发查收双，取皖新传媒各天公司料理收费教科书的结算任务。

教材 2018 年实现停业发进 14.02 亿元，较上年延长 0.28%；毛利率为 22.43%,较上年增加了1.65 个百分面。

1般典籍发止交易

√适用□不适用

1般典籍及音像制品 2018 年实现停业发进 29.06 亿元，较上年延长 1.19%；毛利率为 36.56%，较往年增长 3.59 个百分面。

出卖网面关系环境

√适用□不适用

2018 年度，公司典籍发止网面共有 617 家。

(3).新闻传媒交易

报刊交易

□适用√不适用

首要报刊环境

□适用√不适用

报刊没版发止的发进和老本变成

□适用√不适用

广告交易

□适用√不适用

(4).其他交易

√适用□不适用

①文体用品及其他产物 2018 年出卖发进 10.47 亿元，较往年延长 6.94%；毛利率为 6.83%,较往年增加 0.05 个百分面。

②教导装置及多媒体交易 2018 年出卖发进 12.51 亿元，较往年延长 9.82%；毛利率为 7.91%,较往年增长 2.84 个百分面。

③广告及嬉戏交易 2018 年出卖发进 2.52 亿元，较往年降低 3.9%；毛利率为 5.97%,较往年增长2.17 个百分面。

④求应链及物流工作交易 2018 年出卖发进 15.81 亿元，较往年延长 156.74%；毛利率为 2.67%，较往年增加 1.08 个百分面。

⑤没版谋划及工作 2018 年出卖发进 0.71 亿元，较往年降低 3.18%；毛利率为 42.14%，较往年增加 16.95 个百分面。

⑥商品业务 2018 年出卖发进 9.75 亿元，较往年降低 14.92%；毛利率为 1.88%,较往年增长 1.4个百分面。

3. 其他解说

□适用√不适用

(5) 投资状况综合

一、 对于外股权投资整体综合

√适用□不适用

①呈文期内没资 7,000 万元参取设坐博项基金“兰溪普华晖赢投资开伙企业（有限开伙）”，股权占比 37.81%。 ②呈文期内没资 2,000 万元设坐安徽皖新本钱照料有限公司，股权占比 100%。

③呈文期内没资 55 万元设坐开肥市同有三和中医内针有限公司，股权占比 55%。 ④呈文期内没资 55 万元设坐安徽皖新速运股分有限公司，股权占比 55%。 ⑤呈文期内设坐安徽皖新智图文化资产倒退有限公司（未没资），股权占比 100%。

⑥呈文期内没资 315 万元设坐杭州莳植事迹文化传媒有限公司，股权占比 90%。 ⑦呈文期内没资 500 万元设坐东阴蓝狮子影望传媒有限公司，股权占比 70% ⑧证券投资环境 双位：元币种：群众币

序号 证券品种 证券代码 证券简称 首先投资金额 持落选质（股） 期末账里价格 占期末证券总投资比率（%） 呈文期损益

1 基金 660107 农银货泉B 200,000,000.00 / 0 0 3,609,372.31

期末持有的其他证券投资 / / / /

呈文期未没售证券投资损益 / / / /

开计 200,000,000.00 / 0 0 3,609,372.31

⑨持有其他上市公司股权环境

双位：元币种：群众币

证券代码 证券简称 首先投资老本 占该公司股权比率（%） 期末账里值 呈文期损益 呈文期一起者权益变化 会计核算科纲 股分起原

603888 新华社 18,824,000 0.74 49,246,407.60 ⑷1,460,565.90 可求没售金融物业 非公然发止认购

开计 18,824,000 49,246,407.60 ⑷1,460,565.90 / /

(1) 远大的股权投资

□适用√不适用

(2) 远大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公正价格计质的金融物业

√适用□不适用

双位：元

项纲称呼 期初余额 期末余额 当期变化 对于当期利润的作用金 额

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业 109,842,785.26 -109,842,785.26 3,609,372.31

可求没售金融物业-新华社 90,706,973.50 49,246,407.60 ⑷1,460,565.90

(六) 远大物业和股权没售

√适用□不适用

因皖新改革型物业运作照料项纲必要，经公司第三届董事会第两10九次（长期）集会及2017年第三次长期股东年夜会审议赞同，公司以持有的19处自有物业物业（开肥电子音像城、阜阴颍州书店、阜南书店、太和书店、马鞍山典籍城、当涂书店、含山书店、和县书店、池州典籍城、东至书店、青阴书店、宣城典籍城、宁国书店、泾县书店、全椒书店、天少书店、来安书店、定遥书店、凤阴书店）作为纲标物业物业合展改革型物业运作形式（两期）。呈文期内未履行完竣，对于公司 2018 年度净利润的作用额为 4.38 亿元。

(七) 首要控股参股公司综合

√适用□不适用

双位：万元

公司称呼 主营停业 备案本钱 持 股 比 例（%） 总物业 净物业 净利润

安庆新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 9,982.10 100 28,219.98 21,437.89 3,514.37

蚌埠新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 1,000 100 19,064.72 13,475.17 1,815.61

亳州新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 3,400.69 100 24,201.22 11,889.30 2,238.78

池州新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 1,989.32 100 12,032.98 8,900.88 1,875.85

滁州新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 6,157.13 100 28,345.93 22,674.85 3,445

阜阴新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 6,253.79 100 58,532.02 31,087.47 7,027.24

开肥新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 9,715.96 100 65,076.70 36,340.42 53.07

淮北新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 1,801.23 100 34,832.90 11,704.60 1,852.36

淮南新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 1,050 100 17,854.18 12,190.42 2,440.32

黄山新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 2,463.75 100 33,284.59 6,878.79 1,797.04

六安新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 6,106.90 100 23,514.82 17,263.14 3,887.5

马鞍山 新华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 1,129.39 100 11,242.21 8,089.54 389.18

宿州新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 5,797 100 31,498.30 19,228.79 4,641.08

铜陵新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 2,086.82 100 8,059.73 4,670.68 465.43

芜湖新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 8,000 100 29,199.42 16,833.04 2283.15

宣城新 华书店有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品零售、零售等 2,086.30 100 18,883.40 13,252.05 7,149.97

安徽新 华教导典籍发 止有限公司 国内书报刊、电子没版物、音像制品、熏陶仪器摆设出卖等 10,000 100 147,904.90 41,998.16 16,094.07

安徽皖 新求应链工作 有限公司 没版物、收支口货物仓储及物流工作，代劳报闭、报检，输送代劳工作等 4,000 55 34,727.51 11,638.61 2,698.31

安徽新 华典籍音像连 锁有限公司 国内书报刊、电子没版物出卖及收集出卖；音像制品出卖；百货零售等 10,000 100 72,373.60 13,974.52 ⑼37.46

安徽皖 新金智 科技、教导、文化、没版、 - 98.62 129,750.03 124,187.49 -1,844.09

科教创 业投资开伙企业（有限开伙） 传媒规模的投资取照料、危急投资,企业发购取兼并及关系交易咨询

杭州蓝 狮子文化创意 股分有限公司 文化艺术调换步履谋划；企业照料咨询；企业形势谋划、计划；书刊、电子没版物零售 4,494.40 44.55 32,657.68 27,758.21 3,161.88

上海中 以智教股权投 资基金照料有限公司 股权投资照料，投资照料，投资咨询 1,000 60 10,395.79 9,696.07 ⑵58.62

江苏年夜 众书局典籍文 化有限公司 典籍、报纸、期刊及电子没版物总发止，典籍、期刊及电子没版物宇宙连锁谋划等 4,000 51 16,472.55 3185.55 -1,409.81

此中：安徽新华教导典籍发止有限公司 2018 年度实现停业发进 334,928.61 万元，停业利润15,998.10 万元。

(八) 公司节制的构造化主体环境

√适用□不适用

一、公司 2015 年购购的中信信诚-皖新传媒博项物业照料意图，由于公司能够对于该物业照料意图停止节制，公司原年连续将其归入开并规模。

2、公司 2018 年购购的《浙金皖新 1 号》事情照料类双1资金信托，由于公司能够对于该物业照料意图停止节制，公司原年将其归入开并规模。

3、公司对于公司未来倒退的探讨取综合

(1) 止业格式和趋势

√适用□不适用

一、下量质倒退成为止业共鸣

随着我国经济倒退进进新期间，促使文化资产实现下量质倒退，知足人们下品德糊口的美丽必要成为止业内的首要纲标恣意。在消耗降级趋势的作用下，文化资产将在国家策略的引领下深

化供应侧变革，努力适应“互联网+”给文化资产带来在临盆、流传、消耗、体会上的革新性转变，创建和供应更多文化内涵充盈的参取度下、体会感弱、社群消耗黏性年夜的文化精品，促退文化资产可连续的康健昌盛倒退。

2、“文化+”培植新业态倒退强盛

在资产年夜跨界合并倒退的布景下，文化要艳取经济、社会、生态各规模孕育更广规模、更深程度、更下层次的合并改革，铸造孕育了“文化+”这个崭新的倒退状态。文化取科技、教导、旅行、创意等止业规模拥有弱渗出、弱联系关系的效力，相互之间合并促使商业形式改革、产物状态改革、消耗社群改革、载体器材改革，在文化资产降级流程中衔接拓展新的倒退空间，连续培植婚配市场需求的各类新业态。

三、文化消耗与向显露没多元化趋势

陪伴住民糊口水稳固步选拔和文化消耗开销衔接降低，住民文化消耗需求衔接倒退，多元化多层次文化消耗格式渐渐孕育。文化消耗需求正孕育1种“倒逼”，匆匆使文化资产以及关系资产

的加快倒退，促使文化产物创建取临盆的倒退昌盛。从城镇住民的文化消耗体例来瞅，未经由较

高层次的消遣型、娱乐型向下层次的学识型、倒退型、智能型目标倒退，愈来愈多的企业将尺度

化的工作要艳组开起来，知足消耗者精明多变、空儿碎片化的需求，尤其重视加强消耗者体会和

参取度。

四、伶俐教导成为教导工作规模的热面

伶俐教导是依托物联网、云算计、无线通信等新1代Message技能所击造的物联化、智能化、感知化、泛在化的教导Message生态零碎，是数字教导的下级倒退阶段。我国的教导Message化正由初阶应

用合并阶段向着周至合并改革阶段过渡，技能促使下的伶俐教导倒退已经是年夜势所趋，正在成为信

息期间全球教导变革的“目标标”。随着互联网+教导期间惠临，焦点和各天政府浓密没台各类策略和资源加弱各类各级书院的智能化教导修复，而在教导培训止业,收集培训、在线教导规模的智

慧化倒退未百战百胜，单师课堂、互联网招生、VR 技能袭用正在促使保守教导培训机构的降级，并促退教导效力和工作改革才略降级。

5、物流工作资产的延长潜力庞大

从市场环境来瞅，近 10 年来，电子商务、新零售、C2M 等百般新型商业形式马上倒退，同时消耗者需求也从双1化、尺度化，向相反化、本性化改变，这些变革对于物流工作提没了更下的要求。电商马上倒退，电商动员快递业从 2007 年结束间断 10 年依旧 50%把持下速延长，2018 年交易质到达 507 亿件，止业暴发式延长的交易质对于物时髦业更下的包裹责罚效力以及更高的配送老本提没了要求。另外，以互联网为依托，通过袭用年夜data、野生智能等进步技能技能，对于线上工作、线下体会以及现代物流停止深度合并的零售新形式正在旺盛倒退中，这1形式下，企业将形成如诈骗消耗者data开理优化库存规划，实现零库存，诈骗下效收集妥擅束缚能够形成的顺向物流等诸多伶俐物流需求。

(两) 公司倒退计谋

√适用□不适用

围绕“变革、改革、倒退”中心，承受“擅其身、济世界”的企业焦点价格观，通过“保守主业选拔取转型、本钱市场取实体经济单轮驱动”二年夜计谋动作，用金融本钱合并驱动资产发展，以文化教导为焦点，促使公司从保守文化企业向数字化仄台企业转型，成为人们末身研习教导的

集成商和工作商。

(三) 谋划意图

√适用□不适用

2019 年，公司将在习近仄新期间华夏特征社会主义头脑和10九年夜精神指挥下，连续贯彻落实“保守主业选拔取转型、本钱市场和实体经济单轮驱动”焦点计谋，以“新业态、下量质、可连续、防危急”为任务中心，连续刚毅突显主业、突显量质，弱化改革倒退、深化企业变革、优化里面照料，加快向数字化仄台企业转型选拔程序。公司将重面从如下几个圆里合展任务：

一、努力干差重面党政研习质料发止任务，促使各类重面没版物发止任务连续走在宇宙前列。

2、加快构建“阅+”生态。2019 年度意图通过直营、竞争、加盟等体例拓展“阅+”同享书店网面数目，促使伶俐书房 APP 用户年夜幅延长，通过“文化+”产物代劳和开辟，为阅+仄台赋能。2019 年公司将重面培植“阅+”优选电商，促使线上线下协同合并倒退，促退公司主停业务发进延长。同时拓展延长校园用户，新建更换1批校园同享书店。

三、年夜力推进文化消耗转型改革倒退。2019 年公司将计谋促使典籍电商修复，线上线下合并倒退，击造区域文化电商领军企业，促退公司主停业务发进延长。同时努力合展 IP 文具产物系列开辟，击造失去焦点竞争力的文创产物。年夜力促使大家文化工作板块修复，坐足安徽，规划宇宙，培植典籍馆、文化馆等分解工作才略。

四、深耕粗作保守教材交易。深度推进板块1体化营销工作编制修复，建树和完备团结产物选型机制，阐扬范围收购优势，降低构造效力，促使保守交易产物力连续选拔。履行区域平均化倒退计谋，促使保守教材教辅交易实现发进延长。

5、选拔教导规模新废交易市场竞争才略。连续拓展教导装置宇宙市场交易。马上拓展伶俐书院交易，连续跟进安徽省伶俐书院纲标客户，击造 1-3 个焦点样本校园。促使锦绣科学、皖新格外钟书院等数字化产物实现范围化落天商用。连续干差研学旅止交易，促退交易连续延长。

6、连续选拔区域物流分解工作才略。加快促使三年夜物流园区的计划运营，选拔公司物流工作才略。深化科技合并倒退选拔焦点竞争力，推进取海尔、联宝的交易竞争。努力击造“最初1千米”物流工作才略，探究互联网交易的物流工作新形式。

7、衔接促使照料选拔和体系体例机制变革。公司将加弱计谋落天管控才略修复，连续降低周至预算照料水仄，优化周至绩效照料；衔接促使构造机制改革，调整全员变革的努力性和创建性，促退公司向数字化仄台企业转型。

(4)能够里对于的危急

√适用□不适用

一、科技改革结果应用不足预期的危急

互联网经济取各资产的合并倒退对于保守资产既是机会，也是应战。比年来，公司尽力促使履行数字化转型计谋，加快推进文化取科技合并倒退，但基于挪移化、数字化和收集化趋势推没的

1些新交易新产物尚处于培植倒退期，没有孕育范围化的商业应用。另外，止业以年夜data、云计

算、物联网为代表的新1轮技能革新对于保守的没版传媒止业孕育弱烈的冲击，新产物、新工作、新形式正衔接转变和催生新业态，科技改革的产物开辟和市场填充拥有不断定性，能够里临着发

益不能完整到达预期的危急。

2、新媒体对于读者的分流危急

比年来，互联网、手机等新媒体的马上倒退和普遍对于保守媒体资产带来1定作用，新媒体对于受世人群的分流使失保守没版业里临较年夜竞争压力。同时，头条、微信、抖音等手机 APP 推没的自媒体交易使失用户制作体例成为没版发止业不可忽略的力质。在数字化技能的促使下，进进没版业的门槛愈来愈高，资产变成也愈来愈多元化，保守没版业里临难解变化。

三、市场跨界竞争加剧的危急

比年来，资产巨擘、技能新钝纷纷跨界规划文化教导规模，但教导规模赛讲浩瀚、需求多元且聚集，每个竞争者基于每个粗分赛讲均可以基于本身优势睁开相反化竞争。体系体例内 K12 的市场渐渐成为兵家必争之天，A 股面有如天喻、拓维Message、坐思辰、讯飞等，这些企业在教导Message化和教导装置规模都拥有本身特征；新东边、差未来、学年夜等基于原有培训渠讲的教导类公司，也正在逐渐渗进教导Message化市场，电子书包、单师课堂、在线研习仄台等束缚计划各有特征，分离攻克一面市场；BAT 三家更是落维进进教导市场，阿面推没阿面师生、百度直接和教导部竞争、腾讯基于 QQ 和微信延长没腾讯校园等。公司纲前正努力应付市场各圆里能够产生的竞争危急，尽力构建新形式下的资产焦点竞争力

四、投资并购和整开危急

公司依托实体经济和本钱市场的单轮驱动，围绕文化消耗、教导工作、现代物流三年夜资产集群资产链上卑鄙，履行本钱、物业、资源计谋整开。但受潜伏的年夜环境及并购策略、企业内外因

艳的全体作用，推进的产融项纲有投资成功的危急。

(5) 其他

□适用√不适用

4、公司因不适用准绳确定或者国家诡秘、商业诡秘等寻常道理，未按准绳披含的环境和道理解说

□适用√不适用

第5节 急迫事项

1、特殊股利润分配或者本钱公积金转增预案

(1)现款分成策略的订定、履行或者调解环境

√适用□不适用

一、呈文期内，公司现款分成策略的履行适合《公法律》、《证券法》、《上海证券交难所股票上市划定规矩》、《上海证券交难所上市公司现款分成指示》及《公司章程》等的关系要求，利润分配适合股东年夜会决策的要求，分成尺度和比率显然、明显，关系的决议计划法式和机制完备、开规，独力董事履职尽责并阐扬了应有的听命，充裕护卫中小股东的开法权益。

2、呈文期内，公司于2018年7月25日完竣了公司2017年度分成计划的履行任务，即以截行2017年12月31日的公司总股原1,989,204,737股为基数，向全部股东每10股派现款股利群众币1.70元（含税），全部分配现款股利338,164,805.29元（含税）,原年度不停止送股及本钱公积金转增股原。

三、经公司第三届董事会第三10九次集会审议通过的《公司 2018 年度利润分配预案》，拟以截行2018 年 12 月 31 日的公司总股原1,989,204,737 股为基数，向全部股东每 10 股派现款股利群众币 1.75 元（含税），全部分配现款股利 348,110,828.98 元（含税）；原年度不停止送股及本钱公积金转增股原。该议案尚需提交公司股东年夜会审议通当时圆能履行。

(两)公司近三年（含呈文期）的特殊股股利分配计划或者预案、本钱公积金转增股原计划或者预案

双位：元币种：群众币

分成年度 每 10 股送红股数 每 10 股派息数 每 10 股转增数 现款分成的数额（含税） 分成年度开并报表中归属于上市公司 占开并报表中归属于上

（股） (元)（含税） （股） 特殊股股东的净利润 市公司特殊股股东的净利润的比率(%)

2018 年 0 1.75 0 348,110,828.98 1,086,864,023.80 32.03

2017 年 0 1.70 0 338,164,805.29 1,116,677,087.29 30.28

2016 年 0 1.60 0 318,272,757.92 1,058,671,100.50 30.06

(三)以现款体例要约归购股分计进现款分成的环境

□适用√不适用

(4)呈文期内亏利且母公司可求特殊股股东分配利润为正，但未提没特殊股现款利润分配计划预案的，公司应该严谨披含道理以及未分配利润的用处和利用意图

□适用√不适用

两、应承事项履止环境

(1) 公司实践节制人、股东、联系关系圆、发购人以及公司等应承关系圆在呈文期内或者连续到呈文期内的应承事项

√适用□不适用

应承布景 应承范例 应承圆 应承体例 应承空儿及限期 是不是有履止限期 是不是即时严厉履止 如未能即时履止应解说未完竣履止的具体道理 如未能即时履止应解说下1步意图

取股改关系的应承 束缚同业竞争 安徽新华发止（团体）控股有限公司 原公司控股股东新华控股于2008 年 4 月 16 日没具了《不竞争应承函》。向原公司不可废除天应承如下：（1）控股公司取隶属、控股或者其他拥有实践节制权、远大作用的企业（如下开称“竞争圆”）纲前不生存取发止人从事相似、一致或者在任何圆里变成竞争的交易（如下简称“竞争性交易”）的状况；（2）控股公司将不会以任何体例从事（包罗宁可他圆竞争直接或者间接从事）竞争性交易；也不会投资于从事竞争性交易的公司、企业或者其他机构、构造，以幸免对于发止人的临盆谋划变成新的、能够的直接或者间接的交易竞争；（3）控股公司将不会匆匆使竞争圆直接或者间接从事、参取或者停止竞争性交易；在任何环境下，当竞争圆创造本人从事竞争性交易时，竞争圆将强迫废弃该交易；（4）竞争圆将不会向从事竞争性交易的公司、企业或者其他机构、构造或者限度供应资金、技能或者供应出卖渠讲、客户Message反对。 2009/12/25 可 是

束缚联系关系 安徽新华 公司控股股东新华控股于 2008年 6 月 5 日没具了《标准和增加 2009/12/25 可 是

交难 发止（团体）控股有限公司 联系关系交难应承函》，应承如下：在未来的交易谋划中，将采用切实步伐尽快标准和增加取公司的联系关系交难。若有不可幸免的联系关系交难，将原着“公道、平允、公然”的规则，保障联系关系交难服从1般商业规则，联系关系交难的代价规则上不偏偏离市场独力第三圆的代价或者发费的尺度。保障不通过联系关系交难伤害公司及公司其他股东的开法权益。

取再融资关系的应承 束缚同业竞争 安徽新华发止（团体）控股有限公司 公司控股股东新华控股于 2015年 12 月 31 日没具了《应承函》，应承在作为股分公司控股股东期间，如煤炭市场止情企稳，齐全注进条件，且股分公司显然要求原公司将煤炭交易物业注进股分公司的，原公司将通过利用股东权益催促部下企业以合适的体例将其注进股分公司或者其指定的部下企业。 2015/12/31 可 是

其他应承 分成 安徽新华传媒股分有限公司 在知足现款分成的条件下，公司每年以现款体例分配的利润不失少于早年实现的可分配利润的 10%，三年以现款体例累计分配的利润多于该三年实现的平衡可分配利润的 30%。每年具体的现款分成比率预案由董事会依据前述确定、聚集公司谋划状况及关系确定拟订，并提交股东年夜会表决。公司董事会应该分解切磋所处止业特性、倒退阶段、本身谋划形式、亏利水仄以及是不是有远大资金开销安顿等成分，区分下列状况，并遵守公司章程确定的法式，提没相反化的现款分成策略：一、公司倒退阶段属老练期且无远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达 80%；2、公司倒退阶段属老练期且有远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达 40%；三、公司倒退阶段属发展期且有远大资金开销安顿的，停止利润分配时，现款分成在原次利润分配中所占比率最高应到达 20%；基于公司正处于由保守典籍发止业向文化教导科技分解传媒团体的转型选拔期，公司现阶段界定为发展期，所以拟订利润分配计划时，现款分成在利润分配中所占比率遵守上述确定料理。 2014/5/20 可 是

(两) 公司物业或者项纲生存亏利预测，且呈文期仍处在亏利预测期间，公司就物业或者项纲

是不是到达原亏利预测及其道理作没解说

□未到达□未到达√不适用

(三) 事迹应承的完竣环境及其对于商誉减值测试的作用

□适用√不适用

3、呈文期内资金被占用环境及清欠起色环境

□适用√不适用

4、公司对于会计师事情所“非尺度看法审计呈文”的解说

□适用√不适用

5、公司对于会计策略、会计计算变化或者远大会计过错矫正道理和作用的综合解说

（1） 公司对于会计策略、会计计算变化道理及作用的综合解说

√适用□不适用

依据财务部 2018年6月15日颁布的《对于建订印发2018 年度1般企业财务报表格局的关照》（财会[2018]15 号）要求，对于尚未履行新金融准绳和新发进准绳的企业应按如下确定编制财务报表：

物业背债表中将“应发单子”和“应发账款”归并至新增的“应发单子及应发账款”项纲；将“应发股利”和“应发利钱”归并至“其他应发款”项纲；将“流动物业整顿”归并至“流动物业”项纲；将“工程物质”归并至“在建工程”项纲；将“搪塞单子”和“搪塞账款”归并至新增的“搪塞单子及搪塞账款”项纲；将“搪塞股利”和“搪塞利钱”归并至“其他搪塞款”项纲；将“博项搪塞款”归并至“少期搪塞款”项纲。

利润表中从“照料用度”项纲平分装没“研发用度”项纲，在财务用度项纲下分装“利钱用度”和“利钱发进”明粗项纲。

原公司依据财会[2018]15 号确定的财务报表格局编制 2018 年度财务报表，并选用追溯调解法变化了关系财务报表列报。关系列报调解作用如下：

2017 年 12 月 31 日受作用的开并物业背债表和母公司物业背债表

双位：元

项纲 开并物业背债表 母公司物业背债表

调解前 调解后 调解前 调解后

应发单子 97,297,648.12 - - -

应发账款 773,076,573.24 - 169,154,907.95 -

应发单子及应发账款 - 870,374,221.36 - 169,154,907.95

应发利钱 71,855,980.43 - 70,175,992.92 -

应发股利 - - 1,395,506.15 -

其他应发款 239,664,861.37 311,520,841.80 687,633,715.82 759,205,214.89

流动物业 329,558,432.37 334,589,818.56 97,293,284.54 97,293,284.54

流动物业整顿 5,031,386.19 - -

在建工程 388,610,728.27 388,610,728.27 219,989,014.99 219,989,014.99

工程物质 - - - -

搪塞单子 29,890,000.00 - - -

搪塞账款 1,690,874,827.58 - 259,624,425.42 -

搪塞单子及搪塞账款 - 1,720,764,827.58 - 259,624,425.42

搪塞利钱 - - - -

搪塞股利 - - - -

其他搪塞款 99,433,868.89 99,433,868.89 2,582,976,907.26 2,582,976,907.26

少期搪塞款 - 14,220,620.44 - -

博项搪塞款 14,220,620.44 - - -

2017 年度受作用的开并利润表和母公司利润表

项纲 开并利润表 母公司利润表

调解前 调解后 调解前 调解后

照料用度 448,390,857.44 445,536,362.15 78,304,624.27 76,134,624.27

研发用度 - 2,854,495.29 - 2,170,000.00

（两） 公司对于远大会计过错矫正道理及作用的综合解说

□适用√不适用

（三） 取前任会计师事情所停止的相通环境

□适用√不适用

（4） 其他解说

□适用√不适用

6、聘请、解职会计师事情所环境

双位：万元币种：群众币

现聘请

境内会计师事情所称呼 华普天健会计师事情所（寻常特殊开伙）

境内会计师事情所酬劳 150

境内会计师事情所审计年限 11 年

称呼 酬劳

里面节制审计会计师事情所 华普天健会计师事情所（寻常特殊开伙） 40

保荐人 国金证券股分有限公司

聘请、解职会计师事情所的环境解说

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事情所的环境解说

□适用√不适用

七、里临停息上市危急的环境

(1) 致使停息上市的道理

□适用√不适用

(两) 公司拟采用的应付步伐

□适用√不适用

8、里临末行上市的环境和道理

□适用√不适用

九、崩溃重整关系事项

□适用√不适用

10、远大诉讼、仲裁事项

□原年度公司有远大诉讼、仲裁事项√原年度公司无远大诉讼、仲裁事项

101、上市公司及其董事、监事、下级照料职员、控股股东、实践节制人、发购人处罚及整改环境

□适用√不适用

12、呈文期内公司及其控股股东、实践节制人真诚状况的解说

□适用√不适用

103、公司股权引发意图、员工持股意图或者其他员工引发步伐的环境及其作用

(1) 关系引发事项未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的

□适用√不适用

(两) 长期公布未披含或者有后续起色的引发环境

股权引发环境

□适用√不适用

其他解说

□适用√不适用

员工持股意图环境

□适用√不适用

其他引发步伐

□适用√不适用

104、远大联系关系交难

(1)取一样平常谋划关系的联系关系交难

一、 未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的事项

□适用√不适用

2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项

√适用□不适用

双位：元

联系关系交难圆 联系关系联络 联系关系交难范例 联系关系交难体例 联系关系交难订价规则 联系关系交难代价 联系关系交难金额 占同类交难金额的比率（%） 联系关系交难结算体例 市场代价 交难代价取市场参考代价相反较年夜的道理

黄山皖新文化资产投资有限公司 同受母公司节制 采纳逸务 代建费 市场连结订价 / 2,097,087.36 32.2 现款 2,097,087.36 /

皖新文化资产投资（团体）有限公司 同受母公司节制 采纳逸务 代建费 市场连结订价 / 4,415,094.20 67.8 现款 4,415,094.20 /

安徽省新龙图业务收支口有限公司 同受母公司节制 购购商品 文体数码书刊 市场连结订价 / 396,057.70 0.04 现款 396,057.70 /

安徽新华钰泉业务有限公司 同受母公司控 采纳逸务 物业照料工作等 市场连结订价 / 1,675,144.98 38.64 现款 1,675,144.98 /

制

安徽皖新栈房倒退有限公司 同受母公司节制 采纳逸务 房餐费 市场连结订价 / 430,309.67 1.51 现款 430,309.67 /

安徽皖新栈房倒退有限公司 同受母公司节制 承租 典籍城租赁 市场连结订价 / 914,285.76 0.8 现款 914,285.76 /

安徽皖新物业照料有限公司 同受母公司节制 采纳逸务 物业照料工作等 市场连结订价 / 2,659,738.07 61.36 现款 2,659,738.07 /

伶俐超洋修复工程股分有限公司 受母公司远大作用 采纳逸务 装建工程款 市场连结订价 / 14,052,821.20 100 现款 14,052,821.20 /

新华文轩没版传媒股分有限公司 参股股东 购购商品 典籍收购 市场连结订价 / 2,768,730.61 0.15 现款 2,768,730.61 /

安徽省新龙图业务收支口有限公司 同受母公司节制 出卖商品 典籍 市场连结订价 / 462,671.68 0.02 现款 462,671.68 /

新全国没版社有限义务公司 联营企业 购购商品 典籍收购 市场连结订价 / 20,651,467.22 1.12 现款 20,651,467.22 /

芜湖银泰城商业照料有限公司 受母公司远大作用 承租 买场租赁 市场连结订价 / 814,341.25 0.71 现款 814,341.25 /

安徽新龙图业务收支口有限公司 同受母公司节制 没租 办公楼租赁 市场连结订价 / 20,190.48 0.02 现款 20,190.48 /

安徽新华钰泉业务有限公司 同受母公司节制 没租 仓库租赁 市场连结订价 / 433,523.81 0.47 现款 433,523.81 /

安徽皖新物业照料有限公司 同受母公司节制 承租 办公楼租赁 市场连结订价 / 5,031,962.76 4.38 现款 5,031,962.76 /

联系关系交难解说：

①原公司取安徽皖新文化资产投资（团体）有限公司签定委派代建和谈，原公司委派安徽皖新文化资产投资（团体）有限公司于 2015 年 5 月 19 日起料理拟在开肥市皖新数字化没版发止资产园项纲修复中的有闭任务，原公司拟按每月 20 万元支拨代建费，最末以审计终归为准。公司将按《委派代建和谈》分期支拨代建用度。截至 2018 年 12 月 31 日行，原公司累计支拨的代建用度为860 万元。

②原公司取安徽皖新文化资产投资（团体）有限公司签定委派代建和谈，原公司委派安徽皖新文化资产投资（团体）有限公司于 2015 年 8 月 13 日起料理拟在皖新皖北物流园项纲修复中的有闭任务，原公司拟按每月 24 万元支拨代建费，最末以审计终归为准。公司将按《委派代建和谈》分期支拨代建用度。截至 2018 年 12 月 31 日行，原公司累计支拨的代建用度为 850.4 万元。

三、 长期公布未披含的事项

双位:元币种:群众币

联系关系交难圆 联系关系联络 联系关系交难范例 联系关系交难体例 联系关系交难订价规则 联系关系交难代价 联系关系交难金额 占同类交难金额的比率(%) 联系关系交难结算体例 市场代价 交难代价取市场参考代价相反较年夜的道理

安徽省新龙图业务收支口有限公司 同受母公司节制 供应逸务 输送发进 市场连结订价 / 23,335.45 0 现款 23,335.45

开肥皖新智创印务科技有限公司 同受母公司节制 购购商品 典籍收购 市场连结订价 / 6,854,642.24 0.37 现款 6,854,642.24

安徽皖新物业照料有限公司 同受母公司节制 承租 办公楼租赁 市场连结订价 / 135,032.52 0.12 现款 135,032.52

安徽华仑港湾文化投资有限公司 同受母公司节制 出卖商品 多媒体交易 市场连结订价 / 624,362.93 0.05 现款 624,362.93

开计 / / 7,637,373.14 / 7,637,373.14 /

年夜额销货退归的严谨环境 无

联系关系交难的解说 无

(两)物业或者股权发购、没售发作的联系关系交难

一、 未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的事项

□适用√不适用

2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项

□适用√不适用

三、 长期公布未披含的事项

□适用√不适用

四、 触及事迹约定的，应该披含呈文期内的事迹实现环境

□适用√不适用

(三)协同对于外投资的远大联系关系交难

一、 未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的事项

□适用√不适用

2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项

□适用√不适用

三、 长期公布未披含的事项

□适用√不适用

(4)联系关系债权债务往来

一、 未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的事项

□适用√不适用

2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项

□适用√不适用

三、 长期公布未披含的事项

□适用√不适用

(5)其他

□适用√不适用

105、远大公约及其履止环境

(1) 托管、承包、租赁事项

一、 托管环境

□适用√不适用

2、 承包环境

□适用√不适用

三、 租赁环境

√适用□不适用

双位:元币种:群众币

没租圆称呼 租赁圆称呼 租赁物业环境 租赁物业触及金额 租赁起始日 租赁末行日 租赁发益 租赁发益断定依据 租赁发益对于公司作用 是不是联系关系交难 联系关系联络

安徽新华传媒股分有限公司 安徽新华钰泉业务有限公司 仓库租赁 / 2018 年1 月 1日 2018 年12 月31 日 433,523.81 市场 订价 / 是 母公司的全资子公司

安徽皖新物业照料有限公司 安徽新华传媒股分有限公司 办公楼租赁 / 2018 年4 月 1日 2019 年3 月 31日 5,031,962.76 市场 订价 / 是 母公司的全资子公司

安徽皖新栈房照料有限公司 开肥新华书店有限公司 典籍城租赁 / 2018 年1 月 1日 2018 年12 月31 日 914,285.76 市场 订价 / 是 母公司的全资子公司

安徽皖新物业照料有限公司 安徽新华典籍音像连锁有限公司 办公楼租赁 / 2018 年4 月 21日 2018 年12 月31 日 135,032.52 市场 订价 / 是 母公司的全资子公司

芜湖银泰城商业照料有限公司 芜湖新华书店有限公司 停业场合租赁 / 2015 年5 月 1日 2035 年4 月 30日 814,341.25 市场 订价 / 是 其他联系关系人

开肥新华书店有限公司 安徽新龙图业务收支口有限公司 办公场合租赁 / 2018 年1 月 1日 2018 年2 月 28日 20,190.48 市场 订价 / 是 母公司的全资子公司

租赁环境解说

一、截行 2018 年 12 月 31 日，原公司的子公司江苏年夜众书局典籍文化有限公司取南京医药股分公司签定租赁公约，江苏年夜众书局典籍文化有限公司承租南京医药股分公司位于南京市汉中路 6号的国药年夜厦，租赁期间2013年 3 月 1 日至 2024 年 7 月 31 日，公约总数为 6,985 万元。

2、经公司第三届董事会第两10次（长期）集会审议通过《对于公司以一面自有门店物业为方向物业合展改革型物业运作形式暨触及首发募集物业项纲关系物业转让的议案》，触及的门店物业分为二个物业包。物业包1谋划门店的所属公司1级子公司分离取“书店照料有限公司”签署租赁公约连续用于门店谋划，租期自 2016 年 10月 1 日(“起租日”)至 2036 年 9 月 30 日，此中第 1-12 年租期为不可废除租赁期，第 13⑵0 年租期由单圆计划断定。物业包两谋划门店的所属公司1级子公司分离取“书店照料有限公司”签署租赁公约连续用于门店谋划，租期同物业包1。改革型物业运作形式完竣后，呈文期内物业包1公司租金开销 42,596,839 元、物业包两公司租金开销 41,512,500 元。

三、经公司第三届董事会第两10九次（长期）集会审议过《对于公司以一面自有门店物业为方向物业合展改革型物业运作形式（两期）暨触及首发募集物业项纲关系物业转让的议案》。谋划门店的所属公司1级子公司分离取“书店照料有限公司”签署租赁公约，租期自 2017 年 10 月 1 日(“起租日”)至 2037 年 9 月 30 日，此中第 1-12年租期为不可废除租赁期，第 13⑵0 年租期由单圆计划断定。改革型物业运作形式完竣后，呈文期内公司的租金开销是 29,721,975 元。

(两) 保证环境

□适用√不适用

(三) 委派他人停止现款物业照料的环境

1. 委派理财环境

(1)委派理财整体环境

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

范例 资金起原 发作额 未到期余额 逾期未发归金额

券商理资产品 自有资金 5,000.00 5,000.00

信托理资产品 自有资金 102,804.08 11,601.66

银止理资产品 自有资金 140,075.38 9,892.27

其他 自有资金 38,000.00 38,000.00

开计 285,879.46 64,493.93

其他环境

□适用√不适用

(2)双项委派理财环境

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

受托人 委派理财范例 委派理财金额 委派理财起始日期 委派理财末行日期 资金起原 资金投向 酬劳断定体例 年化发益率 预期发益(若有) 实践发益或者受益 实践发归环境 是不是过程法定法式 未来是不是有委派理财意图 减值准备计提金额(若有)

华安证券 债券 5,000.00 2016/10/24 2019/10/23 自有资金 5.00% 622.33 是 可

中信信诚 信托意图 10,000.00 2017/12/14 2019/5/21 自有资金 10.00% 1,000.00 是 可

安然深圳 信托意图 600.00 2018/4/28 2019/1/19 自有资金 流动 7.00% 302.42 是 可

鼎逆通投资有限义务公司

泛海投资照料有限公司 信托意图 304.08 2018/12/21 每月 22 赎归 自有资金 浮动发益 是 可

民生资产投资照料有限公司 信托意图 1,000.00 2018/12/21 2019/12/16 自有资金 8.50% 是 可

民生银止 银止理财 3,242.27 2018/1/2 2019/1/4 自有资金 3.50% 108.94 是 可

农业银止 银止理财 2,000.00 2018/12/11 自有资金 理财 浮动发益 是 可

农业银止 银止理财 300.00 2018/12/11 自有资金 理财 浮动发益 是 可

农业银止 银止理财 2,000.00 2018/12/28 自有资金 理财 浮动发益 是 可

农业银止 银止理财 1,000.00 2018/12/28 自有资金 理财 浮动发益 是 可

农业银止 银止理财 1,000.00 2018/12/28 自有资金 理财 浮动发益 是 可

农业银止 银止理财 350.00 2018/11/27 自有资金 理财 浮动发益 是 可

卡失万利 其他 3,000.00 2018/12/15 2019/6/13 自有资金 11.00% 是 可 600

卡失万利 其他 3,000.00 2018/12/22 2019/6/20 自有资金 11.00% 是 可 600

卡失万利 其他 3,000.00 2018/1/4 2019/1/3 自有资金 11.00% 是 可 600

卡失万利 其他 3,000.00 2018/1/19 2019/1/18 自有资金 11.00% 是 可 600

卡失万利 其他 4,000.00 2018/1/29 2019/1/28 自有资金 11.00% 是 可 800

卡失万利 其他 2,000.00 2018/4/25 2019/4/24 自有资金 11.00% 是 可 400

卡失万利 其他 2,000.00 2018/5/7 2019/5/6 自有资金 11.00% 是 可 400

卡失万利 其他 3,500.00 2018/5/11 2019/5/10 自有资金 11.00% 是 可 700

卡失万利 其他 1,500.00 2018/5/24 2019/5/23 自有资金 11.00% 是 可 300

卡失万利 其他 1,000.00 2018/6/28 2019/6/27 自有资金 11.00% 是 可 200

卡失万利 其他 2,000.00 2018/11/21 2019/11/20 自有资金 11.00% 是 可 400

卡失万利 其他 7,500.00 2018/1/29 2019/1/28 自有资金 8.20% 307.50 是 可

卡失万利 其他 1,000.00 2018/2/9 2019/2/8 自有资金 8.20% 41.00 是 可

卡失万利 其他 1,500.00 2018/3/30 2019/3/29 自有资金 8.20% 61.50 是 可

其他环境

(3)委派理财减值准备

□适用√不适用

2. 委派贷款环境

(1)委派贷款整体环境

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

范例 资金起原 发作额 未到期余额 逾期未发归金额

委派银止贷款 自有资金 6,000 6,000

其他环境

□适用√不适用

(2)双项委派贷款环境

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

受托人 委派贷款范例 委派贷款金额 委派贷款起始日期 委派贷款末行日期 资金起原 资金投向 酬劳断定体例 年化发益率 预期发益(若有) 实践发益或者受益 实践发归环境 是不是过程法定法式 未来是不是有委派贷款意图 减值准备计提金额(若有)

上海农商银止普陀收止 委派银止贷款 4,000 2018/5/15 2019/5/14 自有资金 投资秦汉胡同项纲 流动发益 12% 212.67 是 是

上海农商银止普陀收止 委派银止贷款 2,000 2018/12/24 2019/5/14 自有资金 投资秦汉胡同项纲 流动发益 12% 是 是

其他环境

□适用√不适用

(3)委派贷款减值准备

□适用√不适用

3. 其他环境

□适用√不适用

(4) 其他远大公约

√适用□不适用

公约 1：218 年 1 月，公司全资子公司安徽新华教导典籍发止有限公司取少逆县教导局《少逆县教导局责任教导收购安置项纲 B 包少逆县中、小学措施摆设收购安置项纲》（编号：SZJX-ZFCG⑵017-0828），金额约 1,790.63 万元。

公约 2:2018 年 2 月，公司全资子公司安徽新华教导典籍发止有限公司取这坡县教导局《这坡县仄孟镇、百南、百县、百都乡小学熏陶仪器摆设、典籍项纲（第八标段）》（编号GXBSZC2017-G1-1029-JDZB），金额约 3,116.73 万元。

公约 3:2018 年 5 月，公司取卫辉市教导局《卫辉市平均创造中小学算计机、教授用笔忘原、多罪能室东西置办项纲》（编号：卫交采 2018ZB024），金额约 1,280.13 万元。

公约 4：2018 年 5 月，公司全资子公司安徽新华教导典籍发止有限公司取怀遥县教导局《怀遥县教体局 2018 年下考尺度化考场放哨零碎及县级仄台降级更换项纲》（编号：皖C⑵018-HY-CG-Z-044），金额约 1,088.19 万元。

公约 5:2018 年 6 月，公司取西仄县教导体育局《西仄县责任教导平均创造熏陶仪器摆设收购》（编号：西政采招〔2018〕14 号），金额约 12,669.62 万元。

公约 6:2018 年 8 月，公司取少垣县教导体育局《2018 年少垣县“县域责任教导根本平均县”创造多媒体类收购项纲两次 A 包》（编号：少交采 2018ZB014 号），金额约 2,978.64 万元。

公约 7:2018 年 8 月，公司全资子公司安徽新华教导典籍发止有限公司取少沙县星城修复投资有限公司《少沙县星城修复投资有限公司北师年夜空港城校区伶俐校园收购》（编号：BS2018-G1-04001-JXJC-D），金额约 1,159.05 万元。

公约 8：2018 年 8 月，公司取安徽省教导厅《2017 年春季至 2019 年春季责任教导1年级正版先生字典政府收购项纲》（编号：2018HACZ0463），金额约 1,053.61 万元。

公约 9:2018 年 9 月，公司取安徽省亳州市第1中学《亳州1中科学馆尝试摆设收购项纲》（编号：BZCG2018163 号），金额约 1,486.24 万元。

公约 10:2018 年 9 月，公司全资子公司安徽新华教导典籍发止有限公司取广西田东县龙遥投资有限义务公司《田东县责任教导平均倒退书院熏陶装置收购项纲 D 标段（算计机收集课堂）》（编号：BS2018-G1-04001-JXJC-D），金额约 1,962.90 万元。

公约 11：2018 年 9 月，公司全资子公司安徽新华教导典籍发止有限公司取广西田东县龙遥投资有限义务公司《田东县责任教导平均倒退书院熏陶装置收购项纲 C 标段（多媒体熏陶摆设）》（编号：BS2018-G1-04001-JXJC-C），金额约 3,408.00 万元。

公约 12：2018 年 11 月，公司全资子公司安徽新华教导典籍发止有限公司取藤县电化熏陶仪器站《藤县 2018 年“周至改薄”熏陶仪器摆设收购》（编号：WZZC2018-G1-30006-YZLW），金额约1,587.76 万元。

公约13：2018年10月，公司取安徽省教导厅签定了《安徽省2018年春季至2021年春季责任教导阶段中小学教科书收购收购公约》（编号：2018HACZ3800），金额约198,563.37万元。详目请见2018年10月10日登载于上海证券交难所网站（www.see.com.cn）的《皖新传媒对于签定的公布》（公布编号：临2018-035）。

106、其他远大事项的解说

□适用√不适用

10七、努力履止社会义务的任务环境

(1) 上市公司扶穷任务环境

√适用□不适用

1. 精准扶穷计划

√适用□不适用

皖新传媒当真贯彻《安徽扶穷开辟带领小组中共安徽省委构造部对于建树“双位包村、搞部包户”定面助扶制度的履行看法》（皖扶组〔2014〕10 号），结对于助扶安徽省阜阴市颍东区枣庄镇牛庙村和袁寨镇武郢村。公司刚毅精准筹备，扎实推进落实各项扶穷任务，完备完竣既定意图，扶穷任务功劳隐著。

2. 年度精准扶穷大纲

√适用□不适用

1.下度关心，下位促使。

公司召集特意集会协商扶穷任务，努力被动阐扬企业优势，将精准扶穷归入公司倒退计划，渗出到“擅其身济世界”企业文化鼓吹贯彻当中。为确保扶穷任务干实干粗，公司建树了扶穷任务“三个三”任务尺度。

2.下层引领，凝口聚力。

春节和中秋前夕，公司带领二次到牛庙村、武郢村实天访问，送往价格 4.7 万元的问候物质。在暴雪宽冷天气时，访问问候牛庙村受灾辛苦户 3 户，武郢村 20 户，送往价格 6,000 余元棉被、毛毯等物质。2018 年度，公司有 13 个党收部返回牛庙村、武郢村合展问候助扶步履。2018 年 10月 31 日，公司到牛庙村合展“情温牛庙爱润中秋”扶穷助学中心步履，认捐了 10 名家庭分外窘迫的适龄先生，现场捐赠价格 1.4 万元的助学金及衣物。

3.突显重面，功劳显明。

2018 年度，牛庙村预穿穷户 10 户 42 人，辛苦发作率纲前降低到 1.27%，武郢村预穿穷户 12户 23 人，辛苦发作率纲前降低到 0.99%。二村个体经济发进分离为 9 万元和 13.5 万元，均到达村级个体年发进 5 万元以上且有安稳发进起原的要求。2018 年 9 月，安徽省旅行倒退协会主理“皖美乡村”安徽旅行百村营销动作，评选没 20 条最美的安徽乡村旅行轨道图，牛庙村作为颍东区仅有、阜阴市唯一的 4 个乡村之1光彩上榜。11 月 28 日，牛庙村作为颍东区仅有代表到场省旅行“百村”营销步履颁布会。

弱化资产助扶。牛庙村 20 万株杭白菊栽培项纲完备乐成，项纲实现亏利发进近 4 万元，动员辛苦户就业 300 余次，务工发进 1.8 万元，农人土天流转发进 4 万元。

弱化就业扶穷。公司旗下物流公司，为村 18 至 50 岁逸动力人群供应一面岗亭。

弱化爱口助扶。在“国家扶穷日”期间合展捐赠步履，向牛庙村和武郢村 120 户辛苦户捐赠价格近4万元糊口电器；为武郢村新村部捐建价格 10万余元的LED 彩色年夜屏；合展爱口捐赠步履，为牛庙小学捐赠价格 1.2 万元的文具用品。

4.夯实根蒂根基，履职尽责。

公司为武郢村和牛庙村分离制造安置了 20 个扶穷攻脆鼓吹公示牌，用于鼓吹扶穷策略、弛贴扶穷任务公示公布。

遵守颍东区委“年夜搞两10天，千人年夜访问”的任务摆设，公司完竣对于 107 户辛苦户的访问任务，加弱对于非辛苦户扶穷策略鼓吹，同时遵守要求，切实干差“月访月问”任务。

5.加弱鼓吹，深刻气氛。

在定面助扶的同时，重面加弱鼓吹任务，将精准穿穷鼓吹作为贯通全年的1项重面恣意。公司以扶穷任务为中心拍摄望频《最和缓的行踪》荣获安徽省“新期间、新安徽、新作为”微望频

年夜赛优异奖。

3. 精准扶穷功劳

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

目标 数目及合展环境

1、整体环境

此中：1.资金 11.2

2.物质折款 19.3

3.助助建档坐卡辛苦生齿穿穷数（人） 65

两、分项加入

1.资产倒退穿穷

此中：1.1 资产扶穷项纲范例 √农林资产扶穷 □旅行扶穷 □电商扶穷 □物业发益扶穷 □科技扶穷

√其他

1.2 资产扶穷项纲个数（个） 2

1.3 资产扶穷项纲加入金额 10.8

1.4 助助建档坐卡辛苦生齿穿穷数（人） 21

2.迁徙就业穿穷

此中：2.1 职业妙技培训加入金额 0.8

2.2 职业妙技培训人数（人/次） 6

2.3 助助建档坐卡辛苦户实现就业人数（人） 3

4.教导穿穷

此中：4.1 帮助辛苦先生加入金额 4.9

4.2 帮助辛苦先生人数（人） 42

10.其他

此中：10.1 加入金额 14

3、所获奖项（体例、级别）

公司牛庙村驻村搞部荣获“全省第六批优异选派助扶搞部标兵”

4. 后续精准扶穷意图

√适用□不适用

任务纲标：连续夯实扶穷攻脆的结果，预防返穷。截行 2018 年底，牛庙村和武郢村均未实现“户穿穷、村没列”，公司将此根蒂根基上进1步牢固结果，筹备履行差各项扶穷计划，扶助驻村任务队束缚民众临盆糊口中的突显窘迫和成绩。

任务思路：扩充资产项纲扶穷的引领听命，干实干深干粗，扶植对于面助扶村本身的造血才略。

任务动作：上下联动，横向并联。干到合作显然，职司明显，查核质化。

1.博项协商扶穷攻脆任务，扶穷博项资金博项报批，博款博用。

2.连续干“1对于1”差助学助扶任务。

3.努力构造赴助扶村合展“党员步履日”。

4.干差扶穷攻脆任务的鼓吹任务，干差扶穷攻脆任务的回报任务。

5.在下量质、下尺度落实省、市、区、镇扶穷攻脆任务摆设和要求的同时，努力配开武郢村、牛庙村击差穿穷攻脆战。

(两) 社会义务任务环境

√适用□不适用

《皖新传媒 2018 年度社会义务呈文》关系体例详见公司于 2019 年 4 月 20 日在上海证券交难所网站披含的公布。

(三) 环境Message环境

1. 属于环境护卫部门宣布的重面排污双位的公司及其急迫子公司的环保环境解说

□适用√不适用

2. 重面排污双位除外的公司的环保环境解说

□适用√不适用

3. 重面排污双位除外的公司未披含环境Message的道理解说

□适用√不适用

4. 呈文期内披含环境Message体例的后续起色或者变革环境的解说

□适用√不适用

(4) 其他解说

□适用√不适用

108、可转换公司债券环境

(1)转债发止环境

□适用√不适用

(两)呈文期转债持有人及保证人性况

□适用√不适用

(三)呈文期转债变化环境

□适用√不适用

呈文期转债累计转股环境

□适用√不适用

(4)转股代价历次调解环境

□适用√不适用

(5)公司的背债环境、资信变革环境及在未来年度还债的现款安顿

□适用√不适用

(六)转债其他环境解说

□适用√不适用

第六节 特殊股股分变化及股东环境

1、特殊股股原变化环境

(1) 特殊股股分变化环境表

一、 特殊股股分变化环境表

呈文期内，公司特殊股股分总额及股原构造未发作变革。

2、 特殊股股分变化环境解说

□适用√不适用

三、 特殊股股分变化对于近期1年和近期1期每股发益、每股净物业等财务目标的作用（若有）

□适用√不适用

四、 公司觉得必要或者证券监管机构要求披含的其他体例

□适用√不适用

(两) 限售股分变化环境

□适用√不适用

两、证券发止取上市面况

(1)截至呈文期内证券发止环境

□适用√不适用

截至呈文期内证券发止环境的解说（存续期内利率不一样的债券，请分离解说）：

□适用√不适用

(两)公司特殊股股分总额及股东构造变化及公司物业和背债构造的变化环境

□适用√不适用

(三)现存的里面员工股环境

□适用√不适用

3、股东和实践节制人性况

(1)股东总额

截行呈文期末特殊股股东总额(户) 31,426

年度呈文披含日前上1月末的特殊股股东总额(户) 30,462

(两)截行呈文期末前10名股东、前10名士通股东（或者无比售条件股东）持股环境表

双位:股

前10名股东持股环境

股东称呼（全称） 呈文期内增减 期末持股数目 比率(%) 持有有限售条件股分数目 量押或者冻结环境 股东性子

股分形态 数目

安徽新华发止（团体）控股有限公司 19,033,309 1,092,968,865.00 54.95 无 公有法人

新华团体－国泰君安－16 皖新 EB 保证及信托资产博户 - 310,000,000.00 15.58 无 公有法人

新华文轩没版传媒股分有限公司 101,000 124,580,000.00 6.26 无 公有法人

华夏证券金融股分有限公司 21,822,248 23,220,117.00 1.17 无 未知

安徽安元投资基金有限公司 - 18,612,521.00 0.94 无 未知

鹏华物业－安然银止－华宝信托－华宝－天河 15 号靠拢资金信托意图 - 16,920,473.00 0.85 无 未知

浙江浙旅投资有限义务公司 - 16,320,481.00 0.82 无 未知

焦点汇金物业照料有限义务公司 - 16,002,600.00 0.8 无 未知

天安人寿保障股分有限公司－保守产物 15,161,173 15,161,173.00 0.76 无 未知

废业银止股分有限公司－废全新望家精明设置定时封闭杂沓型倡导式证券投资基金 - 10,998,308.00 0.55 无 未知

前10名无比售条件股东持股环境

股东称呼 持有无比售条件流行股的数目 股分品种及数目

品种 数目

安徽新华发止（团体）控股有限公司 1,092,968,865.00 群众币特殊股 1,092,968,865.0 0

新华团体－国泰君安－16 皖新 EB 保证及信托资产博户 310,000,000.00 群众币特殊股 310,000,000.00

新华文轩没版传媒股分有限公司 124,580,000.00 群众币特殊股 124,580,000.00

华夏证券金融股分有限公司 23,220,117.00 群众币特殊股 23,220,117.00

安徽安元投资基金有限公司 18,612,521.00 群众币特殊股 18,612,521.00

鹏华物业－安然银止－华宝信托－华宝－天河 15 号靠拢资金信托意图 16,920,473.00 群众币特殊股 16,920,473.00

浙江浙旅投资有限义务公司 16,320,481.00 群众币特殊股 16,320,481.00

焦点汇金物业照料有限义务公司 16,002,600.00 群众币特殊股 16,002,600.00

天安人寿保障股分有限公司－保守产物 15,161,173.00 群众币特殊股 15,161,173.00

废业银止股分有限公司－废全新望家精明设置定时封闭杂沓型倡导式证券投资基金 10,998,308.00 群众币特殊股 10,998,308.00

上述股东联系关系联络或者1致动作的解说 上述前10名无比售条件股东中，控股股东安徽新华发止（团体）控股有限公司于 2016 年度发止了 2016 年可替换债券，将持有原公司310,000,000 股方向股票划进“新华团体－国泰君安－16 皖新 EB 保证及信托资产博户”。公司未有质料再现其他股东之间生存联系关系联络或者属于《上市公司发购照料举措》中确定的1致动作人。

表决权克复的优先股股东及持股数目的解说 不适用

前10名有限售条件股东持股数目及限售条件

(三) 计谋投资者或者1般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用√不适用

4、控股股东及实践节制人性况

(1)控股股东环境

1 法人

√适用□不适用

称呼 安徽新华发止（团体）控股有限公司

双位认真人或者法定代表人 曹杰

设置日期 2007 年 11 月 30 日

首要谋划交易 资产项纲研发、投资、照料，房天产开辟（凭天资证谋划）、投资、租赁，栈房照料，财务咨询。

呈文期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权环境 安徽新华发止（团体）控股有限公司持有年夜千生态环境团体股分有限公司（股票简称：年夜千生态；股票代码：603955）12.50%股分。

其他环境解说 无

2 天然人

□适用√不适用

3 公司不生存控股股东环境的分外解说

□适用√不适用

4 呈文期内控股股东变化环境索引及日期

□适用√不适用

5 公司取控股股东之间的产权及节制联络的圆框图

√适用□不适用

(两)实践节制人性况

1 法人

√适用□不适用

称呼 安徽省群众政府

2 天然人

□适用√不适用

3 公司不生存实践节制人性况的分外解说

4 呈文期内实践节制人变化环境索引及日期

□适用√不适用

5 公司取实践节制人之间的产权及节制联络的圆框图

√适用□不适用

6 实践节制人通过信托或者其他物业照料体例节制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实践节制人其他环境先容

□适用√不适用

5、其他持股在百分之10以上的法人股东

□适用√不适用

6、股分局部减持环境解说

□适用√不适用

第七节 优先股关系环境

□适用√不适用

第八节 董事、监事、下级照料职员和员工环境

1、持股变化环境及酬劳环境

(1)现任及呈文期内离任董事、监事和下级照料职员持股变化及酬劳环境

√适用□不适用

双位：股

姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期末行日期 岁首持股数 岁终持股数 年度内股分增减变化质 增减变化道理 呈文期内从公司得到的税前酬劳总数（万元） 是不是在公司联系关系圆猎取酬劳

曹杰 董事少 男 52 2015 年 1 月 21 日 2019 年 1 月 18 日 8,362 8,362 49.97 可

吴文胜 董事少 男 50 2019 年 1 月 21 日 8,362 8,362 是

翟凌云 副董事少、总司理 男 46 2015 年 1 月 21 日 2018 年 7 月 13 日 8,362 8,362 13.18 可

弛克文 董事、总司理 男 51 2019 年 1 月 28 日 可

王焕然 副董事少 男 61 2015 年 1 月 21 日 8,362 8,362 3.33 可

袁荣奢 董事 男 51 2015 年 1 月 21 日 是

肖晓英 员工董事 少女 47 2015 年 1 月 21 日 8,362 8,362 31.52 可

马靖昊 独力董事 男 49 2015 年 1 月 21 日 7 可

梁能 独力董事 男 67 2015 年 1 月 21 日 7 可

弱钧 独力董事 男 61 2015 年 1 月 21 日 7 可

博识文 监事会主席 男 54 2017 年 5 月 12 日 39.98 可

韦薇 监事 少女 50 2015 年 1 月 21 日 8,362 8,362 36.17 可

马常差 监事 男 54 2015 年 1 月 21 日 27.67 可

范敏 监事 少女 48 2015 年 1 月 21 日 8,362 8,362 是

圆明 监事 男 42 2015 年 1 月 21 日 39.44 可

汤跃彬 副总司理 男 56 2015 年 1 月 21 日 16,724 16,724 40.13 可

肖金和 副总司理 男 50 2015 年 1 月 21 日 16,724 16,724 39.92 可

苗峰 财务认真人 男 48 2015 年 1 月 21 日 8,362 8,362 40.25 可

武新玮 董事会书记 男 35 2015 年 1 月 21 日 2018 年 7 月 11 日 8,362 8,362 / 23.32 可

开计 108,706 108,706 405.88

姓名 首要任务经历

曹杰 历任今井团体总裁、党委书忘，董事少，今井贡酒股分有限公司董事少；安徽新华发止（团体）控股有限公司党委副书忘、副董事少、总司理，第两届董事会董事少、原公司党委书忘、第三届董事会董事少。现任安徽新华发止（团体）控股有限公司党委书忘、董事少。原公司不肩负职务。

吴文胜 历任安徽新华发止团体有限公司副董事少、总司理，原公司第两届董事会副董事少、总司理、第三届董事会副董事少。现任安徽新华发止（团体）控股有限公司党委副书忘、副董事少、总司理，原公司党委书忘、第三届董事会董事少。

弛克文 历任安徽少年童子没版社编写室编写、副主任、主任、副总编、总编、社少，期间没版传媒股分有限公司党委委员、董事、副总编写，期间少儿文化倒退有限公法律定代表人，现任原公司第三届董事会董事、总司理。

翟凌云 历任蓝图三胞下科技能股分有限公司常务副总裁，华夏安然养老保障股分有限公司安徽分公司党委书忘、总司理，安徽新华发止（团体）控股有限公司党委委员、副总司理、原公司党委副书忘、第三届董事会副董事少、总司理。现未告退，不在公司肩负职务。

王焕然 历任开肥新华书店有限公司董事少、总司理，安徽新华发止团体有限公司副总司理，原公司党委委员、副总司理。现任原公司党委委员、第三届董事会副董事少，现未到退休年龄。

袁荣奢 历任成城市教导报刊社、成城市教导倒退咨询主题、成都青少年科技园主任、成城市教导技能装置所优点、4川新华文轩传媒有限公司总司理、4川新华文轩连锁股分有限公司教材发止奇迹部4川公司副总司理。现任新华文轩没版传媒股分有限公司本钱谋划总监，原公司第三届董事会董事。

梁能 历任美国洛约乐年夜学助传授、副传授，北京年夜学国家研发院传授，中欧国内工商学院照料学传授、副教务少、案例协商主题主任，上海浦东新区第3、第4届政协常委，华夏照料协商国内协会（IACMR）副会少、会少。现任中欧国内工商学院信誉退休返聘传授，华夏照料协商国内协会（IACMR）履行委员会委员，原公司第三届董事会独力董事。

弱钧 历任最下群众法院经济审讯庭（现民两庭）书忘员、助理审讯员、琼北中院经济院子副庭少、海南下院经济副庭少、最下法院经济庭助审员。筹备第三次宇宙经济审讯任务集会。现任北京市众明讼师事情所开伙人，原公司第三届董事会独力董事。

马靖昊 历任财务部会计司主任科员、华夏华融物业照料公司财务部下级副司理、焦点金融任务委员会华夏银止监事会副处少、北京中财金源企业咨询事情所司理，畅捷通Message技能股分有限公司首席会计行家。现任新理财杂志社社少兼总编写，原公司第三届董事会独力董事。

肖晓英 历任安徽新华传媒股分有限公司审计部副主任、企业照料倒退部副主任。现任原公司企业照料主题总司理，第三届董事会员工董事。

汤跃彬 历任临泉县新华书店停业员，阜阴新华书店有限公司临泉分公司副司理、司理，阜阴新华书店有限公司常务副总司理、总司理，安徽新华传媒股分有限公司总司理助理专任阜阴新华书店有限公司总司理。现任原公司党委委员、副总司理。

肖金和 历任铜陵新华书店有限公司停业员、交易主理，铜陵县分公司副司理（把持任务）、铜陵新华书店有限公司副总司理、黄山新华书店有限公司总司理、安庆新华书店有限公司总司理，安徽新华传媒股分有限公司总司理助理专任安庆新华书店有限公司总司理。现任原公司党委委员、副总司理。

苗峰 历任阜南新天化工有限公司总司理兼党委书忘，亳州新华书店有限公司总司理、开肥新华书店有限公司总司理专任亳州新华书店有限公司总司理，安徽新华传媒股分有限公司总司理助理专任开肥新华书店有限公司总司理。现任原公司党委委员、总会计师。

武新玮 历任安徽难商数码科技有限公司产物司理和副总司理、安徽科普产物工程协商主题有限公司总司理助理、安徽新华传媒股分有限公司投资照料主题总司理、原公司董事会书记。现未告退，不在公司肩负职务。

博识文 历任肥西县鼓吹搞事、鼓吹文化科科少、副科级查看员，安徽省文雅办副主任科员、主任科员、副调研员，安徽省文化倒退变革办公室副主任，中共安徽省委鼓吹部文化资产倒退处调研员等。现任原公司党委委员、第三届监事会主席。

马常差 历任安徽省新华书店典籍音像发止有限公司商贸部司理、安徽新华发止团体有限公司审计部主任，原公司第两届监事会员工监事。现任原公司第三届监事会员工监事。

韦薇 历任安徽新华发止团体有限公司总司理办公室副主任、安徽新华教导典籍发止有限公司副总司理、安徽新华发止（团体）控股有限公司党委办公室（党群任务部）主任。现任公司人力本钱部总司理，原公司第三届监事会监事。

范敏 历任安徽新华发止团体党群任务部副主任、安徽新华传媒股分有限公司人力资源部主任、人力本钱部总司理。现任安徽新华发止（团体）控股有限公司党建任务部主任，第三届监事会员工代表监事。

圆明 历任承平人寿保障安庆公司财务部司理、原公司审计部主理、考查审计主题副总司理。现任宣城新华书店有限公司总司理、原公司第三届监事会员工代表监事。

别的环境解说

□适用√不适用

(两)董事、下级照料职员呈文期内被授与的股权引发环境

□适用√不适用

两、现任及呈文期内离任董事、监事和下级照料职员的任事环境

(1)在股东双位任事环境

√适用□不适用

任事职员姓名 股东双位称呼 在股东双位肩负的职务 任期起始日期 任期末行日期

曹杰 安徽新华发止（团体）控股有限公司 党委书忘、董事少 2012 年 12 月 10 日

吴文胜 安徽新华发止（团体）控股有限公司 党委副书忘、副董事少、总司理 2015 年 1 月 21 日

在股东双位任事环境的解说 无

(两)在其他双位任事环境

√适用□不适用

任事职员姓名 其他双位称呼 在其他双位肩负的职务 任期起始日期 任期末行日期

吴文胜 安徽皖新融资租赁有限公司 董事少 2014.2

吴文胜 皖新文化资产投资（团体）有限公司 董事 2015.11

吴文胜 杭州蓝狮子文化创意股分有限公司 董事少 2018.6.1 2021.5.31

吴文胜 安徽新知数媒Message科技有限公司 董事 2015.8.28

袁荣奢 新华文轩没版传媒股分有限公司 本钱运营总监 2008.8

马靖昊 新理财杂志社 社少兼总编写 2016.12

弱钧 北京市众明讼师事情所 开伙人 1998.6

在其他双位任事环境的解说

3、董事、监事、下级照料职员酬劳环境

√适用□不适用

董事、监事、下级照料职员酬劳的决议计划法式 公司独董补助由公司股东会决计。公司下级照料职员薪酬，由公司董事会薪酬取查核委员会依据董事会订定《公司下级照料职员薪酬查核制度》具体查核和履行。

董事、监事、下级照料职员酬劳断定依据 公司下级照料职员薪酬以事迹为导向，以查核为依据，由公司董事会薪酬查核委员会依据《公司下级照料职员绩效查核制度》审核评断后断定并履行。

董事、监事和下级照料职员酬劳的实践支拨环境 呈文期内，原公司董事、监事及下级照料职员薪酬依据公司董事会薪酬取查核委员会决策和下管职员绩效查核照料制度向关系职员颁发酬劳。

呈文期末全部董事、监事和下级照料职员实践得到的酬劳开计 呈文期末全部董事、监事和下级照料职员实践得到酬劳开计 405.88 万元。

4、公司董事、监事、下级照料职员变化环境

√适用□不适用

姓名 肩负的职务 变化状况 变化道理

曹杰 董事少 离任 任务合作调解

吴文胜 董事少 选举 选举

弛克文 董事、总司理 选举 选举及聘请

翟凌云 副董事少、总司理 离任 限度道理告退

武新玮 董事会书记 离任 限度道理告退

5、近三年受证券监管机构处罚的环境解说

□适用√不适用

6、母公司和首要子公司的员工环境

(1)员工环境

母公司退职员工的数目 120

首要子公司退职员工的数目 6,067

退职员工的数目开计 6,187

母公司及首要子公司需承当用度的离退休员工人数 0

博业变成

博业变成类别 博业变成人数

临盆职员 16

出卖职员 2,812

技能职员 163

财务职员 203

后勤职员 463

仓储物流职员 1,334

照料职员 773

其他职员 423

开计 6,187

教导程度

教导程度类别 数目（人）

协商生 120

原科 1,421

年夜博 2,465

下中及如下 2,181

开计 6,187

(两)薪酬策略

√适用□不适用

公司实施以市场为根蒂根基、以事迹为导向的引发制度，履行年薪制、岗亭绩效人为制、和谈人为制三种人为编制。总部员工履行基于平均计分卡的绩效查核，子公司员工履行 KPI 查核，查核终归取绩效薪酬挂钩。突显主业焦点天位，薪酬策略向主业倾斜。

(三)培训意图

√适用□不适用

2018 年，皖新年夜学在课程编制、讲师编制、运营照料编制三圆里逐渐完备标准化修复，即：基于才略素养模子的“3+1+X”课程编制，以1线交易团队为焦点，开辟研习项纲，减少发展周期，选拔交易才略，将培训终归变化为交易绩效；基于交易驱动的内训师扶植认证项纲，加弱团体学识照料编制修复；基于数字化的“皖新年夜学研习取倒退仄台”，尺度化照料教务过程。

皖新年夜学供应团体里面培训束缚计划，全年线下培训 315 场，参训人数累计到达 2.79 万人次，平衡学员对劲度 4.7 分（5 分制）。皖新年夜学研习取倒退仄台上千门线上课程，参训人数累计到达19.74 万人次，研习评述 2.4 万篇，累积研习时少 19 万小时。皖新年夜学计划开辟的门店工作转型研习项纲，荣获第三届 CSTD“宇宙企业研习项纲计划银奖”。

2019 年培训意图：围绕团体“从保守文化企业向数字化仄台企业转型”计谋，重面工作反对保守主业倒退，将从“计谋思维”、“资产思维”、“商业思维”、“照料思维”、“数字思维”5圆里效力计划开辟研习项纲和绩效项纲，以用为始。深化运营“皖新年夜学研习取倒退仄台”，加弱对于子分公司培训任务的工作、反对、照料、监督。

(4)逸务外包环境

□适用√不适用

七、其他

□适用√不适用

第九节 公司管理

1、公司管理关系环境解说

√适用□不适用

呈文期内，公司严厉遵守《公法律》、《证券法》、《股票上市划定规矩》（2014年建订）和《公司章程》以及华夏证监会、安徽证监局、上海证券交难一起闭标准性文件的确定和要求，衔接完备公法律人管理构造，健壮管理机制和各项规章制度，加弱标准运作和Message披含，保护全部股东益处。呈文期内,公司遵守有闭要求指示建订了《公司章程》及《股东年夜集会事划定规矩》的一面条目，进1步选拔公司标准运作水仄。公司董事、监事、下级照料职员照章履止职司，逐渐孕育了较为完备的法人管理构造和运作机制。公司董事会觉得按华夏证监会《上市公司管理准绳》的文件要求，公法律人管理的实践状况取该文件的要求不生存相反，适合文件要求，具体体例如下：

（1）股东取股东年夜会：公司严厉标准履行《公司章程》，确保一起股东，尤其是中小股东享有仄等天位，确保一起股东能够充裕利用本人的权益。呈文期内，公司遵守关系的国法法规、《公司章程》和原公司《股东年夜集会事划定规矩》等要求，共召集了1次股东年夜会集会。股东年夜会的召集、关照、股东备案、加入股东年夜会的职员资历及议案的审议表决、集会忘录、决策的孕育、公布均适合标准要求，股东年夜会有讼师加入见证并没具关系国法看法书。公司当真干差投资者照料任务，诈骗股东年夜会等路径建树了取中小投资者相通的绿色通讲，加弱董事会、照料层取股东的调换、相通，听与股东的看法。

（2）董事取董事会：公司董事会严厉遵守《公司章程》的确定选聘法式提名、引荐董事，公司董事会董事、独力董事人数取职员变成适合国法、法规的要求。公司董事熟识有闭国法法规，严厉履止董事会召集、关照、召集及议事法式。呈文期内，董事会共召集了5次集会，诸君董事严厉依据《董事集会事划定规矩》、《独力董事任务粗则》的要求，标准公司的投资决议计划、聘请会计师事情所、联系关系交难等行动，保障公司全部董事和董事会照章依规履止有闭职司。

（3）监事取监事会：呈文期内，监事会共召集了5次集会，全部监事能够遵守国法法规和《公司章程》所赋与的职司，对于公司财务状况、联系关系交难及董事、下级照料职员履止职司的开法开规性停止监督，努力履止监督查抄本能，参取公司急迫决议计划集会，保护公司及股东的开法权益。

（4）Message披含：公司指定董事会办公室认真Message披含任务，公司严厉遵守有闭国法法规及《上股票上市划定规矩》的确定，实在、明确、完全、即时天履止Message披含责任。

公司管理取华夏证监会关系确定的要求是不是生存远大相反；若有远大相反，应该解说道理

□适用√不适用

两、股东年夜会环境简介

集会届次 召集日期 决策登载的指定网站的盘问索引 决策登载的披含日期

2017 年度股东年夜会 2018 年 5 月 29 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 30 日

股东年夜会环境解说

□适用√不适用

3、董事履止职司环境

(1)董事到场董事会和股东年夜会的环境

董事姓名 是不是独力董事 到场董事会环境 到场股东年夜会环境

原年应到场董事会次数 亲自加入次数 以通信体例到场次数 委派加入次数 缺席次数 是不是间断二次未亲自到场集会 加入股东年夜会的次数

曹杰 可 5 5 3 0 0 可 1

吴文胜 可 5 5 3 0 0 可 1

翟凌云 可 3 3 2 0 0 可 0

王焕然 可 5 5 3 0 0 可 0

袁荣奢 可 5 4 4 1 0 可 0

肖晓英 可 5 5 3 0 0 可 1

梁能 是 5 5 4 0 0 可 0

弱钧 是 5 5 4 0 0 可 0

马靖昊 是 5 5 5 0 0 可 0

间断二次未亲自加入董事会集会的解说

□适用√不适用

年内召集董事会集会次数 5

此中：现场集会次数 0

通信体例召集集会次数 3

现场聚集通信体例召集集会次数 2

(两)独力董事对于公司有闭事项提没同议的环境

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

4、董事会下设特意委员会在呈文期内履止职司时所提没的急迫看法和恳求，生存同议事项的，应该披含具体环境

□适用√不适用

5、监事会创造公司生存危急的解说

□适用√不适用

6、公司就其取控股股东在交易、职员、物业、机构、财务等圆里生存的不能保障独力性、不能依旧自立谋划才略的环境解说

□适用√不适用

生存同业竞争的，公司响应的束缚步伐、任务进度及后续任务意图

□适用√不适用

七、呈文期内对于下级照料职员的考评机制，以及引发机制的建树、履行环境

√适用□不适用

公司建树了较为完备的绩效评介，履行以纲标义务为导向的查核计划和引发机制，依据公司的关系的查核制度，薪酬查核委员会对于公司下管谋划事迹停止了查核。

8、是不是披含里面节制自我评介呈文

√适用□不适用

《公司 2018 年里面节制评介呈文》取原呈文同日在上海证券交难所网站上披含，披含网址为：http://www.sse.com.cn。

呈文期里面节制生存远大缺欠环境的解说

九、里面节制审计呈文的关系环境解说

□适用√不适用

是不是披含里面节制审计呈文：是

10、其他

□适用√不适用

第10节 公司债券关系环境

□适用√不适用

第101节财务呈文

1、审计呈文

√适用□不适用

会审字[2019]1750 号

审计呈文

安徽新华传媒股分有限公司全部股东：

1、审计看法

我们审计了安徽新华传媒股分有限公司（如下简称皖新传媒）财务报表，包罗 2018 年 12 月31 日的开并及母公司物业背债表，2018 年度的开并及母公司利润表、开并及母公司现款流质表、开并及母公司一起者权益变化表以及关系财务报表附注。

我们觉得，后附的财务报表在一起远大圆里遵守企业会计准绳的确定编制，公正反映了皖新传媒 2018 年 12 月 31 日的开并及母公司财务状况以及 2018 年度的开并及母公司谋划结果和现款流质。

两、孕育审计看法的根蒂根基

我们遵守华夏备案会计师审计准绳的确定履行了审计任务。审计呈文的“备案会计师对于财务报表审计的义务”一面进1步论述了我们在这些准绳下的义务。遵守华夏备案会计师职业讲德守则，我们独力于皖新传媒，并履止了职业讲德圆里的其他义务。我们自傲，我们猎取的审计左证是充裕、合适的，为颁发审计看法供应了根蒂根基。

3、要害审计事项

要害审计事项是我们依据职业决断，觉得对于原期财务报表审计最为急迫的事项。这些事项的应付以对于财务报表全体停止审计并孕育审计看法为布景，我们差池这些事项双独颁发看法。

（1）可求没售金融物业、少期股权投资减值测试

一、事项描绘

拜见财务报表附注3、10.金融器材，5、10.可求没售金融物业，附注3、20.少期物业减值，5、11.少期股权投资。

截至 2018 年 12 月 31 日，皖新传媒开并财务报表中可求没售金融物业的账里原值为725,714,636.69 元，减值准备为 0.00 元，少期股权投资为 1,125,437,884.42 元，减值准备为24,162,092.07 元。照料层切磋了可求没售金融物业、少期股权投资该等金融物业是不是有客观性左证标明其生存减值迹象。减值迹象生存的客观左证包罗被投资圆发作重要财务窘迫等。

由于可求没售金融物业、少期股权投资金额远大，其减值评估必要照料层作没远大决断，所以我们将该类物业的减值测试作为要害审计事项。

2、审计应付

我们履行的关系法式包罗：

（1）取照料层探讨呈文期内的减值评估策略和关系急迫决断尺度，查抄是不是生存减值策略的转变；

（2）对于于可求没售债务器材，我们评估了照料层辨别是不是生存减值迹象所作没的决断，该评估是基于该金融器材的市场代价或者被投资双位的信用等第；

（3）对于于可求没售权益器材、少期股权投资，我们评估了照料层辨别是不是生存减值迹象所作没的决断，明白被投资双位的财务状况，猎取年夜额投资项纲的投资可止性呈文、投资和谈、估值呈文、基金照料运止等呈文，以及查阅公然Message，明白投资项纲的运止环境，对于一面投资项纲向基金照料人函证。

（两）商誉减值测试

一、事项描绘

拜见财务报表附注3、20.少期物业减值，5、16.商誉。

截至 2018 年 12 月 31 日，皖新传媒开并财务报表中商誉的账里原值为 146,411,165.07 元，商誉减值准备为 12,867,678.51 元，照料层通过算计关系物业及物业组瞻望未来现款流质的现值来评估商誉是不是生存减值。瞻望未来现款流质现值的算计必要照料层作没远大决断，所以我们将商誉减值测试作为要害审计事项。

2、审计应付

我们履行的关系法式包罗：

（1）复核照料层对于物业组的认定和商誉的确认办法；

（2）评介照料层减值测试中所选用要害假定即决断的开理性，评介照料层聘请的博业评估机构的胜任才略、博业素养和客观性，明白其评估任务，对于其没具的评估呈文停止复核；

（3）将严谨预测期发进延长率取公司的汗青发进延长率停止比较，将后续预测期延长率取我们依据经济data作没的独力预期值停止比较，确认延长率的开理性；

（4）将预测的用度率、毛利率取以往事迹停止比较，综合用度率、毛利率及照料层所选用的折现率的开理性；

（5）测算未来现款流质净现值以及商誉减值金额的算计是不是精确；

（6）依据商誉减值测试终归，查抄和评介商誉的列报和披含是不是明确和适合。

4、其他Message

皖新传媒照料层（如下简称照料层）对于其他Message认真。其他Message包罗皖新传媒 2018 年度呈文中涵盖的Message，但不包罗财务报表和我们的审计呈文。

我们对于财务报表颁发的审计看法不涵盖其他Message，我们也差池其他Message颁发任何气象的鉴证结论。

聚集我们对于财务报表的审计，我们的义务是抚玩其他Message，在此流程中，切磋其他Message是不是取财务报表或者我们在审计流程中明白到的环境生存远大不1致或者者好像生存远大错报。

基于我们未履行的任务，即使我们断定其他Message生存远大错报，我们应该呈文该事例。在这圆里，我们无任何事项必要呈文。

5、照料层和管理层对于财务报表的义务

照料层认真遵守企业会计准绳的确定编制财务报表，使其实现公正反映，并计划、履行和保护必要的里面节制，以使财务报表不生存由于舞弊或者毛病致使的远大错报。

在编制财务报表时，照料层认真评估皖新传媒的连续谋划才略，披含取连续谋划关系的事项，并袭用连续谋划假定，除非照料层意图拾掇皖新传媒、末行运营或者别无其他现实的选拔。

管理层认真监督皖新传媒的财务呈文流程。

6、备案会计师对于财务报表审计的义务

我们的纲标是对于财务报表全体是不是不生存由于舞弊或者毛病致使的远大错报猎取开理保障，并没具包罗审计看法的审计呈文。开理保障是下水仄的保障，但并不能保障遵守审计准绳履行的审

计在某1远大错报生存时总能创造。错报能够由于舞弊或者毛病致使，即使开理预期错报双独或者汇

总起来能够作用财务报表利用者依据财务报表作没的经济决议计划，则每每觉得错报是远大的。

在遵守审计准绳履行审计任务的流程中，我们袭用职业决断，并依旧职业思疑。同时，我们也履行如下任务：

（1）辨别和评估由于舞弊或者毛病致使的财务报表远大错报危急，计划和履行审计法式以应付这些危急，并猎取充裕、合适的审计左证，作为颁发审计看法的根蒂根基。由于舞弊能够触及勾串、中伤、居心漏掉、虚伪报告或者越过于里面节制之上，未能创造由于舞弊致使的远大错报的危急下于未能创造由于毛病致使的远大错报的危急。

（2）明白取审计关系的里面节制，以计划适合的审计法式。

（3）评介照料层采用会计策略的适合性和作没会计计算及关系披含的开理性。

（4）对于照料层利用连续谋划假定的适合性失没结论。同时，依据猎取的审计左证，便可能致使对于皖新传媒连续谋划才略形成远大疑虑的事项或者环境是不是生存远大不断定性失没结论。即使我们失没结论觉得生存远大不断定性，审计准绳要求我们在审计呈文中提请报表利用者留意财务报表中的关系披含；即使披含不充裕，我们应该颁发非无保持看法。我们的结论基于截至审计呈文日可得到的Message。然而，未来的事项或者环境能够致使皖新传媒不能连续谋划。

（5）评介财务报表的整体列报、构造和体例（包罗披含），并评介财务报表是不是公正反映关系交难和事项。

（6）就皖新传媒中实体或者交易步履的财务Message猎取充裕、合适的审计左证，以对于财务报表颁发审计看法。我们认真指挥、监督和履行团体审计，并对于审计看法承当统统义务。

我们取管理层就意图的审计规模、空儿安顿和远大审计创造等事项停止相通，包罗相通我们在审计中辨别没的值失存眷的里面节制缺欠。

我们还就未按照取独力性关系的职业讲德要求向管理层供应声明，并取管理层相通能够被开理觉得作用我们独力性的一起联络和其他事项，以及关系的防卫步伐。

从取管理层相通过的事项中，我们断定哪些事项对于原期财务报表审计最为急迫，因此变成要害审计事项。我们在审计呈文中描绘这些事项，除犯法律法规遏止公然披含这些事项，或者在极少

数状况下，即使开理预期在审计呈文中相通某事项酿成的背里后果逾越在"益处圆里形成的益

处，我们断定不应在审计呈文中相通该事项。

华普天健会计师事情所华夏备案会计师（项纲开伙人）：黄亚琼

（寻常特殊开伙）

华夏备案会计师：栾艳鹏

华夏.北京华夏备案会计师：吴超

2019 年 04 月 18 日

两、财务报表

开并物业背债表2018 年 12 月 31 日

编制双位:安徽新华传媒股分有限公司

双位:元币种:群众币

项纲 附注 期末余额 期初余额

起伏物业：

货泉资金 5,974,163,233.24 4,415,130,296.19

结算备付金

装没资金

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业 109,842,785.26

衍生金融物业

应发单子及应发账款 1,151,879,692.64 870,374,221.36

此中：应发单子 109,878,177.97 97,297,648.12

应发账款 1,042,001,514.67 773,076,573.24

预付款项 414,776,732.10 577,649,856.72

应发保费

应发分保账款

应发分保公约准备金

其他应发款 409,878,469.60 311,520,841.80

此中：应发利钱 132,616,542.41 71,855,980.43

应发股利

购进返售金融物业

存货 1,202,824,846.64 1,239,541,795.13

持有待售物业 85,306,989.10

1年内到期的非起伏物业 30,000,000.00

其他起伏物业 733,405,722.47 1,878,142,205.40

起伏物业开计 9,886,928,696.69 9,517,508,990.96

非起伏物业：

颁发贷款和垫款

可求没售金融物业 725,714,636.69 822,297,440.37

持有至到期投资

少期应发款

少期股权投资 1,101,275,792.35 662,331,495.68

投资性房天产 48,705,345.12 41,138,103.18

流动物业 382,942,686.65 334,589,818.56

在建工程 488,272,558.92 388,610,728.27

临盆性生物质产

油气物业

无形物业 267,173,718.44 280,597,559.09

开辟开销

商誉 133,543,486.56 146,411,165.07

少守候摊用度 121,366,075.77 92,565,875.67

递延所失税物业 1,957,329.56 1,913,099.73

其他非起伏物业 13,000,000.00

非起伏物业开计 3,283,951,630.06 2,770,455,285.62

物业总计 13,170,880,326.75 12,287,964,276.58

起伏背债：

欠期还款

向焦点银止还款

汲取入款及同业寄存

装进资金

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债

衍生金融背债

搪塞单子及搪塞账款 1,803,389,556.31 1,720,764,827.58

预发款项 490,135,591.90 528,341,303.45

买没归购金融物业款

搪塞手续费及回佣

搪塞员工薪酬 296,085,133.50 235,205,720.84

应交税费 51,262,060.88 27,774,551.96

其他搪塞款 128,576,970.16 99,433,868.89

此中：搪塞利钱

搪塞股利

搪塞分保账款

保障公约准备金

代劳生意证券款

代劳承销证券款

持有待售背债

1年内到期的非起伏背债

其他起伏背债

起伏背债开计 2,769,449,312.75 2,611,520,272.72

非起伏背债：

少期还款

搪塞债券

此中：优先股

永续债

少期搪塞款 24,746,961.03 14,220,620.44

少期搪塞员工薪酬

瞻望背债

递延发益 90,321,293.95 79,358,781.52

递延所失税背债 1,391,549.99 1,781,855.73

其他非起伏背债 13,894,987.54 11,946,914.26

非起伏背债开计 130,354,792.51 107,308,171.95

背债开计 2,899,804,105.26 2,718,828,444.67

一起者权益（或者股东权益）：

实发本钱（或者股原） 1,989,204,737.00 1,989,204,737.00

其他权益器材

此中：优先股

永续债

本钱公积 2,421,178,863.87 2,421,178,863.87

减：库存股

其他分解发益 30,536,214.82 71,996,780.72

博项储藏

结余公积 1,050,959,705.75 827,619,634.51

1般危急准备

未分配利润 4,528,193,449.11 4,002,834,301.84

归属于母公司一起者权益开计 10,020,072,970.55 9,312,834,317.94

小量股东权益 251,003,250.94 256,301,513.97

一起者权益（或者股东权益）开计 10,271,076,221.49 9,569,135,831.91

背债和一起者权益（或者股东权益）总计 13,170,880,326.75 12,287,964,276.58

法定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

母公司物业背债表

2018 年 12 月 31 日

编制双位:安徽新华传媒股分有限公司

双位:元币种:群众币

项纲 附注 期末余额 期初余额

起伏物业：

货泉资金 5,614,413,006.52 3,964,561,373.55

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业 109,625,726.33

衍生金融物业

应发单子及应发账款 323,978,388.06 169,154,907.95

此中：应发单子

应发账款

预付款项 1,047,320.51 2,613,417.85

其他应发款 960,362,898.06 759,205,214.89

此中：应发利钱 130,883,573.49 70,175,992.92

应发股利 87,810,000.00 1,395,506.15

存货 16,797,120.68 22,441,492.60

持有待售物业

1年内到期的非起伏物业

其他起伏物业 463,067,348.44 1,594,589,257.96

起伏物业开计 7,379,666,082.27 6,622,191,391.13

非起伏物业：

可求没售金融物业 201,140,103.60 303,600,669.50

持有至到期投资

少期应发款

少期股权投资 3,517,516,838.85 3,247,610,987.09

投资性房天产 29,236,455.81 30,756,649.33

流动物业 128,873,269.60 97,293,284.54

在建工程 232,381,229.40 219,989,014.99

临盆性生物质产

油气物业

无形物业 106,172,596.12 110,092,790.58

开辟开销

商誉

少守候摊用度 63,985,230.22 30,801,475.86

递延所失税物业

其他非起伏物业

非起伏物业开计 4,279,305,723.60 4,040,144,871.89

物业总计 11,658,971,805.87 10,662,336,263.02

起伏背债：

欠期还款

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债

衍生金融背债

搪塞单子及搪塞账款 411,451,538.39 259,624,425.42

预发款项 209,696.29 2,057,350.70

搪塞员工薪酬 4,622,286.34 5,757,632.07

应交税费 2,402,006.84 2,197,609.47

其他搪塞款 2,896,961,846.82 2,582,976,907.26

此中：搪塞利钱

搪塞股利

持有待售背债

1年内到期的非起伏背债

其他起伏背债

起伏背债开计 3,315,647,374.68 2,852,613,924.92

非起伏背债：

少期还款

搪塞债券

此中：优先股

永续债

少期搪塞款

少期搪塞员工薪酬

瞻望背债

递延发益 56,599,805.47 64,283,288.12

递延所失税背债

其他非起伏背债

非起伏背债开计 56,599,805.47 64,283,288.12

背债开计 3,372,247,180.15 2,916,897,213.04

一起者权益（或者股东权益）：

实发本钱（或者股原） 1,989,204,737.00 1,989,204,737.00

其他权益器材

此中：优先股

永续债

本钱公积 2,253,373,772.21 2,253,373,772.21

减：库存股

其他分解发益 30,422,407.60 71,882,973.50

博项储藏

结余公积 1,050,864,939.71 827,524,868.47

未分配利润 2,962,858,769.20 2,603,452,698.80

一起者权益（或者股东权益）开计 8,286,724,625.72 7,745,439,049.98

背债和一起者权益（或者股东权益）总计 11,658,971,805.87 10,662,336,263.02

法定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

开并利润表

2018 年 1—12 月

双位:元币种:群众币

项纲 附注 原期发作额 上期发作额

1、停业总发进 9,831,955,517.44 8,709,511,777.24

此中：停业发进 9,831,955,517.44 8,709,511,777.24

利钱发进

未赔保费

手续费及回佣发进

两、停业总老本 9,268,911,524.92 8,127,750,596.86

此中：停业老本 8,057,287,957.74 7,113,789,222.70

利钱开销

手续费及回佣开销

退保金

赔付开销净额

提炼保障公约准备金净额

保双盈利开销

分保用度

税金及附带 36,586,234.37 30,958,709.48

出卖用度 689,448,791.51 632,216,033.15

照料用度 467,401,180.91 445,536,362.15

研发用度 4,575,370.00 2,854,495.29

财务用度 ⒀2,751,183.51 -147,065,050.51

此中：利钱用度

利钱发进 164,341,788.11 154,532,143.66

物业减值受益 146,363,173.90 49,460,824.60

加：其他发益 22,147,439.17 50,050,603.76

投资发益（受益以“－”号挖列） 131,742,678.79 130,196,520.74

此中：对于联营企业和开营企业的投资发益 ⑵4,198,053.47 1,952,758.92

公正价格变化发益（受益以“－”号挖列） ⑵32,204.31 18,994.99

物业处置发益（受益以“－”号挖列） 446,525,491.40 417,467,169.91

汇兑发益（受益以“－”号挖列）

3、停业利润（亏空以“－”号挖列） 1,163,227,397.57 1,179,494,469.78

加：停业外发进 4,654,372.30 9,280,372.92

减：停业外开销 38,764,963.47 35,497,805.63

4、利润总数（亏空总数以“－”号挖列） 1,129,116,806.40 1,153,277,037.07

减：所失税用度 23,301,702.24 19,055,192.90

5、净利润（净亏空以“－”号挖列） 1,105,815,104.16 1,134,221,844.17

（1）按谋划连续性分类

1.连续谋划净利润（净亏空以“－”号挖列） 1,110,689,974.31 1,140,526,850.03

2.末行谋划净利润（净亏空以“－”号挖列） ⑷,874,870.15 ⑹,305,005.86

（两）按一起权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 1,086,864,023.80 1,116,677,087.29

2.小量股东损益 18,951,080.36 17,544,756.88

6、其他分解发益的税后净额 ⑷1,460,565.90 -39,512,187.78

归属母公司一起者的其他分解发益的税后净额 ⑷1,460,565.90 -39,512,187.78

（1）不能重分类进损益的其他分解发益

1.从头计质设定损失意图变 动额

2.权益法下不能转损益的其 他分解发益

（两）将重分类进损益的其他分解发益 ⑷1,460,565.90 -39,512,187.78

1.权益法下可转损益的其他 分解发益

2.可求没售金融物业公正价 值变化损益 ⑷1,460,565.90 -39,512,187.78

3.持有至到期投资重分类为 可求没售金融物业损益

4.现款流质套期损益的无效 一面

5.外币财务报表折算好额

6.其他

归属于小量股东的其他分解发益的税后净额

七、分解发益总数 1,064,354,538.26 1,094,709,656.39

归属于母公司一起者的分解发益总数 1,045,403,457.90 1,077,164,899.51

归属于小量股东的分解发益总数 18,951,080.36 17,544,756.88

8、每股发益：

（1）根本每股发益(元/股) 0.55 0.56

（两）稀释每股发益(元/股)

定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

母公司利润表2018 年 1—12 月

双位:元币种:群众币

项纲 附注 原期发作额 上期发作额

1、停业发进 341,636,327.16 271,469,382.19

减：停业老本 335,240,924.84 263,756,775.88

税金及附带 4,670,137.72 4,413,146.42

出卖用度 28,532,076.60 30,665,029.37

照料用度 85,832,630.12 76,134,624.27

研发用度 2,170,000.00

财务用度 -171,847,156.66 ⒂0,859,264.36

此中：利钱用度 12,077,076.15 12,470,615.33

利钱发进 184,033,011.44 163,082,624.67

物业减值受益 79,888,878.43 7,753,463.58

加：其他发益 6,102,058.54 23,812,833.84

投资发益（受益以“－”号挖列） 941,804,487.42 1,254,062,795.78

此中：对于联营企业和开营企业的投资发益 1,696,163.76 3,668,744.32

公正价格变化发益（受益以“－”号挖列） -55,145.38 1,040.39

物业处置发益（受益以“－”号挖列） 3,418.8

两、停业利润（亏空以“－”号挖列） 927,170,236.69 1,315,315,695.84

加：停业外发进 5,315.58 1,501.67

减：停业外开销 6,264,605.34 2,827,431.99

3、利润总数（亏空总数以“－”号挖列） 920,910,946.93 1,312,489,765.52

减：所失税用度

4、净利润（净亏空以“－”号挖列） 920,910,946.93 1,312,489,765.52

（1）连续谋划净利润（净亏空以“－”号挖列） 920,910,946.93 1,312,489,765.52

（两）末行谋划净利润（净亏空以“－”号挖列）

5、其他分解发益的税后净额 ⑷1,460,565.90 -39,512,187.78

（1）不能重分类进损益的其他分解发益

1.从头计质设定损失意图变化额

2.权益法下不能转损益的其他分解发益

（两）将重分类进损益的其他分解发益 ⑷1,460,565.90 -39,512,187.78

1.权益法下可转损益的其他分解发益

2.可求没售金融物业公正价格变化损益 ⑷1,460,565.90 -39,512,187.78

3.持有至到期投资重分类为可求没售金融物业损益

4.现款流质套期损益的无效一面

5.外币财务报表折算好额

6.其他

6、分解发益总数 879,450,381.03 1,272,977,577.74

七、每股发益：

（1）根本每股发益(元/股)

（两）稀释每股发益(元/股)

法定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

开并现款流质表2018 年 1—12 月

项纲 附注 原期发作额 上期发作额

1、谋划步履形成的现款流质：

出卖商品、供应逸务发到的现款 9,826,864,260.28 8,864,020,606.51

客户入款和同业寄存款项净增长额

向焦点银止还款净增长额

向其他金融机构装进资金净增长额

发到原保障公约保费与失的现款

发到再保障交易现款净额

保户储金及投资款净增长额

处置以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业净增长额

发与利钱、手续费及回佣的现款

装进资金净增长额

归购交易资金净增长额

发到的税费返还 15,282,592.00

发到其他取谋划步履有闭的现款 160,039,251.27 189,244,004.76

谋划步履现款流进小计 10,002,186,103.55 9,053,264,611.27

购购商品、采纳逸务支拨的现款 8,077,861,017.83 7,715,012,570.77

客户贷款及垫款净增长额

寄存焦点银止和同业款项净增长额

支拨原保障公约赔付款项的现款

支拨利钱、手续费及回佣的现款

支拨保双盈利的现款

支拨给员工以及为员工支拨的现款 676,895,390.06 604,646,074.54

支拨的各项税费 120,958,928.38 84,736,075.42

支拨其他取谋划步履有闭的现款 537,592,530.30 507,479,568.18

谋划步履现款流没小计 9,413,307,866.57 8,911,874,288.91

谋划步履形成的现款流质净额 588,878,236.98 141,390,322.36

两、投资步履形成的现款流质：

发归投资发到的现款 3,306,967,233.76 1,293,682,753.42

与失投资发益发到的现款 176,867,673.94 81,410,426.33

处置流动物业、无形物业和其他少期物业发归的现款净额 472,143,189.98 519,135,037.45

处置子公司及其他停业双位发到的现款净额

发到其他取投资步履有闭的现款 99,476,601.97 104,834,408.15

投资步履现款流进小计 4,055,454,699.65 1,999,062,625.35

购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款 241,148,255.98 268,163,616.17

投资支拨的现款 2,341,849,863.13 1,950,324,196.00

量押贷款净增长额

与失子公司及其他停业双位支拨的现款净额 646,739,262.16

支拨其他取投资步履有闭的现款 316,061.06

投资步履现款流没小计 2,582,998,119.11 2,865,543,135.39

投资步履形成的现款流质净额 1,472,456,580.54 -866,480,510.04

3、筹资步履形成的现款流质：

汲取投资发到的现款 2,942,857.14 65,992,250.00

此中：子公司汲取小量股东投资发到的现款 2,942,857.14 65,992,250.00

与失还款发到的现款

发止债券发到的现款

发到其他取筹资步履有闭的现款 5,800,000.00

筹资步履现款流进小计 8,742,857.14 65,992,250.00

退还债务支拨的现款

分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款 385,362,845.38 318,272,757.92

此中：子公司支拨给小量股东的股利、利润 47,198,040.09

支拨其他取筹资步履有闭的现款 126,297,910.46 107,612,645.36

筹资步履现款流没小计 511,660,755.84 425,885,403.28

筹资步履形成的现款流质净额 -502,917,898.70 -359,893,153.28

4、汇率变化对于现款及现款等价物的作用 606,018.23 256,621.14

5、现款及现款等价物净增长额 1,559,022,937.05 -1,084,726,719.82

加：期初现款及现款等价物余额 4,391,560,296.19 5,476,287,016.01

6、期末现款及现款等价物余额 5,950,583,233.24 4,391,560,296.19

法定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

母公司现款流质表

2018 年 1—12 月

双位:元币种:群众币

项纲 附注 原期发作额 上期发作额

1、谋划步履形成的现款流质：

出卖商品、供应逸务发到的现款 216,961,654.79 179,637,766.51

发到的税费返还

发到其他取谋划步履有闭的现款 31,154,386.54 59,243,177.96

谋划步履现款流进小计 248,116,041.33 238,880,944.47

购购商品、采纳逸务支拨的现款 244,722,005.27 168,638,824.97

支拨给员工以及为员工支拨的现款 33,903,338.52 34,879,404.72

支拨的各项税费 4,902,792.00 5,003,963.90

支拨其他取谋划步履有闭的现款 116,665,428.08 132,175,484.41

谋划步履现款流没小计 400,193,563.87 340,697,678.00

谋划步履形成的现款流质净额 ⒂2,077,522.54 -101,816,733.53

两、投资步履形成的现款流质：

发归投资发到的现款 2,770,000,000.00 1,419,770,000.00

与失投资发益发到的现款 868,421,797.61 1,219,178,441.24

处置流动物业、无形物业和其他少期物业发归的现款净额 4,000.00

处置子公司及其他停业双位发到的现款净额

发到其他取投资步履有闭的现款 118,574,752.21 119,272,214.24

投资步履现款流进小计 3,756,996,549.82 2,758,224,655.48

购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款 92,085,714.55 114,496,230.03

投资支拨的现款 1,573,822,365.97 2,923,730,431.00

与失子公司及其他停业双位支拨的现款净额

支拨其他取投资步履有闭的现款 53,957,279.25 64,325,031.08

投资步履现款流没小计 1,719,865,359.77 3,102,551,692.11

投资步履形成的现款流 质净额 2,037,131,190.05 -344,327,036.63

3、筹资步履形成的现款流质：

汲取投资发到的现款

与失还款发到的现款

发止债券发到的现款

发到其他取筹资步履有闭的现款 235,039,846.90

筹资步履现款流进小计 235,039,846.90

退还债务支拨的现款

分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款 350,241,881.44 349,618,598.61

支拨其他取筹资步履有闭的现款 120,000,000.00 543,710,072.25

筹资步履现款流没小计 470,241,881.44 893,328,670.86

筹资步履形成的现款流 质净额 ⑵35,202,034.54 -893,328,670.86

4、汇率变化对于现款及现款等价物的作用

5、现款及现款等价物净增长额 1,649,851,632.97 -1,339,472,441.02

加：期初现款及现款等价物余额 3,964,561,373.55 5,304,033,814.57

6、期末现款及现款等价物余额 5,614,413,006.52 3,964,561,373.55

法定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

开并一起者权益变化表

2018 年 1—12 月

双位:元币种:群众币

项纲 原期

归属于母公司一起者权益 小量股东权益 一起者权益开计

股原 其他权益器材 本钱公积 减：库存股 其他分解发益 博项储藏 结余公积 1般危急准备 未分配利润

优先股 永续债 其他

1、上年期末余额 1,989,204,737. 00 2,421,178,863.87 71,996,780.72 827,619,634.51 4,002,834,301.84 256,301,513.97 9,569,135,83 1.91

加：会计策略变化

前期过错矫正

一致节制下企业开并

其他

两、原年期初余额 1,989,204,737. 00 2,421,178,863.87 71,996,780.72 827,619,634.51 4,002,834,301.84 256,301,513.97 9,569,135,83 1.91

3、原期增减变化金额（增加以“－”号挖列） ⑷1,460,565.90 223,340,071.24 525,359,147.27 -5,298,263.03 701,940,389. 58

（1）分解发益总数 ⑷1,460,565.90 1,086,864,023.80 18,951,080.36 1,064,354,53 8.26

（两）一起者加入和增加本钱 ⑵,469,278.27 ⑵,469,278.2 7

1．一起者加入的特殊股 3,292,857.14 3,292,857.14

2．其他权益器材持有者加入本钱

3．股分支拨计进一起者权益的金额

4．其他 -5,762,135.41 -5,762,135.4 1

（三）利润分配 223,340,071.24 -561,504,876.53 ⑵1,780,065.12 -359,944,870 .41

1．提炼结余公积 223,340,071.24 ⑵23,340,071.24

2．提炼1般危急准备

3．对于一起者（或者股东）的分配 -338,164,805.29 ⑵1,780,065.12 -359,944,870 .41

4．其他

（4）一起者权益里面结转

1．本钱公积转增本钱（或者股原）

2．结余公

积转增本钱（或者股原）

3．结余公积补救亏空

4．设定损失意图变化额结转保存发益

5．其他

（5）博项储藏

1．原期提炼

2．原期利用

（六）其他

4、原期期末余额 1,989,204,737. 00 2,421,178,863.8 7 30,536,214.82 1,050,959,705.7 5 4,528,193,449.11 251,003,250.94 10,271,076,2 21.49

项纲 上期

归属于母公司一起者权益 小量股东权益 一起者权益开计

股原 其他权益器材 本钱公积 减：库存股 其他分解发益 博项储藏 结余公积 1般危急准备 未分配利润

优先股 永续债 其他

1、上年期末余额 1,989,204,737.0 0 2,418,465,862.6 7 111,508,968.5 0 604,485,540.5 7 3,427,564,066.4 1 169,371,911.1 8 8,720,601,086.3 3

加：会计策略变化

前期过错矫正

一致节制下企业开并

其他

两、原年期初余额 1,989,204,737.0 0 2,418,465,862.6 7 111,508,968.5 0 604,485,540.5 7 3,427,564,066.4 1 169,371,911.1 8 8,720,601,086.3 3

3、原期增减变化金额（增加以“－”号挖列） 2,713,001.20 -39,512,187.7 8 223,134,093.9 4 575,270,235.43 86,929,602.79 848,534,745.58

（1）分解发益总数 -39,512,187.7 8 1,116,677,087.2 9 17,544,756.88 1,094,709,656.3 9

（两）一起者加入和增加 2,713,001.20 72,973,235.52 75,686,236.72

本钱

1．一起者加入的特殊股 77,992,250.00 77,992,250.00

2．其他权益器材持有者加入本钱

3．股分支拨计进一起者权益的金额

4．其他 2,713,001.20 -5,019,014.48 ⑵,306,013.28

（三）利润分配 223,134,093.9 4 -541,406,851.86 -318,272,757.92

1．提炼结余公积 223,134,093.9 4 ⑵23,134,093.94

2．提炼1般危急准备

3．对于一起 -318,272,757.92 -318,272,757.92

者（或者股东）的分配

4．其他

（4）一起者权益里面结转

1．本钱公积转增本钱（或者股原）

2．结余公积转增本钱（或者股原）

3．结余公积补救亏空

4．设定损失意图变化额结转保存发益

5．其他

（5）博项储藏

1．原期提炼

2．原期利用

（六）其他 -3,588,389.61 -3,588,389.61

4、原期期末余额 1,989,204,737.0 0 2,421,178,863.8 7 71,996,780.72 827,619,634.5 1 4,002,834,301.8 4 256,301,513.9 7 9,569,135,831.9 1

法定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

母公司一起者权益变化表2018 年 1—12 月

双位:元币种:群众币

项纲 原期

股原 其他权益器材 本钱公积 减：库存股 其他分解发益 博项储藏 结余公积 未分配利润 一起者权益开计

优先股 永续债 其他

1、上年期末余额 1,989,204,737.00 2,253,373,772.21 71,882,973.50 827,524,868.47 2,603,452,698.80 7,745,439,049.98

加：会计策略变化

前期过错矫正

其他

两、原年期初余额 1,989,204,737.00 2,253,373,772.21 71,882,973.50 827,524,868.47 2,603,452,698.80 7,745,439,049.98

3、原期增减变化金额（减 ⑷1,460, 223,340,071.24 359,406,07 541,285,5

少以“－”号挖列） 565.90 0.40 75.74

（1）分解发益总数 ⑷1,460,565.90 920,910,946.93 879,450,381.03

（两）一起者加入和增加本钱

1．一起者加入的特殊股

2．其他权益器材持有者加入本钱

3．股分支拨计进一起者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 223,340,071.24 -561,504,876.53 -338,164,805.29

1．提炼结余公积 223,340,071.24 ⑵23,340,071.24

2．对于一起者（或者股东）的分配 -338,164,805.29 -338,164,805.29

3．其他

（4）一起者权益里面结转

1．本钱公积转增本钱（或者股原）

2．结余公积转增本钱（或者股原）

3．结余公积补救亏空

4．设定损失意图变化额结转保存发益

5．其他

（5）博项储藏

1．原期提炼

2．原期利用

（六）其他

4、原期期末余额 1,989,204,737.00 2,253,373,772.21 30,422,407.60 1,050,864,939. 71 2,962,858,769.20 8,286,724,625.72

项纲 上期

股原 其他权益器材 本钱公积 减：库存股 其他分解发益 博项储藏 结余公积 未分配利润 一起者权益开计

优先股 永续债 其他

1、上年期末余额 1,989,204,737.00 2,253,373,772.21 111,395,161.28 604,390,774.53 1,832,369,78 5.14 6,790,734,230.16

加：会计策略变化

前期过错矫正

其他

两、原年期初余额 1,989,204,737.00 2,253,373,772.21 111,395,161.28 604,390,774.53 1,832,369,78 5.14 6,790,734,230.16

3、原期增减变化金额（增加以“－”号挖列） -39,512,187.78 223,134,093.94 771,082,913. 66 954,704,819 .82

（1）分解发益总数 -39,512,187.78 1,312,489,76 5.52 1,272,977,577.74

（两）一起者加入和增加本钱

1．一起者加入的特殊股

2．其他权益器材持有者加入本钱

3．股分支拨计进一起者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 223,134,093.94 -541,406,851 .86 -318,272,75 7.92

1．提炼结余公积 223,134,093.94 ⑵23,134,093 .94

2．对于一起者（或者股东）的分配 -318,272,757 .92 -318,272,75 7.92

3．其他

（4）一起者权益里面结转

1．本钱公积转增本钱（或者股原）

2．结余公积转增本钱（或者股原）

3．结余公积补救亏空

4．设定损失意图变化额结转

保存发益

5．其他

（5）博项储藏

1．原期提炼

2．原期利用

（六）其他

4、原期期末余额 1,989,20 4,737.00 2,253,373,772. 21 71,882,973.50 827,524 ,868.47 2,603,452,698.80 7,745,439,049.98

法定代表人：吴文胜主管会计任务认真人：苗峰会计机构认真人：汪孟薇

3、公司根本环境

1. 公司详情

√适用□不适用

安徽新华传媒股分有限公司（如下简称“公司”或者“原公司”）的前身为安徽新华发止团体有限公司。安徽新华发止团体有限公司系经安徽省群众政府皖政秘【2002】123 号《对于赞同组装安徽新华书店发止团体和安徽新华书店团体有限公司的批复》赞同，于 2002 年 10 月 25 日设坐的公有独资公司，公司设坐时备案本钱为群众币 11,800 万元。

经中共安徽省委鼓吹部皖宣函字【2005】7 号《对于变化备案本钱的批复》赞同，原公司 2005年以本钱公积转增本钱 68,200 万元，变化后的备案本钱为群众币 80,000 万元。

经安徽省财务厅财教【2007】1509 号《对于赞同安徽新华发止团体有限公司公有股权和辅业物业无偿划转的批复》赞同，原公司于 2007 年 11 月统统股权无偿划转至安徽新华发止（团体）控股有限公司（如下简称“控股公司”）。

经在安徽省产权交难主题挂牌竞价交难，控股公司 2007 年 12 月取4川新华文轩连锁股分有限公司等公司签定《产权交难公约》，控股公司将持有的原公司开计 12.99%的股权转让给4川新华文轩连锁股分有限公司、安徽没版团体有限公司、鸿国实业团体有限公司、毂下国教（北京）投资倒退有限公司和安徽浙商投资团体有限公司，股权比率分离为 7.79%、1.30%、1.30%、1.30%和 1.30%。

经安徽省委鼓吹部皖宣办字【2008】4 号《对于赞同安徽新华发止团体有限公司全体变化为股分有限公司的批复》和安徽省财务厅财教【2008】51 号《对于赞同安徽新华发止团体有限公司全体变化为股分有限公司的批复》赞同，原公司全体变化为股分有限公司，并以公司 2007 年 12月 31 日经审计的账里净物业群众币 104,847.44 万元，按 1：0.7630 的比率折成 80000 万股（每股群众币 1 元）作为公司的总股原。原次变化业经安徽华普会计师事情所华普验字【2008】第 188号《验资呈文》考证，并于 2008 年 2 月 28 日在安徽省工商止政照料局料理了变化备案手续。安徽新华发止（团体）控股有限公司、4川新华文轩连锁股分有限公司、安徽没版团体有限公司、鸿国实业团体有限公司、毂下国教（北京）投资倒退有限公司和安徽浙商投资团体有限公司按其原没资比率享有安徽新华传媒股分有限公司的股分。

经华夏证券监督照料委员会证监承诺【2009】1274 号《对于批准安徽新华传媒股分有限公司首次公然发止股票的批复》的批准，原公司于 2010 年 1 月 5 日向社会公然发止群众币特殊股股票11,000 万股，原次发止后公司的备案本钱为 91,000 万元，股原为 91,000 万元。

2016 年 5 月 9 日，经原公司 2015 年度股东年夜会决策赞同，公司以每 10 股转增 10 股的体例，以本钱公积转增股原 91,000 万元，颁发工具是截行 2016 年 6 月 8 日下昼上海证券交难所发市后，在华夏证券备案结算有限义务公司上海分公司备案在册的公司全部股东，转增后公司股原为182,000 万元。

经华夏证券监督照料委员会证监承诺【2016】1503 号《对于批准安徽新华传媒股分有限公司非公然发止股票的批复》的批准，原公司于 2016 年 8 月 26 日选用非公然发止的体例，发止群众币特殊股股票 169,204,737 股，原次发止后公司的股原为 198,920.4737 万元。

公司谋划规模：典籍、报纸、期刊、电子没版物总发止；安徽省内中学小学教科书发止；音像制品零售零售；电望综艺、电望博题、电望剧、电望动绘片制造、发止；典籍租型造货及咨询

工作；没版物及文体、数码产物仓储、物流、配送、连锁照料；算计机Message零碎计划、集成及技

术工作；教导软件、算计机软硬件开辟及出卖；电子摆设及产物、熏陶仪器摆设出卖、仓储；音

乐、体育、美术、卫生东西出卖、仓储；办国家具、医用家具、金融办公用品出卖；流传取文化

资产的投资、开辟、照料及咨询工作；互联网Message工作；财务咨询；广告交易；收支口交易；资

产照料；物业照料；摆设及不动产租赁；建筑安置及建筑妆饰。(以上照章须经赞同的项纲经关系部门赞同后圆可合展谋划步履)。

公司连结社会信用代码：91340000705041507Y，法定代表人：吴文胜；居处：安徽省开肥市包河区北京路 8 号。

2. 开并财务报表规模

√适用□不适用

（1）原公司原期末归入开并规模的子公司

序号 子公司全称 子公司简称 持股比率%

直接 间接

1 安徽新华教导典籍发止有限公司 教图公司 100.00 -

2 安徽新华典籍音像连锁有限公司 音像连锁 100.00 -

3 开肥新华书店有限公司 开肥新华 100.00 -

4 淮南新华书店有限公司 淮南新华 100.00 -

5 马鞍山新华书店有限公司 马鞍山新华 100.00 -

6 铜陵新华书店有限公司 铜陵新华 100.00 -

7 池州新华书店有限公司 池州新华 100.00 -

8 淮北新华书店有限公司 淮北新华 100.00 -

9 蚌埠新华书店有限公司 蚌埠新华 100.00 -

10 亳州新华书店有限公司 亳州新华 100.00 -

11 宿州新华书店有限公司 宿州新华 100.00 -

12 安庆新华书店有限公司 安庆新华 100.00 -

13 芜湖新华书店有限公司 芜湖新华 100.00 -

14 宣城新华书店有限公司 宣城新华 100.00 -

15 六安新华书店有限公司 六安新华 100.00 -

16 黄山新华书店有限公司 黄山新华 100.00 -

17 阜阴新华书店有限公司 阜阴新华 100.00 -

18 滁州新华书店有限公司 滁州新华 100.00 -

19 安徽新动数码科技有限公司 新动数码 51.02 -

20 安徽4和数码科技倒退有限公司 4和数码 60.00 -

21 皖新文化科技有限公司 皖新文科 100.00 -

22 江苏年夜众书局典籍文化有限公司 年夜众书局文化公司 - 51.00

23 江苏年夜众书局文化工作有限公司 年夜众书局工作公司 - 51.00

24 上海年夜众书局文化有限公司 上海年夜众书局 - 51.00

25 江苏年夜众书局南京典籍文化有限公司 南京典籍文化公司 - 51.00

26 安徽皖新金智教导科技有限公司 皖新金智 55.00 -

27 安徽皖新求应链工作有限公司*1 皖新求应链 55.00 -

28 开肥新宁求应链照料有限公司 新宁求应链 - 100.00

29 北京皖新求应链Message技能有限公司 *2 北京求应链 - 100.00

30 黄山市新华商贸有限义务公司 黄山商贸 - 100.00

31 安徽新华电子音像没版社 音像没版 100.00 -

32 安徽典籍博物馆 博物馆 100.00 -

33 上海悦览空间计划有限公司 上海悦览 51.00 -

34 淮北市皖新教导剜习书院 淮北剜习书院 - 100.00

35 杭州蓝狮子文化创意股分有限公司 蓝狮子股分 44.55 -

36 杭州蓝狮子典籍谋划有限公司 蓝狮子典籍 - 100.00

37 杭州狮享家股权投资开伙企业（有限开伙） 狮享家 - 47.56

38 杭州莳植事迹文化传媒有限公司 莳植事迹 90.00

39 东阴蓝狮子影望传媒有限公司 东阴影望 70.00

40 中信信诚皖新传媒博项物业照料意图 物业照料意图 - -

41 上海中以智教股权投资基金照料有限公司 上海中以 60.00 -

42 安徽中以数字教导资产投资基金（有限开伙） 安徽中以 98.95 1.05

43 开肥皖新求应链照料有限公司 开肥求应链 100.00 -

44 亳州皖新求应链照料有限公司 亳州求应链 100.00 -

45 安徽省职成教教材工作有限公司 职成教 - 100.00

46 芜湖皖新传媒教导培训主题 芜湖培训主题 - 100.00

47 开肥阅水书店照料有限公司 开肥阅水 100.00 -

48 开肥阅亳书店照料有限公司 开肥阅亳 100.00 -

49 安徽皖新金智科教创业投资开伙企业（有限开伙） 皖新金智创投 98.62 -

50 凤阴衡水剜习书院 凤阴衡水 - 100.00

51 阜阴市颍东区衡水尝试中学 阜阴衡水 100.00 -

52 宿州皖新餐饮照料有限公司 皖新餐饮 - 100.00

53 安徽瘠屹智能装置有限公司 瘠屹装置 - 90.00

54 安徽皖新研学教导有限公司 皖新研学 - 70.59

55 安徽皖新国内旅止社有限公司 皖新国旅 - 100.00

56 开肥庐阴新华壹佳培训书院 开肥壹佳 - 100.00

57 安徽皖新本钱照料有限公司 皖新本钱 100.00 -

58 开肥市同有三和中医内针有限公司 同有三和 - 55.00

59 安徽皖新速运股分有限公司 皖新速运 - 55.00

60 安徽皖新智图文化资产倒退有限公司 皖新智图 - 100.00

61 浙金皖新 1 号事情照料类双1资金信托 浙金皖新 1 号 - -

注*1：2018 年 7 月 27 日，安徽皖新物流有限公司改名为安徽皖新求应链工作有限公司。

注*2：2018 年 5 月 31 日，北京皖新国内物流有限公司改名为北京皖新求应链Message技能有限公司。

上述子公司具体环境详见原附注“在其他主体中的权益”；

（2）原公司原期开并财务报表规模变革

原期新增子公司：

序号 子公司全称 子公司简称 开并期间 原期归入开并规模道理

1 安徽皖新本钱照料有限公司 皖新本钱 2018 年 9 月至 12 月 100.00%节制权

2 开肥市同有三和中医内针有限公司 同有三和 2018 年 1 月至 12 月 间接节制

3 安徽皖新速运股分有限公司 皖新速运 2018 年 5 月至 12 月 间接节制

4 安徽皖新智图文化资产倒退有限公司 皖新智图 2018 年 10 月至 12 月 间接节制

5 浙金皖新 1 号事情照料类双1资金信托 浙金皖新 1 号 2018 年 8 月至 12 月 100.00%节制的构造化主体

6 杭州莳植事迹文化传媒有限公司 莳植事迹 2018 年 6 月至 12 月 间接节制

7 东阴蓝狮子影望传媒有限公司 东阴影望 2018 年 3 月至 12 月 间接节制

原期增加子公司：

序号 子公司全称 子公司简称 开并期间 原期未归入开并规模道理

1 安徽皖新跟谁学教导科技有限公司 皖新跟谁学 2018 年 1 月至 12 月 刊出

2 开肥新津房天产投资有限公司 开肥新津 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

3 开肥新阜房天产投资有限公司 开肥新阜 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

4 开肥新川房天产投资有限公司 开肥新川 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

5 开肥新赭房天产投资有限公司 开肥新赭 2018 年 1 月至 9 月 刊出

6 开肥新莱房天产投资有限公司 开肥新莱 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

7 开肥新亭房天产投资有限公司 开肥新亭 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

8 开肥新亳房天产投资有限公司 开肥新亳 2018 年 1 月至 9 月 刊出

9 开肥新滁房天产投资有限公司 开肥新滁 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

10 开肥阅开书店照料有限公司 开肥阅开 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

11 开肥阅颖书店照料有限公司 开肥阅颖 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

12 开肥阅川书店照料有限公司 开肥阅川 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

13 开肥阅浦书店照料有限公司 开肥阅浦 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

14 开肥阅布告店照料有限公司 开肥阅文 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

15 开肥阅清书店照料有限公司 开肥阅清 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

16 上海蓝城文化流传有限公司 上海蓝城 2018 年 1 月至 8 月 刊出

17 杭州简阅科技有限公司 简阅科技 2018 年 1 月至 10 月 刊出

18 上海信蓝抚玩商业工作有限公司 信蓝抚玩 2018 年 1 月至 12 月 刊出

19 杭州蓝投投资照料有限公司 蓝投投资 2018 年 1 月至 10 月 刊出

20 深圳下朋共赢创业投资企业（有限开伙） 深圳下朋赢创 - 节制权变化

原期新增及增加子公司的具体环境详见原附注“开并规模的变化”。

4、财务报表的编制根蒂根基

1. 编制根蒂根基

原公司财务报表以连续谋划为编制根蒂根基。

2. 连续谋划

√适用□不适用

原公司对于自呈文期末起 12 个月的连续谋划才略停止了评估，未创造作用原公司连续谋划才略的事项，原公司以连续谋划为根蒂根基编制财务报表是开理的。

5、急迫会计策略及会计计算

具贯通计策略和会计计算提示：

√适用□不适用

原公司下列急迫会计策略、会计计算依据企业会计准绳订定。未提及的交易按企业会计准绳中关系会计策略履行。

1. 服从企业会计准绳的声明

原公司所编制的财务报表适合企业会计准绳的要求，实在、完全天反映了公司的财务状况、谋划结果、股东权益变化和现款流质等有闭Message。

2. 会计期间

原公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日行。

3. 停业周期

√适用□不适用

原公司正常停业周期为1年。

4. 忘账原位币

原公司的忘账原位币为群众币。

5. 一致节制下和非一致节制下企业开并的会计责罚办法

√适用□不适用

（1）一致节制下的企业开并

原公司在企业开并中与失的物业和背债，在开并日按与失被开并圆在最末节制圆开并财务报表中的账里价格计质。此中，对于于被开并圆取原公司在企业开并前选用的会计策略不一样的，基于

急迫性规则连结会计策略，即遵守原公司的会计策略对于被开并圆物业、背债的账里价格停止调解。

原公司在企业开并中与失的净物业账里价格取所支拨对于价的账里价格之间生存好额的，起首调解

本钱公积（本钱溢价或者股原溢价），本钱公积（本钱溢价或者股原溢价）的余额不敷冲减的，顺次

冲减结余公积和未分配利润。

（2）非一致节制下的企业开并

原公司在企业开并中与失的被购购圆各项可识别物业和背债，在购购日按其公正价格计质。

此中，对于于被购购圆取原公司在企业开并前选用的会计策略不一样的，基于急迫性规则连结会计政

策，即遵守原公司的会计策略对于被购购圆物业、背债的账里价格停止调解。原公司在购购日的开

并老本年夜于企业开并中与失的被购购圆可识别物业、背债公正价格的好额，确觉得商誉；即使开

并老本小于企业开并中与失的被购购圆可识别物业、背债公正价格的好额，起首对于开并老本以及

在企业开并中与失的被购购圆可识别物业、背债的公正价格停止复核，经复核后开并老本仍小于

与失的被购购圆可识别物业、背债公正价格的，其好额确觉得开并当期损益。

6. 开并财务报表的编制办法

√适用□不适用

（1）开并规模的断定

开并财务报表的开并规模以节制为根蒂根基予以断定,不但包罗依据表决权（或者一致表决权）原身或者者聚集其他安顿断定的子公司，也包罗基于1项或者多项公约安顿决计的构造化主体。

节制是指原公司失去对于被投资圆的权益，通过参取被投资圆的关系步履而享有可变归报，而且有才略袭用对于被投资圆的权益作用其归报金额。子公司是指被原公司节制的主体（含企业、被投资双位中可支解的一面，以及企业所节制的构造化主体等），构造化主体是指在断定其节制圆

时没有将表决权或者一致权益作为决计性成分而计划的主体（注：偶然也称为寻常纲的主体）。

（2）开并财务报表的编制办法

原公司以本身和子公司的财务报表为根蒂根基，依据其他有闭质料，编制开并财务报表。

原公司编制开并财务报表，将整体企业团体望为1个会计主体，依据有关企业会计准绳的确认、计质和列报要求，遵守连结的会计策略，反映企业团体全体财务状况、谋划结果和现款流质。

①开并母公司取子公司的物业、背债、一起者权益、发进、用度和现款流等项纲。

②抵销母公司对于子公司的少期股权投资取母公司在子公司一起者权益中所享有的份额。

③抵销母公司取子公司、子公司相互之间发作的里面交难的作用。里面交难标明关系物业发作减值受益的，应该全额确认该一面受益。

④站在企业团体角度对于寻常交难事项予以调解。

（3）呈文期内增减子公司的责罚

①增长子公司或者交易

A.一致节制下企业开并增长的子公司或者交易

（a）编制开并物业背债表时，调解开并物业背债表的期初数，同时相比较报表的关系项纲停止调解，望同开并后的呈文主体自最末节制圆结束节制时面起1直生存。

（b）编制开并利润表时，将该子公司以及交易开并当期期初至呈文期末的发进、用度、利润归入开并利润表，同时相比较报表的关系项纲停止调解，望同开并后的呈文主体自最末节制圆结束节制时面起1直生存。

（c）编制开并现款流质表时，将该子公司以及交易开并当期期初至呈文期末的现款流质归入开并现款流质表，同时相比较报表的关系项纲停止调解，望同开并后的呈文主体自最末节制圆结束节制时面起1直生存。

B.非一致节制下企业开并增长的子公司或者交易

（a）编制开并物业背债表时，不调解开并物业背债表的期初数。

（b）编制开并利润表时，将该子公司以及交易购购日至呈文期末的发进、用度、利润归入开并利润表。

（c）编制开并现款流质表时，将该子公司购购日至呈文期末的现款流质归入开并现款流质表。

②处置子公司或者交易

A.编制开并物业背债表时，不调解开并物业背债表的期初数。

B.编制开并利润表时，将该子公司以及交易期初至处置日的发进、用度、利润归入开并利润表。

C.编制开并现款流质表时将该子公司以及交易期初至处置日的现款流质归入开并现款流质表。

（4）开并抵销中的寻常切磋

①子公司持有原公司的少期股权投资，应该望为原公司的库存股，作为一起者权益的减项，在开并物业背债表中一起者权益项纲下以“减：库存股”项纲列示。

子公司相互之间持有的少期股权投资，比照原公司对于子公司的股权投资的抵销办法，将少期股权投资宁可对于应的子公司一起者权益中所享有的份额相互抵销。

②“博项储藏”和“1般危急准备”项纲由于既不属于实发本钱（或者股原）、本钱公积，也取保存发益、未分配利润不一样，在少期股权投资取子公司一起者权益相互抵销后，按归属于母公司一起者的份额予以克复。

③因抵销未实现里面出卖损益致使开并物业背债表中物业、背债的账里价格宁可在所属缴税主体的计税根蒂根基之间形成临时性相反的，在开并物业背债表中确认递延所失税物业或者递延所失税

背债，同时调解开并利润表中的所失税用度，但取直接计进一起者权益的交难或者事项及企业开并

关系的递延所失税除外。

④原公司向子公司没售物业所发作的未实现里面交难损益，应该全额抵销“归属于母公司一起者的净利润”。子公司向原公司没售物业所发作的未实现里面交难损益，应该遵守原公司对于该子公司的分配比率在“归属于母公司一起者的净利润”和“小量股东损益”之间分配抵销。子公司之间没售物业所发作的未实现里面交难损益，应该遵守原公司对于没售丹方公司的分配比率在“归属于母公司一起者的净利润”和“小量股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司小量股东分担的当期亏空逾越了小量股东在该子公司期初一起者权益中所享有的份额的，别的额仍应该冲增加数股东权益。

（5）寻常交难的会计责罚

①购购小量股东股权

原公司购购子公司小量股东失去的子公司股权，在各别财务报表中，购购小量股权新与失的少期股权投资的投资老本遵守所支拨对于价的公正价格计质。在开并财务报表中，因购购小量股权

新与失的少期股权投资取遵守新增持股比率算计应享有子公司自购购日或者开并日结束连续算计的

净物业份额之间的好额，应该调解本钱公积（本钱溢价或者股原溢价），本钱公积不敷冲减的，依

次冲减结余公积和未分配利润。

②通过量次交难分步与失子公司节制权的

A.通过量次交难分步实现一致节制下企业开并

属于“1揽子交难”的，原公司将各项交难作为1项与失子公司节制权的交难停止责罚。在各别财务报表中，在开并日以前的每次交难中，股权投资均确觉得少期股权投资且其初始投资老本遵守所对于应的持股比率算计的对于被开并圆净物业在最末节制圆开并财务报表中的账里价格份额断定，少期股权投资的初始老本取支拨对于价的账里价格的好额调解本钱公积（本钱溢价或者股原溢价），本钱公积（本钱溢价或者股原溢价）不敷冲减的，顺次冲减结余公积和未分配利润。在后续计质时，少期股权投资遵守老本法核算，但不触及开并财务报表编制成绩。在开并日，原公司对于子公司的少期股权投资初始老本遵守对于子公司累计持股比率算计的对于被开并圆净物业在最末节制圆开并财务报表中的账里价格份额断定，初始投资老本取到达开并前的少期股权投资账里价格加上开并日与失进1步股分新支拨对于价的账里价格之和的好额，调解本钱公积（本钱溢价或者股原溢价），本钱公积（本钱溢价或者股原溢价）不敷冲减的，顺次冲减结余公积和未分配利润。同时编制开并日的开并财务报表，而且原公司在开并财务报表中，望同参取开并的各圆在最末节制圆结束节制时即以纲前的形态生存停止调解。

各项交难的条目、条件以及经济作用适合下列1种或者多种环境的，每每将屡屡交难作为“1揽子交难”停止会计责罚：

（a）这些交难是同时或者者在切磋了彼此作用的环境下签订的。

（b）这些交难全体才干告竣1项完全的商业终归。

（c）1项交难的发作与决于其他至少1项交难的发作。

（d）1项交难双独切磋时是不经济的，可是和其他交难1并切磋时是经济的。

不属于“1揽子交难”的，在开并日以前的每次交难中，原公司所发作的每次交难遵守所支拨对于价的公正价格确觉得金融物业（以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业或者可求没售金融物业）或者遵守权益法核算的少期股权投资。在开并日，原公司在各别财务报表中，依据开并

后应享有的子公司净物业在最末节制圆开并财务报表中的账里价格的份额，断定少期股权投资的

初始投资老本。开并日少期股权投资的初始投资老本，取到达开并前的少期股权投资账里价格加

上开并日进1步与失股分新支拨对于价的账里价格之和的好额，调解本钱公积（本钱溢价或者股原溢价），本钱公积不敷冲减的，顺次冲减结余公积和未分配利润。

原公司在开并财务报表中，望同参取开并的各圆在最末节制圆结束节制时即以纲前的形态生存停止调解，在编制开并财务报表时，以不晚于开并圆和被开并圆处于最末节制圆的节制之下的

时面为限，将被开并圆的有闭物业、背债并进开并圆开并财务报表的比较报表中，并将开并增长

的净物业在比较报表中调解一起者权益项下的关系项纲。因开并圆的本钱公积（本钱溢价或者股原溢价）余额不敷，被开并圆在开并前实现的保存发益中归属于开并圆的一面在开并财务报表中未

予以全额克复的，原公司在报表附注中对于这1环境停止解说，包罗被开并圆在开并前实现的保存

发益金额、归属于原公司的金额及因本钱公积余额不敷在开并物业背债表中未转进保存发益的金

额等。

开并圆在与失被开并圆节制权以前持有的股权投资且按权益法核算的，在与失原股权之日取开并圆和被开并圆同处于一致圆最末节制之日孰晚日起至开并日之间未确认有闭损益、其他分解

发益以及其他一起者权益变化，应分离冲减比较报表期间的期初保存发益。

B.通过量次交难分步实现非一致节制下企业开并

属于“1揽子交难”的，原公司将各项交难作为1项与失子公司节制权的交难停止责罚。在各别财务报表中，在开并日以前的每次交难中，股权投资均确觉得少期股权投资且其初始投资老本遵守所支拨对于价的公正价格断定。在后续计质时，少期股权投资遵守老本法核算，但不触及开并财务报表编制成绩。在开并日，在各别财务报表中，遵守原持有的少期股权投资的账里价格加上新增投资老本（进1步与失股分所支拨对于价的公正价格）之和，作为开并日少期股权投资的初始投资老本。在开并财务报表中，初始投资老本取对于子公司可识别净物业公正价格所享有的份额停止抵销，好额确觉得商誉或者计进开并当期损益。

不属于“1揽子交难”的，在开并日以前的每次交难中，投资圆所发作的每次交难遵守所支拨对于价的公正价格确觉得金融物业（以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业或者可求没售金融物业）或者遵守权益法核算的少期股权投资。在开并日，在各别财务报表中，遵守原持有的股权投资（金融物业或者遵守权益法核算的少期股权投资）的账里价格加上新增投资老本之和，作为改按老本法核算少期股权投资的初始老本。在开并财务报表中，对于于购购日以前持有的被购购圆的股权，遵守该股权在购购日的公正价格停止从头计质，公正价格宁可账里价格的好额计进当期投资发益；购购日以前持有的被购购圆的股权触及权益法核算下的其他分解发益等的，宁可关系的其他分解发益等转为购购日所属当期发益，但由于被开并圆从头计质设定损失意图净物业或者净背债变化而形成的其他分解发益除外。原公司在附注中披含其在购购日以前持有的被购购圆的股权在购购日的公正价格、遵守公正价格从头计质形成的关系利失或者受益的金额。

③原公司处置对于子公司少期股权投资但未遗失节制权

母公司在不遗失节制权的环境下一面处置对于子公司的少期股权投资，在开并财务报表中，处置价款取处置少期股权投资相对于应享有子公司自购购日或者开并日结束连续算计的净物业份额之间

的好额，调解本钱公积（本钱溢价或者股原溢价），本钱公积不敷冲减的，调解保存发益。

④原公司处置对于子公司少期股权投资且遗失节制权

A.1次交难处置

原公司因处置一面股权投资等道理遗失了对于被投资圆的节制权的，在编制开并财务报表时，对于于糟粕股权，遵守其在遗失节制权日的公正价格停止从头计质。处置股权与失的对于价取糟粕股

权公正价格之和，减往按原持股比率算计应享有原有子公司自购购日或者开并日结束连续算计的净

物业的份额之间的好额，计进遗失节制权当期的投资发益，同时冲减商誉（注：即使原企业开并为非一致节制下的且生存商誉的）。取原有子公司股权投资关系的其他分解发益等，在遗失节制权时转为当期投资发益。

另外，取原子公司的股权投资关系的其他分解发益、其他一起者权益变化，在遗失节制权时转进当期损益，由于被投资圆从头计质设定损失意图净背债或者净物业变化而形成的其他分解发益

除外。

B.屡屡交难分步处置

在开并财务报表中，应起首决断分步交难是不是属于“1揽子交难”。

即使分步交难不属于“1揽子交难”的，则在遗失对于子公司节制权以前的各项交难，应遵守“母公司处置对于子公司少期股权投资但未遗失节制权”的有闭确定责罚。

即使分步交难属于“1揽子交难”的，应该将各项交难作为1项处置子公司并遗失节制权的交难停止会计责罚；此中，对于于遗失节制权以前每1次交难，处置价款取处置投资对于应的享有该子公司净物业份额的好额，在开并财务报表中应该确觉得其他分解发益，在遗失节制权时1并转进遗失节制权当期的损益。

⑤因子公司的小量股东增资而稀释母公司失去的股权比率

子公司的其他股东（小量股东）对于子公司停止增资，由此稀释了母公司对于子公司的股权比率。在

开并财务报表中，遵守增资前的母公司股权比率算计其在增资前子公司账里净物业中的份额，该

份额取增资后遵守母公司持股比率算计的在增资后子公司账里净物业份额之间的好额调解本钱公

积（本钱溢价或者股原溢价），本钱公积（本钱溢价或者股原溢价）不敷冲减的，调解保存发益。

7. 开营安顿分类及协同谋划会计责罚办法

√适用□不适用

开营安顿，是指1项由二个或者二个以上的参取圆协同节制的安顿。原公司开营安顿分为协同谋划和开营企业。

（1）协同谋划

协同谋划是指原公司享有该安顿关系物业且承当该安顿关系背债的开营安顿。

原公司确认其取协同谋划中益处份额关系的下列项纲，并遵守关系企业会计准绳的确定停止会计责罚：

①确认双独所持有的物业，以及按其份额确认协同持有的物业；

②确认双独所承当的背债，以及按其份额确认协同承当的背债；

③确认没售其享有的协同谋划产没份额所形成的发进；

④按其份额确认协同谋划因没售产没所形成的发进；

⑤确认双独所发作的用度，以及按其份额确认协同谋划发作的用度。

（2）开营企业

开营企业是指原公司仅对于该安顿的净物业享有权益的开营安顿。

原公司遵守少期股权投资有闭权益法核算的确定对于开营企业的投资停止会计责罚。

8. 现款及现款等价物的断定尺度

现款等价物是指企业持有的限期欠（1般指从购购日起三个月内到期）、起伏性弱、难于转换为未知金额现款、价格变化危急很小的投资。

9. 外币交易和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交难时折算汇率的断定办法

原公司外币交难初始确认时选用交难发作日的即期汇率或者即期汇率的类似汇率折算为忘账原位币。

（2）物业背债表日外币货泉性项纲的折算办法

在物业背债表日，对于于外币货泉性项纲，选用物业背债表日的即期汇率折算。因物业背债表日即期汇率取初始确认时或者前1物业背债表日即期汇率不一样而形成的汇兑好额，计进当期损益。

（3）外币报表折算办法

对于企业境外谋划财务报表停止折算前先调解境外谋划的会计期间和会计策略，使之取企业会计期间和会计策略相1致，再依据调解后会计策略及会计期间编制响应货泉（忘账原位币之外的货泉）的财务报表，再遵守如下办法对于境外谋划财务报表停止折算：

①物业背债表中的物业和背债项纲，选用物业背债表日的即期汇率折算，一起者权益项纲除“未分配利润”项纲外，其他项纲选用发作时的即期汇率折算。

②利润表中的发进和用度项纲，选用交难发作日的即期汇率或者即期汇率的类似汇率折算。

③形成的外币财务报表折算好额，在编制开并财务报表时，在开并物业背债表中一起者权益项纲下双独列示“其他分解发益”。

④外币现款流质以及境汉子公司的现款流质，选用现款流质发作日的即期汇率或者即期汇率的类似汇率折算。汇率变化对于现款的作用额应该作为调剂项纲，在现款流质表中双独列报。

10. 金融器材

√适用□不适用

（1）金融物业的分类

①以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业

包罗交难性金融物业和直接指定为以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业，前者首要是指原公司为了近期内没售而持有的股票、债券、基金以及不作为无效套期器材的衍生器材

投资。这类物业在初始计质时遵守与失时的公正价格作为初始确认金额，关系的交难用度在发作

时计进当期损益。支拨的价款中包罗未颁布但尚未颁发的现款股利或者未到付息但尚未支付的债券

利钱，双独确觉得应发项纲。在持有期间与失利钱或者现款股利，确觉得投资发益。物业背债表日，原公司将这类金融物业以公正价格计质且其变化计进当期损益。这类金融物业在处置时，其公正

价格取初始进账金额之间的好额确觉得投资发益，同时调解公正价格变化损益。

②持有至到期投资

首要是指到期日流动、接收金额流动或者可断定，且原公司拥有显然企图和才略持有至到期的国债、公司债券等。这类金融物业遵守与失时的公正价格和关系交难用度之和作为初始确认金额。

支拨价款中包罗的未到付息期但尚未颁发的债券利钱，双独确觉得应发项纲。持有至到期投资在

持有期间遵守摊余老本和实践利率算计确认利钱发进，计进投资发益。处置持有至到期投资时，将所与失价款取该投资账里价格之间的好额计进投资发益。

③应发款项

应发款项首要包罗应发账款和其他应发款等。应发账款是指原公司出卖商品或者供应逸务孕育的应发款项。应发账款按从购货圆应发的公约或者和谈价款作为初始确认金额。

④可求没售金融物业

首要是指原公司没有区分为以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业、持有至到期投资、贷款和应发款项的金融物业。可求没售金融物业遵守与失该金融物业的公正价格和关系交

难用度之和作为初始确认金额。支拨的价款中包罗的未到付息期但尚未支付的债券利钱或者未颁布

但尚未颁发的现款股利，双独确觉得应发项纲。可求没售金融物业持有期间与失的利钱或者现款股

利计进投资发益。

可求没售金融物业是外币货泉性金融物业的，其孕育的汇兑损益应该计进当期损益。选用实践利率法算计的可求没售债务器材投资的利钱，计进当期损益；可求没售权益器材投资的现款股

利，在被投资双位颁布颁发股利时计进当期损益。物业背债表日，可求没售金融物业以公正价格

计质，且其变化计进其他分解发益。处置可求没售金融物业时，将与失的价款取该金融物业账里

价格之间好额计进投资发益；同时，将原计进一起者权益的公正价格变化累计额对于应处置一面的金额转没，计进投资发益。

（2）金融背债的分类

①以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债，包罗交难性金融背债和指定为以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债；这类金融背债初始确认时以公正价格计质，关系交

难用度直接计进当期损益，物业背债表日将公正价格变化计进当期损益。

②其他金融背债，是指以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债之外的金融背债。

（3）金融物业的重分类

因持有心图或者才略发作转变，使某项投资不再适宜区分为持有至到期投资的，原公司将其重分类为可求没售金融物业，并以公正价格停止后续计质。持有至到期投资一面没售或者重分类的金

额较年夜，且不属于《企业会计准绳第 22 号——金融器材确认和计质》第10六条所指的例外环境，使该投资的糟粕一面不再适宜区分为持有至到期投资的，原公司应该将该投资的糟粕一面重分类为可求没售金融物业，并以公正价格停止后续计质，但在原会计年度及此后二个完全的会计年度内不再将该金融物业区分为持有至到期投资。

重分类日，该投资的账里价格取公正价格之间的好额计进其他分解发益，在该可求没售金融物业发作减值或者末行确认时转没，计进当期损益。

（4）金融背债取权益器材的区分

除寻常环境外，金融背债取权益器材遵守下列规则停止区分：

①即使原公司不能无条件天幸免以交付现款或者其他金融物业来履止1项公约责任，则该公约责任适合金融背债的定义。有些金融器材即使没有显然天包罗交付现款或者其他金融物业责任的条

款和条件，但有能够通过其他条目和条件间接天孕育公约责任。

②即使1项金融器材须用或者可用原公司本身权益器材停止结算，必要切磋用于结算该器材的原公司本身权益器材，是作为现款或者其他金融物业的更替品，照旧为了使该器材持无方享有在发

止圆扣除一起背债后的物业中的糟粕权益。即使是前者，该器材是发止圆的金融背债；即使是后

者，该器材是发止圆的权益器材。在某些环境下，1项金融器材公约确定原公司须用或者可用本身

权益器材结算该金融器材，此中公约权益或者公约责任的金额即是可猎取或者需交付的本身权益器材

的数目乘以其结算时的公正价格，则无论该公约权益或者公约责任的金额是流动的，照旧完整或者部

分天基于除原公司本身权益器材的市场代价之外变质（譬喻利率、某种商品的代价或者某项金融器材的代价）的变化而变化，该公约分类为金融背债。

（5）金融物业迁徙

金融物业迁徙是指下列二种状况：

A.将发与金融物业现款流质的公约权益迁徙给另外一圆；

B.将金融物业全体或者一面迁徙给另外一圆，但保持发与金融物业现款流质的公约权益，并承当将发与的现款流质支拨给1个或者多个发款圆的公约责任。

①末行确认所迁徙的金融物业

未将金融物业一起权上几乎一起的危急和酬劳迁徙给转进圆的，或者既没有迁徙也没有保持金融物业一起权上几乎一起的危急和酬劳的，但废弃了对于该金融物业节制的，末行确认该金融物业。

在决断是不是未废弃对于所迁徙金融物业的节制时，重视转进圆没售该金融物业的实践才略。转进圆能够双独将转进的金融物业全体没售赋予其不生存联系关系圆联络的第三圆，且没有极度条件对于

此项没售给以局部的，标明企业未废弃对于该金融物业的节制。

原公司在决断金融物业迁徙是不是知足金融物业末行确认条件时，重视金融物业迁徙的本色。

金融物业全体迁徙知足末行确认条件的，将下列二项金额的好额计进当期损益：

A.所迁徙金融物业的账里价格；

B.因迁徙而发到的对于价，取原直接计进一起者权益的公正价格变化累计额（触及迁徙的金融物业为可求没售金融物业的状况）之和。

金融物业一面迁徙知足末行确认条件的，将所迁徙金融物业全体的账里价格，在末行确认一面和未末行确认一面（在此种环境下，所保持的工作物业望同未末行确认金融物业的1一面）之

间，遵守各自的相对于公正价格停止分担，并将下列二项金额的好额计进当期损益：

A.末行确认一面的账里价格；

B.末行确认一面的对于价，取原直接计进一起者权益的公正价格变化累计额中对于应末行确认一面的金额（触及迁徙的金融物业为可求没售金融物业的状况）之和。

②连续涉进所迁徙的金融物业

既没有迁徙也没有保持金融物业一起权上几乎一起的危急和酬劳的，且未废弃对于该金融物业节制的，应该遵守其连续涉进所迁徙金融物业的程度确认有闭金融物业，并响应确认有闭背债。

连续涉进所迁徙金融物业的程度，是指该金融物业价格变化使企业里临的危急水仄。

③连续确认所迁徙的金融物业

仍保持取所迁徙金融物业一起权上几乎一起的危急和酬劳的，应该连续确认所迁徙金融物业全体，并将发到的对于价确觉得1项金融背债。

该金融物业取确认的关系金融背债不失相互抵销。在随即的会计期间，企业应该连续确认该金融物业形成的发进和该金融背债形成的用度。所迁徙的金融物业以摊余老本计质的，确认的相

闭背债不失指定为以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债。

（6）金融背债末行确认

金融背债的眼前责任统统或者一面未经排除的，末行确认该金融背债或者其1一面。

将用于偿付金融背债的物业转进某个机构或者设坐信托，偿付债务的眼前责任仍生存的，不末行确认该金融背债，也不末行确认转没的物业。

取债权人之间签定和谈，以承当新金融背债体例替代现存金融背债，且新金融背债取现存金融背债的公约条目本色上不一样的，末行确认现存金融背债，并同时确认新金融背债。

对于现存金融背债统统或者一面的公约条目作没本色性更正的，末行确认现存金融背债或者其1一面，同时将更正条目后的金融背债确觉得1项新金融背债。

金融背债统统或者一面末行确认的，将末行确认一面的账里价格取支拨的对于价（包罗转没的非现款物业或者承当的新金融背债）之间的好额，计进当期损益。

（7）金融物业和金融背债的抵销

金融物业和金融背债应该在物业背债表内分离列示，不失相互抵销。但同时知足下列条件的，以相互抵销后的净额在物业背债表内列示：

原公司拥有抵销未确认金额的法定权益，且该种法定权益是现在可履行的；

原公司意图以净额结算，或者同时变现该金融物业和了偿该金融背债。

生气足末行确认条件的金融物业迁徙，转没圆不失将未迁徙的金融物业和关系背债停止抵销。

（8）金融物业减值测试办法及减值准备计提办法

①金融物业发作减值的客观左证：

A.发止圆或者债务人发作重要财务窘迫；

B.债务人违犯了公约条目，如偿付利钱或者原金发作失约或者逾期等；

C.债权人没于经济或者国法等圆里的切磋，对于发作财务窘迫的债务人作没失败；

D.债务人能够停业或者停止其他财务重组；

E.因发止圆发作远大财务窘迫，该金融物业无法在活跃市场连续交难；

F.无法识别1组金融物业中的某项物业的现款流质是不是未经增加，但依据公然的data对于其停止整体评介后创造，该组金融物业自初始确认往后的瞻望未来现款流质确未增加且可计质；

G.债务人谋划所处的技能、市场、经济或者国法环境等发作远大晦气变革，使权益器材投资人能够无法发归投资老本；

H.权益器材投资的公正价格发作重要或者非临时性着落；

I.其他标明金融物业发作减值的客观左证。

②金融物业的减值测试（不包罗应发款项）

A.持有至到期投资减值测试

持有至到期投资发作减值时，将该持有至到期投资的账里价格减忘至瞻望未来现款流质（不包罗尚未发作的未来信用受益）现值，减忘的金额确觉得物业减值受益，计进当期损益。

瞻望未来现款流质现值，遵守该持有至到期投资的原实践利率折现断定，并切磋关系保证物的价格（与失和没售该保证物发作的用度予以扣除）。原实践利率是初始确认该持有至到期投资

时算计断定的实践利率。对于于浮动利率的持有至到期投资，在算计未来现款流质现值时可选用开

同确定的现止实践利率作为折现率。

即使公约条目因债务圆或者金融物业发止圆发作财务窘迫而从头约定或者更正，在确认减值受益时，仍用条目更正前所算计的该金融物业的原实践利率算计。

对于持有至到期投资确认减值受益后，若有客观左证标明该持有至到期投资价格未克复，且客观上取确认该受益后发作的事项有闭（如债务人的信用评级未降低等），原确认的减值受益予以

转归，计进当期损益。

持有至到期投资发作减值后，利钱发进遵守断定减值受益时对于未来现款流质停止折现选用的折现率作为利率算计确认。

B.可求没售金融物业减值测试

在物业背债表日原公司对于可求没售金融物业的减值环境停止综合，决断该项金融物业公正价格是不是连续降低。每每环境下，即使可求没售金融物业的期末公正价格相对于于老本的着落幅度未

到达或者逾越 50%，或者者连续着落空儿未到达或者逾越 12 个月，在分解切磋百般关系成分后，预期这类降低趋势属于非临时性的，不妨认定该可求没售金融物业未发作减值，确认减值受益。可求没售金融物业发作减值的，在确认减值受益时，将原直接计进一起者权益的公正价格降低孕育的累计受益1并转没，计进物业减值受益。

可求没售债务器材金融物业是不是发作减值，可参照上述可求没售权益器材投资停止综合决断。

可求没售权益器材投资发作的减值受益，不失通过损益转归。

可求没售债务器材金融物业发作减值后，利钱发进遵守断定减值受益时对于未来现款流质停止折现选用的折现率作为利率算计确认。

对于于未确认减值受益的可求没售债务器材，在随即的会计期间公正价格未下降且客观上取确认原减值受益确认后发作的事项有闭的，原确认的减值受益予以转归，计进当期损益。

（9）金融物业和金融背债公正价格的断定办法

原公司以首要市场的代价计质关系物业或者背债的公正价格，不生存首要市场的，原公司以最有顺遂场的代价计质关系物业或者背债的公正价格。

首要市场，是指关系物业或者背债交难质最年夜和交难活跃程度最下的市场；最有顺遂场，是指在切磋交难用度和输送用度后，能够以最下金额没售关系物业或者者以最高金额迁徙关系背债的市

场。原公司选用市场参取者在对于该物业或者背债订价时为实现其经济益处最年夜化所利用的假定。

①估值技能

原公司选用在当期环境下适用而且有渊博可诈骗data和其他Message反对的估值技能，利用的估值技能首要包罗市场法、发益法和老本法。原公司利用宁可中1种或者多种估值技能相1致的办法

计质公正价格，利用多种估值技能计质公正价格的，切磋各估值终归的开理性，选与在当期环境

下最能代表公正价格的金额作为公正价格。

原公司在估值技能的应用中，优先利用关系可检察输进值，惟独在关系可检察输进值无法与失或者与失不切实可止的环境下，才利用不可检察输进值。可检察输进值，是指能够从市场data中

与失的输进值。该输进值反映了市场参取者在对于关系物业或者背债订价时所利用的假定。不可检察

输进值，是指不能从市场data中与失的输进值。该输进值依据可得到的市场参取者在对于关系物业

或者背债订价时所利用假定的最佳Message与失。

②公正价格层次

原公司将公正价格计质所利用的输进值区分为三个层次，并起首利用第1层次输进值，其次利用

第两层次输进值，最初利用第三层次输进值。第1层次输进值是在计质日能够与失的相似物业或者

背债在活跃市场上未经调解的报价。第两层次输进值是除第1层次输进值外关系物业或者背债直接

或者间接可检察的输进值。第三层次输进值是关系物业或者背债的不可检察输进值。

11. 应发款项

(1).双项金额远大并双独计提坏账准备的应发款项

√适用□不适用

双项金额远大的决断依据或者金额尺度 原公司将 500 万元以上应发单子及应发账款，500 万元以上其他应发款断定为双项金额远大。

双项金额远大并双项计提坏账准备的计提办法 对于于双项金额远大的应发款项，双独停止减值测试。有客观左证标明其发作了减值的，依据其未来现款流质现值高于其账里价格的好额，确认减值受益，并据此计提响应的坏账准备。

(2).按信用危急特性组开计提坏账准备的应发款项

√适用□不适用

按信用危急特性组开计提坏账准备的计提办法（账龄综合法、余额百分比法、其他办法）

组开 1：对于双项金额远大双独测试未发作减值的应发款项汇同双项金额不远大的应发款项，原公司以账龄作为信用危急特性组开。 依据从前年度按账龄区分的各段应发款项实践受益率作为根蒂根基，聚集眼前环境断定原年各账龄段应发款项组开计提坏账准备的比率，据此算计原年应计提的坏账准备。

组开 2：以开并报表规模内的联系关系圆区分组开。 开并报表规模内的联系关系圆往来不计提坏账准备。

组开中，选用账龄综合法计提坏账准备的

√适用□不适用

账龄 应发账款计提比率(%) 其他应发款计提比率(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

此中：1 年以内分项，可添加止

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3 年以上

3－4 年 40 40

4－5 年 40 40

5 年以上 100 100

组开中，选用余额百分比法计提坏账准备的

□适用√不适用

组开中，选用其他办法计提坏账准备的

□适用√不适用

(3).双项金额不远大但双独计提坏账准备的应发款项

√适用□不适用

双项计提坏账准备的缘由 对于双项金额不远大但未有客观左证标明其发作了减值的应发款项，

坏账准备的计提办法 按账龄综合法计提的坏账准备不能反映实践环境，原公司双独停止减值测试，依据其未来现款流质现值高于其账里价格的好额，确认减值受益，并据此计提响应的坏账准备。

12. 存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指原公司在一样平常步履中持有以备没售的产成品或者商品、处在临盆流程中的在产物、在临盆流程或者供应逸务流程中耗用的质料和物料等，包罗原质料、在产物、自制半成品、产成品、库存商品、周转质料、高值难耗品等。

（2）发没存货的计价办法

原质料与失时按老本停止初始计质，发没按进步先没法计价。库存商品中的典籍与失时按实践进价停止核算，发没时按双个品种典籍的进价选用进步先没法计价。与失的其他存货按老本进

止初始计质，发没按加权平衡法计价。

（3）存货的盘存制度

原公司存货选用永续盘存制，每年至少清点1次，盘亏及盘盈金额计进早年度损益。

（4）存货涨价准备的计提办法

物业背债表日按老本取可变现净值孰高计质，存货老本下于其可变现净值的，计提存货涨价准备，计进当期损益。

在断定存货的可变现净值时，以与失的稳当左证为根蒂根基，而且切磋持有存货的纲的、物业背债表遥远事项的作用等成分。

此中库存商品中：

① 典籍

版龄 计提比率

早年没版 不计提

前1年没版 按码价提炼 10%

前两年没版 按码价提炼 30%

前三年及三年以上没版 按码价提炼 50%

② 音像制品

物业背债表日，对于存货停止周至追查后，选用按余额的1定比率并聚集各别认定法计提存货涨价准备，具体提炼比率为余额的 5%。

③文体用品及其他商品

选用各别认定法计提存货涨价准备。

④物业背债表日即使从前减忘存货价格的作用成分未经隐没，则减忘的金额予以克复，并在原未计提的存货涨价准备的金额内转归，转归的金额计进当期损益。

（5）周转质料的摊销办法

①高值难耗品摊销办法：在领历时选用1次转销法。

②包装物的摊销办法：在领历时选用1次转销法。

13. 持有待售物业

√适用□不适用

（1）持有待售的非起伏物业或者处置组的分类

原公司将同时知足下列条件的非起伏物业或者处置组区分为持有待售类别：

①依据一致交难中没售此类物业或者处置组的特例，在现在状况下便可坐即没售；

②没售极能够发作，即原公司未经就1项没售意图作没决策且得到断定的购购应承，瞻望没售将在1年内完竣。有闭确定要求原公司关系权益机构或者者监管部门赞同后圆可没售的，未经获

失赞同。

原公司博为转售而与失的非起伏物业或者处置组，在与失日知足“瞻望没售将在1年内完竣”的确定条件，且欠期（每每为 3 个月）内很能够知足持有待售类另外其他区分条件的，原公司在与失日将其区分为持有待售类别。

原公司因没售对于子公司的投资等道理致使其遗失对于子公司节制权的，无论没售后原公司是不是保持一面权益性投资，在拟没售的对于子公司投资知足持有待售类别区分条件时，在母公司各别财

务报表中将对于子公司投资全体区分为持有待售类别，在开并财务报表中将子公司一起物业和背债

区分为持有待售类别。

（2）持有待售的非起伏物业或者处置组的计质

选用公正价格形式停止后续计质的投资性房天产、选用公正价格减往没售用度后的净额计质的生物质产、员工薪酬孕育的物业、递延所失税物业、由金融器材关系会计准绳标准的金融物业

及由保障公约关系会计准绳标准的保障公约所形成的权益的计质分离适用于其他关系会计准绳。

初始计质或者在物业背债表日从头计质持有待售的非起伏物业或者处置组时，其账里价格下于公正价格减往没售用度后的净额的，将账里价格减忘至公正价格减往没售用度后的净额，减忘的金

额确觉得物业减值受益，计进当期损益，同时计提持有待售物业减值准备。

非起伏物业或者处置组因不再知足持有待售类另外区分条件而不再连续区分为持有待售类别或者非起伏物业从持有待售的处置组中移除时，遵守如下二者孰高计质：

①区分为持有待售类别前的账里价格，遵守假设不区分为持有待售类别环境下原应确认的折旧、摊销或者减值等停止调解后的金额；

②可发归金额。

（3）列报

原公司在物业背债表中区分于其他物业双独列示持有待售的非起伏物业或者持有待售的处置组中的物业，区分于其他背债双独列示持有待售的处置组中的背债。持有待售的非起伏物业或者持有

待售的处置组中的物业取持有待售的处置组中的背债不予相互抵销，分离作为起伏物业和起伏背

债列示。

14. 少期股权投资

√适用□不适用

原公司少期股权投资包罗对于被投资双位履行节制、远大作用的权益性投资，以及对于开营企业的权益性投资。原公司能够对于被投资双位施加剧年夜作用的，为原公司的联营企业。

（1）断定对于被投资双位拥有协同节制、远大作用的依据

协同节制，是指遵守关系约定对于某项安顿所共有的节制，而且该安顿的关系步履必需过程分享节制权的参取圆1致赞同后才干决议计划。在决断是不是生存协同节制时，起首决断一起参取圆或者参

取圆组开是不是个体节制该安顿，即使一起参取圆或者1组参取圆必需1致动作才干决计某项安顿的

关系步履，则觉得一起参取圆或者1组参取圆个体节制该安顿。其次再决断该安顿关系步履的决议计划

是不是必需过程这些个体节制该安顿的参取圆1致赞同。即使生存二个或者二个以上的参取圆组开能

够个体节制某项安顿的，不变成协同节制。决断是不是生存协同节制时，不切磋享有的护卫性权益。

远大作用，是指投资圆对于被投资双位的财务和谋划策略有参取决议计划的权益，但并不能够节制或者者宁可他圆1起协同节制这些策略的订定。在断定能可对于被投资双位施加剧年夜作用时，切磋投

资圆直接或者间接持有被投资双位的表决权股分以及投资圆及其他圆持有的当期可履行潜伏表决权

在假设转换为对于被投资圆双位的股权后形成的作用，包罗被投资双位发止的当期可转换的认股权

证、股分期权及可转换公司债券等的作用。

当原公司直接或者通过子公司间接失去被投资双位 20%（含 20%）以上但高于 50%的表决权股分时，1般觉得对于被投资双位拥有远大作用，除非有显然左证标明该种环境下不能参取被投资双位的临盆谋划决议计划，不孕育远大作用。

（2）初始投资老本断定

①企业开并孕育的少期股权投资，遵守下列确定断定其投资老本：

A.一致节制下的企业开并，开并圆以支拨现款、转让非现款物业或者承当债务体例作为开并对于价的，在开并日遵守被开并圆一起者权益在最末节制圆开并财务报表中的账里价格的份额作为少期股权投资的初始投资老本。少期股权投资初始投资老本取支拨的现款、转让的非现款物业以及所承当债务账里价格之间的好额，调解本钱公积；本钱公积不敷冲减的，调解保存发益；

B.一致节制下的企业开并，开并圆以发止权益性证券作为开并对于价的，在开并日遵守被开并圆一起者权益在最末节制圆开并财务报表中的账里价格的份额作为少期股权投资的初始投资老本。遵守发止股分的里值总数作为股原，少期股权投资初始投资老本取所发止股分里值总数之间的好额，调解本钱公积；本钱公积不敷冲减的，调解保存发益；

C.非一致节制下的企业开并，以购购日为与失对于被购购圆的节制权而付没的物业、发作或者承当的背债以及发止的权益性证券的公正价格断定为开并老本作为少期股权投资的初始投资老本。开并圆为企业开并发作的审计、国法工作、评估咨询等中介用度以及其他关系照料用度，于发作时计进当期损益。

②除企业开并孕育的少期股权投资之外，其他体例与失的少期股权投资，遵守下列确定断定其投资老本：

A.以支拨现款与失的少期股权投资，遵守实践支拨的购购价款作为投资老本。初始投资老本包罗取与失少期股权投资直接关系的用度、税金及其他必要开销；

B.以发止权益性证券与失的少期股权投资，遵守发止权益性证券的公正价格作为初始投资老本；

C.通过非货泉性物业替换与失的少期股权投资，即使该项替换拥有商业本色且换进物业或者换没物业的公正价格能稳当计质，则以换没物业的公正价格和关系税费作为初始投资老本，换没物业的公正价格取账里价格之间的好额计进当期损益；若非货泉物业替换不一样时齐全上述二个条件，则按换没物业的账里价格和关系税费作为初始投资老本。

D.通过债务重组与失的少期股权投资，按与失的股权的公正价格作为初始投资老本，初始投资老本取债权账里价格之间的好额计进当期损益。

（3）后续计质及损益确认办法

原公司能够对于被投资双位履行节制的少期股权投资选用老本法核算；对于联营企业和开营企业的少期股权投资选用权益法核算。

①老本法

选用老本法核算的少期股权投资，追加或者发归投资时调解少期股权投资的老本；被投资双位颁布分配的现款股利或者利润，确觉得当期投资发益。

②权益法

遵守权益法核算的少期股权投资，1般会计责罚为：

原公司少期股权投资的投资老本年夜于投资时应享有被投资双位可识别净物业公正价格份额的，不调解少期股权投资的初始投资老本；少期股权投资的初始投资老本小于投资时应享有被投资双

位可识别净物业公正价格份额的，其好额计进当期损益，同时调解少期股权投资的老本。

原公司遵守应享有或者应分担的被投资双位实现的净损益和其他分解发益的份额，分离确认投资发益和其他分解发益，同时调解少期股权投资的账里价格；原公司遵守被投资双位颁布分配的

利润或者现款股利算计应享有的一面，响应增加少期股权投资的账里价格；被投资双位除净损益、其他分解发益和利润分配之外一起者权益的其他变化，调解少期股权投资的账里价格并计进一起

者权益。在确认应享有被投资双位净损益的份额时，以与失投资时被投资双位可识别净物业的公

允价格为根蒂根基，对于被投资双位的净利润停止调解后确认。被投资双位选用的会计策略及会计期间

取原公司不1致的，应遵守原公司的会计策略及会计期间对于被投资双位的财务报表停止调解，并

据以确认投资发益和其他分解发益等。原公司取联营企业及开营企业之间发作的未实现里面交难

损益遵守享有的比率算计归属于原公司的一面予以抵销，在此根蒂根基上确认投资损益。原公司取被

投资双位发作的未实现里面交难受益属于物业减值受益的，应全额确认。

因追加投资等道理能够对于被投资双位施加剧年夜作用或者履行协同节制但不变成节制的，遵守原持有的股权投资的公正价格加上新增投资老本之和，作为改按权益法核算的初始投资老本。原持

有的股权投资分类为可求没售金融物业的，其公正价格取账里价格之间的好额，以及原计进其他

分解发益的累计公正价格变化应该转进改按权益法核算的当期损益。

因处置一面股权投资等道理遗失了对于被投资双位的协同节制或者远大作用的，处置后的糟粕股权改按公正价格计质，其在遗失协同节制或者远大作用之日的公正价格取账里价格之间的好额计进

当期损益。原股权投资因选用权益法核算而确认的其他分解发益，在末行选用权益法核算时选用

取被投资双位直接处置关系物业或者背债相似的根蒂根基停止会计责罚。

15. 投资性房天产

(1).即使选用老本计质形式的：

折旧或者摊销办法

原公司选用老本形式对于投资性房天产停止后续计质。

原公司对于投资性房天产老本减累计减值及净残值后按直线法算计折旧或者摊销，投资性房天产的类别、计算的经济利用年限和瞻望的净残值率分离断定折旧年限和年折旧率如下：

类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

屋宇、建筑物 10-35 5.00 9.50⑵.71

16. 流动物业

(1).确认条件

√适用□不适用

流动物业在同时知足下列条件时，按与失时的实践老本予以确认：

①取该流动物业有闭的经济益处很能够流进企业。

②该流动物业的老本能够稳当天计质。

流动物业发作的后续开销，适合流动物业确认条件的计进流动物业老本；不适合流动物业确认条件的在发作时计进当期损益。

(2).折旧办法

√适用□不适用

类别 折旧办法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

屋宇及建筑物 年限平衡法 10-35 5.00 9.50⑵.71

板滞摆设 年限平衡法 8-10 5.00 11.88⑼.50

电子电器摆设 年限平衡法 2-5 5.00 47.5-19.00

输送摆设 年限平衡法 8 5.00 11.88

柜台、货架 年限平衡法 3 5.00 31.67

装建费 年限平衡法 10 5.00 9.50

(3).融资租进流动物业的认定依据、计价和折旧办法

√适用□不适用

原公司在租进的流动物业本色上迁徙了取物业有闭的统统危急和酬劳时确认该项流动物业的租赁为融资租赁。融资租赁与失的流动物业的老本，按租赁结束日租赁物业公正价格取最高租赁

付款额现值二者中较高者断定。融资租进的流动物业选用取自有流动物业相1致的折旧策略计提

租赁物业折旧。能够开理断定租赁期届满时将会与失租赁物业一起权的，在租赁物业利用年限内

计提折旧；无法开理断定租赁期届满时能够与失租赁物业一起权的，在租赁期取租赁物业利用寿

命二者中较欠的期间内计提折旧。

17. 在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程以坐项项纲分类核算。

（2）在建工程结转为流动物业的尺度和时面

在建工程项纲按建筑该项物业到达预定可利用形态前所发作的统统开销，作为流动物业的进账价

值。包罗建筑用度、呆板摆设原价、其他为使在建工程到达预定可利用形态所发作的必要开销以

及在物业到达预定可利用形态以前为该项纲特意还款所发作的还款用度及占用的1般还款发作的

还款用度。原公司在工程安置或者修复完竣到达预定可利用形态时将在建工程转进流动物业。所建

造的未到达预定可利用形态、但尚未料理完毕决算的流动物业，自到达预定可利用形态之日起，依据工程预算、造价或者者工程实践老本等，按计算的价格转进流动物业，并按原公司流动物业折

旧策略计提流动物业的折旧，待料理完毕决算后，再按实践老本调解平昔的暂估价格，但不调解

原未计提的折旧额。

18. 还款用度

√适用□不适用

（1）还款用度本钱化的确认规则和本钱化期间

原公司发作的可直接归属于适合本钱化条件的物业的购建或者临盆的还款用度在同时知足下列条件时予以本钱化计进关系物业老本：

①物业开销未经发作；

②还款用度未经发作；

③为使物业到达预定可利用形态所必要的购建或者者临盆步履未经结束。

其他的还款利钱、折价或者溢价和汇兑好额，计进发作当期的损益。

适合本钱化条件的物业在购建或者者临盆流程中发作非正常结束，且结束空儿间断逾越 3 个月的，停息还款用度的本钱化。

当购建或者者临盆适合本钱化条件的物业到达预定可利用或者者可出卖形态时，住手其还款用度的本钱化；此后发作的还款用度于发作当期确觉得用度。

（2）还款用度本钱化率以及本钱化金额的算计办法

为购建或者者临盆适合本钱化条件的物业而还进特意还款的，以特意还款当期实践发作的利钱用度，减往将尚未动用的还款资金存进银止与失的利钱发进或者者停止临时性投资与失的投资发益

后的金额，断定为特意还款利钱用度的本钱化金额。

购建或者者临盆适合本钱化条件的物业占用了1般还款的，1般还款应予本钱化的利钱金额按累计物业开销逾越特意还款一面的物业开销加权平衡数乘以所占用1般还款的本钱化率，算计确

定1般还款应予本钱化的利钱金额。本钱化率依据1般还款加权平衡利率算计断定。

19. 生物质产

□适用√不适用

20. 油气物业

□适用√不适用

21. 无形物业

(1).计价办法、利用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）无形物业的计价办法

按与失时的实践老本进账。

（2）无形物业利用寿命及摊销

①利用寿命有限的无形物业的利用寿命计算环境：

项纲 瞻望利用寿命 依据

土天利用权 40-50 年 法定利用权

算计机软件 4 年 参考能为公司带来经济益处的限期断定利用寿命

著作权 5 年 参考能为公司带来经济益处的限期断定利用寿命

典籍版权 5 年 参考能为公司带来经济益处的限期断定利用寿命

每年年度末了，公司对于利用寿命有限的无形物业的利用寿命及摊销办法停止复核。经复核，原期末无形物业的利用寿命及摊销办法取从前计算未有不一样。

②无法预示无形物业为企业带来经济益处限期的，望为利用寿命不断定的无形物业。对于于利用寿命不断定的无形物业，公司在每年年度末了对于利用寿命不断定的无形物业的利用寿命停止复

核，即使从头复核后仍为不断定的，于在物业背债表日停止减值测试。

③无形物业的摊销

对于于利用寿命有限的无形物业，原公司在与失时剖断其利用寿命，在利用寿命内选用直线法零碎开理摊销，摊销金额按损失项纲计进当期损益。具体应摊销金额为其老本扣除瞻望残值后的

金额。未计提减值准备的无形物业，还应扣除未计提的无形物业减值准备累计金额，残值为零。

但下列环境除外：有第三圆应承在无形物业利用寿命中断时购购该无形物业或者不妨依据活跃市场

获得瞻望残值Message，而且该市场在无形物业利用寿命中断时很能够生存。

对于利用寿命不断定的无形物业，不予摊销。每年年度末了对于利用寿命不断定的无形物业的利用寿命停止复核，即使有左证标明无形物业的利用寿命是有限的，计算其利用寿命并在瞻望利用

年限内零碎开理摊销。

（3）区分里面协商开辟项纲的协商阶段和开辟阶段具体尺度

①原公司将为进1步开辟步履停止的质料及关系圆里的准备步履作为协商阶段，无形物业协商阶段的开销在发作时计进当期损益。

②在原公司未完竣协商阶段的任务后再停止的开辟步履作为开辟阶段。

（4）开辟阶段开销本钱化的具体条件

开辟阶段的开销同时知足下列条件时，才干确觉得无形物业：

①完竣该无形物业以使其能够利用或者没售在技能上拥有可止性；

②拥有完竣该无形物业并利用或者没售的企图；

③无形物业形成经济益处的体例，包罗能够说明袭用该无形物业临盆的产物生存市场或者无形物业本身生存市场，无形物业将在里面利用的，能够说明其有用性；

④有渊博的技能、财务资源和其他资源反对，以完竣该无形物业的开辟，并有才略利用或者没售该无形物业；

⑤归属于该无形物业开辟阶段的开销能够稳当天计质。

(2).里面协商开辟开销会计策略

□适用√不适用

22. 少期物业减值

√适用□不适用

（1）少期股权投资减值测试办法及会计责罚办法

原公司在物业背债表日对于少期股权投资停止逐项查抄，依据被投资双位谋划策略、国法环境、市场需求、止业及亏利才略等的百般变革决断少期股权投资是不是生存减值迹象。当少期股权投资

可发归金额高于账里价格时，将可发归金额高于少期股权投资账里价格的好额作为少期股权投资

减值准备予以计提。物业减值受益1经确认，在此后会计期间不再转归。

（2）投资性房天产减值测试办法及会计责罚办法

物业背债表日按投资性房产的老本取可发归金额孰高计价，可发归金额高于老本的，按二者的好额计提减值准备。即使未经计提减值准备的投资性房天产的价格又失以克复，前期未计提的减

值准备不失转归。

（3）流动物业的减值测试办法及会计责罚办法

原公司在物业背债表日对于各项流动物业停止决断，当生存减值迹象，计算可发归金额高于其账里价格时，账里价格减忘至可发归金额，减忘的金额确觉得物业减值受益，计进当期损益，同

时计提响应的物业减值准备。物业减值受益1经确认，在此后会计期间不再转归。当生存下列迹

象的，按流动物业双项项纲全额计提减值准备：

①少期闲置不必，在可预示的未来不会再利用，且未无转让价格的流动物业；

②由于技能前进等道理，未不可利用的流动物业；

③即使流动物业尚可利用，但利用后形成年夜质不开格品的流动物业；

④未遭毁损，以致于不再拥有利用价格和转让价格的流动物业；

⑤其他本色上未经不能再给公司带来经济益处的流动物业。

（4）在建工程减值测试办法及会计责罚办法

原公司于物业背债表日对于在建工程停止周至查抄，即使有左证标明在建工程未经发作了减值，计算可发归金额高于其账里价格时，账里价格减忘至可发归金额，减忘的金额确觉得物业减值损

得，计进当期损益，同时计提响应的物业减值准备。物业减值受益1经确认，在此后会计期间不

再转归。生存下列1项或者若搞项环境的，对于在建工程停止减值测试：

①少期停建而且瞻望在未来 3 年内不会从头合工的在建工程；

②所建项纲无论在功能上，照旧在技能上未经落伍，而且给企业带来的经济益处拥有很年夜的不断定性；

③其他足以说明在建工程未经发作减值的状况。

（5）无形物业减值测试办法及会计责罚办法

当无形物业的可发归金额高于其账里价格时，将物业的账里价格减忘至可发归金额，减忘的金额确觉得物业减值受益，计进当期损益，同时计提响应的无形物业减值准备。无形物业减值损

得1经确认，在此后会计期间不再转归。生存下列1项或者多项如下环境的，对于无形物业停止减值

测试：

①该无形物业未被其他新技能等所更替，使其为企业创建经济益处的才略遭到远大晦气作用；②该无形物业的时值在当期年夜幅着落，并在糟粕年限内能够不会归升；③其他足以标明该无形物业的账里价格未逾越可发归金额的环境。

（6）商誉减值测试

企业开并孕育的商誉，至少在每年年度末了停止减值测试。原公司在对于包罗商誉的关系物业组或者者物业组组开停止减值测试时，如取商誉关系的物业组或者者物业组组开生存减值迹象的，按

如下步调责罚：

起首对于不包罗商誉的物业组或者者物业组组开停止减值测试，算计可发归金额，并取关系物业账里价格比较，确认响应的减值受益；尔后再对于包罗商誉的物业组或者者物业组这组开停止减值测

试，比较这些关系物业组或者者物业组组开的账里价格（包罗所分担的商誉的账里价格一面）宁可

可发归金额，如关系物业组或者者物业组组开的可发归金额高于其账里价格的，就其好额确认减值

受益。减值受益金额起首抵减分担至物业组或者者物业组组开中商誉的账里价格；再依据物业组或者

者物业组组开中除商誉除外的其他各项物业的账里价格所占比重，按比率抵减其他各项物业的账

里价格。

23. 少守候摊用度

√适用□不适用

少守候摊用度在损失期内平衡摊销，此中：谋划租赁体例租进的流动物业厘革开销，按最佳预期经济益处实现体例开理摊销。

24. 员工薪酬

(1).欠期薪酬的会计责罚办法

√适用□不适用

①员工根本薪酬（人为、奖金、补助、贴补）

原公司退职工为其供应工作的会计期间，将实践发作的欠期薪酬确觉得背债，并计进当期损益，其他会计准绳要求或者准许计进物业老本的除外。

②员工福利费

原公司发作的员工福利费，在实践发作时依据实践发作额计进当期损益或者关系物业老本。员工福利费为非货泉性福利的，遵守公正价格计质。

③养息保障费、工伤保障费、生育保障费等社会保障费和住房公积金，以及工会经费和员工教导经费

原公司为员工缴缴的养息保障费、工伤保障费、生育保障费等社会保障费和住房公积金，以及按确定提炼的工会经费和员工教导经费，退职工为其供应工作的会计期间，依据确定的计提基

础和计提比率算计断定响应的员工薪待遇额，并确认响应背债，计进当期损益或者关系物业老本。

④欠期带薪缺勤

原公司退职工供应工作从而增长了其未来享有的带薪缺勤权益时，确认取累积带薪缺勤关系的员工薪酬，并以累积未利用权益而增长的预期支拨金额计质。原公司退职工实践发作缺勤的会

计期间确认取非累积带薪缺勤关系的员工薪酬。

⑤欠期利润分享意图

利润分享意图同时知足下列条件的，原公司确认关系的搪塞员工薪酬：

A.企业因已往事项致使当初拥有支拨员工薪酬的法定责任或者推定责任；

B.因利润分享意图所形成的搪塞员工薪酬责任金额能够稳当计算。

(2).去职后福利的会计责罚办法

√适用□不适用

①设定提存意图

原公司退职工为其供应工作的会计期间，将依据设定提存意图算计的应缴存金额确觉得背债，并计进当期损益或者关系物业老本。

依据设定提存意图，预期不会退职工供应关系工作的年度呈文期中断后10两个月内支拨统统应缴存金额的，原公司参照响应的折现率（依据物业背债表日取设定损失意图责任限期和币种相婚配的国债或者活跃市场上的下量质公司债券的市场发益率断定），将统统应缴存金额以折现后的

金额计质搪塞员工薪酬。

②设定损失意图

A.断定设定损失意图责任的现值和当期工作老本

依据预期累计福利双位法，选用无偏偏且相互1致的精算假定对于有闭生齿统计变质和财务变质等干没计算，计质设定损失意图所形成的责任，并断定关系责任的归属期间。原公司遵守响应的

折现率（依据物业背债表日取设定损失意图责任限期和币种相婚配的国债或者活跃市场上的下量质公司债券的市场发益率断定）将设定损失意图所形成的责任予以折现，以断定设定损失意图责任

的现值和当期工作老本。

B.确认设定损失意图净背债或者净物业

设定损失意图生存物业的，原公司将设定损失意图责任现值减往设定损失意图物业公正价格所孕育的赤字或者结余确觉得1项设定损失意图净背债或者净物业。

设定损失意图生存结余的，原公司以设定损失意图的结余和物业下限二项的孰高者计质设定损失意图净物业。

C.断定应计进物业老本或者当期损益的金额

工作老本，包罗当期工作老本、已往工作老本和结算利失或者受益。此中，除其他会计准绳要求或者准许计进物业老本的当期工作老本除外，其他工作老本均计进当期损益。

设定损失意图净背债或者净物业的利钱净额，包罗意图物业的利钱发益、设定损失意图责任的利钱用度以及物业下限作用的利钱，均计进当期损益。

D.断定应计进其他分解发益的金额

从头计质设定损失意图净背债或者净物业所形成的变化，包罗：

（a）精算利失或者受益，即由于精算假定和体味调解致使以前所计质的设定损失意图责任现值的增长或者增加；

（b）意图物业归报，扣除包罗在设定损失意图净背债或者净物业的利钱净额中的金额;

（c）物业下限作用的变化，扣除包罗在设定损失意图净背债或者净物业的利钱净额中的金额。

上述从头计质设定损失意图净背债或者净物业所形成的变化直接计进其他分解发益,而且在后续会计期间不准许转归至损益，但原公司不妨在权益规模内迁徙这些在其他分解发益中确认的金额。

(3).免职福利的会计责罚办法

√适用□不适用

原公司向员工供应免职福利的，鄙人列二者孰晚日确认免职福利形成的员工薪酬背债，并计进当期损益：

①企业不能双圆里撤归因排除逸动联络意图或者裁减恳求所供应的免职福利时；

②企业确认取触及支拨免职福利的重组关系的老本或者用度时。

免职福利预期在年度呈文期中断后10两个月内不能完整支拨的，参照响应的折现率（依据物业背债表日取设定损失意图责任限期和币种相婚配的国债或者活跃市场上的下量质公司债券的市场

发益率断定）将免职福利金额予以折现，以折现后的金额计质搪塞员工薪酬。

(4).其他少期员工福利的会计责罚办法

√适用□不适用

①适合设定提存意图条件的

原公司向员工供应的其他少期员工福利，适合设定提存意图条件的，将统统应缴存金额以折现后的金额计质搪塞员工薪酬。

②适合设定损失意图条件的

在呈文期末，原公司将其他少期员工福利形成的员工薪酬老本确觉得下列构成一面：

A.工作老本；

B.其他少期员工福利净背债或者净物业的利钱净额；

C.从头计质其他少期员工福利净背债或者净物业所形成的变化。

为简化关系会计责罚，上述项纲的总净额计进当期损益或者关系物业老本。

25. 瞻望背债

√适用□不适用

（1）瞻望背债的的确认尺度

即使取或者有事项关系的责任同时适合如下条件，原公司将其确觉得瞻望背债：

①该责任是原公司承当的眼前责任；

②该责任的履止很能够致使经济益处流没原公司；

③该责任的金额能够稳当天计质。

（2）瞻望背债的计质办法

瞻望背债遵守履止关系眼前责任所需开销的最佳计算数停止初始计质，并分解切磋取或者事项有闭的危急、不断定性和货泉空儿价格等成分。每个物业背债表日对于瞻望背债的账里价格停止复

核。有确切左证标明该账里价格不能反映现在最佳计算数的，遵守现在最佳计算数对于该账里价格

停止调解。

26. 股分支拨

□适用√不适用

27. 优先股、永续债等其他金融器材

□适用√不适用

28. 发进

√适用□不适用

（1）出卖商品发进

公司未将商品一起权上的首要危急和酬劳迁徙给购购圆；公司既没有保持取一起权相接洽的连续照料权，也没有对于未售没的商品履行无效节制；发进的金额能够稳当天计质；关系的经济利

益很能够流进企业；关系的未发作或者将发作的老本能够稳当天计质时，确认商品出卖发进实现。

（2）供应逸务发进

在物业背债表日供应逸务交难的终归能够稳当计算的，选用完成百分比法确认供应逸务发进。供应逸务交难的完成进度，依据未经供应的逸务占应供应逸务总质的比率断定。

供应逸务交难的终归能够稳当计算是指同时知足：A、发进的金额能够稳当天计质；B、关系的经济益处很能够流进企业；C、交难的完成程度能够稳当天断定；D、交难中未发作和将发作的老本能够稳当天计质。

原公司遵守未发或者应发的公约或者和谈价款断定供应逸务发进总数，但未发或者应发的公约或者和谈价款不公正的除外。物业背债表日遵守供应逸务发进总数乘以完成进度扣除从前会计期间累计

未确认供应逸务发进后的金额，确认当期供应逸务发进；同时，遵守供应逸务计算总老本乘以完

工进度扣除从前会计期间累计未确认逸务老本后的金额，结转当期逸务老本。

在物业背债表日供应逸务交难终归不能够稳当计算的，分离下列环境责罚：

①未经发作的逸务老本瞻望能够获得积累的，遵守未经发作的逸务老本金额确认供应逸务发进，并按相似金额结转逸务老本。

②未经发作的逸务老本瞻望不能够获得积累的，将未经发作的逸务老本计进当期损益，不确认供应逸务发进。

（3）让渡物业利用权发进

取交难关系的经济益处很能够流进企业，发进的金额能够稳当天计质时，分离下列环境断定让渡物业利用权发进金额：

①利钱发进金额，遵守他人利用原企业货泉资金的空儿和实践利率算计断定。

②利用费发进金额，遵守有闭公约或者和谈约定的发费空儿和办法算计断定。

29. 政府津贴

√适用□不适用

（1）政府津贴的确认

政府津贴同时知足下列条件的，才干予以确认：

①原公司能够知足政府津贴所附条件；

②原公司能够发到政府津贴。

（2）政府津贴的计质

政府津贴为货泉性物业的，遵守发到或者应发的金额计质。政府津贴为非货泉性物业的，遵守公正价格计质；公正价格不能稳当与失的，遵守表面金额计质。

（3）政府津贴的会计责罚

①取物业关系的政府津贴

公司与失的、用于购建或者以其他体例孕育少期物业的政府津贴区分为取物业关系的政府津贴。

取物业关系的政府津贴确觉得递延发益，在关系物业利用限期内遵守开理、零碎的办法分期计进

损益。遵守表面金额计质的政府津贴，直接计进当期损益。关系物业在利用寿命中断前被没售、转让、报兴或者发作毁损的，将尚未分配的关系递延发益余额转进物业处置当期的损益。

②取发益关系的政府津贴

除取物业关系的政府津贴除外的政府津贴区分为取发益关系的政府津贴。取发益关系的政府津贴，分环境遵守如下确定停止会计责罚：

用于积累原公司此后期间的关系老本用度或者受益的，确觉得递延发益，并在确认关系老本用度或者受益的期间，计进当期损益；

用于积累原公司未发作的关系老本用度或者受益的，直接计进当期损益。

对于于同时包罗取物业关系一面和取发益关系一面的政府津贴，区分不一样一面分离停止会计责罚；难以区分的，全体归类为取发益关系的政府津贴。

取原公司一样平常步履关系的政府津贴，遵守经济交易本色，计进其他发益。取原公司一样平常步履有关的政府津贴，计进停业外发收。

③策略性优惠贷款贴息

财务将贴息资金拨付给贷款银止，由贷款银止以策略性优惠利率向原公司供应贷款的，以实践发到的还款金额作为还款的进账价格，遵守还款原金和该策略性优惠利率算计关系还款用度。

财务将贴息资金直接拨付给原公司，原公司将对于应的贴息冲减关系还款用度。

④政府津贴退归

未确认的政府津贴必要返还时，初始确认时冲减关系物业账里价格的，调解物业账里价格；生存关系递延发益余额的，冲减关系递延发益账里余额，越过一面计进当期损益；属于其他环境

的，直接计进当期损益。

30. 递延所失税物业/递延所失税背债

√适用□不适用

原公司每每依据物业取背债在物业背债表日的账里价格取计税根蒂根基之间的临时性相反，选用物业背债表债务法将应缴税临时性相反或者可抵扣临时性相反对于所失税的作用额确认和计质递延所

失税背债或者递延所失税物业。原公司差池递延所失税物业和递延所失税背债停止折现。

（1）递延所失税物业的确认

对于于可抵扣临时性相反，其对于所失税的作用额按瞻望转归期间的所失税税率算计，并将该作用额确觉得递延所失税物业，可是以原公司很能够与失用来抵扣可抵扣临时性相反、可抵扣亏空

和税款抵减的未来应缴税所失额为限。

同时拥有下列特性的交难或者事项中因物业或者背债的初始确认所形成的可抵扣临时性相反对于所失税的作用额不确觉得递延所失税物业：

A.该项交难不是企业开并；

B.交难发作时既不作用会计利润也不作用应缴税所失额（或者可抵扣亏空）。

原公司对于取子公司、联营公司及开营企业投资关系的可抵扣临时性相反，同时知足下列二项条件的，其对于所失税的作用额（才干）确觉得递延所失税物业：

A.临时性相反在可预示的未来很能够转归；

B.未来很能够得到用来抵扣可抵扣临时性相反的应缴税所失额；

物业背债表日，有确切左证标明未来期间很能够得到渊博的应缴税所失额用来抵扣可抵扣临时性相反的，确认从前期间未确认的递延所失税物业。

在物业背债表日，原公司对于递延所失税物业的账里价格停止复核。即使未来期间很能够无法得到渊博的应缴税所失额用以抵扣递延所失税物业的益处，减忘递延所失税物业的账里价格。在

很能够得到渊博的应缴税所失额时，减忘的金额予以转归。

（2）递延所失税背债的确认

原公司一起应缴税临时性相反均按瞻望转归期间的所失税税率计质对于所失税的作用，并将该作用额确觉得递延所失税背债，但下列环境的除外：

①因下列交难或者事项中形成的应缴税临时性相反对于所失税的作用不确觉得递延所失税背债：A.商誉的初始确认；

B.拥有如下特性的交难中形成的物业或者背债的初始确认：该交难不是企业开并，而且交难发作时既不作用会计利润也不作用应缴税所失额或者可抵扣亏空。

②原公司对于取子公司、开营企业及联营企业投资关系的应缴税临时性相反，其对于所失税的作用额1般确觉得递延所失税背债，但同时知足如下二项条件的除外：

A.原公司能够节制临时性相反转归的空儿；

B.该临时性相反在可预示的未来很能够不会转归。

（3）特定交难或者事项所触及的递延所失税背债或者物业的确认

①取企业开并关系的递延所失税背债或者物业

非一致节制下企业开并形成的应缴税临时性相反或者可抵扣临时性相反，在确认递延所失税背债或者递延所失税物业的同时，关系的递延所失税用度（或者发益），每每调解企业开并中所确认的

商誉。

②直接计进一起者权益的项纲

取直接计进一起者权益的交难或者者事项关系的当期所失税和递延所失税，计进一起者权益。

临时性相反对于所失税的作用计进一起者权益的交难或者事项包罗：可求没售金融物业公正价格变化

等孕育的其他分解发益、会计策略变化选用追溯调解法或者对于前期（急迫）会计过错矫正相反追溯

重述法调解期初保存发益、同时包罗背债成分及权益成分的杂沓金融器材在初始确认时计进一起

者权益等。

③可补救亏空和税款抵减

A.原公司本身谋划形成的可补救亏空以及税款抵减

可抵扣亏空是指遵守税法确定算计断定的准许用此后年度的应缴税所失额补救的亏空。对于于遵守税法确定不妨结转此后年度的未补救亏空（可抵扣亏空）和税款抵减，望同可抵扣临时性好

同责罚。在瞻望可诈骗可补救亏空或者税款抵减的未来期间内很能够与失渊博的应缴税所失额时，以很能够与失的应缴税所失额为限，确认响应的递延所失税物业，同时增加当期利润表中的所失税用度。

B.因企业开并而孕育的可补救的被开并企业的未补救亏空

在企业开并中，原公司与失被购购圆的可抵扣临时性相反，在购购日不适合递延所失税物业确认条件的，不予以确认。购购遥远 12 个月内，如与失新的或者进1步的Message标明购购日的关系环境未经生存，预期被购购圆在购购日可抵扣临时性相反带来的经济益处能够实现的，确认关系的递延所失税物业，同时增加商誉，商誉不敷冲减的，好额一面确觉得当期损益；除上述环境之外，确认取企业开并关系的递延所失税物业，计进当期损益。

④开并抵销孕育的临时性相反

原公司在编制开并财务报表时，因抵销未实现里面出卖损益致使开并物业背债表中物业、背债的账里价格宁可在所属缴税主体的计税根蒂根基之间形成临时性相反的，在开并物业背债表中确认

递延所失税物业或者递延所失税背债，同时调解开并利润表中的所失税用度，但取直接计进一起者

权益的交难或者事项及企业开并关系的递延所失税除外。

⑤以权益结算的股分支拨

即使税法确定取股分支拨关系的开销准许税前扣除，在遵守会计准绳确定确认老本用度的期间内，原公司依据会计期末与失Message计算可税前扣除的金额算计断定其计税根蒂根基及由此形成的临时性好

同，适合确认条件的环境下确认关系的递延所失税。此中瞻望未来期间可税前扣除的金额逾越按

照会计准绳确定确认的取股分支拨关系的老本用度，逾越一面的所失税作用应直接计进一起者权

益。

31. 租赁

(1).谋划租赁的会计责罚办法

√适用□不适用

①原公司作为谋划租赁承租人时，将谋划租赁的租金开销，在租赁期内各个期间遵守直线法或者依据租赁物业的利用质计进当期损益。没租人供应免租期的，原公司将租金总数在不扣除免租

期的整体租赁期内，按直线法或者其他开理的办法停止分担，免租期内确认租金用度及响应的背债。

没租人承当了承租人某些用度的，原公司按该用度从租金用度总数中扣除后的租金用度余额在租

赁期内停止分担。

初始直接用度，计进当期损益。如和谈约定或者有租金的在实践发作时计进当期损益。

②原公司作为谋划租赁没租人时，选用直线法将发到的租金在租赁期内确觉得发益。没租人供应免租期的，没租人将租金总数在不扣除免租期的整体租赁期内，按直线法或者其他开理的办法

停止分配，免租期内没租人也确认租金发进。承当了承租人某些用度的，原公司按该用度自租金

发进总数中扣除后的租金发进余额在租赁期内停止分配。

初始直接用度，计进当期损益。金额较年夜的予以本钱化，在整体谋划租赁期内遵守取确认租金发进相似的根蒂根基分期计进当期损益。如和谈约定或者有租金的在实践发作时计进当期发益。

(2).融资租赁的会计责罚办法

√适用□不适用

①原公司作为融资租赁承租人时，在租赁期结束日，将租赁结束日租赁物业公正价格取最高租赁付款额现值二者中较高者作为租进物业的进账价格，将最高租赁付款额作为少期搪塞款的进

账价格，其好额作为未确认融资用度。在租赁期内各个期间选用实践利率法停止分担，确觉得当

期融资用度，计进财务用度。

发作的初始直接用度，计进租进物业价格。

在计提融资租赁物业折旧时，原公司选用取自有应折旧物业相1致的折旧策略，折旧期间以租赁公约而定。即使能够开理断定租赁期届满时原公司将会与失租赁物业一起权，以租赁期结束

日租赁物业的寿命作为折旧期间；即使无法开理断定租赁期届满后原公司是不是能够与失租赁物业的一起权，以租赁期取租赁物业寿命二者中较欠者作为折旧期间。

②原公司作为融资租赁没租人时，于租赁期结束日将租赁结束日最高租赁应发款额取初始直接用度之和作为应发融资租赁款的进账价格，计进物业背债表的少期应发款，同时忘录未保证余

值；将最高租赁应发款额、初始直接用度及未保证余值之和宁可现值之和的好额作为未实现融资

发益，在租赁期内各个期间选用实践利率法确觉得租赁发进。

32. 其他急迫的会计策略和会计计算

√适用□不适用

末行谋划

（1）末行谋划的认定尺度

末行谋划，是指原公司知足下列条件之1的、能够双独区分的构成一面，且该构成一面未经处置或者区分为持有待售类别：

①该构成一面代表1项独力的首要交易或者1个双独的首要谋划天区；

②该构成一面是拟对于1项独力的首要交易或者1个双独的首要谋划天区停止处置的1项关系联意图的1一面；

③该构成一面是博为转售而与失的子公司。

（2）末行谋划的列示

原公司在利润表平分别列示连续谋划损益和末行谋划损益。对于于当期列报的末行谋划，原公司在当期财务报表中，将平昔作为连续谋划损益列报的Message从头作为可比会计期间的末行谋划损

益列报。末行谋划不再知足持有待售类别区分条件的，原公司在当期财务报表中，将平昔作为末

行谋划损益列报的Message从头作为可比会计期间的连续谋划损益列报。

物业证券化交易

物业证券化是金融物业迁徙的1种状况，是指转让圆将金融物业迁徙给另外一圆，但保持发与金融物业现款流质的权益，并承当将发与的现款流质支拨给最末发款圆的责任。

（1）末行确认证券化物业

转让圆未将金融物业一起权上几乎一起（每每指 95%或者者以上的状况，下同）的危急和酬劳迁徙时，末行确认该金融物业，并将该金融物业的账里价格取因转让而发到的对于价之间的好额，确觉得当期损益。

（2）连续确认证券化物业

转让圆保持了金融物业一起权上几乎一起的危急和酬劳时，不末行确认该信贷物业；转让该金融物业发到的对于价，确觉得1项背债。在随即的会计期间，转让圆连续确认该信贷物业的发益

及其关系背债的用度。

（3）连续涉进证券化物业

不属于上述二种状况的，转让圆分离如下二种环境停止责罚：

①转让圆废弃了对于该金融物业节制的，在转让日末行确认该信贷物业，并将该信贷物业的账里价格取因转让而发到的对于价之间的好额，确觉得当期损益。

如下条件统统适合时，标明转让圆废弃了对于所转让金融物业的节制：

A.转让圆取该金融物业实现了崩溃阻隔；

B.特定纲的信托受托机构按信托公约约定，能够双独将该金融物业没售赋予其不生存联系关系圆联络的第三圆，且没有极度条件对于该项没售给以局部。

②转让圆仍保持对于该金融物业节制的，在转让日按其连续涉进该金融物业的程度确认有闭物业，并响应确认有闭背债。转让圆倡导机构通过对于该金融物业供应保障的体例连续涉进的，其涉

进程度为该金融物业的账里价格和保障金额二者当中的较高者。保障金额是指倡导机构所发到的

对于价中，能够被要求退还的最下金额。转让圆在转让日按上述较高金额确认连续涉进所形成的资

产，同时按保障金额取保障公约的公正价格（每每为供应保障所发与的用度）之和确认有闭背债。

33. 急迫会计策略和会计计算的变化

(1).急迫会计策略变化

√适用□不适用

会计策略变化的体例和道理 审批法式 备注(受急迫作用的报表项纲称呼和金额)

原公司依据财会[2018]15 号确定的财务报表格局编制 2018 年度财务报表，并选用追溯调解法变化了关系财务报表列报。 董事会审议赞同 详见其他解说

其他解说:

依据财务部 2018年6月15日颁布的《对于建订印发2018 年度1般企业财务报表格局的关照》（财会[2018]15 号）要求，对于尚未履行新金融准绳和新发进准绳的企业应按如下确定编制财务报表：

物业背债表中将“应发单子”和“应发账款”归并至新增的“应发单子及应发账款”项纲；将“应发股利”和“应发利钱”归并至“其他应发款”项纲；将“流动物业整顿”归并至“流动物业”项纲；将“工程物质”归并至“在建工程”项纲；将“搪塞单子”和“搪塞账款”归并至新增的“搪塞单子及搪塞账款”项纲；将“搪塞股利”和“搪塞利钱”归并至“其他搪塞款”项纲；将“博项搪塞款”归并至“少期搪塞款”项纲。

利润表中从“照料用度”项纲平分装没“研发用度”项纲，在财务用度项纲下分装“利钱用度”和“利钱发进”明粗项纲。

原公司依据财会[2018]15 号确定的财务报表格局编制 2018 年度财务报表，并选用追溯调解法变化了关系财务报表列报。关系列报调解作用如下：

2017 年 12 月 31 日受作用的开并物业背债表和母公司物业背债表

项纲 开并物业背债表 母公司物业背债表

调解前 调解后 调解前 调解后

应发单子 97,297,648.12 - - -

应发账款 773,076,573.24 - 169,154,907.95 -

应发单子及应发账款 - 870,374,221.36 - 169,154,907.95

应发利钱 71,855,980.43 - 70,175,992.92 -

应发股利 - - 1,395,506.15 -

其他应发款 239,664,861.37 311,520,841.80 687,633,715.82 759,205,214.89

流动物业 329,558,432.37 334,589,818.56 97,293,284.54 97,293,284.54

流动物业整顿 5,031,386.19 - -

在建工程 388,610,728.27 388,610,728.27 219,989,014.99 219,989,014.99

工程物质 - - - -

搪塞单子 29,890,000.00 - - -

搪塞账款 1,690,874,827.58 - 259,624,425.42 -

搪塞单子及搪塞账款 - 1,720,764,827.58 - 259,624,425.42

搪塞利钱 - - - -

搪塞股利 - - - -

其他搪塞款 99,433,868.89 99,433,868.89 2,582,976,907.26 2,582,976,907.26

少期搪塞款 - 14,220,620.44 - -

博项搪塞款 14,220,620.44 - - -

2017 年度受作用的开并利润表和母公司利润表

项纲 开并利润表 母公司利润表

调解前 调解后 调解前 调解后

照料用度 448,390,857.44 445,536,362.15 78,304,624.27 76,134,624.27

研发用度 - 2,854,495.29 - 2,170,000.00

(2).急迫会计计算变化

□适用√不适用

34. 其他

□适用√不适用

6、税项

1. 首要税种及税率

首要税种及税率环境

√适用□不适用

税种 计税依据 税率

增值税 应税出卖额 3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%、17%

乡村保护修复税 应缴流转税额 5%、7%

企业所失税 应缴税所失额 25%

房产税 计税房产余值、屋宇租赁发进 1.2%、12%

依据财务部、税务总局《对于调解增值税税率的关照》（财税〔2018〕32号）的确定，自2018年5月1日起，缴税人发作增值税应税出卖行动或者者外国货物，原适用17%和11%税率的，税率分离调解为16%、10%。

生存不一样企业所失税税率缴税主体的，披含环境解说

□适用√不适用

2. 税发优惠

√适用□不适用

依据财务部、国家税务总局《对于持续鼓吹文化增值税优惠策略的关照》（财税[2018]53号）确定，原公司自2018年1月1日起至2020年12月31日，免征典籍零售、零售关节增值税。

依据财务部、国家税务总局、中宣部《对于连续履行文化体系体例变革中谋划性文化奇迹双位转制为企业若搞税发策略的关照》（财税〔2014〕84号）确定，为进1步深化文化体系体例变革，连续推进公有谋划性文化奇迹双位转企改制，连续履行免征企业所失税，履行限期为2014年1月1日至2018年12月31日。原公司及如下子公司均享乐该优惠策略。

序号 缴税主体称呼 企业所失税

1 原公司 免征

2 教图公司 免征

3 音像连锁 免征

4 开肥新华 免征

5 淮南新华 免征

6 马鞍山新华 免征

7 铜陵新华 免征

8 池州新华 免征

9 淮北新华 免征

10 蚌埠新华 免征

11 亳州新华 免征

12 宿州新华 免征

13 安庆新华 免征

14 芜湖新华 免征

15 宣城新华 免征

16 六安新华 免征

17 黄山新华 免征

18 阜阴新华 免征

19 滁州新华 免征

20 音像没版 免征

依据安徽省科技厅、安徽省财务厅、安徽省国家税务局、安徽省天圆税务局团结下发的《对于宣布安徽省 2017 年第1批下新技能企业认定名双的关照》（科下[2017]62 号），原公司子公司皖新金智被认定为安徽省 2017 年第1批下新技能企业，皖新金智自 2017 年 1 月 1 日起三年内享乐国家下新技能企业 15%的所失税税率的优惠策略。

3. 其他

□适用√不适用

七、开并财务报表项纲注释

一、 货泉资金

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

库存现款 295,696.35 384,038.02

银止入款 5,972,960,246.98 4,414,543,224.19

其他货泉资金 907,289.91 203,033.98

开计 5,974,163,233.24 4,415,130,296.19

此中：寄存在境外的款项总数

其他解说

(1) 银止入款中 23,580,000.00 元系子公司合具银止承兑汇票量押的定时存双。除此除外，期末货泉资金中无其他因抵押、量押或者冻结等对于利用有局部、有潜伏接收危急的款项。

（2）货泉资金期末余额较期初余额延长 35.31%，首要系公司理资产品到期发归所致。

2、 以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

交难性金融物业 109,842,785.26

此中：债务器材投资 109,842,785.26

权益器材投资

衍生金融物业

其他

指定以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业

此中：债务器材投资

权益器材投资

其他

开计 109,842,785.26

其他解说：

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业期末余额较期初降低 100%，首要系公司处置所致。

三、 衍生金融物业

□适用√不适用

四、 应发单子及应发账款

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元 币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

应发单子 109,878,177.97 97,297,648.12

应发账款 1,042,001,514.67 773,076,573.24

开计 1,151,879,692.64 870,374,221.36

其他解说：

□适用√不适用

应发单子

(1).应发单子分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

银止承兑单子 61,983,505.32 29,695,461.74

商业承兑单子 47,894,672.65 67,602,186.38

开计 109,878,177.97 97,297,648.12

(2).期末公司未量押的应发单子

□适用√不适用

(3).期末公司未负书或者贴现且在物业背债表日尚未到期的应发单子

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末末行确认金额 期末未末行确认金额

银止承兑单子 35,750,000.00

商业承兑单子

开计 35,750,000.00

(4).期末公司因没票人未守约而将其转应发账款的单子

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末转应发账款金额

商业承兑单子

银止承兑单子 6,100,000.00

开计 6,100,000.00

其他解说

□适用√不适用

应发账款

(1).应发账款分类披含

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

类别 期末余额 期初余额

账里余额 坏账准备 账里价格 账里余额 坏账准备 账里价格

金额 比率(%) 金额 计提比率(%) 金额 比率(%) 金额 计提比率(%)

双 项 金额 重 年夜并 双 独计 提 坏账 准 备的 应 发账款 11,826,110.27 1.01 6,533,681.60 55.25 5,292,428.67 16,334,204.0 0 1.89 6,533,681.6 0 40.00 9,800,522.40

按 信 用风 险 特性 组 开计 提 坏账 准 备的 应 发账款 1,150,554,407.29 98.59 113,845,321. 29 9.89 1,036,709,086 .00 841,647,006. 46 97.49 80,845,014. 47 9.61 760,801,991. 99

双 项 金额 不 远大 但 双独 计 提坏 账 准备 的 应发账款 4,655,522.22 0.4 4,655,522.22 100 5,352,772.85 0.62 2,878,714.0 0 53.78 2,474,058.85

开计 1,167,036,039.78 100 125,034,525. 11 10.71 1,042,001,514 .67 863,333,983. 31 100 90,257,410. 07 10.45 773,076,573. 24

期末双项金额远大并双项计提坏账准备的应发账款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

应发账款（按双位） 期末余额

应发账款 坏账准备 计提比率（%） 计提缘由

双位 1 11,826,110.27 6,533,681.60 55.25 一面款项瞻望无法发归

开计 11,826,110.27 6,533,681.60 / /

组开中，按账龄综合法计提坏账准备的应发账款

双位：元币种：群众币

账龄 期末余额

应发账款 坏账准备 计提比率（%）

1 年以内

此中：1 年以内分项

1 年以内 897,129,218.13 44,856,460.91 5.00

1 年以内小计 897,129,218.13 44,856,460.91 5.00

1 至 2 年 133,723,313.89 13,372,331.39 10.00

2 至 3 年 46,067,220.82 9,213,444.16 20.00

3 至 4 年 29,159,346.33 11,663,738.53 40.00

4 至 5 年 16,226,603.03 6,490,641.21 40.00

5 年以上 28,248,705.09 28,248,705.09 100.00

开计 1,150,554,407.29 113,845,321.29 9.89

断定该组开依据的解说：

无

组开中，选用余额百分比法计提坏账准备的应发账款

□适用√不适用

组开中，选用其他办法计提坏账准备的应发账款

√适用□不适用

应发款项（按双位） 期末余额

应发单子及应发账款 坏账准备 计提比率（%） 计提缘由

应发账款： 4,655,522.22 4,655,522.22 100.00 -

此中：双位 1 4,655,522.22 4,655,522.22 100.00 瞻望无法发归

开计 4,655,522.22 4,655,522.22 100.00 -

(2).原期计提、发归或者转归的坏账准备环境：

原期计提坏账准备金额 37,993,794.49 元；原期发归或者转归坏账准备金额 439,067.47 元。

此中原期坏账准备发归或者转归金额急迫的：

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

双位称呼 发归或者转归金额 发归体例

双位 1 213,969.80 努力催发

双位 2 150,495.59 努力催发

双位 3 40,000.00 努力催发

双位 4 34,602.08 努力催发

开计 439,067.47 /

其他解说：

无

(3).原期实践核销的应发账款环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 核销金额

实践核销的应发账款 3,655,746.92

此中急迫的应发账款核销环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

双位称呼 应发账款性子 核销金额 核销道理 履止的核销法式 款项是不是由联系关系交难形成

双位 1 货款 373,500.00 瞻望无法发归 审批 可

双位 2 货款 330,716.98 瞻望无法发归 审批 可

双位 3 货款 300,000.00 瞻望无法发归 审批 可

双位 4 货款 283,018.87 瞻望无法发归 审批 可

双位 5 货款 283,018.87 瞻望无法发归 审批 可

开计 1,570,254.72

应发账款核销解说：

√适用□不适用

经公司履止坏账核销法式，原年核销应发账款 3,655,746.92 元。原公司实施账销案存，并努力催发能够发归的应发账款。

(4).按欠款圆归集的期末余额前5名的应发账款环境

√适用□不适用

双位称呼 期末余额 占应发账款期末余额开计数的比率（%） 坏账准备期末余额

双位 1 111,696,200.00 9.57 5,584,810.00

双位 2 55,592,956.37 4.76 4,110,250.87

双位 3 31,412,295.00 2.69 1,570,614.75

双位 4 24,657,914.20 2.11 1,659,265.57

双位 5 18,230,464.56 1.56 1,402,650.17

开计 241,589,830.13 20.69 14,327,591.36

解说：应发账款期末余额较期初余额延长 35.18%，首要系公司中标教导部门教装摆设收购交易增长，且尚未到发款期所致。

(5).因金融物业迁徙而末行确认的应发账款

□适用√不适用

(6).迁徙应发账款且连续涉进孕育的物业、背债金额

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

5、 预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

账龄 期末余额 期初余额

金额 比率(%) 金额 比率(%)

1 年以内 378,069,696.83 91.15 555,469,416.91 96.16

1 至 2 年 26,441,518.88 6.38 18,603,054.65 3.22

2 至 3 年 7,525,990.88 1.81 2,127,336.57 0.37

3 年以上 2,739,525.51 0.66 1,450,048.59 0.25

开计 414,776,732.10 100.00 577,649,856.72 100.00

账龄逾越 1 年且金额急迫的预付款项未即时结算道理的解说：

预付款项期末余额中账龄逾越1年的款项为36,707,035.27元，首要系预付的嬉戏授权金。

(2).按预付工具归集的期末余额前5名的预付款环境

√适用□不适用

双位称呼 期末余额 占预付账款期末余额开计数的比率（%）

双位 1 83,000,000.00 20.01

双位 2 29,314,739.38 7.07

双位 3 28,973,762.31 6.99

双位 4 25,927,204.66 6.25

双位 5 13,555,373.00 3.27

开计 180,771,079.35 43.59

其他解说

□适用√不适用

6、 其他应发款

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

应发利钱 132,616,542.41 71,855,980.43

应发股利 -

其他应发款 277,261,927.19 239,664,861.37

开计 409,878,469.60 311,520,841.80

其他解说：

□适用√不适用

应发利钱

(1).应发利钱分类

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

定时入款 110,908,558.91 46,587,443.84

委派贷款

债券投资

理资产品 17,784,547.92 21,889,172.08

其他 3,923,435.58 3,379,364.51

开计 132,616,542.41 71,855,980.43

(2).急迫逾期利钱

□适用√不适用

其他解说：

√适用□不适用

应发利钱期末余额较期初余额延长 84.56%，首要系公司原期闲置的募集资金增长用于定时入款所致。

应发股利

(1).应发股利

□适用√不适用

(2).急迫的账龄逾越 1 年的应发股利

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

其他应发款

(1).其他应发款分类披含

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

类别 期末余额 期初余额

账里余额 坏账准备 账里价格 账里余额 坏账准备 账里价格

金额 比率(%) 金额 计提比率(%) 金额 比率(%) 金额 计提比率(%)

双项金额远大并双独计提坏账准备的其他应发款

按信用危急特性组开计提坏账准备的其他应发款 303,389,750.24 98.07 27,127,823 .05 8.94 276,261,927 .19 255,855,285 .81 98.41 18,560,474 .64 7.25 237,294,811 .17

双项金额不远大但双独计提坏账准备的其他应发款 5,961,629. 32 1.93 4,961,629. 32 83.23 1,000,000.0 0 4,135,631.4 6 1.59 1,765,581. 26 42.69 2,370,050.2 0

开计 309,351,379.56 100 32,089,452 .37 10.37 277,261,927 .19 259,990,917 .27 100 20,326,055 .90 7.82 239,664,861 .37

期末双项金额远大并双项计提坏账准备的其他应发款

□适用√不适用

组开中，按账龄综合法计提坏账准备的其他应发款

√适用□不适用

账龄 期末余额

其他应发款 坏账准备 计提比率（%）

1 年以内

此中：1 年以内分项

1 年以内 153,735,788.30 7,686,789.42 5.00

1 年以内小计 153,735,788.30 7,686,789.42 5.00

1 至 2 年 122,142,848.46 12,214,284.85 10.00

2 至 3 年 21,125,189.25 4,225,037.85 20.00

3 至 4 年 5,336,235.17 2,134,494.07 40.00

4 至 5 年 304,120.34 121,648.14 40.00

5 年以上 745,568.72 745,568.72 100.00

开计 303,389,750.24 27,127,823.05 8.94

断定该组开依据的解说：

无

组开中，选用余额百分比法计提坏账准备的其他应发款

□适用√不适用

组开中，选用其他办法计提坏账准备的其他应发款

√适用□不适用

期末双项金额不远大并双项计提坏账准备的其他应发款

其他应发款（按双位） 期末余额

其他应发款 坏账准备 计提比率（%） 计提缘由

双位 1 1,522,278.00 1,522,278.00 100.00 无法发归

双位 2 4,439,351.32 3,439,351.32 77.47 一面款项能够无法发归

开计 5,961,629.32 4,961,629.32 83.23 --

(2).按款项性子分类环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

款项性子 期末账里余额 期初账里余额

保障金、押金 161,037,234.72 138,466,046.10

备用金、还款 109,712,908.27 108,094,816.99

代建款 21,481,835.54 -

其他 17,119,401.03 13,430,054.18

开计 309,351,379.56 259,990,917.27

(3).原期计提、发归或者转归的坏账准备环境

原期计提坏账准备金额 11,957,465.22 元；原期发归或者转归坏账准备金额 0 元。

此中原期坏账准备转归或者发归金额急迫的：

□适用√不适用

(4).原期实践核销的其他应发款环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 核销金额

实践核销的其他应发款 194,068.75

此中急迫的其他应发款核销环境：

□适用√不适用

其他应发款核销解说：

□适用√不适用

(5).按欠款圆归集的期末余额前5名的其他应发款环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

双位称呼 款项的性子 期末余额 账龄 占其他应发款期末余额开计数的比率(%) 坏账准备期末余额

双位 1 还款 90,000,000.00 1-3 年 29.09 10,000,000.00

双位 2 代建款 21,481,835.54 1 年以内 6.94 1,074,091.78

双位 3 保障金 9,161,750.00 4 年以内 2.96 641,475.00

双位 4 其他 4,845,832.00 1 年以内 1.57 242,291.60

双位 5 其他 4,439,351.32 1⑵ 年 1.44 3,439,351.32

开计 / 129,928,768.86 / 42.00 15,397,209.70

(6).触及政府津贴的应发款项

□适用√不适用

(7).因金融物业迁徙而末行确认的其他应发款

□适用√不适用

(8).迁徙其他应发款且连续涉进孕育的物业、背债的金额

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

7、 存货

(1).存货分类

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

账里余额 涨价准备 账里价格 账里余额 涨价准备 账里价格

原质料 333,814.65 333,814.65 1,275,105.98 - 1,275,105.98

库存商品 1,269,849,330.39 71,331,832.10 1,198,517,498.29 1,298,079,414.15 67,949,688.49 1,230,129,725.66

自制半成品 3,932,297.88 3,932,297.88 7,205,897.28 - 7,205,897.28

高值难耗品 41,235.82 41,235.82 931,066.21 - 931,066.21

开计 1,274,156,678.74 71,331,832.10 1,202,824,846.64 1,307,491,483.62 67,949,688.49 1,239,541,795.13

(2).存货涨价准备

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长金额 原期增加金额 期末余额

计提 其他 转归或者转销 其他

库存商品 67,949,688.49 3,382,143.61 - - - 71,331,832.10

开计 67,949,688.49 3,382,143.61 - - - 71,331,832.10

(3).存货期末余额含有还款用度本钱化金额的解说

□适用√不适用

(4).期末建筑公约孕育的未完成未结算物业环境

□适用√不适用

其他解说

□适用√不适用

8、 1年内到期的非起伏物业

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

委派贷款 30,000,000.00

开计 30,000,000.00

其他解说

无

9、 其他起伏物业

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

银止理资产品 164,939,317.14 1,372,000,000.00

再保理交易 324,000,000.00 260,000,000.00

委派贷款 60,000,000.00 75,000,000.00

流动发益投资项纲 3,000,000.00 3,000,000.00

增值税重分类 175,818,962.16 163,278,897.07

预交所失税 4,728,714.53 4,621,831.61

其他 918,728.64 241,476.72

开计 733,405,722.47 1,878,142,205.40

其他解说

其他起伏物业期末余额较岁首降低60.95%，首要系公司购购银止理资产品范围降低所致。

十、可求没售金融物业

(1).可求没售金融物业环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

账里余额 减值准备 账里价格 账里余额 减值准备 账里价格

可求没售债务器材： 120,000,000.00 - 120,000,000.00 140,000,000.00 - 140,000,000.00

可求没售权益器材： 605,714,636.69 - 605,714,636.69 682,297,440.37 - 682,297,440.37

按公正价格计质的 49,246,407.60 - 49,246,407.60 90,706,973.50 - 90,706,973.50

按老本计质的 556,468,229.09 - 556,468,229.09 591,590,466.87 - 591,590,466.87

开计 725,714,636.69 - 725,714,636.69 822,297,440.37 - 822,297,440.37

(2).期末按公正价格计质的可求没售金融物业

可求没售金融物业分类 可求没售权益器材 开计

权益器材的老本/债务器材的摊余老本 18,824,000.00 18,824,000.00

公正价格 49,246,407.60 49,246,407.60

累计计进其他分解发益的公正价格变化金额 30,422,407.60 30,422,407.60

未计提减值金额

(3).期末按老本计质的可求没售金融物业

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

被投资双位 账里余额 减值准备 在被投资双位持股比率(%) 原期现款盈利

期初 原期增长 原期增加 期末 期初 原期增长 原期增加 期末

沪江教导科技（上海）股分有限公司 100,000,125.00 - - 100,000,125.00 1.43

上海润千投资主题（有限开伙） 170,000,000.00 - 70,000,000 .00 100,000,000.00 100.00

兰溪普华晖赢投资开伙企业(有限开伙) - 70,000,000.00 - 70,000,000 .00 37.81

北京正和岛基金开伙企业（有限开伙） 69,375,000 .00 - - 69,375,000 .00 13.74

重庆慧林股权投资基金开伙企业（有限开伙） 65,500,000 .00 799,688.00 - 66,299,688 .00 2.83

北京维旺明科技股分有限公司 - 24,999,984.78 - 24,999,984 .78 3.091

武汉力翰科普倒退有限公司 - 20,000,000.00 - 20,000,000 .00 11.00

上海溢柯园艺有限公司 - 15,000,000.00 15,000,000 .00 5.88

河南瓦特文化流传有限公司 12,166,400 .00 - - 12,166,400 .00 17.04

北京爱宾果科技有限公司 - 10,555,556.00 - 10,555,556 .00 10.00

北京费米赛因教导科技有限公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000 .00 17.24

上海跃橙文化流传有限公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000 .00 6.67

开肥斯达教导咨询有限公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000 .00 9.90

影望剧制造投资项纲 - 9,000,000.00 - 9,000,000. 00 7.50

直水普特创业投资开伙企业（有限开伙） - 5,000,000.00 - 5,000,000. 00 20.79

重庆柠檬教导科技有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000. 00 9.50

北京酒家世纪传媒技能有限公司 3,747,100. 00 - - 3,747,100. 00 15.00

上海下线文化倒退有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000. 00 3.00

杭州10两楼收集科技有限公司 2,439,400. 00 - - 2,439,400. 00 5.00

北京瞥见未来教导咨询有限公司 1,500,000. 00 500,000.00 - 2,000,000. 00 3.33

上海青鸾叠创投资照料主题（有限开伙） 2,000,000. 00 - - 2,000,000. 00 14.08

杭州巴九灵文化创意股分有限公司 1,800,000. 00 - - 1,800,000. 00 14.90

新华互联电子商务有限义务公司 1,718,696. 00 - - 1,718,696. 00 1.89

厦门10面文化流传有限公司 3,184,045. 87 - 1,484,366. 56 1,699,679. 31 5.72

深圳腾千面科技有限公司 2,000,000. 00 - 1,333,400. 00 666,600.00 10.00

广东拾贰缸Message科技有限公司 6,098,700. 00 - 6,098,700. 00 -

海南下灯科技有限公司*1 150,061,000.00 ⒂0,061,000.00 - -

开计 591,590,466.87 43,794,228.78 78,916,466 .56 556,468,229.09 /

注*1：2018年5月25日，海南下朋科技有限公司改名为海南下灯科技有限公司。原期末子公司皖新金智创投派驻投委会成员，并参取企业的照料，拥有远大作用，由可求没售金融物业转为少期股权投资列示。

(4).呈文期内可求没售金融物业减值的变化环境

□适用√不适用

(5).可求没售权益器材期末公正价格重要着落或者非临时性着落但未计提减值准备的关系解说

□适用√不适用

其他解说

□适用√不适用

1一、持有至到期投资

(1).持有至到期投资环境

□适用√不适用

(2).期末急迫的持有至到期投资

□适用√不适用

(3).原期重分类的持有至到期投资

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

12、少期应发款

(1).少期应发款环境

□适用√不适用

(2).因金融物业迁徙而末行确认的少期应发款

□适用√不适用

(3).迁徙少期应发款且连续涉进孕育的物业、背债金额

□适用√不适用

其他解说

□适用√不适用

1三、少期股权投资

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

被投资双位 期初余额 原期增减变化 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 增加投资 权益法下确认的投资损益 其他分解发益调解 其他权益变化 颁布颁发现款股利或者利润 计提减值准备 其他

1、开营企业

小计

两、联营企业

杭州头头是讲投资开伙企业（有限开伙） 170,979,921.54 60,000,000.00 - ⑵,793,111.96 - - - 228,186,809.58

巨幕传奇文化流传（天津）开伙企业（有限开伙） 201,436,756.27 - - ⑼,629.61 - - - 201,427,126.66

海南下灯科技有限公司 - - - ⑼,199,744.81 - - 150,061,000.00 140,861,255.19

杭州富阴赛富皖新1号投资开伙企业（有限开伙） - 100,000,000.00 - ⑺,629.17 - - - 99,992,370.83

浙江诸暨头头是讲投资开伙企业 50,000,000 .00 50,000,000.00 - ⑷,958,716.51 - - - 95,041,283.49

（有限开伙）

新全国没版社有限义务公司 87,619,815 .62 - - 2,391,151.21 - - - 90,010,966.83

深圳下朋共赢创业投资企业（有限开伙） - 80,000,000.00 - 151,314.6 6 - - - 80,151,314.66

上海皖新文科股权投资基金开伙企业（有限开伙） 74,905,644 .29 - - 341,231.3 2 - - - 75,246,875.61

上海新吾互联网金融Message工作有限公司 43,672,264 .91 - - ⑹94,987. 45 - - - 42,977,277.46

卡失万利商业保理有限公司 - 35,000,000.00 - ⑵,780,449.13 - 24,162,092.07 - 8,057,458.80 24,162,092.07

北京星辰万有科技有限公司 - 17,000,000.00 - -1,178,157.21 - - - 15,821,842.79

安徽新知数媒Message科技有限公司 12,971,893 .14 - - -3,155,400.20 - - - 9,816,492.94

法国凤凰书店 5,000,000. 00 - - - - - - 5,000,000.00

杭州飞阅典籍有限公司 3,105,279. 46 - - 221,411.6 0 - - - 3,326,691.06

上海皖新开江投资照料有限公司 2,820,408. 62 - - 16,725.74 - - - 2,837,134.36

南京天仄线收集科技有限公司 3,777,666. 22 - - -1,601,835.24 - - - 2,175,830.98

杭州富阴赛富皖新投资照料开伙企业（有限开伙） - 600,000.00 - ⑵54,938. 89 - - - 345,061.11

杭州筑书收集科技有限公司 6,041,845. 61 - 5,356,557. 79 ⑹85,287. 82

小计 662,331,495.68 342,600,000.00 5,356,557. 79 ⑵4,198,053.47 24,162,092.07 150,061,000.00 1,101,275,792. 35 24,162,092.07

开计 662,331,495.68 342,600,000.00 5,356,557. 79 ⑵4,198,053.47 24,162,092.07 150,061,000.00 1,101,275,792. 35 24,162,092.07

其他解说

无

1四、投资性房天产

投资性房天产计质形式

(1).选用老本计质形式的投资性房天产

双位：元币种：群众币

项纲 屋宇、建筑物 土天利用权 在建工程 开计

1、账里原值

1.期初余额 96,518,727.16 96,518,727.16

2.原期增长金额 19,573,437.55 19,573,437.55

（1）外购

（2）存货\流动物业\在建工程转进 19,573,437.55 19,573,437.55

（3）企业开并增长

3.原期增加金额 2,120,808.00 2,120,808.00

（1）处置 2,120,808.00 2,120,808.00

（2）其他转没

4.期末余额 113,971,356.71 113,971,356.71

两、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 55,380,623.98 55,380,623.98

2.原期增长金额 11,900,155.21 11,900,155.21

（1）计提或者摊销 4,857,680.32 4,857,680.32

（2）流动物业转进 7,042,474.89 7,042,474.89

3.原期增加金额 2,014,767.60 2,014,767.60

（1）处置 2,014,767.60 2,014,767.60

（2）其他转没

4.期末余额 65,266,011.59 65,266,011.59

3、减值准备

1.期初余额

2.原期增长金额

（1）计提

三、原期增加金额

（1）处置

（2）其他转没

4.期末余额

4、账里价格

1.期末账里价格 48,705,345.12 48,705,345.12

2.期初账里价格 41,138,103.18 41,138,103.18

(2).未办好产权证书的投资性房天产环境

□适用√不适用

其他解说

□适用√不适用

15、流动物业

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

流动物业 376,122,409.28 329,558,432.37

流动物业整顿 6,820,277.37 5,031,386.19

开计 382,942,686.65 334,589,818.56

其他解说：

□适用√不适用

流动物业

(1).流动物业环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 屋宇及建筑物 板滞摆设 电子电器摆设 输送器材 柜台、货架 开计

1、账里原值：

1.期初余额 475,185,292.6 7 36,529,316.2 8 129,335,213.4 9 50,136,799.2 3 39,552,811.8 1 730,739,433.4 8

2.原期增长金额 74,176,548.22 18,628,952.2 2 1,644,105.79 3,967,385.49 1,356,702.01 99,773,693.73

（1）置办 487,473.31 1,801,554.87 1,644,105.79 3,967,385.49 1,356,702.01 9,257,221.47

（2）在建工程转进 69,597,387.30 16,827,397.3 5 - - 86,424,784.65

（3）企业开并增长

（4）其他增长 4,091,687.61 4,091,687.61

3.原期增加金额 22,589,108.58 1,995,465.35 12,944,121.21 3,276,728.54 1,099,146.98 41,904,570.66

（1）处置或者报兴 3,015,671.03 1,995,465.35 12,944,121.21 3,276,728.54 1,099,146.98 22,331,133.11

（2）转进投资性房天产 19,573,437.55 - - 19,573,437.55

4.期末余额 526,772,732.3 1 53,162,803.1 5 118,035,198.0 7 50,827,456.1 8 39,810,366.8 4 788,608,556.5 5

两、累计折旧

1.期初余额 213,181,430.2 3 25,455,903.4 2 95,735,087.97 37,577,875.6 1 29,230,703.8 8 401,181,001.1 1

2.原期增长金额 14,986,712.74 3,157,385.43 13,591,410.11 4,064,322.91 1,824,897.98 37,624,729.17

（1）计提 14,986,712.74 3,157,385.43 13,591,410.11 4,064,322.91 1,824,897.98 37,624,729.17

3.原期增加金额 8,143,727.83 1,844,796.18 12,474,269.56 3,117,181.47 739,607.97 26,319,583.01

（1）处置或者报兴 1,101,252.94 1,844,796.18 12,474,269.56 3,117,181.47 739,607.97 19,277,108.12

（2）转进投资性房天产 7,042,474.89 - - 7,042,474.89

4.期末余额 220,024,415.1 4 26,768,492.6 7 96,852,228.52 38,525,017.0 5 30,315,993.8 9 412,486,147.2 7

3、减值准备

1.期初余额

2.原期增长金额

（1）计提

3.原期增加金额

（1）处置或者报兴

4.期末余额

4、账里价格

1.期末账里价格 306,748,317.1 7 26,394,310.4 8 21,182,969.55 12,302,439.1 3 9,494,372.95 376,122,409.2 8

2.期初账里价格 262,003,862.4 4 11,073,412.8 6 33,600,125.52 12,558,923.6 2 10,322,107.9 3 329,558,432.3 7

(2).临时闲置的流动物业环境

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租进的流动物业环境

□适用√不适用

(4).通过谋划租赁租没的流动物业

□适用√不适用

(5).未办好产权证书的流动物业环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 账里价格 未办好产权证书的道理

屋宇 45,063,385.41 正在料理

其他解说：

√适用□不适用

截至 2018 年 12 月 31 日，原公司用于抵押的物业如下：

双位：元

项纲 账里净值

屋宇及建筑物 906,871.68

开计 906,871.68

除上述物业外，原公司无对于外抵押、保证等一起权遭到局部的流动物业。

流动物业整顿

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

滁州明光广场路土天 1,016,472.53 1,016,472.53

滁州天少修复东路南侧土天装迁置换 422,055.66 422,055.66

淮南配送主题仓库 152,263.95 152,263.95

马鞍山花山区分裂广场商业项纲更换意图等 979,612.81 980,234.81

铜陵中转库 1,722,681.22 1,722,681.22

铜陵老铜矿区域棚户区更换项纲屋宇征发项纲 402,832.00 402,832.00

开肥市少淮书店 177,389.12 177,389.12

开肥铜陵路书店 - 157,456.90

芜湖教材仓库 392,754.12 -

芜湖春安路年夜楼 1,554,215.96

开计 6,820,277.37 5,031,386.19

其他解说：

无

16、在建工程

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

在建工程 488,272,558.92 388,610,728.27

工程物质

开计 488,272,558.92 388,610,728.27

其他解说：

□适用√不适用

在建工程

(1).在建工程环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

账里余额 减值准备 账里价格 账里余额 减值准备 账里价格

皖新数字化没版发止资产园项纲 170,698,252.41 - 170,698,252.41 108,678,336.38 - 108,678,336.38

4牌楼典籍城项纲 113,376,334.94 - 113,376,334.94 103,465,428.71 - 103,465,428.71

皖北物流园项纲 60,055,132.20 - 60,055,132.20 37,749,995.25 - 37,749,995.25

黄山皖新物流园项纲 49,743,261.32 - 49,743,261.32 22,972,004.47 - 22,972,004.47

阅糊口乡村文化分解体项纲 - - - 35,636,133.06 - 35,636,133.06

仓储自动化工程 - - - 15,127,949.23 - 15,127,949.23

淮北分解楼项纲 70,225,876.06 - 70,225,876.06 42,851,090.00 - 42,851,090.00

其他琐碎工程项纲 24,173,701.99 - 24,173,701.99 22,129,791.17 - 22,129,791.17

开计 488,272,558.92 - 488,272,558.92 388,610,728.27 - 388,610,728.27

(2).急迫在建工程项纲原期变化环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲称呼 预算数 期初余额 原期增长金额 原期转进流动物业金额 原期其他增加金额 期末余额 工程累计加入占预算比率(%) 工程进度 利钱本钱化累计金额 此中：原期利钱本钱化金额 原期利钱本钱化率(%) 资金起原

皖新数字化没版发止资产园项纲 4.28亿 108,678,336.38 62,019,916.03 - - 170,698,252 .41 39.95 55% 自筹

4牌楼典籍城项纲 2.72亿 103,465,428.71 9,910,906.23 - - 113,376,334 .94 56.02 92% 募集资金

皖北物流园项纲 6.01亿 37,749,995.25 22,305,136.95 - - 60,055,132. 20 14.40 65% 自筹

黄山皖新物流园项纲 4.87亿 22,972,004.47 26,771,256.85 - - 49,743,261. 32 11.88 90% 募集资金加自筹

阅糊口乡村文化分解体项纲 0.95亿 35,636,133.06 24,168,337.22 59,804,470 .28 - - 91.68 100% 自筹

仓储自动化工程 0.33亿 15,127,949.23 799,311.03 15,927,260 .26 - - 48.27 100% 自筹

淮北分解楼项纲 - 42,851,090.00 27,374,786.06 - - 70,225,876. 06 未完成 自筹

开计 19. 16 亿 366,480,937.10 173,349,650.37 75,731,730 .54 464,098,856 .93 / / / /

(3).原期计提在建工程减值准备环境

□适用√不适用

（3）其他解说

□适用√不适用

工程物质

(1).工程物质环境

□适用√不适用

17、临盆性生物质产

(1).选用老本计质形式的临盆性生物质产

□适用√不适用

(2).选用公正价格计质形式的临盆性生物质产

□适用√不适用

（3）其他解说

□适用√不适用

18、油气物业

□适用√不适用

19、无形物业

(1).无形物业环境

√适用□不适用

项纲 土天利用权 软件及其他 著作权、典籍版权 开计

1、账里原值

1.期初余额 362,379,513.80 54,793,350.04 6,769,484.69 423,942,348.53

2.原期增长金额 1,069,347.20 1,069,347.20

(1)置办 1,069,347.20 1,069,347.20

(2)里面研发

(3)企业开并增长

3.原期增加金额 2,753,296.97 115,816.32 2,869,113.29

(1)处置 2,753,296.97 115,816.32 2,869,113.29

4.期末余额 359,626,216.83 55,746,880.92 6,769,484.69 422,142,582.44

两、累计摊销

1.期初余额 95,034,460.41 45,773,935.15 2,536,393.88 143,344,789.44

2.原期增长金额 8,140,591.50 3,421,641.90 1,268,196.94 12,830,430.34

（1）计提 8,140,591.50 3,421,641.90 1,268,196.94 12,830,430.34

3.原期增加金额 1,090,539.46 115,816.32 1,206,355.78

(1)处置 1,090,539.46 115,816.32 1,206,355.78

4.期末余额 102,084,512.45 49,079,760.73 3,804,590.82 154,968,864.00

3、减值准备

1.期初余额

2.原期增长金额

（1）计提

3.原期增加金额

(1)处置

4.期末余额

4、账里价格

1.期末账里价格 257,541,704.38 6,667,120.19 2,964,893.87 267,173,718.44

2.期初账里价格 267,345,053.39 9,019,414.89 4,233,090.81 280,597,559.09

(2).未办好产权证书的土天利用权环境

□适用√不适用

（3）其他解说

□适用√不适用

20、开辟开销

□适用√不适用

2一、商誉

(1).商誉账里原值

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

被投资双位称呼或者形 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额

成商誉的事项 企业开并孕育的 处置

音像没版 2,610,000.00 2,610,000.00

年夜众书局文化公司 34,135,493.73 34,135,493.73

蓝狮子股分 109,665,671.34 109,665,671.34

开计 146,411,165.07 146,411,165.07

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

被投资双位称呼或者孕育商誉的事项 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额

计提 处置

年夜众书局文化公司 - 12,867,678.51 12,867,678.51

开计 12,867,678.51 12,867,678.51

(3).商誉地方物业组或者物业组组开的关系Message

√适用□不适用

商誉账里价格 物业组

首要变成 账里价格 断定办法 原期是不是发作变化

音像没版商誉 少期物业和营运资金 16,307,525.78 商誉地方的物业组不妨形成独力的现款流 可

年夜众书局文化公司商誉 少期物业和营运资金 10,571,600.91 商誉地方的物业组不妨形成独力的现款流 可

蓝狮子股分商誉 少期物业和营运资金 26,942,674.35 商誉地方的物业组不妨形成独力的现款流 可

(4).解说商誉减值测试流程、要害参数（譬喻瞻望未来现款流质现值时的预测期延长率、安稳期延长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值受益的确认办法

√适用□不适用

一、年夜众书局文化公司物业组的可发归金额：遵守物业组的瞻望未来现款流质的现值断定。依据照料层赞同的上述物业组5年期的财务预算为根蒂根基瞻望未来现款流质，5年此后的永续现款流质遵守严谨预测期最初1年的水仄断定。算计现值的折现率为13.83%，为反映关系物业组特定危急的税前折现率。对于物业组停止现款流质预测时选用的其他要害假定包罗瞻望停业发进、停业老本、延长率以及关系用度等，上述假定基于公司从前年度的谋划事迹、延长率、止业水仄以及照料层对于市场倒退的预期。

依据商誉减值测试流程，年夜众书局文化公司的商誉截行2018年12月31日需计提减值准备12,867,678.51元。

2、蓝狮子股分物业组的可发归金额：遵守物业组的瞻望未来现款流质的现值断定。依据照料层赞同的上述物业组5年期的财务预算为根蒂根基瞻望未来现款流质，5年此后的永续现款流质遵守严谨预测期最初1年的水仄断定。算计现值的折现率为13.83%，为反映关系物业组特定危急的税前折现率。对于物业组停止现款流质预测时选用的其他要害假定包罗瞻望停业发进、停业老本、延长率以及关系用度等，上述假定基于公司从前年度的谋划事迹、延长率、止业水仄以及照料层对于市场倒退的预期。

依据商誉减值测试流程，蓝狮子股分的商誉截行 2018 年 12 月 31 日无需计提减值准备。

(5).商誉减值测试的作用

□适用√不适用

22、少守候摊用度

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长金额 原期摊销金额 其他增加金额 期末余额

谋划租赁租进房产装建费 92,565,875.67 53,384,430.30 24,584,230.20 121,366,075.77

开计 92,565,875.67 53,384,430.30 24,584,230.20 121,366,075.77

其他解说：

少守候摊用度期末余额较期初余额延长 31.11%，首要系市县典籍城装建增长所致。

2三、递延所失税物业/递延所失税背债

(1).未经抵销的递延所失税物业

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

可抵扣临时性相反 递延所失税物业 可抵扣临时性相反 递延所失税物业

物业减值准备 5,653,473.45 1,413,368.36 7,652,398.84 1,913,099.73

里面交难未实现利润

可抵扣亏空

待补救亏空 2,175,844.80 543,961.20

开计 7,829,318.25 1,957,329.56 7,652,398.84 1,913,099.73

(2).未经抵销的递延所失税背债

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

应缴税临时性相反 递延所失税背债 应缴税临时性相反 递延所失税背债

非一致节制企业开并物业评估增值 5,566,199.95 1,391,549.99 7,127,422.92 1,781,855.73

可求没售金融物业公正价格变化

开计 5,566,199.95 1,391,549.99 7,127,422.92 1,781,855.73

(3).以抵销后净额列示的递延所失税物业或者背债

□适用√不适用

(4).未确认递延所失税物业明粗

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

可抵扣临时性相反 57,623,546.53 57,253,121.12

可抵扣亏空

开计 57,623,546.53 57,253,121.12

(5).未确认递延所失税物业的可抵扣亏空将于如下年度到期

√适用□不适用

年份 期末金额 期初金额 备注

2018 年度 - 2,071,073.88

2019 年度 1,456,359.20 1,940,123.94

2020 年度 4,466,260.75 5,747,354.02

2021 年度 11,325,601.96 11,592,095.47

2022 年度 20,100,978.97 30,836,796.19

2023 年度 15,077,770.22 -

开计 52,426,971.10 52,187,443.50 /

其他解说：

□适用√不适用

2四、其他非起伏物业

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

流动发益投资项纲 13,000,000.00

开计 13,000,000.00

其他解说：

无

25、欠期还款

(1).欠期还款分类

□适用√不适用

(2).未逾期未退还的欠期还款环境

□适用√不适用

此中急迫的未逾期未退还的欠期还款环境如下：

□适用√不适用

其他解说

□适用√不适用

26、以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债

□适用√不适用

27、衍生金融背债

□适用√不适用

28、搪塞单子及搪塞账款

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

搪塞单子 29,900,000.00 29,890,000.00

搪塞账款 1,773,489,556.31 1,690,874,827.58

开计 1,803,389,556.31 1,720,764,827.58

其他解说：

□适用√不适用

搪塞单子

(1).搪塞单子列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

品种 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银止承兑汇票 29,900,000.00 29,890,000.00

开计 29,900,000.00 29,890,000.00

原期末未到期未支拨的搪塞单子总数为 0元。

搪塞账款

(1).搪塞账款列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

搪塞货款 1,748,984,173.59 1,665,471,786.11

搪塞工程款 24,505,382.72 25,403,041.47

开计 1,773,489,556.31 1,690,874,827.58

(2).账龄逾越 1 年的急迫搪塞账款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 未退还或者结转的道理

货款 361,410,639.48 尚未结算

开计 361,410,639.48 /

其他解说

□适用√不适用

29、预发款项

(1).预发账款项列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

货款 485,010,892.76 525,648,342.20

其他 5,124,699.14 2,692,961.25

开计 490,135,591.90 528,341,303.45

(2).账龄逾越 1 年的急迫预发款项

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 未退还或者结转的道理

货款 76,022,388.00 首要系预发书款

开计 76,022,388.00 /

(3).期末建筑公约孕育的未结算未完成项纲环境

□适用√不适用

其他解说

30、搪塞员工薪酬

(1).搪塞员工薪酬列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额

1、欠期薪酬 201,421,897.24 666,085,618.35 624,057,581.46 243,449,934.13

两、去职后福利-设定提存意图 33,733,788.60 70,468,483.04 51,636,948.27 52,565,323.37

3、免职福利 50,035.00 1,417,192.20 1,397,351.20 69,876.00

开计 235,205,720.84 737,971,293.59 677,091,880.93 296,085,133.50

(2).欠期薪酬列示

√适用□不适用

双位：元币种:群众币

项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额

1、人为、奖金、补助和贴补 190,432,023.66 563,935,077.00 522,592,089.57 231,775,011.09

两、员工福利费 2,615.42 28,814,729.21 28,817,344.63 -

3、社会保障费 975,969.80 24,711,097.05 24,686,430.40 1,000,636.45

此中：养息保障费 959,008.85 22,296,169.26 22,277,439.99 977,738.12

工伤保障费 6,604.32 1,263,384.10 1,261,052.14 8,936.28

生育保障费 10,356.63 1,151,543.69 1,147,938.27 13,962.05

4、住房公积金 586,119.05 31,815,060.58 31,703,479.44 697,700.19

5、工会经费和员工教导经费 9,425,169.31 16,809,654.51 16,258,237.42 9,976,586.40

开计 201,421,897.24 666,085,618.35 624,057,581.46 243,449,934.13

(3).设定提存意图列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额

一、根本养老保障 105,776.84 50,724,843.38 50,667,638.11 162,982.11

2、就业保障费 927,211.74 973,526.05 969,310.16 931,427.63

三、企业年金缴费 32,700,800.02 18,770,113.61 - 51,470,913.63

开计 33,733,788.60 70,468,483.04 51,636,948.27 52,565,323.37

其他解说：

□适用√不适用

3一、应交税费

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

增值税 16,756,449.95 5,205,164.75

消耗税

停业税 149,260.81 103,172.50

企业所失税 14,298,354.59 11,127,906.53

限度所失税 8,350,103.40 1,487,939.09

乡村保护修复税 1,292,595.53 524,200.48

房产税 4,294,461.51 4,067,214.98

土天利用税 2,503,402.68 2,785,471.14

水利基金 1,027,755.29 864,765.46

印花税 1,268,346.54 800,306.82

教导费附带 961,789.81 445,108.67

其他 359,540.77 363,301.54

开计 51,262,060.88 27,774,551.96

其他解说：

应交税费期末余额较期初余额延长84.56%，首要系非典籍应缴增值税交易增长以及子公司分成代扣天然人股东个税增长所致。

32、其他搪塞款

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

搪塞利钱

搪塞股利

其他搪塞款 128,576,970.16 99,433,868.89

开计 128,576,970.16 99,433,868.89

其他解说：

□适用√不适用

搪塞利钱

(1).分类列示

□适用√不适用

搪塞股利

(1).分类列示

□适用√不适用

其他搪塞款

(1).按款项性子列示其他搪塞款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

保障金 82,578,819.84 39,501,297.20

往来款 26,333,987.53 29,430,571.80

租金 9,892,844.34

装建款 1,045,059.01

其他 19,664,162.79 19,564,096.54

开计 128,576,970.16 99,433,868.89

(2).账龄逾越 1 年的急迫其他搪塞款

□适用√不适用

其他解说：

√适用□不适用

其他搪塞款期初余额中账龄逾越 1 年的款项金额为 46,177,511.61 元,首要系未结算的往来款和发与的保障金等。

3三、持有待售背债

□适用√不适用

3四、1 年内到期的非起伏背债

□适用√不适用

35、其他起伏背债

其他起伏背债环境

□适用√不适用

欠期搪塞债券的增减变化：

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

36、少期还款

(1).少期还款分类

□适用√不适用

其他解说，包罗利率区间：

□适用√不适用

37、搪塞债券

(1).搪塞债券

□适用√不适用

(2).搪塞债券的增减变化：（不包罗区分为金融背债的优先股、永续债等其他金融器材）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股空儿解说

□适用√不适用

(4).区分为金融背债的其他金融器材解说

期末发止在外的优先股、永续债等其他金融器材根本环境

□适用√不适用

期末发止在外的优先股、永续债等金融器材变化环境表

□适用√不适用

其他金融器材区分为金融背债的依传闻明：

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

38、少期搪塞款

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

少期搪塞款

博项搪塞款 24,746,961.03 14,220,620.44

开计 24,746,961.03 14,220,620.44

其他解说：

□适用√不适用

少期搪塞款

(1).按款项性子列示少期搪塞款

□适用√不适用

博项搪塞款

(1).按款项性子列示博项搪塞款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 孕育道理

屋宇装迁积累款 14,220,620.44 10,526,340.59 - 24,746,961.03 政府装迁积累

开计 14,220,620.44 10,526,340.59 - 24,746,961.03 /

其他解说：

博项搪塞款期末余额较期初余额延长 74.02%，系原期县公司发到政府装迁用于未来置办土天的积累款所致。

39、少期搪塞员工薪酬

□适用√不适用

40、瞻望背债

□适用√不适用

4一、递延发益

递延发益环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 孕育道理

政府津贴 79,358,781.52 23,457,157.77 12,494,645.34 90,321,293.95 政府拨款

开计 79,358,781.52 23,457,157.77 12,494,645.34 90,321,293.95 /

触及政府津贴的项纲：

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

背债项纲 期初余额 原期新填充助金额 原期计进停业外发进金额 原期计进其他发益金额 其他变化 期末余额 取物业关系/取发益关系

现代没版物分解物流编制修复项纲 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 取物业关系

华夏数字体例发止主题 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 取物业关系

数字广告媒体收集修复项纲 899,399.91 542,132.06 - 357,267.85 取物业关系

宿州新华门店更换项纲 3,025,295.00 3,855.00 - 3,021,440.00 取物业关系

基于乡村文化“三开1”工作选拔的布克（book）乐土修复 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 取物业关系

智能 O2O 文化流传编制修复项纲 13,879,131.46 1,850,027.26 - 12,029,104.20 取物业关系

教导工作全媒体仄台修复及应用演示 137,000.00 - - 137,000.00 取发益关系

小学科学可望化互动数字教科书研发 200,000.00 - - 200,000.00 取物业关系

里对于挪移互联网的数字版权照料要害技能竞争开辟 1,412,080.44 - - 1,412,080.44 取物业关系

实体书店扶植资金-皖西书城妆饰 780,687.09 102,764.40 - 677,922.69 取物业关系

2015 年实体店扶植项纲津贴 1,337,982.44 38,090.00 279,778.08 - 1,096,294.36 取物业关系

国家文创扶植资金 576,114.84 343,433.76 - 232,681.08 取物业关系

中转库装迁积累款 1,048,540.47 2,013,424.95 - - 3,061,965.42 取物业关系

皖新数字化没版发止资产园项纲 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 取物业关系

2016 年焦点文化资产倒退博项资金实体书店扶植赞美 1,600,000.00 200,000.00 - 1,400,000.00 取物业关系

少江东路网面装迁积累款 1,935,745.38 398,291.82 - - 2,334,037.20 取物业关系

亳州典籍城文化体会降级更换 437,500.04 62,499.96 - 375,000.08 取物业关系

2016 年市级文化倒退资金 119,016.11 - - 119,016.11 取物业关系

2015 年焦点津贴文化倒退博项资金 634,584.77 127,453.23 - 507,131.54 取物业关系

中以数字教导修复项纲 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 取发益关系

基于加强现实技能的科学数互动没版物项纲 550,000.00 - - 192,775. 11 357,224.89 取发益关系

智能研习全媒体仄台修复 2,090,000.00 - 1,100,000.00 - 990,000.00 取物业关系

宿州民宿风情街项纲 15,857,203.57 - 1,232,236.01 - 14,624,967.56 取物业关系

皖北物流园项纲政府津贴 6,168,500.00 - - - 6,168,500.00 取物业关系

亳州市 2016 年省工作业倒退疏导资金投资意图 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 取物业关系

2016 年焦点文化资产倒退博项“里向大家 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 取物业关系

文化工作的新华书店乡村连锁网面转型降级”项纲

重浸式数字文化体例产物研发取应用演示 1,000,000.00 - - 900,000. 00 100,000.00 取物业关系

基于邃密精美驱动技能的多罪能文教展示零碎 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 取物业关系

新华书店乡村连锁网面转型降级 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 取物业关系

《锦绣科学-电气期间的序章》数字互动没版物制造 500,000.00 - - 500,000. 00 - 取发益关系

华夏数字发走运营仄台要害技能协商 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 取发益关系

文化惠民消耗季步履 170,000.00 - 170,000.00 - - 取发益关系

2017 年省计谋性新废资产集聚倒退基天博项资金-“同享书店” - 12,000,000.00 1,827,723.63 - 10,172,276.37 取物业关系

2018 年安徽省省级文化弱省修复博项资金-基于 AR 的中学科学可望化数字教材研发取应用 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 取物业关系

2018 年安徽省省级文化弱省修复博项资金-全民抚玩数字化仄台修复 - 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 取物业关系

2018 年安徽省省级文化弱省修复博项资金-同享书店项纲 - 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 取物业关系

企业岗亭贴补 - 111,351.00 59,966.84 - 51,384.16 取发益关系

播送影望精品博项资金 - 200,000.00 - - 200,000.00 取物业关系

物流尺度化博项贴补 - 3,696,000.00 - - 3,696,000.00 取物业关系

其他解说：

□适用√不适用

42、其他非起伏背债

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

归属于开伙企业其他权益持有人的权益 13,894,987.54 11,946,914.26

开计 13,894,987.54 11,946,914.26

其他解说：无

4三、股原

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

期初余额 原次变化增减（+、1） 期末余额

发止新股 送股 公积金转股 其他 小计

股分总额 198,920.4737 198,920.4737

其他解说：无

4四、其他权益器材

(1).期末发止在外的优先股、永续债等其他金融器材根本环境

□适用√不适用

(2).期末发止在外的优先股、永续债等金融器材变化环境表

□适用√不适用

其他权益器材原期增减变化环境、变化道理解说，以及关系会计责罚的依据：

□适用√不适用

其他解说:

□适用√不适用

45、本钱公积

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额

本钱溢价（股原溢价） 2,271,122,096.57 - 2,271,122,096.57

其他本钱公积 150,056,767.30 - - 150,056,767.30

开计 2,421,178,863.87 - 2,421,178,863.87

其他解说，包罗原期增减变化环境、变化道理解说：

无

46、库存股

□适用√不适用

47、其他分解发益

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期发作金额 期末余额

原期所失税前发作额 减：前期计进其他分解发益当期转进损益 减：所失税用度 税后归属于母公司 税后归属于小量股东

1、不能重分类进损益

的其他分解发益

两、将重分类进损益的其他分解发益 71,996,780.72 ⑷1,460,565.90 - - ⑷1,460,565.90 - 30,536,214.82

此中：权益法下可转损益的其他分解发益 113,807.22 - - - - - 113,807.22

可求没售金融物业公正价格变化损益 71,882,973.50 ⑷1,460,565.90 - - ⑷1,460,565.90 - 30,422,407.60

其他分解发益开计 71,996,780.72 ⑷1,460,565.90 - - ⑷1,460,565.90 - 30,536,214.82

其他解说，包罗对于现款流质套期损益的无效一面转为被套期项纲初始确认金额调解：

无

48、博项储藏

□适用√不适用

49、结余公积

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额

法定结余公积 484,378,494.36 92,167,553.00 - 576,546,047.36

大肆结余公积 343,241,140.15 131,172,518.24 - 474,413,658.39

储藏基金

企业倒退基金

其他

开计 827,619,634.51 223,340,071.24 - 1,050,959,705.75

结余公积解说，包罗原期增减变化环境、变化道理解说：

法定结余公积按母公司净利润的10%提炼。依据2017年度股东年夜会决策，原公司按2017年度母公司净利润10%提炼大肆结余公积。

50、未分配利润

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期 上期

调解前上期末未分配利润 4,002,834,301.84 3,427,564,066.41

调解期初未分配利润开计数（调增+，调减－） - -

调解前期初未分配利润 4,002,834,301.84 3,427,564,066.41

加：原期归属于母公司一起者的净利润 1,086,864,023.80 1,116,677,087.29

减：提炼法定结余公积 92,167,553.00 131,172,518.24

提炼大肆结余公积 131,172,518.24 91,961,575.70

提炼1般危急准备

搪塞特殊股股利 338,164,805.29 318,272,757.92

转作股原的特殊股股利

期末未分配利润 4,528,193,449.11 4,002,834,301.84

5一、停业发进和停业老本

(1).停业发进和停业老本环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

发进 老本 发进 老本

主停业务 9,485,264,598.88 7,832,364,359.62 8,485,899,003.52 6,995,372,413.78

其他交易 346,690,918.56 224,923,598.12 223,612,773.72 118,416,808.92

开计 9,831,955,517.44 8,057,287,957.74 8,709,511,777.24 7,113,789,222.70

52、税金及附带

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

乡村保护修复税 5,443,663.34 1,646,193.89

教导费附带 3,719,140.36 1,285,570.70

房产税 9,770,429.82 10,333,238.33

土天利用税 6,274,444.67 7,954,694.02

印花税 3,470,914.24 2,600,828.06

水利基金 7,648,737.62 6,962,349.73

其他 258,904.32 175,834.75

开计 36,586,234.37 30,958,709.48

其他解说：

无

5三、出卖用度

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

员工薪酬 516,622,307.24 459,522,865.72

发止填充手续费 38,258,689.21 53,084,581.60

运杂费 71,876,453.52 56,768,855.41

机动车费 11,561,880.81 12,631,225.22

好旅费 11,624,832.40 10,197,586.59

集会费 4,763,688.84 3,608,451.06

印刷费 3,305,736.31 1,747,089.49

保障费 2,054,880.00 1,973,802.47

包装费 1,272,400.49 844,283.99

其他 28,107,922.69 31,837,291.60

开计 689,448,791.51 632,216,033.15

其他解说：

无

5四、照料用度

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

员工薪酬 141,752,159.64 148,804,587.01

物业租赁费 114,916,583.16 100,521,054.13

折旧费 33,838,852.85 32,741,385.65

办公费 35,520,153.55 30,858,107.68

交易款待费 28,558,551.18 26,145,605.57

中介工作费 43,865,112.94 27,958,343.01

无形物业摊销 12,714,617.27 21,226,372.07

检修费 23,176,593.41 13,201,125.12

逸动护卫费 1,946,607.64 2,090,303.84

高值难耗品 1,128,108.13 3,123,030.65

商品损耗及盘盈 1,271,877.63 1,635,696.67

其他 28,711,963.51 37,230,750.75

开计 467,401,180.91 445,536,362.15

其他解说：

无

55、研发用度

√适用□不适用

双位：元 币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

技能协商费 4,575,370.00 2,854,495.29

开计 4,575,370.00 2,854,495.29

其他解说：

无

56、财务用度

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

利钱用度 - -

减：利钱发进 -164,341,788.11 ⒂4,532,143.66

加：汇兑损益 ⑹06,018.23 256,621.14

银止手续费 2,537,067.58 2,221,973.28

归属于开伙企业其他权益持有人的发益 29,659,555.25 4,988,498.73

开计 ⒀2,751,183.51 -147,065,050.51

其他解说：

无

57、物业减值受益

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

1、坏账受益 49,951,259.71 44,359,844.10

两、存货涨价受益 3,382,143.61 5,100,980.50

3、可求没售金融物业减值受益

4、持有至到期投资减值受益

5、少期股权投资减值受益 24,162,092.07

6、投资性房天产减值受益

七、流动物业减值受益

8、工程物质减值受益

九、在建工程减值受益

10、临盆性生物质产减值受益

101、油气物业减值受益

12、无形物业减值受益

103、商誉减值受益 12,867,678.51

104、其他 56,000,000.00

开计 146,363,173.90 49,460,824.60

其他解说：

无

58、其他发益

√适用□不适用

双位：元 币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

2017 年站新基天资金津贴 3,000,000.00 -

外贸博项资金 2,000,000.00 1,697,800.00

中以数字教导修复项纲 2,000,000.00 -

智能 O2O 文化流传编制修复项纲 1,850,027.26 1,288,115.48

2017 年省计谋性新废资产集聚倒退基天博项资金-“同享书店” 1,827,723.63 -

开经区经贸倒退局原级进口贴补 1,600,000.00 2,000,000.00

阅+文化教导学识同享仄台项纲 1,500,000.00 -

宿州民宿风情街项纲 1,232,236.01 1,142,796.43

智能研习全媒体仄台修复 1,100,000.00 6,450,000.00

政府赞美款 809,000.00 960,400.00

省级现代工作倒退资金 800,000.00 600,000.00

数字广告媒体收集修复项纲 542,132.06 1,084,264.12

2017 年工作策略津贴 500,000.00 -

安稳就业岗亭津贴款 378,092.09 337,215.40

国家文创扶植资金 343,433.76 343,433.76

2015 年实体店扶植项纲津贴 279,778.08 205,183.89

实体书店扶植资金 250,000.00 282,000.00

文博会贴补款 236,800.00 -

2016 年焦点文化资产倒退博项资金实体书店扶植赞美 200,000.00 200,000.00

闵止区财务局非税发进博户企业扶植资金 200,000.00 200,000.00

讲东棚户区更换 4 号天项纲屋宇征发积累 173,261.58 -

文化惠民消耗季步履 170,000.00 30,000.00

政府贴补款 155,100.00 667,681.57

2015 年焦点津贴文化倒退博项资金 127,453.23 406,556.88

实体书店扶植资金-皖西书城妆饰 102,764.40 65,000.00

科技型初创企业奖剜 100,000.00 -

收支口奉献奖 100,000.00 -

市文化创意及动漫嬉戏资产博项资金区配套帮助资金 100,000.00 -

新员工培训贴补 88,000.00 -

东新街讲做事处 2017 年度第两批市文化创意资金 80,000.00 -

个税手续费返还 71,021.11 -

亳州典籍城文化体会降级更换 62,499.96 62,499.96

博项资金申请款 44,600.00 -

杭州市财务局5个1工程考取撰述津贴 40,000.00 -

缓汇区企业倒退博项资金津贴 20,000.00 -

全区经济社会修复突显奉献奖 20,000.00 -

下城区财务局赞美企业赞美款 15,000.00 -

南京市同享抚玩空间认证扶植资金 10,000.00 -

下城区财务津贴 10,000.00 -

宿州新华书店门店更换项纲 3,855.00 8,345.00

杭州市下城区财务局二新构造党建经费 3,000.00 -

中闭杭州市下城区东新街讲任务委员会款项 1,661.00 -

2017 年文化资产倒退博项资金 - 8,600,000.00

教导工作全媒体仄台修复及应用演示 - 5,335,562.50

取微信计谋竞争的 3.5 代伶俐书城修复 - 2,000,000.00

文化消耗智能工作零碎修复 - 2,000,000.00

《少女弱》电望剧项纲 - 2,000,000.00

2017 年文化弱省博项资金 - 2,000,000.00

南京文化倒退资金 - 1,500,000.00

2016 年焦点文化资产倒退博项资金 - 1,500,000.00

中转库装迁积累款 - 1,200,000.00

动绘片《爱玲取史迪奇》摄制 - 1,000,000.00

2016 年文化弱省博项资金 - 1,000,000.00

2017 年安徽省播送影望精品博项资金 - 850,000.00

重面企业归转项纲策略资金 - 848,900.00

基于年夜data文化消耗全体行动综合及智能工作 - 500,000.00

中宣部对于外填充局影望外宣项纲资金 - 471,698.11

数字体例蚁合投送集成技能开辟 - 247,471.40

文化部重面尝试室帮助项纲贴补-重浸式媒体体例集成取发止仄台的修复及应用项纲 - 150,943.40

装迁积累款过渡费 - 133,244.46

下城区群众政府天水街讲做事处 2016 年度第4批市文化创意资金 - 100,000.00

“文化工作直通车”步履项纲 - 60,303.38

农人文化三开1工作编制 - 53,233.96

扶植资产资金 - 50,000.00

下城区财务局经济倒退资金-年夜项纲策略扶植资金 - 389,600.00

其他 - 28,354.06

开计 22,147,439.17 50,050,603.76

其他解说：

无

59、投资发益

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

权益法核算的少期股权投资发益 ⑵4,198,053.47 1,952,758.92

处置少期股权投物业生的投资发益 -3,027,338.92 6,446,884.56

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业在持有期间的投资发益

处置以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业与失的投资发益

持有至到期投资在持有期间的投资发益

处置持有至到期投资与失的投资发益

可求没售金融物业等与失的投资发益

持有可求没售金融物业等期间与失的投资发益 21,709,136.79 34,603,446.09

处置可求没售金融物业与失的投资发益 133,649,562.08 83,372,929.37

遗失节制权后，糟粕股权按公正价格从头计质形成的利失

持有交难性金融物业等期间与失的投资发益 3,082,495.66 3,820,501.80

处置交难性金融物业与失的投资发益 526,876.65

开计 131,742,678.79 130,196,520.74

其他解说：

无

60、公正价格变化发益

√适用□不适用

形成公正价格变化发益的起原 原期发作额 上期发作额

以公正价格计质的且其变化计进当期损益的金融物业 ⑵32,204.31 18,994.99

此中：衍生金融器材形成的公正价格变化发益

以公正价格计质的且其变化计进当期损益的金融背债

按公正价格计质的投资性房天产

开计 ⑵32,204.31 18,994.99

其他解说：

无

6一、物业处置发益

√适用□不适用

双位：元 币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

没售区分为持有待售的非起伏物业（金融器材、少期股权投资和投资性房天产除外）或者处置组时确认的处置利失或者受益 442,744,278.47 409,155,992.65

处置未区分为持有待售的流动物业、在建工程、临盆性生物质产及无形物业的处置利失或者受益： 83,563.86 2,988,392.06

此中：流动物业处置利失

债务重组中因处置非起伏物业形成的利失或者受益 - -

非货泉性物业替换利失 3,697,649.07 5,322,785.20

开计 446,525,491.40 417,467,169.91

其他解说：

无

62、停业外发进

停业外发进环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额 计进当期非屡屡性损益的金额

非起伏物业处置利失开计

此中：流动物业处置利失

无形物业处置利失

债务重组利失

非货泉性物业替换利失

采纳捐赠

政府津贴

无法支拨的搪塞帐款 267,383.55 - 267,383.55

非一致节制下企业开并利失 67,418.15 5,235,770.02 67,418.15

其他 4,319,570.60 4,044,602.90 4,319,570.60

开计 4,654,372.30 9,280,372.92 4,654,372.30

计进当期损益的政府津贴

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

6三、停业外开销

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额 计进当期非屡屡性损益的

金额

非起伏物业处置受益开计

此中：流动物业处置受益

无形物业处置受益

债务重组受益

非货泉性物业替换受益

对于外捐赠 31,743,539.86 29,406,402.48 31,743,539.86

非起伏物业毁损报兴受益 650,720.63 824,232.01 650,720.63

罚款开销 9,586.42 28,877.70 9,586.42

其他 6,361,116.56 5,238,293.44 6,361,116.56

开计 38,764,963.47 35,497,805.63 38,764,963.47

其他解说：

无

6四、所失税用度

(1).所失税用度表

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

当期所失税用度 23,670,355.26 19,717,279.12

递延所失税用度 -368,653.02 ⑹62,086.22

开计 23,301,702.24 19,055,192.90

(2).会计利润取所失税用度调解流程

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

65、其他分解发益

√适用□不适用

详见附注。

66、现款流质表项纲

(1).发到的其他取谋划步履有闭的现款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

房租 91,752,745.33 92,919,393.67

政府津贴 43,636,292.19 59,981,302.87

保障金、押金及往来款 20,131,456.87 34,932,253.81

其他 4,518,756.88 1,411,054.41

开计 160,039,251.27 189,244,004.76

发到的其他取谋划步履有闭的现款解说：

无

(2).支拨的其他取谋划步履有闭的现款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

租赁费 149,884,297.36 100,521,054.13

输送费 71,876,453.52 56,768,855.41

中介工作费 43,865,112.94 27,958,343.01

发止填充手续费 38,258,689.21 53,084,581.60

办公费 35,520,153.55 30,858,107.68

捐赠开销 31,743,539.86 29,406,402.48

交易款待费 28,558,551.18 26,145,605.57

保障金及押金 24,203,542.66 87,095,742.92

检修费 23,176,593.41 13,201,125.12

好旅费 11,624,832.40 10,197,586.59

车辆用度 11,561,880.81 12,631,225.22

集会费 4,763,688.84 3,608,451.06

银止手续费 2,537,067.58 2,221,973.28

保障费 2,054,880.00 1,973,802.47

包装费 1,272,400.49 844,283.99

其他 56,690,846.49 50,962,427.65

开计 537,592,530.30 507,479,568.18

支拨的其他取谋划步履有闭的现款解说：

无

(3).发到的其他取投资步履有闭的现款

√适用□不适用

双位：元币种:群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

利钱发进 99,476,601.97 104,834,408.15

开计 99,476,601.97 104,834,408.15

发到的其他取投资步履有闭的现款解说：

无

(4).支拨的其他取投资步履有闭的现款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

处置子公司 - 316,061.06

开计 316,061.06

支拨的其他取投资步履有闭的现款解说：

无

(5).发到的其他取筹资步履有闭的现款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

预发股东投资款 5,800,000.00

开计 5,800,000.00

发到的其他取筹资步履有闭的现款解说：

无

(6).支拨的其他取筹资步履有闭的现款

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

再保理物业转让 120,000,000.00 105,000,000.00

子公司减资 6,297,910.46 1,192,268.00

发止证券支拨的中介费 - 1,420,377.36

开计 126,297,910.46 107,612,645.36

支拨的其他取筹资步履有闭的现款解说：

无

67、现款流质表弥补质料

(1).现款流质表弥补质料

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

弥补质料 原期金额 上期金额

1．将净利润调剂为谋划步履现款流质：

净利润 1,105,815,104.16 1,134,221,844.17

加：物业减值准备 146,363,173.90 49,460,824.60

流动物业折旧、油气物业折耗、临盆性生物质产折旧 42,482,409.50 61,556,463.44

无形物业摊销 12,830,430.34 27,403,393.47

少守候摊用度摊销 24,584,215.17 16,407,623.53

处置流动物业、无形物业和其他少期物业的受益（发益以“－”号挖列） ⑷46,525,491.40 ⑷12,144,384.71

流动物业报兴受益（发益以“－”号挖列） 650,720.63 824,232.01

公正价格变化受益（发益以“－”号挖列） 232,204.31 -18,994.99

财务用度（发益以“－”号挖列） ⒀5,288,251.09 -149,800,266.07

投资受益（发益以“－”号挖列） ⒀1,742,678.79 ⒀0,196,520.74

递延所失税物业增加（增长以“－”号挖列） ⑷6,934.74 ⑹62,086.22

递延所失税背债增长（增加以“－”号挖列） -321,718.29

存货的增加（增长以“－”号挖列） 33,334,804.88 ⑵86,234,679.78

谋划性应发项纲的增加（增长以“－”号挖列） ⑵19,094,123.92 ⑺77,524,490.38

谋划性搪塞项纲的增长（增加以“－”号挖列） 155,594,372.32 604,313,364.03

其他 10,000.00 3,784,000.00

谋划步履形成的现款流质净额 588,878,236.98 141,390,322.36

2．不触及现款发收的远大投资和筹资步履：

债务转为本钱

1年内到期的可转换公司债券

融资租进流动物业

3．现款及现款等价物净变化环境：

现款的期末余额 5,950,583,233.24 4,391,560,296.19

减：现款的期初余额 4,391,560,296.19 5,476,287,016.01

加：现款等价物的期末余额

减：现款等价物的期初余额

现款及现款等价物净增长额 1,559,022,937.05 -1,084,726,719.82

(2).原期支拨的与失子公司的现款净额

□适用√不适用

(3).原期发到的处置子公司的现款净额

□适用√不适用

(4).现款和现款等价物的变成

√适用□不适用

项纲 期末余额 期初余额

1、现款 5,950,583,233.24 4,391,560,296.19

此中：库存现款 295,696.35 384,038.02

可随时用于支拨的银止入款 5,949,380,246.98 4,390,973,224.19

可随时用于支拨的其他货泉资金 907,289.91 203,033.98

两、现款等价物

此中：三个月内到期的债券投资

3、期末现款及现款等价物余额 5,950,583,233.24 4,391,560,296.19

此中：母公司或者团体内人公司利用受局部的现款和现款等价物

其他解说：

□适用√不适用

68、一起者权益变化表项纲注释

解说对于上年期末余额停止调解的“其他”项纲称呼及调解金额等事项：

□适用√不适用

69、一起权或者利用权遭到局部的物业

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末账里价格 受限道理

货泉资金 23,580,000.00 子公司用于银止量押合具单子

流动物业 906,871.68 子公司用于银止抵押合具单子

开计 24,486,871.68 /

其他解说：

无

70、外币货泉性项纲

(1).外币货泉性项纲

√适用□不适用

双位：元

项纲 期末外币余额 折算汇率 期末折算群众币余额

货泉资金 934,878.38 - 6,224,290.45

此中：美圆 902,815.29 6.8632 6,196,201.90

港币 32,063.09 0.8760 28,088.55

其他解说：

无

(2).境外谋划实体解说，包罗对于于急迫的境外谋划实体，应披含其境外首要谋划天、忘账原位币及选拔依据，忘账原位币发作变革的还应披含道理

□适用√不适用

7一、套期

□适用√不适用

72、政府津贴

(1).政府津贴根本环境

√适用□不适用

品种 金额 列报项纲 计进当期损益的金额

计进递延发益的政府津贴 9,901,870.23 其他发益 9,901,870.23

直接计进当期损益的政府津贴 12,245,568.94 其他发益 12,245,568.94

(2).政府津贴退归环境

□适用√不适用

其他解说：

无

7三、其他

□适用√不适用

8、开并规模的变化

一、 非一致节制下企业开并

□适用√不适用

2、 一致节制下企业开并

□适用√不适用

三、 反向购购

□适用√不适用

四、 处置子公司

是不是生存双次处置对于子公司投资即遗失节制权的状况

□适用√不适用

序号 子公司全称 子公司简称 开并期间 原期未归入开并规模道理

1 安徽皖新跟谁学教导科技有限公司 皖新跟谁学 2018 年 1 月至 12 月 刊出

2 开肥新津房天产投资有限公司 开肥新津 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

3 开肥新阜房天产投资有限公司 开肥新阜 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

4 开肥新川房天产投资有限公司 开肥新川 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

5 开肥新赭房天产投资有限公司 开肥新赭 2018 年 1 月至 9 月 刊出

6 开肥新莱房天产投资有限公司 开肥新莱 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

7 开肥新亭房天产投资有限公司 开肥新亭 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

8 开肥新亳房天产投资有限公司 开肥新亳 2018 年 1 月至 9 月 刊出

9 开肥新滁房天产投资有限公司 开肥新滁 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

10 开肥阅开书店照料有限公司 开肥阅开 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

11 开肥阅颖书店照料有限公司 开肥阅颖 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

12 开肥阅川书店照料有限公司 开肥阅川 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

13 开肥阅浦书店照料有限公司 开肥阅浦 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

14 开肥阅布告店照料有限公司 开肥阅文 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

15 开肥阅清书店照料有限公司 开肥阅清 2018 年 1 月至 2 月 股权转让

16 上海蓝城文化流传有限公司 上海蓝城 2018 年 1 月至 8 月 刊出

17 杭州简阅科技有限公司 简阅科技 2018 年 1 月至 10 月 刊出

18 上海信蓝抚玩商业工作有限公司 信蓝抚玩 2018 年 1 月至 12 月 刊出

19 杭州蓝投投资照料有限公司 蓝投投资 2018 年 1 月至 10 月 刊出

其他解说：

□适用√不适用

是不是生存通过量次交难分步处置对于子公司投资且在原期遗失节制权的状况

□适用 √不适用

5、 其他道理的开并规模变化

解说其他道理致使的开并规模变化（如，新设子公司、拾掇子公司等）及其关系环境：

√适用□不适用

(1) 设坐

序号 子公司 与失体例 原年归入开并规模道理

1 皖新本钱 新设 100.00%节制权

2 同有三和 新设 55.00%节制权

3 皖新速运 新设 55.00%节制权

4 皖新智图 新设 100.00%节制权

5 浙金皖新 1 号 新设 100.00%节制权

6 莳植事迹 新设 90.00%节制权

7 东阴影望 新设 70.00%节制权

(2) 其他

2018 年 4 月末，深圳下朋共赢创业投资企业（有限开伙）开伙人就开伙企业的关系投资项纲照料协同签署确认函，依据该确认函，深圳下朋赢创关系投资项纲的照料均由履行事情开伙人深圳下朋共创创业投资有限公司认真，公司不委托投委会成员，不参取投资项纲的照料，深圳下朋赢创自 2018 年 5 月 1 日结束不再归入公司开并报表规模。

双位：元

子公司称呼 股权处置价款 股权处置比率（%） 股权处置体例 遗失节制权的时面 遗失节制权时面的断定依据 处置价款取处置投资对于应的开并报表层里享有该子公司净物业份额的好额

深圳下朋赢创 - - - 2018.5.1 《开伙和谈》、《投资项纲照料确认函》 -

（续上表）

子公司称呼 遗失节制权之日糟粕股权的比率（%） 遗失节制权之日糟粕股权的账里价格 遗失节制权之日糟粕股权的公正价格 遵守公正价格从头计质糟粕股权形成的利失或者受益 遗失节制权之日糟粕股权公正价格的断定办法及首要假定 取原子公司股权投资关系的其他分解发益转进投资损益的金额

深圳下朋赢创 80.00 80,000,000. 00 80,000,000.00 - 投资老本价断定

6、 其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

一、 在子公司中的权益

(1).企业团体的变成

√适用□不适用

子公司称呼 首要谋划天 备案天 交易性子 持股比率(%) 与失体例

直接 间接

教图公司 开肥市 开肥市 没版物发止 100.00 - 设坐

音像连锁 开肥市 开肥市 没版物发止 100.00 - 设坐

开肥新华 开肥市 开肥市 没版物发止 100.00 - 设坐

淮南新华 淮南市 淮南市 没版物发止 100.00 - 设坐

马鞍山新华 马鞍山市 马鞍山市 没版物发止 100.00 - 设坐

铜陵新华 铜陵市 铜陵市 没版物发止 100.00 - 设坐

池州新华 池州市 池州市 没版物发止 100.00 - 设坐

淮北新华 淮北市 淮北市 没版物发止 100.00 - 设坐

蚌埠新华 蚌埠市 蚌埠市 没版物发止 100.00 - 设坐

亳州新华 亳州市 亳州市 没版物发止 100.00 - 设坐

宿州新华 宿州市 宿州市 没版物发止 100.00 - 设坐

安庆新华 安庆市 安庆市 没版物发止 100.00 - 设坐

芜湖新华 芜湖市 芜湖市 没版物发止 100.00 - 设坐

宣城新华 宣乡村 宣乡村 没版物发止 100.00 - 设坐

六安新华 六安市 六安市 没版物发止 100.00 - 设坐

黄山新华 黄山市 黄山市 没版物发止 100.00 - 设坐

阜阴新华 阜阴市 阜阴市 没版物发止 100.00 - 设坐

滁州新华 滁州市 滁州市 没版物发止 100.00 - 设坐

新动数码 开肥市 开肥市 通信产物零售 51.02 - 设坐

4和数码 开肥市 开肥市 电子数码零售零售 60.00 - 设坐

皖新文科 开肥市 开肥市 文化工作 100.00 - 设坐

年夜众书局文化公司 南京 南京 典籍没版发止 - 51.00 设坐

年夜众书局工作公司 南京 南京 没版物发止 - 51.00 设坐

上海年夜众书局 上海 上海 文化用品出卖、工作 - 51.00 设坐

南京典籍文化公司 南京 南京 典籍、工作、文化 - 51.00 设坐

皖新金智 开肥 开肥 算计机软件开辟取出卖 55.00 - 设坐

皖新求应链 开肥 开肥 物流输送 55.00 - 设坐

新宁物流 开肥 开肥 物流输送 - 100.00 设坐

北京求应链 北京 北京 物流输送 - 100.00 设坐

黄山商贸 黄山市 黄山市 商贸 - 100.00 一致节制下企业开并与失

音像没版 开肥市 开肥市 音像制品、电子没版物 100.00 - 非一致节制下企业开并与失

博物馆 开肥市 开肥市 保藏、展览 100.00 - 设坐

上海悦览 上海市 上海市 妆饰计划 51.00 - 设坐

淮北剜习书院 淮北市 淮北市 教导培训 - 100.00 设坐

蓝狮子股分 杭州市 杭州市 文化止业 44.55 - 非一致节制下企业开并与失

蓝狮子典籍 杭州市 杭州市 抚玩工作 - 100.00 非一致节制下企业开并与失

狮享家 杭州市 杭州市 商务工作 - 63.04 非一致节制下企业开并与失

莳植事迹 杭州市 杭州市 租赁和商务服 - 90.00 设坐

务业

东阴影望 东阴市 东阴市 文化、体育和娱乐业 70.00 设坐

物业照料意图 上海市 上海市 证券投资 - - 构造化主体

上海中以 上海市 上海市 证券投资 60.00 设坐

安徽中以 开肥市 开肥市 股权投资 98.95 1.05 设坐

开肥求应链 开肥市 开肥市 物流输送 100.00 - 设坐

亳州求应链 亳州市 亳州市 物流输送 100.00 - 设坐

职成教 开肥市 开肥市 教导培训 - 100.00 非一致节制下企业开并与失

芜湖培训主题 开肥市 开肥市 教导培训 - 100.00 设坐

开肥阅水 开肥市 开肥市 物业照料 100.00 - 设坐

开肥阅亳 开肥市 开肥市 物业照料 100.00 - 设坐

皖新金智创投 开肥市 开肥市 投资照料 98.62 - 非一致节制下企业开并与失

凤阴衡水 蚌埠市 蚌埠市 教导培训 - 100.00 设坐

阜阴衡水 阜阴市 阜阴市 特殊下中 100.00 - 设坐

皖新餐饮 宿州市 宿州市 餐饮照料 - 100.00 设坐

瘠屹装置 开肥市 开肥市 熏陶摆设出卖、安置 - 90.00 设坐

皖新研学 开肥市 开肥市 研学旅止 - 70.59 设坐

皖新国内 开肥市 开肥市 旅行工作 - 100.00 设坐

开肥壹佳 开肥市 开肥市 教导培训 - 100.00 设坐

皖新本钱 开肥市 开肥市 租赁和商务工作业 100.00 设坐

同有三和 开肥市 开肥市 工作业 55.00 设坐

皖新速运 开肥市 开肥市 输送工作 55.00 设坐

皖新智图 开肥市 开肥市 文化、体育和娱乐业 100.00 设坐

浙金皖新 1 号 杭州市 杭州市 证券投资 - - 构造化主体

(2).急迫的非全资子公司

√适用□不适用

双位:元币种:群众币

子公司称呼 小量股东持股比率 原期归属于小量股东的损益 原期向小量股东颁布分配的股利 期末小量股东权益余额

皖新金智创投 1.38% ⑵54,484.91 - 11,745,515.09

年夜众书局文化公司 49% ⑹,908,088.57 - 22,801,364.54

皖新求应链 45% 12,137,422.46 - 52,166,254.74

蓝狮子股分 55.45% 16,737,940.42 21,780,065.12 153,702,672.13

子公司小量股东的持股比率不一样于表决权比率的解说：

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

(3).急迫非全资子公司的首要财务Message

双位:元币种:群众币

子公司称呼 期末余额 期初余额

起伏物业 非起伏物业 物业开计 起伏背债 非起伏背债 背债开计 起伏物业 非起伏物业 物业开计 起伏背债 非起伏背债 背债开计

皖新金智创投 196,868,064.43 1,100,632,273.33 1,297,500,337 .76 55,625,462 .31 - 55,625,462 .31 308,762,627.17 798,474,046.04 1,107,236,673.21 2,418,192. 05 - 2,418,192. 05

年夜众书局文化公司 119,389,401.66 45,336,092.10 164,725,493.7 6 132,869,943.93 - 132,869,943.93 103,457,212.85 58,580,132 .93 162,037,345 .78 116,083,656.01 - 116,083,656.01

皖新求应链 323,326,314.60 23,948,805.83 347,275,120.4 3 227,193,037.39 3,696,000.00 230,889,037.39 402,865,489.07 25,319,098 .11 428,184,587 .18 339,231,626.56 - 339,231,626.56

蓝狮子股分 183,678,283.04 142,898,540.44 326,576,823.4 8 34,353,944 .88 14,640,762.35 48,994,707 .23 254,568,869.51 78,041,798 .15 332,610,667 .66 34,138,506 .68 12,760,107.21 46,898,613 .89

子公司称呼 原期发作额 上期发作额

停业发进 净利润 分解发益总数 谋划步履现款流质 停业发进 净利润 分解发益总数 谋划步履现款流质

皖新金智创投 12,857,334.77 -18,440,935.77 -18,440,935.77 ⑵,608,058.05

年夜众书局文化公司 124,416,897.76 -14,098,139.94 -14,098,139.94 16,321,127.59 137,255,924.74 2,793,050.78 2,793,050.78 11,645,090.93

皖新求应链 1,656,507,580.18 26,983,122.42 26,983,122.42 28,866,772.03 716,648,739.85 17,146,431.00 17,146,431.00 ⒀6,949,185.03

蓝狮子股分 69,518,064.97 31,618,801.37 31,618,801.37 -5,374,723.57 75,645,593.34 31,144,777.74 31,144,777.74 29,709,456.63

其他解说：

无

(4).利用企业团体物业和了偿企业团体债务的远大局部

□适用√不适用

(5).向归入开并财务报表规模的构造化主体供应的财务反对或者其他反对

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

2、 子公司的一起者权益份额发作变革且仍节制子公司的交难

□适用√不适用

三、 在开营企业或者联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).急迫的开营企业或者联营企业

√适用□不适用

双位:元币种:群众币

开营企业或者联营企业称呼 首要谋划天 备案天 交易性子 持股比率(%) 对于开营企业或者联营企业投资的会计责罚办法

直接 间接

新全国没版社有限义务公司 北京市 北京市 没版、翻译 34.00 - 权益法

上海新吾互联网金融Message工作有限公司 上海市 上海市 金融Message工作、投资照料 45.00 - 权益法

杭州头头是讲投资开伙企业（有限开伙） 杭州市 杭州市 投资照料、投资咨询 22.97 权益法

在开营企业或者联营企业的持股比率不一样于表决权比率的解说：

无

持有 20%如下表决权但拥有远大作用，或者者持有 20%或者以上表决权但不拥有远大作用的依据：

无

(2).急迫开营企业的首要财务Message

□适用√不适用

(3).急迫联营企业的首要财务Message

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

期末余额/原期发作额 期初余额/上期发作额

新全国没版社有限义务公司 上海新吾互联网金融Message工作有限公司 杭州头头是讲投资开伙企业（有限开伙） 新全国没版社有限义务公司 上海新吾互联网金融Message工作有限公司 杭州头头是讲投资开伙企业（有限开伙）

起伏物业 281,535,941.80 4,108,183.40 59,597,841.78 279,277,420.14 6,521,580.08 115,317,803.58

非起伏物业 1,414,800.62 41,897,373.50 914,840,246.12 3,238,155.04 41,028,131.50 860,203,984.12

物业开计 282,950,742.42 46,005,556.90 974,438,087.90 282,515,575.18 47,549,711.58 975,521,787.70

起伏背债 94,032,190.98 495.88 4,806,956.51 98,756,897.32 234.00 37,728,510.51

非起伏背债 7,180,710.32 - - 9,055,000.00 - -

背债开计 101,212,901.30 495.88 4,806,956.51 107,811,897.32 234.00 37,728,510.51

小量股东权益

归属于母公司股东权益 181,737,841.12 46,005,061.02 969,631,131.39 174,703,677.86 47,549,477.58 937,793,277.19

按持股比率算计的净物业份额 61,778,870.09 20,702,277.46 222,821,233.99 59,387,718.88 21,397,264.91 215,427,058.26

调解事项 28,232,096.74 22,275,000.00 5,365,575.59 28,232,096.74 22,275,000.00 ⑷4,447,136.72

--商誉 28,232,096.74 - - 28,232,096.74

--里面交难未实现利润

--其他 - 22,275,000.00 5,365,575.59 - 22,275,000.00 ⑷4,447,136.72

对于联营企业权益投资的账里价格 90,010,966.83 42,977,277.46 228,186,809.58 87,619,815.62 43,672,264.91 170,979,921.54

生存公然报价

的联营企业权益投资的公正价格

停业发进 127,808,264.72 1,722,261.46 - 114,731,286.47 2,492,541.59 -

财务用度 ⑷,556,373.83 -5,082.80 ⑵0,412.58 -5,410,045.35 211,722.88 ⑺4,382.44

净利润 7,003,432.42 -1,544,416.56 -12,156,395.80 11,080,619.45 ⑵17,633.11 ⑺,236,544.90

末行谋划的净利润

其他分解发益

分解发益总数 7,003,432.42 -1,544,416.56 -12,156,395.80 11,080,619.45 ⑵17,633.11 ⑺,236,544.90

原年度发到的来自联营企业的股利

其他解说

无

(4).不急迫的开营企业和联营企业的汇总财务Message

□适用√不适用

(5).开营企业或者联营企业向原公司迁徙资金的才略生存远大局部的解说

□适用√不适用

(6).开营企业或者联营企业发作的超额亏空

□适用√不适用

(7).取开营企业投资关系的未确认应承

□适用√不适用

(8).取开营企业或者联营企业投资关系的或者有背债

□适用√不适用

四、 急迫的协同谋划

□适用√不适用

5、 在未归入开并财务报表规模的构造化主体中的权益

未归入开并财务报表规模的构造化主体的关系解说：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

10、取金融器材关系的危急

√适用□不适用

1. 定性Message

原公司取金融器材关系的危急源于原公司在谋划流程中所确认的各类金融物业和金融背债，包罗：信用危急、起伏性危急和市场危急。

原公司取金融器材关系的各类危急的照料纲标和策略的制度由原公司照料层认真。谋划照料层通过本能部门认真一样平常的危急照料。原公司里面审计部门对于公司危急照料的策略和法式的履行

环境停止一样平常监督，而且将有闭危急即时呈文给原公司审计委员会。

原公司危急照料的整体纲标是在无非度作用公司竞争力和应变力的环境下，订定尽能够落高各类取金融器材关系危急的危急照料策略。

2. 信用危急Message

原公司的信用危急首要来自货泉资金、以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业、应发单子、应发账款、应发利钱、其他起伏物业、1年内到期的非起伏物业、可求没售金融物业

等。原公司持有的货泉资金，首要寄存于商业银止等金融机构，照料层觉得这些商业银止齐全较

下信用和物业状况，生存较高的信用危急；原公司持有的应发单子首要为银止承兑汇票，拥有较

弱的起伏性，公司未订定响应的单子照料和节制过程并获得无效履行，极年夜程度的确保单子保存

和利用的危险性，生存较高的信用危急；原公司仅取信用恶劣的客户停止交难，且会连续监控应

发账款余额，以确保公司幸免发作远大坏账受益的危急；原公司持有的应发利钱首要为定时入款

形成的未到期的利钱；原公司持有的其他起伏物业首要为保原型银止理资产品、再保理产物，存

在较高的信用危急；原公司持有的1年内到期的非起伏物业首要为危急较高的委派贷款；原公司

持有的可求没售金融物业首要为持有的非公然发止股票，危急较高。原公司所推却的最年夜信用风

险敞口为物业背债表中每项金融物业的账里价格，全体信用危急评介较高。

未发作双项减值的金融物业的综合：

项纲称呼 期末余额 期初余额

账里余额 减值受益 账里余额 减值受益

应发账款 16,481,632.49 11,189,203.82 21,686,976.85 9,412,395.60

其他应发款 7,357,135.47 6,357,135.47 4,135,631.46 1,765,581.26

开计 23,838,767.96 17,546,339.29 25,822,608.31 11,177,976.86

公司即使生存一面应发款项因信用危急而形成减值的环境，但发作额占应发款项期末余额的比率很小。

3. 起伏性危急Message

起伏性危急为原公司在履止取金融背债有闭的责任时遇到资金欠缺的危急。原公司在资金正常和镇定的环境下，确保有渊博的起伏性来履止到期债务，且取金融机构停止融资商量，依旧1

定水仄的备用授信额度以落高起伏性危急。

4. 市场危急Message

金融器材的市场危急，是指金融器材的公正价格或者未来现款流质因市场代价变化而发作颠簸的危急，包罗汇率危急、利率危急和其他代价危急。

（1）汇率危急

原公司的首要谋划位于华夏境内，首要交易以群众币结算。但原公司未确认的外币物业和背债及未来的外币交难依旧生存外汇危急。公司财务部门认真监控公司外币交难和外币物业及背债

的范围，以最年夜程度落高里临的外汇危急。

（2）利率危急

原公司纲前无有息金融背债，不生存利率危急。

101、 公正价格的披含

一、 以公正价格计质的物业和背债的期末公正价格

√适用□不适用

双位:元币种:群众币

项纲 期末公正价格

第1层次公正价格计质 第两层次公正价格计质 第三层次公正价格计质 开计

1、连续的公正价格计质

（1）以公正价格计质且变化计进当期损益的金融物业

1.交难性金融物业

（1）债务器材投资

（2）权益器材投资

（3）衍生金融物业

2.指定以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业

（1）债务器材投资

（2）权益器材投资

（两）可求没售金融物业 49,246,407.60 - - 49,246,407.60

（1）债务器材投资

（2）权益器材投资 49,246,407.60 - - 49,246,407.60

（3）其他

（三）投资性房天产

1.没租用的土天利用权

2.没租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土天利用权

（4）生物质产

1.耗费性生物质产

2.临盆性生物质产

连续以公正价格计质的物业总数 49,246,407.60 - - 49,246,407.60

（5）交难性金融背债

此中：发止的交难性债券

衍生金融背债

其他

（六）指定为以公正价格计质且变化计进当期损益的金融背债

连续以公正价格计质的背债总数

两、非连续的公正价格计质

（1）持有待售物业

非连续以公正价格计质的物业总数

非连续以公正价格计质的背债总数

2、 连续和非连续第1层次公正价格计质项纲时值的断定依据

√适用□不适用

连续第1层次公正价格计质项纲时值的断定依据为债务器材、权益器材在证券市场的活跃报价。

三、 连续和非连续第两层次公正价格计质项纲，选用的估值技能和急迫参数的定性及定质Message

□适用√不适用

四、 连续和非连续第三层次公正价格计质项纲，选用的估值技能和急迫参数的定性及定质Message

□适用√不适用

5、 连续的第三层次公正价格计质项纲，期初取期末账里价格间的调剂Message及不可检察参数迟钝性综合

□适用√不适用

6、 连续的公正价格计质项纲，原期内发作各层级之间转换的，转换的道理及断定转换时面的策略

□适用√不适用

7、 原期内发作的估值技能变化及变化道理

□适用√不适用

8、 不以公正价格计质的金融物业和金融背债的公正价格环境

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

12、 联系关系圆及联系关系交难

一、 原企业的母公司环境

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

母公司称呼 备案天 交易性子 备案本钱 母公司对于原企业的持股比率(%) 母公司对于原企业的表决权比率(%)

安徽新华发止（团体）控股有限公司 开肥市庐阴区 投资照料 80,000.00 70.53 70.53

原企业的母公司环境的解说

无

原企业最末节制圆是安徽省群众政府

其他解说：

无

2、 原企业的子公司环境

原企业子公司的环境详见附注

√适用□不适用

原企业子公司的环境详见附注

三、 原企业开营和联营企业环境

原企业急迫的开营或者联营企业详见附注

√适用□不适用

原期取原公司发作联系关系圆交难，或者前期取原公司发作联系关系圆交难孕育余额的其他开营或者联营企业环境如下

□适用√不适用

其他解说

□适用√不适用

四、 其他联系关系圆环境

√适用□不适用

其他联系关系圆称呼 其他联系关系圆取原企业联络

新华文轩没版传媒股分有限公司 参股股东

安徽省新龙图业务收支口有限公司 同受母公司节制

安徽皖新栈房倒退有限公司 同受母公司节制

安徽新华钰泉业务有限公司 同受母公司节制

安徽华仑港湾文化投资有限公司 同受母公司节制

亳州华仑国内文化投资有限公司 同受母公司节制

安徽皖新物业照料有限公司 同受母公司节制

皖新文化资产投资（团体）有限公司 同受母公司节制

黄山皖新文化资产投资有限公司 同受母公司节制

安徽皖新融资租赁有限公司 同受母公司节制

开肥皖新智创印务科技有限公司 同受母公司节制

涡阴华仑国内文化倒退有限公司 同受母公司节制

伶俐超洋修复工程股分有限公司 受母公司远大作用

芜湖银泰城商业照料有限公司 受母公司远大作用

其他解说

黄山皖新文化资产投资有限公司未于 2018 年 12 月刊出。

5、 联系关系交难环境

(1).购销商品、供应和采纳逸务的联系关系交难

收购商品/采纳逸务环境表

□适用□不适用

双位：元币种：群众币

联系关系圆 联系关系交难体例 原期发作额 上期发作额

黄山皖新文化资产投资有限公司 代建费 2,097,087.36 2,310,000.00

皖新文化资产投资（团体）有限公司 代建费 4,415,094.20 5,380,000.00

安徽省新龙图业务收支口公司 文体数码书刊 396,057.70 197,842.28

安徽新华钰泉业务有限公司 物业照料工作等 1,675,144.98 1,575,289.24

安徽皖新栈房倒退有限公司 房餐费 430,309.67 632,081.45

安徽皖新物业照料有限公司 物业照料工作等 2,659,738.07 2,989,629.00

伶俐超洋修复工程股分有限公司 工程款 14,052,821.20 9,589,463.23

新华文轩没版传媒股分有限公司 典籍收购 2,768,730.61 1,919,094.24

开肥皖新智创印务科技有限公司 典籍收购 6,854,642.24 5,783,493.95

新全国没版社有限义务公司 典籍收购 20,651,467.22 12,288,834.17

没售商品/供应逸务环境表

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

联系关系圆 联系关系交难体例 原期发作额 上期发作额

安徽省新龙图业务收支口有限公司 典籍 462,671.68 1,283.67

安徽省新龙图业务收支口有限公司 输送发进 23,335.45 -

安徽华仑港湾文化投资有限公司 多媒体交易 624,362.93 2,081,783.96

开肥皖新智创印务科技有限公司 文化用品 - 6,654,277.57

安徽新华发止(团体)控股有限公司 典籍 - 10,113.80

购销商品、供应和采纳逸务的联系关系交难解说

□适用√不适用

(2).联系关系受托照料/承包及委派照料/没包环境

原公司受托照料/承包环境表：

□适用√不适用

联系关系托管/承包环境解说

□适用√不适用

原公司委派照料/没包环境表

□适用√不适用

联系关系照料/没包环境解说

□适用√不适用

(3).联系关系租赁环境

原公司作为没租圆：

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

承租圆称呼 租赁物业品种 原期确认的租赁发进 上期确认的租赁发进

安徽新华钰泉业务有限公司 仓库租赁 433,523.81 455,200.00

安徽皖新融资租赁有限公司 办公场合租赁 - 39,600.00

安徽新龙图业务进 办公场合租赁 20,190.48 -

没口有限公司

原公司作为承租圆：

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

没租圆称呼 租赁物业品种 原期确认的租赁费 上期确认的租赁费

安徽皖新物业照料有限公司 办公楼租赁 5,166,995.28 7,519,410.56

安徽皖新栈房倒退有限公司 停业场合租赁 914,285.76 960,000.00

芜湖银泰城商业照料有限公司 停业场合租赁 814,341.25 1,296,218.60

联系关系租赁环境解说

□适用√不适用

(4).联系关系保证环境

原公司作为保证圆

□适用√不适用

原公司作为被保证圆

□适用√不适用

联系关系保证环境解说

□适用√不适用

(5).联系关系圆资金装还

□适用√不适用

(6).联系关系圆物业转让、债务重组环境

□适用√不适用

(7).要害照料职员酬劳

√适用□不适用

双位：万元 币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

要害照料职员酬劳 266.92 271.20

(8).其他联系关系交难

□适用√不适用

6、 联系关系圆应发搪塞款项

(1).应发项纲

□适用□不适用

双位:元币种:群众币

项纲称呼 联系关系圆 期末余额 期初余额

账里余额 坏账准备 账里余额 坏账准备

应发账款 安徽省新龙图业务收支口有限公司 297,301.40

应发账款 安徽华仑港湾文化投资有限公司 678,470.54 1,625,404.69

应发账款 安徽新华发止(团体)控股有限公司 - 348.00

应发账款 皖新文化资产投资（团体）有限公司 - 342,264.61

预付账款 安徽皖新物业照料 856,587.90 1,775,569.95

有限公司

预付账款 安徽皖新栈房倒退有限公司 240,000.00 -

预付账款 安徽省新龙图业务收支口有限公司 918,728.49 1,006,250.64

(2).搪塞项纲

√适用□不适用

双位:元币种:群众币

项纲称呼 联系关系圆 期末账里余额 期初账里余额

搪塞账款 安徽皖新栈房倒退有限公司 1,780,000.00 1,780,000.00

搪塞账款 安徽新华钰泉业务有限公司 - 402,095.90

搪塞账款 新全国没版社有限义务公司 604,640.28 -

搪塞账款 安徽省新龙图业务收支口有限公司 1,787,444.45 -

搪塞账款 新华文轩没版传媒股分有限公司 6,693,052.92 -

搪塞账款 开肥皖新智创印务科技有限公司 17.45 -

预发账款 安徽新华发止(团体)控股有限公司 6,599.80 -

其他搪塞款 安徽新华钰泉业务有限公司 44,253.02 -

其他搪塞款 安徽新华发止(团体)控股有限公司 83,400.00 -

其他搪塞款 安徽皖新物业照料有限公司 86,278.07 -

7、 联系关系圆应承

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

103、 股分支拨

一、 股分支拨整体环境

□适用√不适用

2、 以权益结算的股分支拨环境

□适用√不适用

三、 以现款结算的股分支拨环境

□适用√不适用

四、 股分支拨的更正、末行环境

□适用√不适用

5、 其他

□适用√不适用

104、 应承及或者有事项

一、 急迫应承事项

□适用√不适用

2、 或者有事项

(1).物业背债表日生存的急迫或者有事项

□适用√不适用

(2).公司没有必要披含的急迫或者有事项，也应予以解说：

□适用√不适用

三、 其他

□适用√不适用

105、 物业背债表遥远事项

一、 急迫的非调解事项

□适用√不适用

2、 利润分配环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

拟分配的利润或者股利 348,110,828.98

经审议赞同颁布颁发的利润或者股利

三、 出卖退归

□适用√不适用

四、 其他物业背债表遥远事项解说

√适用□不适用

1.2019 年 4 月 1 日，原公司颁布长期公布，公司拟将所持有的杭州巴九灵文化创意股分有限公司（如下称“巴九灵”）14.90%的股权统统转让给全通教导团体（广东）股分有限公司，股分对于价约为 23,287.50 万元，最末交难代价在巴九灵经审计和评估后，由交难单圆计划断定。

2.2019 年 4 月 18 日，原公司第三届董事会第三10九次集会审议通过了《2018 年度利润分配预案》，依据《上海证券交难所上市公司现款分成指示》和原公司章程的股利分配策略，拟向公司股东派发 2018 年度现款股利 348,110,828.98 元(含税)，即以截行 2018 年 12 月 31 日公司股原1,989,204,737 股为基数，每股派创造金盈利 0.175 元（含税），原年度不停止本钱公积金转增股原。

3.截至 2019 年 4 月 18 日行，原公司到期的卡失万利再保理理资产品 1 亿元未逾期未发归。公司正在努力采用百般步伐，幸免受益。

截至 2019 年 4 月 18 日行，除上述事项外，原公司无必要披含的其他物业背债表遥远事项。

106、 其他急迫事项

一、 前期会计过错矫正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、 债务重组

□适用√不适用

三、 物业置换

(1).非货泉性物业替换

□适用√不适用

(2).其他物业置换

□适用√不适用

四、 年金意图

□适用√不适用

5、 末行谋划

√适用□不适用

项纲 发进 用度 利润总数 所失税用度 净利润 归属于母公司一起者的末行谋划利润

新动数码 9,542,672.97 14,417,543.12 ⑷,874,870.15 ⑷,874,870.15 ⑵,487,178.65

其他解说：无

6、 分部Message

(1).呈文分部的断定依据取会计策略

√适用□不适用

原公司以里面构造构造、照料要求、里面呈文制度为依据断定谋划分部，以谋划分部为根蒂根基断定呈文分部。原公司的照料层定时评介这些分部的谋划结果，以决计向其分配资源及评介其业

绩。在谋划分部的根蒂根基上原公司断定了 5 个呈文分部，分离为公司总部、教导工作分部、文化消耗分部、现代物流分部及其他分部。这些呈文分部是以照料层据以决计资源分配及事迹评介的尺度为根蒂根基断定的。

谋划分部，是指原公司内同时知足下列条件的构成一面：（1）该构成一面能够在一样平常步履中形成发进、发作用度；（2）原公司照料层能够定时评介该构成一面的谋划结果，以决计向其设置资源、评介其事迹；（3）原公司能够与失该构成一面的财务状况、谋划结果和现款流质等有闭会计Message。

分部呈文Message依据各分部向照料层呈文时选用的会计策略及计质尺度披含，这些计质根蒂根基取编制财务报表时的会计取计质根蒂根基依旧1致。

(2).呈文分部的财务Message

√适用□不适用

双位：万元币种：群众币

项纲 总一面部 教导工作分部 文化消耗分部 现代物流分部 其他分部 分部间抵销 开计

主停业务发进 33,352.01 782,884.75 195,417.27 163,114.19 129,834.71 356,076.47 948,526.46

主停业务老本 32,854.15 652,651.22 170,945.33 157,365.52 123,471.78 354,051.56 783,236.44

(3).公司无呈文分部的，或者者不能披含各呈文分部的物业总数和背债总数的，应解说道理

√适用□不适用

原公司各分部协同利用的物业、背债无法具体粗分，不在不一样的分部之间分配。

(4).其他解说

□适用√不适用

7、 其他对于投资者决议计划有作用的急迫交难和事项

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

10七、 母公司财务报表首要项纲注释

一、 应发单子及应发账款

总神志况

(1).分类列示

项纲 期末余额 期初余额

应发单子

应发账款 323,978,388.06 169,154,907.95

开计 323,978,388.06 169,154,907.95

其他解说：

□适用√不适用

应发单子

(1).应发单子分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司未量押的应发单子

□适用√不适用

(3).期末公司未负书或者贴现且在物业背债表日尚未到期的应发单子

□适用√不适用

(4).期末公司因没票人未守约而将其转应发账款的单子

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

应发账款

(1).应发账款分类披含

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

品种 期末余额 期初余额

账里余额 坏账准备 账里价格 账里余额 坏账准备 账里价格

金额 比率(%) 金额 计提比率(%) 金额 比率(%) 金额 计提比率(%)

双项金额远大并双独计提坏账准备的应发账款

按信用危急特性组开计提坏账准备的应发账款 344,455,604.94 100.00 20,477,216 .88 5.94 323,978,388.06 178,673,489.03 100.00 9,518,581.08 5.33 169,154,907.95

此中组开 1：以账龄作为信用危急特性的组开 338,065,533.00 98.14 20,477,216.88 6.06 317,588,316.12 172,186,876.54 96.37 9,518,581.08 5.53 162,668,295.46

此中组开 2：以开并报表规模内的联系关系圆区分组开 6,390,071. 94 1.86 - - 6,390,071.94 6,486,612. 49 3.63 - - 6,486,612. 49

双项金额不远大但双独计提坏账准备的应发账款

开计 344,455,604.94 100.00 20,477,216 .88 5.94 323,978,388.06 178,673,489.03 100.00 9,518,581.08 5.33 169,154,907.95

期末双项金额远大并双项计提坏账准备的应发账款：

□适用√不适用

组开中，按账龄综合法计提坏账准备的应发账款：

账龄 期末余额

应发账款 坏账准备 计提比率（%）

1 年以内

此中：1 年以内分项

1 年以内 280,619,741.61 14,030,987.08 5.00

1 年以内小计 280,619,741.61 14,030,987.08 5.00

1 至 2 年 51,158,137.50 5,115,813.75 10.00

2 至 3 年 5,924,440.56 1,184,888.12 20.00

3 年以上

3 至 4 年 362,809.00 145,123.60 40.00

4 至 5 年 - - 40.00

5 年以上 404.33 404.33 100.00

开计 338,065,533.00 20,477,216.88 6.06

断定该组开依据的解说：

无

组开中，选用余额百分比法计提坏账准备的应发账款：

□适用√不适用

组开中，选用其他办法计提坏账准备的应发账款：

□适用√不适用

(2).原期计提、发归或者转归的坏账准备环境

原期计提坏账准备金额 10,958,635.80 元；原期发归或者转归坏账准备金额 0 元。

此中原期坏账准备发归或者转归金额急迫的：

□适用√不适用

(3).原期实践核销的应发账款环境

□适用√不适用

此中急迫的应发账款核销环境

□适用√不适用

(4).按欠款圆归集的期末余额前5名的应发账款环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

双位称呼 期末余额 占应发账款期末余额开计数的比率（%） 坏账准备期末余额

双位 1 111,696,200.00 32.43 5,584,810.00

双位 2 31,412,295.00 9.12 1,570,614.75

双位 3 19,525,606.20 5.67 1,402,650.17

双位 4 16,973,455.00 4.93 1,697,345.50

双位 5 14,862,368.00 4.31 743,118.40

开计 194,469,924.20 56.46 10,998,538.82

(5).因金融物业迁徙而末行确认的应发账款

□适用√不适用

(6).迁徙应发账款且连续涉进孕育的物业、背债金额

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

2、 其他应发款

总神志况

(1).分类列示

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

应发利钱 130,883,573.49 70,175,992.92

应发股利 87,810,000.00 1,395,506.15

其他应发款 741,669,324.57 687,633,715.82

开计 960,362,898.06 759,205,214.89

其他解说：

□适用√不适用

应发利钱

(1).应发利钱分类

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 期末余额 期初余额

定时入款 110,908,558.91 46,587,443.84

委派贷款

债券投资

理资产品 17,784,547.92 21,889,172.08

其他 2,190,466.66 1,699,377.00

开计 130,883,573.49 70,175,992.92

(2).急迫逾期利钱

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

应发股利

(1).应发股利

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲(或者被投资双位) 期末余额 期初余额

开并规模内联系关系圆 87,810,000.00 1,395,506.15

开计 87,810,000.00 1,395,506.15

(2).急迫的账龄逾越 1 年的应发股利

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

其他应发款

(1).其他应发款分类披含

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

类别 期末余额 期初余额

账里余额 坏账准备 账里价格 账里余额 坏账准备 账里价格

金额 比率(%) 金额 计提比率(%) 金额 比率(%) 金额 计提比率(%)

双项金额远大并双独计提坏账准备的其他应发款

按信用危急特性组开计提坏账准备的其他应发款 745,141,490.36 100.00 3,472,165. 79 0.47 741,669,324.57 690,510,544.66 100.00 2,876,828. 84 0.42 687,633,715.82

此中组开1：以账龄作为信用危急特性的组开 46,539,674.21 6.25 3,472,165. 79 7.46 43,067,508.42 40,537,739.76 5.87 2,876,828. 84 7.10 37,660,910.92

此中组开 2：以开并报表规模内的联系关系圆区分组开 698,601,816.15 93.75 - - 698,601,816.15 649,972,804.90 94.13 - - 649,972,804.90

双项金额不远大但双独计提坏账准备的其他应发款

开计 745,141,490.36 / 3,472,165. 79 / 741,669,324.57 690,510,544.66 / 2,876,828. 84 / 687,633,715.82

期末双项金额远大并双项计提坏账准备的其他应发款：

□适用√不适用

组开中，按账龄综合法计提坏账准备的其他应发款：

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

账龄 期末余额

其他应发款 坏账准备 计提比率（%）

1 年以内

此中：1 年以内分项

1 年以内 33,741,834.61 1,687,091.72 5.00

1 年以内小计 33,741,834.61 1,687,091.72 5.00

1 至 2 年 9,616,132.12 961,613.21 10.00

2 至 3 年 2,246,110.65 449,222.13 20.00

3 至 4 年 935,596.83 374,238.73 40.00

开计 46,539,674.21 3,472,165.79 7.46

断定该组开依据的解说：

无

组开中，选用余额百分比法计提坏账准备的其他应发款：

□适用√不适用

组开中，选用其他办法计提坏账准备的其他应发款：

□适用√不适用

(2).按款项性子分类环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

款项性子 期末账里余额 期初账里余额

里面往来 698,601,816.15 649,972,804.90

保障金、押金 23,896,093.83 39,642,691.07

备用金、还款 235,368.66 455,198.59

代建款 21,481,835.54

其他 926,376.18 439,850.10

开计 745,141,490.36 690,510,544.66

(3).原期计提、发归或者转归的坏账准备环境

原期计提坏账准备金额 1,990,843.10 元；原期发归或者转归坏账准备金额 0 元。

此中原期坏账准备转归或者发归金额急迫的：

□适用√不适用

(4).原期实践核销的其他应发款环境

□适用√不适用

(5).按欠款圆归集的期末余额前5名的其他应发款环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

双位称呼 款项的性子 期末余额 账龄 占其他应发款期末余额开计数的比率(%) 坏账准备期末余额

双位 1 里面往来 193,704,310.33 1 年以内 26.00 -

双位 2 里面往来 163,523,068.67 1 年以内 21.95 -

双位 3 里面往来 155,000,000.00 1 年以内 20.80 -

双位 4 里面往来 97,742,940.00 1 年以内 13.12 -

双位 5 代建费 21,481,835.54 1 年以内 2.88 1,074,091.77

开计 / 631,452,154.54 / 84.75 1,074,091.77

(6).触及政府津贴的应发款项

□适用√不适用

(7).因金融物业迁徙而末行确认的其他应发款

□适用√不适用

(8).迁徙其他应发款且连续涉进孕育的物业、背债金额

□适用√不适用

其他解说：

□适用√不适用

三、 少期股权投资

项纲 期末余额 期初余额

账里余额 减值准备 账里价格 账里余额 减值准备 账里价格

对于子公司投资 3,389,528,594.56 10,000,000.00 3,379,528,594.56 3,114,318,906.56 3,000,000.00 3,111,318,906.56

对于联营、开营企业投资 137,988,244.29 - 137,988,244.29 136,292,080.53 - 136,292,080.53

开计 3,527,516,838.85 10,000,000.00 3,517,516,838.85 3,250,610,987.09 3,000,000.00 3,247,610,987.09

(1).对于子公司投资

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

被投资双位 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 原期计提减值准备 减值准备期末余额

六安新华书店有限公司 45,740,723.82 - - 45,740,723.82 - -

阜阴新华书店有限公司 72,292,210.01 - - 72,292,210.01 - -

淮北新华书店有限公司 60,402,971.68 - - 60,402,971.68 - -

亳州新华书店有限公司 34,025,375.28 - - 34,025,375.28 - -

滁州新华书店有限公司 85,193,850.88 - - 85,193,850.88 - -

淮南新华书店有限公司 43,218,254.34 - - 43,218,254.34 - -

宿州新华书店有限公司 69,021,813.35 - - 69,021,813.35 - -

蚌埠新华书店有限公司 67,559,865.57 - - 67,559,865.57 - -

马鞍山新华书店有限公司 52,808,495.94 - - 52,808,495.94 - -

铜陵新华书店有限公司 39,308,397.94 - - 39,308,397.94 - -

安庆新华书店有限公司 96,439,302.87 - - 96,439,302.87 - -

芜湖新华书店有限公司 55,616,718.88 - - 55,616,718.88 - -

宣城新华书店有限公司 25,241,901.77 - - 25,241,901.77 - -

池州新华书店有限公司 26,535,245.40 - - 26,535,245.40 - -

开肥新华书店有限公司 241,875,632.8 7 - - 241,875,632.87 - -

安徽新华教导典籍发止有限公司 100,000,000.0 0 - - 100,000,000.00 - -

安徽新华音像没版社 10,610,000.00 - - 10,610,000.00 - -

安徽新动数码科技有限公司 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.0 0

安徽4和数码科技倒退有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 3,000,000.0 0

皖新文化科技 100,000,000.0 - - 100,000,000.00 - -

有限公司 0

安徽皖新求应链工作有限公司 22,000,000.00 - - 22,000,000.00 - -

安徽皖新金智教导科技有限公司 11,610,000.00 - - 11,610,000.00 - -

安徽新华典籍音像连锁有限公司 100,000,000.0 0 - - 100,000,000.00 - -

黄山新华书店有限公司 29,006,387.46 - - 29,006,387.46 - -

安徽典籍博物馆 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - -

上海悦览空间计划有限公司 1,071,000.00 - - 1,071,000.00 - -

杭州蓝狮子文化创意股分有限公司 209,663,167.5 9 - - 209,663,167.59 - -

中信信诚皖新传媒博项物业照料意图 170,000,000.0 0 - 70,000,000.00 100,000,000.00 - -

上海中以智教股权投资基金照料有限公司 5,000,000.00 1,000,000.00 - 6,000,000.00 - -

阜阴市颍东区衡水尝试中学 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - -

开肥新津房天产投资有限公司 33,000,000.00 - 33,000,000.00 - - -

开肥新阜房天产投资有限公司 38,000,000.00 - 38,000,000.00 - - -

开肥新川房天产投资有限公司 33,000,000.00 - 33,000,000.00 - - -

开肥新赭房天产投资有限公司 31,000,000.00 - 31,000,000.00 - - -

开肥新莱房天产投资有限公司 32,000,000.00 - 32,000,000.00 - - -

开肥新亭房天产投资有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - - -

开肥新亳房天产投资有限公司 15,000,000.00 - 15,000,000.00 - - -

开肥新滁房天产投资有限公司 28,000,000.00 - 28,000,000.00 - - -

安徽皖新金智科教创业投资开伙企业 1,087,077,590 .91 266,399,688.00 60,000,000.00 1,293,477,278.91 - -

开肥阅水书店照料有限公司 - 91,230,000.00 - 91,230,000.00 - -

开肥阅亳书店照料有限公司 - 42,580,000.00 - 42,580,000.00 - -

安徽中以数字教导资产投资基金（有限开伙） - 94,000,000.00 - 94,000,000.00 - -

安徽皖新本钱照料有限公司 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - -

浙金皖新 1 号事情照料类双1资金信托 - 120,000,000.00 - 120,000,000.00

开计 3,114,318,906 .56 635,209,688.00 360,000,000.0 0 3,389,528,594.56 7,000,000.00 10,000,000. 00

(2).对于联营、开营企业投资

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

投资双位 期初余额 原期增减变化 期末余额 减值准备期末余额

追加投资 增加投资 权益法下确认的投资损益 其他分解发益调解 其他权益变化 颁布颁发现款股利或者利润 计提减值准备 其他

1、开营企业

小计

两、联营企业

新全国没版社有限义务公司 87,619,815.62 - - 2,391,151.21 90,010,966.83

上海新吾互联网金融Message工作有限公司 43,672,264.91 - - ⑹94,987.45 42,977,277.46

法国凤凰书店 5,000,000.00 5,000,000.00

小计 136,292,080.5 3 - - 1,696,163.76 137,988,244.29

开计 136,292,080.5 3 - - 1,696,163.76 137,988,244.29

其他解说：

无

四、 停业发进和停业老本

(1).停业发进和停业老本环境

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

发进 老本 发进 老本

主停业务 333,520,144.40 328,541,486.06 260,672,877.52 254,924,599.08

其他交易 8,116,182.76 6,699,438.78 10,796,504.67 8,832,176.80

开计 341,636,327.16 335,240,924.84 271,469,382.19 263,756,775.88

其他解说：

双位：元

项纲 原期发作额 上期发作额

发进 老本 发进 老本

1般典籍 29,103,920.68 29,025,262.16 27,833,859.15 27,825,167.72

多媒体交易 304,416,223.72 299,516,223.90 232,839,018.37 227,099,431.36

开计 333,520,144.40 328,541,486.06 260,672,877.52 254,924,599.08

5、 投资发益

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 原期发作额 上期发作额

老本法核算的少期股权投资发益 844,022,104.19 1,142,814,042.27

权益法核算的少期股权投资发益 1,696,163.76 3,668,744.32

处置少期股权投物业生的投资发益 - 6,068,999.19

以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业在持有期间的投资发益

处置以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业与失的投资发益

持有至到期投资在持有期间的投资发益

处置持有至到期投资与失的投资发益

可求没售金融物业在持有期间的投资发益 18,462,298.12 32,911,697.96

处置可求没售金融物业与失的投资发益 74,186,502.24 64,778,810.24

遗失节制权后，糟粕股权按公正价格从头计质形成的利失

持有交难性金融物业期间与失的投资发益 3,082,495.66 3,820,501.80

处置交难性金融物业与失的投资发益 354,923.45

开计 941,804,487.42 1,254,062,795.78

6、 其他

□适用√不适用

108、 弥补质料

一、当期非屡屡性损益明粗表

√适用□不适用

双位：元币种：群众币

项纲 金额 解说

非起伏物业处置损益 439,149,782.78 首要系呈文期处置少期物业所致

越权审批或者无正式赞同文件的税发返还、减免

计进当期损益的政府津贴（取企业交易亲近关系，遵守国家连结尺度定额或者定质享乐的政府津贴除外） 22,147,439.17 首要系呈文期发到各级文化资产倒退关系的贴补发益

计进当期损益的对于非金融企业发与的资金占用费

企业与失子公司、联营企业及开营企业的投资老本小于与失投资时应享有被投资双位可识别净物业公正价格形成的发益

非货泉性物业替换损益 3,697,649.07 首要系装迁房产置换所致

委派他人投资或者照料物业的损益

因不可抗力成分，如蒙受天然灾难而计提的各项物业减值准备

债务重组损益

企业重组用度，如安置员工的开销、整开用度等

交难代价隐得公正的交难形成的逾越公正价格一面的损益

一致节制下企业开并形成的子公司期初至开并日的当期净损益

取公司正常谋划交易有关的或者有事项形成的损益

除同公司正常谋划交易关系的无效套期保值交易外，持有交难性金融物业、交难性金融背债形成的公正价格变化损益，以及处置交难性金融物业、交难性金融背债和可求没售金融物业与失的投资发益 157,202,059.29 首要系呈文期投资理资产品发益及处置可求没售金融物业发益

双独停止减值测试的应发款项减值准备转归

对于外委派贷款与失的损益 1,654,137.17

选用公正价格形式停止后续计质的投资性房天产公正价格变化形成的损益

依据税发、会计等国法、法规的要求对于当期损益停止1次性调解对于当期损益的作用

受托谋划与失的托管费发进

除上述各项除外的其他停业外发进和开销 -33,459,870.54 首要系呈文期捐赠开销

其他适合非屡屡性损益定义的损益项纲 -36,118,977.02 首要系呈文期内发作的取政府津贴关系的开销

所失税作用额 -3,019,994.77

小量股东权益作用额 -33,927,041.87 首要系小量股东分享的控股子公司亏利权益

开计 517,325,183.28

对于公司依据《公然发止证券的公司Message披含解说性公布第 1 号——非屡屡性损益》定义界定的非屡屡性损益项纲，以及把《公然发止证券的公司Message披含解说性公布第 1 号——非屡屡性损益》中陈列的非屡屡性损益项纲界定为屡屡性损益的项纲，应解说道理。

□适用√不适用

2、净物业发益率及每股发益

√适用□不适用

呈文期利润 加权平衡净物业发益率（%） 每股发益

根本每股发益 稀释每股发益

归属于公司特殊股股东的净利润 11.19 0.55

扣除非屡屡性损益后归属于公司特殊股股东的净利润 5.86 0.29

三、境内外会计准绳下会计data相反

□适用√不适用

四、其他

□适用√不适用

第10两节备查文件纲录

备查文件纲录 载有法人代表人、主管会计任务认真人、会计机构认真人出面并盖章的会计报表。

备查文件纲录 载有会计师事情所盖章、备案会计师出面并盖章的审计呈文原件。

备查文件纲录 呈文期内涵《华夏证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公然披含过的一起公司文件的副本及公布的原稿。

董事少：吴文胜

董事会赞同报送日期：2019 年 4 月 20 日

建订Message

□适用√不适用