天津金融小生意转让网点 越秀金控：广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书

声 明

发行人将适时、平正地实验信息表露责任。

发行人及其部分董事、监事、高等办理人员或实验整齐责任的人员保险募集阐明竹简息表露的可靠、确切、齐全，没有生存作假记载、误导性陈说或远大遗漏。

主承销商已对于募集阐明书及其概要施行了核查，确认没有生存作假记载、误导性陈说以及远大遗漏，并对于其可靠性、确切性以及齐全性负担相映的公法负担。

发行人许诺正在本次债券发行关节，没有直接大概间接认购自身发行的债券。债券发行的利率大概代价理应以询价、协议定价等办法决定，发行人没有会安排发行定价、暗箱操作，没有以代持、信托等办法谋取没有合法好处或向其他相干好处主体运送好处，没有直接或经过其他好处相干方向到场认购的投资者供给财政援助，虚假施其他违反平正合作、损坏墟市顺序等动作。

发行人如有董事、监事、高等办理人员、持股比率逾越5%的股东及其他有关方到场本期债券认购，发行人将正在发行了局通告中就相干认购状况施行表露。

中国证监会、深圳证券买卖所对于债券发行的挂号或考查，没有代表对于债券的投资价值作出一切评介，也没有说明对于债券的投资告急作出一切判别。凡欲认购本债券的投资者，理应细密赏玩本募集阐明书全文及相关的信息表露文件，对于信息表露的可靠性、确切性以及齐全性施行独立分解，并据以独立判别投资价值，自行负担与其相关的一切投资告急。

投资者认购或持有本期债券视作批准募集阐明书对于权力责任的商定，席卷债券受托办理协议、债券持有人聚会法则及债券募集阐明书中其他相关发行人、债券持有人、债券受托办理人等主体权力责任的相干商定。

发行人许诺根据公法律例以及本募集阐明书商定实验责任，采用投资者监视。

远大事项提醒

请投资者存眷以下远大事项，并提防赏玩本募集阐明书中“告急因素”等相关章节。

发行人于2022年1月20日取得中国证券监视办理委员会证监答应〔2022〕150号文批准向专科投资者发行面值没有逾越群众币60亿元公司债券（以下简称“本次债券”）。

发行人本次债券采用分期发行的办法，本期债券为本次债券批文项下第三次发行，本期债券发行面值没有逾越10亿元（含10亿元）。

1、发行人根底财政状况

本期债券发行上市前，发行人迩来一期末的净物业为3,628,986.23万元（2022年3月31日合并财政报表中的一切者权力总计），合并口径物业负债率为76.90%，母公司口径物业负债率为 55.94%；本期债券发行前，发行人迩来三个会计年度完结的年都可分配成本为275,801.09万元（2019-2021年度经审计的合并报表中归属于母公司一切者的净成本117,888.79万元、461,480.54万元及248,033.94万元的平衡值），瞻望没有少于本期债券一年资本的1倍。发行人正在本期发行前的财政目标契合相干规矩。

二、评级状况

经中竭诚国际诺言评级有限负担公司分析评定，发行人主体诺言等第为AAA，评级预测为牢靠，本期债券诺言等第为AAA。自首次评级讲述出具之日（以评级讲述上讲授日期为准）起，中竭诚国际诺言评级有限负担公司将正在本期债券诺言级别无效期内大概本期债券存续期内，延续存眷发行人外部筹备境况改变、筹备或财政环境改变和本期债券偿债保险状况等因素，以对于本期债券的诺言告急施行延续跟踪。跟踪评级席卷按期以及未必期跟踪评级。

三、本期债券含权条目

发行人本次债券采用分期发行的办法，个中本期发行债券（以下简称“本期债券”）面值没有逾越10亿元（含10亿元）。本期债券简称为“22越控04”，债券代码为148097。本期债券为5年期，附第3岁终发行人保养票面利率挑选权、发行人赎回挑选权以及投资者回售挑选权。

四、增信办法

本期债券为无确保债券。正在本期债券的存续期内，若受国家战术律例、行业及墟市等弗成控因素的作用，发行人未能如期从预期的还款起因中取得渊博资金，大概将作用本期债券本息的定时偿付。若发行人未能守时、足额偿付本期债券的本息，债券持有人亦没法从除发行人外的第三方处取得偿付。若公司筹备没有善而休业整理，则本期债券持有人对于发行人抵质押物业的求偿权劣后于发行人的抵质押债权。

五、筹备震动孕育的现金流量稳定

发行人2019年筹备震动孕育的现金流量净额为338,153.34万元，2020年筹备震动孕育的现金流量净额为-520,661.92万元，2021年筹备震动孕育的现金流量净额为-727,585.01万元。讲述期内发行人筹备震动孕育的现金流量净额主要变动缘由为向其他金融机构拆入资金净额变动及采办商品采用劳务等的现金付出推广，对于发行人筹备及偿债才略无远大没有利作用。

六、归属于母公司一切者的净成本下降

2021年度，发行人归属于母公司一切者的净成本为248,033.94万元，较上年同期下降46.25%。发行人2021年度归属于母公司一切者的净成本大幅下降的主要缘由是上年同期有远大物业销售博得的投资收益，本年度无相干作用。2021年度，发行人归属于母公司一切者的扣除非时常性损益净成本为 249,221.63万元，较昨年同期推广56.05%，红利才略延续选拔。

七、投资收益正在成本总数中占较为高

迩来三年及一期，公司投资收益不同为211,083.11万元、421,415.10万

元、209,719.56万元以及32,132.91万元，投资收益占成本总数的比率不同为

90.82%、67.43%、51.41%以及33.03%，近三年投资收益正在成本总数中的占较为高。讲述期内公司投资收益主要起因于公司持有的ABS及股权基金投资收益和从事永恒股权投物业生的投资收益等。2020年度公司投资收益较上年同期推广较大，主要缘由是远大物业销售博得的投资收益和按权力法核算中信证券股权确认的投资收益推广而至。2021年度，公司投资收益较昨年同期下降

50.23%，主要缘由是上年同期蕴含了远大物业销售项想法投资收益，本期无相干作用。

八、发行工钱上市公司，股票状态一般

发行工钱上市公司，股票代码000987.SZ，股票状态一般，筹备状态牢靠，没有生存业绩下滑或远大不法违规动作，没有作用发行及上市条件。

九、讲述期内远大物业重组状况

2020年1月，发行人向广州证券回购广州期货股分及金鹰基金股权，广州证券100%股分过户至中信证券。上述远大物业重组告竣后，发行人主交易务聚焦于物业办理、本钱经营、融资租赁，聚焦粤港澳大湾区、聚焦劣势家产，延续增强办事实体经济才略，选拔筹备效用效益，资源参预尤其分散，完结公司的高质量繁华，同时，发行人持有中信证券股权按权力法核算使得投资收益大幅推广，净成本增添幅度较大，扣除非时常性损益后，发行人净成本亦维持较高增添。2019岁终，广州证券总物业2,998,242万元，2019年度交易支出

406,719万元，近期内物业销售会对于发行人物业领域及筹备领域孕育特定作用。

但销售上述物业后，发行人主交易务聚焦于物业办理、本钱经营、融资租赁等生意，经营效用有所进步。

十、发行人财政信息表露口径产生改变

公司自2020年1月起没有再将广州证券纳入合并报表范围，公司主交易务变化为没有良物业办理、融资租赁、私募基金办理以及本钱投资等生意。根据公司申请，经中国上市公司协会行业分类各人委员会决定，中国证监会核准并揭晓

《2020年2季度上市公司行业分类了局》，公司所属行业变化为“其他金融业

（J69）”。根据“其他金融业”的表露要求，财政信息表露由金融业口径变化为

普通企业口径。2018-2019年度公司财政信息表露为金融业口径，2020年度公司财政信息表露为普通企业口径，对于2019年同期已表露的相干科目施行保养。

十1、本次债券投资者范围及买卖办法

根据《公司债券发行与买卖办理方法》相干规矩，本次债券仅面向专科机构投资者发行，普遍投资者及专科投资者中的集体投资者没有得到场发行认购。

本次债券上市后将被实行投资者妥善性办理，仅限专科机构投资者到场买卖，

普遍投资者及专科投资者中的集体投资者认购或买入的买卖动作有效。专科投资者理应具备相映的告急判别以及负担才略，知悉并自行负担公司债券的投资告急，并契合特定的天资条件，相映天资请参考《证券期货投资者妥善性办理方法》以及《深圳证券买卖所债券墟市投资者妥善性办理方法（2022年订正）》。

本期债券发行停止后，发行人将努力申请本期债券正在深圳证券买卖所上市通行。因为全部上市审批事宜须要正在本期债券发行停止前方能施行，并依附于相关主管部门的审批，发行人今朝没法保险本期债券特定恐怕根据预期正在深圳证券买卖所上市，且全部上市里程正在时光上生存没有决定性。其余，证券买卖墟市的买卖活泼水准受到宏不雅经济境况、投资者散布、投资者买卖心愿等因素的作用，发行人亦没法保险本期债券正在深圳证券买卖所上市后本期债券的持有人恐怕随时并足额买卖其所持有的债券。

十二、《债券持有人聚会法则》以及《债券受托办理协议》

债券持有人聚会根据《债券持有人聚会法则》审议经过的抉择，对于一切本次未了偿债券持有人（席卷一切加入聚会、未加入聚会、拦阻抉择或摒弃投票权的债券持有人，和正在相干抉择经过后受让本次债券的持有人）拥有整齐制约力。债券持有人认购、采办或以其他合法办法博得本次债券均视作批准并采用《债券持有人聚会法则》并受之制约。

为清爽商定发行人、债券持有人及债券受托办理人之间的权力、责任及失约负担，发行人聘用了华福证券担负本次公司债券的债券受托办理人，并签定了《债券受托办理协议》，投资者认购、买卖大概其他合法办法博得本次债券视作批准公司拟定的《债券受托办理协议》。

十三、投资者妥善性

根据《证券法》等相干规矩，本期债券仅面向专科机构投资者发行，普遍投资者及专科投资者中的集体投资者没有得到场发行认购。本期债券上市后将被实行投资者妥善性办理，仅限专科机构投资者到场买卖，普遍投资者及专科投资者中的集体投资者认购或买入的买卖动作有效。

十四、本期债券上市设计

本次发行停止后，公司将尽快向深圳证券买卖所提出对于本期债券上市买卖的申请。本期债券契合正在深圳证券买卖所的上市条件，买卖办法席卷：匹配成交、计划成交、点击成交、询价成交、竞买成交。但本期债券上市前，公司财政环境、筹备业绩、现金流以及诺言评级等状况大概呈现远大改变，公司没法保险本期债券的上市申请恐怕取得深圳证券买卖所批准，若届时本期债券没法上市，投资者有权挑选将本期债券回售予本公司。因公司筹备与收益等状况改变引致的投资告急以及震动性告急，由债券投资者自行负担，本期债券没有能正在除深圳证券买卖因而外的其他买卖场面上市。

十五、发行人主体永恒诺言等第为AAA级，评级预测为牢靠，本期债券的诺言等第为AAA级，本期债券契合施行债券通用质押式回购买卖的根底条件，全部折算率等事宜按中国证券备案结算有限负担公司的相干规矩施行。

十六、迩来三年及一期末，发行人总负债领域不同为 9,120,824.66万元、9,272,070.31万元、11,781,182.18万元以及12,078,831.60万元，物业负债率不同为79.63%、74.75%、76.84%以及76.90%，连年来发行人物业负债率维持正在相对于较高的水平。2019岁终、2020岁终、2021岁终及2022年3月末，发行人震动负债不同为5,856,405.98万元、4,486,603.26万元、5,811,741.58万元及5,929,814.62万元，占总负债的比率不同为64.21%、48.39%、49.33%以及49.09%，发行人震动负债占较为大。虽然发行人经过优化债务组织以及动静负债办理，使公司的物业负债率和震动负债占比消失牢靠状态，但发行人债务领域仍较大，大概会对于公司筹备带来没有利作用。

十七、2022年7月7日，发行人揭晓《广州越秀金融控股团体股分有限公司对于昔日累计新增借钱逾越上岁终净物业百分之二十的通告》，通告再现截止2022年6月30日，发行人借钱余额为1,117.33亿元，2022年累计新增借钱金额97.23亿元，累计新增借钱占上岁终经审计净物业的比率为27.37%，逾越20%。截止本募集阐明书订立之日，发行人各项生意筹备状况一般，2022年新增借钱主假如支柱生意繁华所需，对于发行人筹备状况以及偿债才略未孕育远大作用。

十八、2022年5月26日，发行人2021年年度股东大会审议经过成本分配及本钱公积金转增股本预案：以2021年12月31日的公司总股本3,716,394,417股为基数，向部分股东每10股派发明金赢余2元（含税），没有送红股，以本钱公积金向部分股东每10股转增3.5股。发行人成本分配及本钱公积金转增股本规划已于2022年6月23日实行。发行人成本分配及本钱公积金转增股本规划实行后，发行人挂号本钱已变化为5,017,132,462元，截止本募集阐明书订立之日，发行人挂号本钱工商备案信息暂未告竣变化。

十九、截止本募集阐明书出具之日，发行人已正在深圳证券买卖所及巨潮资讯

网秘密表露截止2022年6月末/2022年1-6月财政讲述，发行人截止2022年6月末/2022年1-6月未经审计的主要财政数据以下：

单元：万元

项目 2022年1-6月/末

交易总支出 662,521.78

交易成本 216,841.15

成本总数 216,849.23

净成本 176,125.21

归属于母公司一切者的净成本 132,546.55

总物业 16,416,249.52

总负债 12,770,283.19

一切者权力 3,645,966.33

归属母公司一切者权力 2,577,227.96

筹备震动孕育的现金流量净额 -129,004.72

截止2022年6月末，发行人损耗筹备状况一般，业绩未呈现大幅下滑大概折本。

目 录

声 明 ...................................................................................................................................... 1

远大事项提醒 .......................................................................................................................... 2

目 录 ...................................................................................................................................... 8

释 义 .................................................................................................................................... 11

第一节 告急提醒及阐明 .................................................................................................... 14

1、与本期债券相干的投资告急 ..................................................................................... 14

二、发行人的相干告急 ..................................................................................................... 16

第二节 发行概略 ................................................................................................................ 22

1、本次发行的根底状况 ................................................................................................. 22

二、认购人许诺 ................................................................................................................. 27

第三节 募集资金应用 ........................................................................................................ 28

1、募集资金应用讨论 ..................................................................................................... 28

二、本期债券发行后公司物业负债组织的改变 ............................................................. 30

三、前次发行公司债券的募集资金利用状况 ................................................................. 31

四、本期公司债券募集资金利用许诺 ............................................................................. 31

第四节 发行人根底状况 .................................................................................................... 32

1、发行人概略 ................................................................................................................. 32

二、发行人史乘沿革 ......................................................................................................... 32

三、发行人股权组织 ......................................................................................................... 39

四、发行***益投资状况 ................................................................................................. 40

五、发行人的处置组织及独立性 ..................................................................................... 45

六、现任董事、监事以及高等办理人员的根底状况 ......................................................... 58

七、发行人主交易务状况 ................................................................................................. 62

八、媒体置疑事项 ............................................................................................................. 90

九、发行人不法违规及受处理状况 ................................................................................. 90

第五节 财政会计信息 ........................................................................................................ 91

1、会计战术/会计预计保养对于财政报表的作用 ............................................................ 92

二、远大物业重组体例的备考报心情况 ....................................................................... 109

三、合并报表范围的改变 ............................................................................................... 115

四、发行人讲述期内合并及母公司财政报表 ............................................................... 118

五、讲述期内主要财政目标 ........................................................................................... 126

六、办理层议论与分解 ................................................................................................... 127

七、发行人有息债务状况 ............................................................................................... 143

八、发行人有关方及有关买卖 ....................................................................................... 145

九、远大或有事项或许诺事项 ....................................................................................... 154

十、物业抵押、质押以及其他限制用途设计 ................................................................... 156

十1、发行人2022年1-6月财政环境 .......................................................................... 156

第六节 发行人及本期债券的资信环境 .......................................................................... 165

1、讲述期历次主体评级、变用情况及缘由 ............................................................... 165

二、诺言评级讲述的主要事项 ....................................................................................... 165

三、其他主要事项 ........................................................................................................... 166

四、发行人的资信状况 ................................................................................................... 166

第七节 增信体制 .............................................................................................................. 184

第八节 税项 ...................................................................................................................... 185

1、增值税 ....................................................................................................................... 185

二、所得税 ....................................................................................................................... 185

三、印花税 ....................................................................................................................... 185

四、税项抵扣 ................................................................................................................... 186

第九节 信息表露设计 ...................................................................................................... 187

1、信息表露办理制度 ................................................................................................... 187

二、信息表露设计 ........................................................................................................... 192

三、按期讲述表露 ........................................................................................................... 195

四、远大事项表露 ........................................................................................................... 195

五、本息兑付表露 ........................................................................................................... 195

第十节 投资者损坏体制 .................................................................................................. 196

1、偿债讨论 ................................................................................................................... 196

二、偿债资金起因 ........................................................................................................... 196

三、偿债救急保险规划 ................................................................................................... 197

四、偿债保险办法 ........................................................................................................... 197

五、失约负担及束缚办法 ............................................................................................... 199

六、债券持有人聚会 ....................................................................................................... 201

七、债券受托办理人 ....................................................................................................... 218

第十一节 本期债券发行的相关机构及好坏联系 .......................................................... 232

1、本期债券发行的相关机构 ....................................................................................... 232

二、发行人与本次发行的相关机构、人员的好坏联系 ............................................... 234

第十二节 发行人、中介机构及相干人员证实 ................................................................ 236

主承销商证实 ................................................................................................................... 253

债券受托办理人证实 ....................................................................................................... 255

发行人讼师证实 ............................................................................................................. 257

会计师事情所证实 ........................................................................................................... 258

会计师事情所证实 ........................................................................................................... 260

资信评级机构证实 ........................................................................................................... 261

第十三节 备查文件 ............................................................................................................ 262

1、备查文件实质 ........................................................................................................... 262

二、备查文件查阅所在及盘诘网站 ............................................................................... 262

三、备查文件查阅时光及留神事项 ............................................................................... 263

释 义

正在本募集阐明书中，除非文意尚有所指，下列词语拥有以下寄义：

公司/本公司/发行人/越秀金控/金控团体/上市公司 指 广州越秀金融控股团体股分有限公司（原“广州情谊团体股分有限公司”以及“广州情谊店铺股分有限公司”）

董事会 指 发行人董事会

监事会 指 发行人监事会

股东大会 指 发行人股东大会

《公司条例》 指 《广州越秀金融控股团体股分有限公司公司条例》

本次债券/本次公司债券 指 发行人于2022年1月20日取得中国证券监视办理委员会证监答应〔2022〕150号文批准向专科投资者发行面值没有逾越群众币60亿元公司债券挂号批复的广州越秀金融控股团体股分有限公司公司债券

本期债券 指 广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）

本次发行 指 经相关主管部门的正式同意，本次公司债券的发行

募集阐明书 指 发行工钱本次公司债券的发行而根据相关公法律例创造的《广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）募集阐明书》

募集阐明书概要 指 发行工钱本次公司债券的发行而根据相关公法律例创造的《广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）募集阐明书概要》

中国证监会/证监会 指 中国证券监视办理委员会

证券备案机构/中国证券备案公司/中证登 指 中国证券备案结算有限负担公司深圳分公司

厚交所 指 深圳证券买卖所

主承销商/簿记办理人/中信证券 指 中信证券股分有限公司

债券受托办理人/华福证券 指 华福证券有限负担公司

发行人讼师 指 北京市中伦讼师事情所

审计机构/审计师/会计师事情所 指 信永中以及会计师事情所（寻常普遍共同）、致同会计师事情所（寻常普遍共同）

资信评级机构/评级机构/中竭诚国际/中竭诚 指 中竭诚国际诺言评级有限负担公司

债券持有人 指 就本期债券而言，经过认购、受让、采用赠与、承继等合法路子博得并持有本期债券的主体

《债券受托办理协议》 指 发行人与债券受托办理人订立的《广州越秀金融控股团体股分有限公司2021年面向专科投资者秘密发行公司债券（第二次）之受托办理协议》及其变化以及弥补

《债券持有人聚会法则》 指 《广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）持有人聚会法则》及其变化以及弥补

《公法令》 指 《中华群众共以及国公法令》

《证券法》（2019） 指 《中华群众共以及国证券法》（1998年12月29日第九届世界群众代表大会常务委员会第六次聚会经过，根据2004年8月28日第十届世界群众代表大会常务委员会第十一次聚会《对于改动〈中华群众共以及国证券法〉的确定》第一次批改，2005年10月27日第十届世界群众代表大会常务委员会第十八次聚会第一次订正，根据2013年6月29日第十二届世界群众代表大会常务委员会第三次聚会《对于改动〈中华群众共以及国文物损坏法〉等十二部公法的确定》第二次批改，根据2014年8月31日第十二届世界群众代表大会常务委员会第十次聚会《对于改动〈中华群众共以及国保障法〉等五部公法的确定》第三次批改，2019年12月28日第十三届世界群众代表大会常务委员会第十五次聚会第二次订正）

《办理方法》 指 《公司债券发行与买卖办理方法》（2021年订正）

新会计模范 指 财政部于2006年2月 15日发布的《企业会计模范—根底模范》以及38项全部模范，厥后发布的企业会计模范利用指南，企业会计模范注释及其他相干规矩

国务院 指 中华群众共以及国国务院

财政部 指 中华群众共以及国财政部

发改委 指 中华群众共以及国国家繁华以及鼎新委员会

广州市国资委 指 广州市群众当局共有物业监视办理委员会

越秀团体 指 广州越秀团体股分有限公司（原“广州越秀团体有限公司”）

广州越企 指 广州越秀企业团体股分有限公司（原“广州越秀企业团体有限公司”）

广州证券 指 广州证券股分有限公司（现更名为中信证券华南股分有限公司）

越秀租赁 指 广州越秀融资租赁有限公司

上海越秀租赁 指 上海越秀融资租赁有限公司

广州情谊 指 广州情谊团体有限公司

广州越秀金控 指 广州越秀金融控股团体有限公司

越秀家产基金 指 广州越秀家产投资基金办理股分有限公司

越秀金控本钱 指 广州越秀金控本钱办理有限公司

越秀金融国际 指 越秀金融国际控股有限公司

越秀小贷 指 广州越秀小额贷款有限公司

金鹰基金 指 金鹰基金办理有限公司

越秀本钱 指 广州越秀本钱投资办理有限公司

越秀创投 指 广州越秀创业投资基金办理有限公司

越秀金蝉基金 指 广州越秀金蝉股权投资基金共同企业

基美文明基金 指 广州越秀基美文明家产创业投资基金共同企业

广商本钱 指 广州市广商本钱办理有限公司

越秀金科 指 广州越秀金融科技有限公司

广州期货 指 广州期货股分有限公司

广州产投 指 广州家产投资控股团体有限公司（原名“广州国资繁华控股有限公司”）

广州地铁 指 广州地铁团体有限公司

广州智能装置/广州电气鼓鼓装置 指 广州智能装置家产团体有限公司（原名“广州电气鼓鼓装置团体有限公司”）

万力团体 指 广州万力团体有限公司

广州城投 指 广州市都会修建投资团体有限公司

广州交投 指 广州交通投资团体有限公司

越秀确保 指 广州越秀融资确保有限公司

广州物业 指 广州物业办理有限公司

广州恒运 指 广州恒运企业团体股分有限公司

中信证券投资 指 中信证券投资有限公司

珠三角 指 普通为珠江三角洲地带，席卷广州、深圳、佛山、东莞、中山、珠海、惠州、江门、肇庆共9个都会

长三角 指 普通为长江三角洲地带，席卷上海市、江苏省以及浙江省

环渤海/环渤海经济区 指 盘绕渤海全数的沿岸地带所组成的浩大经济区域，席卷北京、天津、河北省、辽宁省、山东省

十四五 指 中华群众共以及国人民经济以及社会繁华第十四个五年筹备时期，即2021-2025年

直租 指 直接融资租赁

回租 指 售后回租

股指期货 指 股票代价指数期货

ETF 指 买卖型封闭式指数基金

备兑权证 指 备兑权证是由标的物业发行人之外的第三方（常常为名誉好的券商、投行等大型金融机构）发行的权证，其标的物业也许为个股、一竹篮股票、指数、和其他衍损耗品。

处事日 指 中华群众共以及国境内商业银行的对于私营业日（没有席卷法定节假日）

买卖日 指 深圳证券买卖所的交易日

法定节假日或休憩日 指 中华群众共以及国的法定及当局指定节假日或休憩日（没有席卷喷鼻港稀奇行政区、澳门稀奇行政区以及台湾省的法定节假日或休憩日）

元/万元/亿元 指 无稀奇阐明，指群众币元/万元/亿元

迩来三年及一期/讲述期 指 2019年度、2020年度、2021年度及2022年一季度

迩来三岁终 指 2019年12月31日、2020年12月31日以及2021年12月31日

讲述期末 指 2022年3月31日

本募集阐明书中，全体总计数与各加数直接相加上以及正在尾数上大概略有分裂，这些分裂是因为四舍五入形成的。

第一节 告急提醒及阐明

投资者正在评介以及投本钱期债券时，除本募集阐明书表露的其他各项材料外，应稀奇细密地思虑下述各项告急因素。

1、与本期债券相干的投资告急

（一）利率告急

受人民经济总体运事业况、国家宏不雅经济境况、金融钱币战术和国际经济境况改变等因素的作用，墟市利率生存稳定的大概性。因为本期债券大概越过一个以上的利率稳定周期，债券的投资价值正在其存续期内大概随着墟市利率的稳定而产生变动，进而使本期债券投资者持有的债券价值拥有特定的没有决定性。

（二）震动性告急

本期债券发行停止后，本公司将努力申请正在厚交所上市通行。经监管部门同意，本次公司债券亦可正在合用公法禁止的其他买卖场面上市买卖。因为全部上市审批事宜须要正在本期债券发行停止前方能施行，并依附于相关主管部门的审批，公司今朝没法保险本期债券特定恐怕根据预期正在厚交所买卖通行，且全部上市里程正在时光上生存没有决定性。其余，证券买卖墟市的买卖活泼水准受到宏不雅经济境况、投资者散布、投资者买卖心愿等因素的作用，公司亦没法保险本期债券正在厚交所上市后本期债券的持有人恐怕随时并足额买卖其所持有的债券。所以，本期债券的投资者正在采办本期债券后，大概面临因为债券没有能适时上市通行而没法马上销售本期债券的震动性告急，大概因为债券上市通行后买卖没有活泼以至呈现没法延续成交的状况，而没有能以某一代价足额销售其指望销售的本期债券所带来的震动性告急。

（三）偿付告急

本公司今朝筹备以及财政环境优秀。正在本期债券存续期内，宏不雅经济境况、本钱墟市环境、国家相干战术等内部因素和公司自己的损耗筹备生存着特定的没有决定性。这些因素的改变会作用到公司的经营环境、红利才略以及现金流量，大概导致公司没法如期从预期的还款起因取得渊博的资金定时支拨本期债券本息，进而使投资者面临特定的偿付告急。

（四）本期债券设计所特有的告急

本公司将根据相干债券偿付保险办法保险本期债券的定时偿付。不过，假设正在本期债券存续期内，公司自身的筹备业绩呈现稳定，震动物业没有能加紧变现大概因为金融墟市以及银企联系的改变导致公司融资才略微小，且本次发行并未对于公司正在瞻望没有能定时偿付本期债券本息大概正在本期债券到期时未能定时偿付债券本息时的成本分配施行限制，将大概作用本期债券的定时偿付。其余，本期债券发行条目含发行人保养票面利率挑选权、发行人赎回挑选权及投资者回售挑选权等，大概会对于本期债券利率、刻日孕育没有决定性告急。

（五）资信告急

本公司今朝资信环境一般，正在迩来三年与其主要客户产生的主要生意交往中，未曾经产生一切重要失约。正在他日的生意筹备中，本公司将秉承竭诚筹备的准则，矜重实验所订立的公约、协议或其他许诺。但正在本期债券存续期内，假设因主观缘由导致本公司资信环境产生没有利改变，将大概使本期债券投资者的好处受到没有利作用。

（六）评级告急

本期债券的诺言评级是由资信评级机构对于债券发行主体如期、足额了偿债务本息才略与心愿的相对于告急施行的以主观、独立、刚正为根底归来点的各人评介。债券诺言等第是反应债务预期亏空的一个目标，其想法是为投资者供给一个潜伏告急的参照值。

经中竭诚国际分析评定，本公司的主体诺言等第为AAA，评级预测为牢靠，本期债券的诺言等第为AAA。资信评级机构对于公司本期债券的诺言评级并没有代表资信评级机构对于本期债券的了偿做出了一切保险，也没有代表其对于本期债券的投资价值做出了一切判别。正在本期债券存续时期，若呈现一切作用本公司诺言等第或债券诺言等第的事项，资信评级机构或将调低本公司诺言等第或债券诺言等第，则大概对于投资者好处孕育没有利作用。

（七）没法延续满意上市要求的告急

发行人将正在发行停止后适时向厚交所提出上市买卖申请，并将申请正在厚交所分散竞价系统以及分析协议买卖平台同时挂牌，本期债券全部上市时光另行通告。本期债券上市前及存续期内，发行人财政环境、筹备业绩、现金流以及诺言评级等状况大概呈现远大改变，发行人没法保险本期债券双边挂牌的申请恐怕延续取得厚交所批准，生存本期债券上市前及存续期内没法延续满意上市要求的告急。

二、发行人的相干告急

（一）财政告急

1、震动负债占较为大和物业负债率较高的告急

迩来三年及一期末，发行人总负债领域不同为 9,120,824.66万元、9,272,070.31万元、11,781,182.18万元以及12,078,831.60万元，物业负债率不同为79.63%、74.75%、76.84%以及76.90%，连年来发行人物业负债率维持正在相对于较高的水平。2019岁终、2020岁终、2021岁终及2022年3月末，发行人震动负债不同为5,856,405.98万元、4,486,603.26万元、5,811,741.58万元及5,929,814.62万元，占总负债的比率不同为64.21%、48.39%、49.33%以及49.09%，发行人震动负债占较为大。虽然发行人经过优化债务组织以及动静负债办理，使公司的物业负债率和震动负债占比消失牢靠状态，但发行人债务领域仍较大，大概会对于公司筹备带来没有利作用。

2、受限物业领域较大的告急

发行人受限物业主假如保理、融天资押受限等，受限物业主要席卷钱币资金、存货及永恒应收款等。截止2021年12月末，发行人一切权以及利用权受限物业账面价值总计2,956,799.34万元，占当期末物业总数的比率为19.28%。总体来看，发行人受限物业领域较大。虽然发行人声望以及诺言纪录优秀，与多家商业银行有优秀的单干联系，没有生存银行信贷失约纪录，但假设因震动性没有足等缘由导致发行人没有能守时、足额了偿银行借钱或其他债务，有大概导致受限物业被银行停止以至从事，将对于发行人声望及一般筹备形成没有利作用。

3、有息债务余额较高的告急

迩来三年及一期末，公司有息债务不同为6,534,390.01万元、8,128,956.97万元、10,339,794.89万元及10,673,192.62万元，偿债领域较大。随着筹备领域扩张，假设发行人不停扩张有息债务，大概引发特定的偿债压力。

4、红利相对于依附子公司的告急

今朝，发行人拥有多家全资及控股的子公司，筹备生意涵盖没有良物业办理以及融资租赁等。讲述期内发行人的成本起因主要依附于子公司广州物业以及越秀租赁等。发行人生意领域以及质量的选拔有赖于子公司的稳重筹备，若子公司筹备环境产生没有利改变，将对于发行人大伙筹备形成没有利作用。

5、以公正价值计量物业的稳定告急

发行人持有以公正价值计量物业席卷买卖性金融物业、其他债权投资及其他权力器械投资等，迩来三年及一期末，发行人持有的以公正价值计量物业的价值不同为2,554,399.78万元、3,152,344.39万元、4,042,627.72万元及3,871,689.73万元，占物业总数的比重不同为22.30%、25.41%、26.37%以及24.65%。若他日上述物业的公正价值产生大幅变动，将对于公司物业总数及红利才略孕育没有利作用。

6、筹备性现金流稳定较大的告急

迩来三年及一期，发行人筹备震动孕育的现金流量净额不同为338,153.34万元、-520,661.92万元、-727,585.01万元及-234,685.66万元，公司筹备震动现金流领域稳定较大。若他日发行人连续选择努力的繁华扩展政策，则发行人或将面临筹备震动孕育的现金流量净额稳定较大带来的偿债告急。

7、应收融资租赁款坏账的告急

迩来三年及一期末，发行人应收融资租赁款净额不同为4,349,912.09万元、4,937,207.58万元、5,656,558.90万元及5,899,139.48万元，占物业总数的比重不同为37.98%、39.80%、36.89%以及37.56%，占较为大，同时发行人融资租赁生意主要投向平易近生工程业、商务办事业、水的损耗与供应业等，若承租人分散于某一个行业或地带，或独特具备某些经济个性，则诺言告急常常会相映进步，生存应收租赁款他日呈现坏账的告急。

8、融资租赁生意刻日与融资刻日错配的告急

发行人部下融资租赁公司资金起因主要依赖银行借钱，支出起因主假如融资租赁生意。融资租赁公司主交易务支出主要席卷融资租赁生意资本支出、融资租赁手续费及佣钱支出。租赁项目租金接收期与项目银行借钱了偿期正在时光以及金额方面没有匹配，生存刻日错配告急。

9、EBITDA资本保险倍数稳定的告急

发行人生存EBITDA资本保险倍数稳定的告急，迩来三年，发行人EBITDA资本保险倍数不同为1.71、2.85以及2.07，如发行人筹备状况下滑，营收与成本下降，对于发行人的本息偿付会有特定作用。

（二）筹备告急

1、宏不雅经济稳定告急

发行人部下企业漫溢，生意触及没有良物业办理、融资租赁、投资办理、期货等多个金融、类金融以及实体行业，且所涉足的各生意板块均与经济的繁华出色相干。经济周期性的稳定和国家宏不雅调控办法的改变对于公司当中生意等将孕育特定的作用。假设他日宏不雅经济增添放慢或呈现没落，将对于发行人的生意、筹备业绩及财政环境孕育没有利作用。

2、墟市合作告急

发行人的主要生意板块触及没有良物业办理、融资租赁、投资办理、期货等，均处于剧烈的墟市合作中，随着经济的繁华、金融行业不停改革及互联网金融的阻滞，他日金融行业的墟市合作将日趋加剧，发行人他日将面临日趋剧烈的合作告急。

3、钱币战术变动告急

我外货币战术生存周期性，发行人所处融资租赁等行业与钱币战术出色相干。正在钱币战术宽松的状况下，发行人融资便利，可取得充实的资金，保险各项生意加紧繁华。正在钱币战术收紧的状况下，发行人融资受限，融资老本升高，进而作用发行人红利水平。发行人大概面临着钱币战术周期改变的告急。

4、利率变动告急

发行人所处融资租赁等行业均属于高杠杆的行业，生意的进步须要装备银行贷款等内部融资。即使中国群众银行正在实施贷款墟市报价利率（LPR）后不停下调该利率，但若他日中国群众银行根据宏不雅经济境况再次进步贷款墟市报价利率，将进一步推广发行人的融资老本，对于公司的收益孕育作用。

5、发行人合规及风掌握度告急

发行人的生意涵盖了没有良物业办理、融资租赁、投资办理、期货等金融、类金融行业，上述生意的进步对于发行人的办理才略、合规操作才略和内部告急掌握都提出了较高的要求，同时，发行人主交易务受外部战术监管较严，稀奇是金融行业的合规筹备确定着生意的延续进步及红利的可延续性，对于发行人正在内部过程优化、操作告急潜伏、职工动作监管等方面提出较高的要求。今朝发行人各项生意均建立起了一系列的风掌握度，告急掌握优秀，但若公司风掌握度没法无效掌握公司生意告急，有大概作用公司筹备环境。

6、突发事宜引发的筹备告急

如本期债券存续期内碰到发行人理论掌握人、董事长、总司理或其他相干人员耗费平易近事动作才略或触及不法失约动作，大概引发负面消息等状况，会对于发行人的办理体制、监视体制、决议体制、声望等形成作用，最终作用到发行人的损耗筹备的一般运转并大概作用发行人公司债券发行、兑付等事项。

7、筹备主要依附子公司的告急

今朝，发行人拥有多家全资及控股的子公司，筹备生意涵盖没有良物业办理、融资租赁、投资办理、期货等板块。发行人生意领域以及质量的选拔有赖于广州物业、越秀租赁等当中子公司的稳重筹备，若子公司筹备环境产生没有利改变，生存交易支出以及毛利率等目标稳定的告急，将对于发行人大伙筹备形成没有利作用。

（三）办理告急

1、多元化办理告急

发行人根据《公法令》建立法人处置组织的大型金融控股团体，生意范围涵盖没有良物业办理、融资租赁、投资办理、期货等主要金融、类金融范畴，各子行业间的差异较大，这就对于发行人的筹备办理才略提出了较高要求。比拟发行人生意的多元化，发行人各方面人材相对于没有足，发行人生存筹备办理方面的告急。

2、内部掌握办理告急

截止2022年3月末，发行人拥有多家全资及控股的各级部下公司，筹备生意涵盖没有良物业办理、融资租赁、投资办理、期货等，构造组织以及办理编制比较繁复，对于发行人的办理才略要求较高。今朝，发行人已建立比较完满的内部掌握编制，但随着筹备领域的不停扩张，发行人正在经营办理、告急掌握等方面的难度也将推广。若发行人没有能相映进步其内部掌握办理才略，大概会作用其筹备效用，进而对于筹备业绩形成没有利作用。

3、人材流失的告急

发行人所处的行业是人材聚集型行业，今朝金融行业合作日趋剧烈。正在金融范畴，随着我国金融墟市化水准不停进步，各种外资金融机构、合资金融机构及各类大局的私募基金经过为职工供给精良训练讨论以及激发体制等优厚条件排斥金融人材，而互联网金融的兴盛则进一步加剧了金融范畴人材的合作。正在人材合作剧烈的墟市境况下，发行人仍生存专科人材流失的告急，将对于发行人他日筹备繁华孕育特定的作用。

4、突发事宜引发公司处置组织突然改变的告急

发行人已变成了董事会、监事会以及筹备办理层彼此协同，彼此制衡的比较完满的公司处置组织，如产生突发事宜，比如事故劫难、损耗安全事宜、公司高等办理人员因故没法实验责任等，大概对于发行人的处置体制形成特定作用。

5、有关买卖告急

公司与有关公司生存特定的有关资金交往，虽然公司今朝严控有关资金交往款金额，但若应酬单元的筹备好转，公司将面临特定的坏账亏空。其余发行人部下子公司漫溢，且精深散布于家产链的各个关节。2019年度、2020年度以及2021年度，发行人向有关方销售商品、供给劳务的金额不同为3,048.69万元、2,241.85万元以及5,399.78万元，生存特定的有关买卖告急。

（四）战术告急

1、国家战术变动告急

公司触及的金融生意以及类金融生意的筹备震动受到国际海内钱币战术、财政战术、家产战术、地带繁华战术等宏不雅调控战术的作用，相干战术的改变将对于公司各项相干生意的繁华孕育作用。正在我国人民经济分歧的繁华阶段，国家、地点和行业战术着重点都会有所分歧。相干家产战术的变动有大概作用公司的筹备状况以及红利水平。

2、行业战术告急

公司触及的金融及类金融行业是受到国家高度监管的行业，生意筹备与进步受到国家各类公法、律例及榜样性文件的监管。假设国家对于金融行业的相关公法、律例以及战术，如税收战术、生意答应、外汇办理、利率战术、产物监管细目、生意收费规范等产生改变，大概会引起证券墟市的稳定以及金融行业繁华境况的改变，进而对于发行人的各项金融生意孕育作用。连年来，监管部门进一步强化了对于金融行业的监视力度，并大幅进步处理力度。同时，我国宏不雅经济增速放缓，受到金融业强化监管、群众币汇率稳定、美联储加息等海内外战术因素作用，金融行业面临着特定的压力。

第二节 发行概略

1、本次发行的根底状况

（一）本次发行的内部同意状况及挂号状况

本次债券的发行经公司于2021年9月27日召集的第九届董事会第二十五次聚会抉择经过，并经公司于2021年10月15日召集的2021年第三次且自股东大会表决经过。

发行人于2022年1月20日取得中国证券监视办理委员会证监答应〔2022〕150号文批准向专科投资者发行面值没有逾越群众币60亿元公司债券的挂号。公司将分析墟市等各方面状况决定债券的发行时光、发行领域及其他全部发行条目。

（二）本期债券的主要条目

发行主体：广州越秀金融控股团体股分有限公司。

债券称号：本期债券全称为“广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）”。

发行领域：本期债券总领域没有逾越10亿元（含10亿元）。

债券刻日：本期债券为5年期，附第3岁终发行人保养票面利率挑选权、发行人赎回挑选权以及投资者回售挑选权。

债券票面金额：100元。

发行代价：本期债券按面值平价发行。

增信办法：本期债券无确保。

债券大局：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券正在证券备案机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行停止后，债券认购人可根据相关主管机构的规矩施行债券的让渡、质押等操作。

债券利率及其决定办法：本期债券票面利率为流动利率，票面利率将根据网下询价簿记了局，由公司与簿记办理人根据相关规矩，正在利率询价区间内计划统一决定。债券票面利率采用单利按年计息，没有计复利。

发行办法：本期债券发行采用网下发行的办法面向专科机构投资者询价、根据簿记建档状况施行配售的发行办法。

发行工具：本期债券发行工具为正在中国证券备案结算有限负担公司深圳分公司开立A股证券账户的专科机构投资者（公法、律例允许采办者之外）。

承销办法：本期债券由主承销商以余额包销的办法承销。

配售法则：与发行通告统一。

网下配售准则：与发行通告统一。

发行人保养票面利率挑选权：

发行人有权确定正在本期债券存续期的第 3岁终保养本期债券后续计息时期的票面利率。

发行人将于本期债券第3个计息年度付息日前的第30个买卖日，正在中国证监会指定的信息表露媒体上揭晓对于是否保养本期债券的票面利率和保养幅度的通告。

发行人确定利用票面利率保养挑选权的，自票面利率保养失效日起，本期债券的票面利率根据以下办法决定：保养后的票面利率以发行人揭晓的票面利率保养实行通告为准，且票面利率的保养方向以及幅度没有限。

发行人许诺将根据规矩及商定适时表露对于是否保养本期债券票面利率和保养幅度（如有）的通告。发行人许诺前款商定的通告将于本期债券回售呈报起始日前表露三次，以确保投资者熟行使回售挑选权前充分知悉票面利率是否保养及相干事项。

发行人确定不能使票面利率保养挑选权的，则本期债券的票面利率正在发行人利用下次票面利率保养挑选权前连续维持没有变。

发行人赎回挑选权：发行人有权确定正在本期债券存续期的第3岁终赎回本期债券全数或全体未偿份额。

发行人确定利用赎回挑选权的，许诺实验以下责任：

（1）努力筹办赎回资金，确保根据募集阐明书以及相干文件的商定，守时偿付本期债券未偿本息。

（2）发行人许诺没有晚于赎回资金散发日前5个买卖日表露对于是否利用赎回挑选权的通告，清爽赎回债券根底状况、赎回实行方法、兑付日、本金兑付比率及金额、资本算计方式、全体赎回后面值算计方式及开盘参照价（如有）等设计。

（3）发行人许诺根据厚交所、备案结算机构的规矩以及相干商定适时煽动债券赎回过程，正在各过程节点适时提交相干申请，适时划付款项，确保债券赎回的顺遂实行。

发行人按面值全体赎回并按商定告竣赎回资金划付的，投资者账户中的债券持仓数目维持没有变，每张债券对于应的面值自全体赎回资金散发日起相映削减，债券应计资本以保养后的债券面值为基准算计。

发行人全数赎回并按商定告竣赎回资金划付的，发行人与本期债券持有人之间的债权债务联系停止，本期债券给以注销并摘牌。

投资者回售挑选权：债券持有人有权正在本期债券存续期的第3岁终将其持有的全数或全体本期债券回售给发行人。

为确保投资者回售挑选权的顺遂实行，发行人许诺实验以下责任：

（1）发行人许诺将以妥善办法提早领会本期债券持有人的回售心愿及回售领域，提早测算并努力筹办回售资金。

（2）发行人许诺将根据规矩及商定适时表露回售实行提醒性通告、回售了局通告、转售了局通告等，确保投资者充分知悉相干设计。

（3）发行人许诺回售呈报期准则上没有少于3个买卖日。

（4）回售实行历程中如产生大概须要变化回售过程的远大事项，发行人许诺适时与投资者、厚交所、备案结算机构等努力沟通和好并适时表露变化通告，确保相干变化没有会作用投资者的本性权力，且变化后的过程没有违反相干规矩。

（5）发行人许诺根据厚交所、备案结算机构的规矩及相干商定适时煽动债券回售过程，正在各过程节点适时提交相干申请，适时划付款项。

（6）如本期债券持有人挑选回售的，发行人许诺正在回售资金划付了却且转售期届满（如有）后，适时处分未转售债券的注销等手续。

为确保回售挑选权的顺遂实行，本期债券持有人许诺实验以下责任：

（1）本期债券持有人许诺于发行人表露的回售呈报期或回售除掉期内守时施行回售呈报或除掉，且呈报或除掉动作还理应同时契合厚交所、备案结算机构的相干规矩。若债券持有人未按要求适时呈报的，视为批准摒弃利用本次回售挑选权并连续持有本期债券。发行人与债券持有人尚有商定的，从其商定。

（2）发行人按商定告竣回售资金支拨后，本期债券持有人许诺将努力协同发行人告竣债券注销等相干处事。

回售备案期：自觉行人发出对于是否保养本期债券票面利率及保养幅度的通告之日起5个买卖日内，债券持有人可经过指定的办法施行回售呈报。债券持有人的回售呈报经确认后，相映的公司债券面值总数将被停止买卖；回售备案期没有施行呈报的，则视为摒弃回售挑选权，连续持有本次债券并采用上述对于是否保养本次债券票面利率及保养幅度的确定。

起息日期：本期债券的起息日为2022年10月24日。

兑付及付息的债权备案日：将根据深圳证券买卖所以及证券备案机构的相干规矩施行。

付息、兑付办法：本期债券按年付息，到期一次还本。本息支拨将根据债券备案机构的相关规矩统计债券持有人名单，本息支拨办法及其他全部设计根据债券备案机构的相干规矩处分。

付息日：本期债券付息日为2023年至2027年每年的10月24日；若发行人利用赎回挑选权，则本期债券赎回全体债券的付息日为2023年至2025年每年的10月24日；若债券持有人利用回售挑选权，则本期债券回售全体债券的付息日为2023年至2025年每年的10月24日（如遇法定节假日或休憩日，则顺延至期后的第1个买卖日，顺改期间付息款项没有另计资本）。

兑付日：本期债券兑付日为2027年10月24日；若发行人利用赎回挑选权，则本期债券赎回全体债券的兑付日为2025年10月24日；若债券持有人利用回售挑选权，则本期债券回售全体债券的兑付日为2025年10月24日（如遇法定节假日或休憩日，则顺延至厥后的第 1个买卖日，顺改期间兑付款项没有另计资本）。

支拨金额：本期债券于每年的付息日向投资者支拨的资本为投资者截止资本备案日收市时所持有的本期债券票面总数与票面利率的乘积，于兑付日向投资者支拨的本息金额为投资者截止兑付备案日收市时投资者持有的本期债券最终一期资本及所持有的本期债券票面总数的本金。

偿付秩序：本期债券正在休业整理时的了偿秩序雷同于发行人普遍债务。

诺言评级机构及诺言评级了局：经中竭诚国际分析评定，公司主体诺言等第为AAA，评级预测为牢靠，本期债券的诺言等第为AAA。

拟上市买卖场面：深圳证券买卖所。

募集资金用途：本期债券的募集资金正在扣除发行用度后，拟全数用于了偿发行人本部有息债务。

募集资金专项账户：本公司将根据《公司债券发行与买卖办理方法》《债券受托办理协议》《公司债券受托办理人执业动作模范》等相干规矩，指定专项账户，用于公司债券募集资金的领受、保存、划转。

账户称号：广州越秀金融控股团体股分有限公司

开户银行：中信银行股分有限公司广州公园支行

银行账户：8110901012701143928

账户称号：广州越秀金融控股团体股分有限公司

开户银行：创兴银行有限公司广州分行

银行账户：8903053520002701

主承销商、簿记办理人：中信证券股分有限公司。

债券受托办理人：华福证券有限负担公司。

债券通用质押式回购设计：发行人主体永恒诺言等第为AAA级，评级预测为牢靠，本期债券的诺言等第为AAA级，本期债券契合施行债券通用质押式回购买卖的根底条件，全部折算率等事宜按中国证券备案结算有限负担公司的相干规矩施行。

（三）本期债券发行及上市设计

1、本期债券发行时光设计

发行通告刊登日期：2022年10月19日。

发行首日：2022年10月21日。

瞻望发行刻日：2022年10月21日至2022年10月24日，共2个买卖日。

网下发行刻日：2022年10月21日至2022年10月24日。

2、本期债券上市设计

本次发行停止后，本公司将尽快向深圳证券买卖所提出对于本期债券上市买卖的申请，全部上市时光将另行通告。

二、认购人许诺

采办本期债券的投资者（席卷本期债券的初始采办人以及二级墟市的采办人，及以其他办法合法博得本期债券的人，下同）被视为作出以下许诺：

（一）采用本募集阐明书对于本期债券项下权力责任的一切规矩并受其制约；

（二）本期债券的发行人依相关公法、律例的规矩产生合法变化，正在经相关主管部门同意后并照章就该等变化施行信息表露时，投资者批准并采用该等变化；

（三）本期债券发行停止后，发行人将申请本期债券正在厚交所上市买卖，并由主承销商代为处分相干手续，投资者批准并采用这种设计。

第三节 募集资金应用

1、募集资金应用讨论

（一）本次债券的募集资金领域

经发行人股东大会及董事会审议经过，并经中国证监会挂号（证监答应〔2022〕150号），本次债券发行总数没有逾越60亿元，采用分期发行。本期债券发行领域为没有逾越10亿元（含）。

（二）本期债券募集资金利用讨论

本期公司债券募集资金扣除发行用度后，拟全数用于了偿发行人本部有息债务。募集资金用途明细以下：

单元：万元

借钱主体 融资机构/融资大局 起始日 到期日 金额

广州越秀金融控股团体股分有限公司 股东借钱 2022-10-13 2022-12-28 100,000.00

合并 100,000.00

本期债券募集资金拟全数用于了偿发行人本部有息债务。因本期债券的发行时光及理论发行领域尚有特定没有决定性，发行人将分析思虑本期债券发行时光及理论发行领域、募集资金的到账状况、相干债务本息偿付要求、公司债务组织保养讨论等因素，本着有利于优化公司债务组织以及节流财政用度的准则，他日大概保养了偿上述债务的全部明细。正在有息债务偿付日前，发行人也许正在没有作用偿债讨论的基础下，根据公司财政办理制度，将闲置的债券募集资金用于弥补震动资金（单次弥补震动资金最长没有逾越12个月）。

（三）募集资金的现金办理

正在没有作用募集资金利用讨论一般施行的状况下，发行人经公司董事会大概内设有权机构同意，可将永远闲置的募集资金施行现金办理，投资于安全性高、震动性好的产物，如国债、战术性银行金融债、地点当局债、买卖所债券逆回购等。

（四）募集资金利用讨论保养的授权、决议以及告急掌握办法

发行人保养募集资金用途的，将经债券持有人聚会审议经过，并适时施行信息表露。

（五）本期债券募集资金专项账户办理设计

公司拟开设普通账户算作本期募集资金专项账户，用于本期债券募集资金的寄存、利用及监管。本期债券的资金监管设计席卷募集资金办理制度的创造、债券受托办理人根据《债券受托办理协议》等的商定对于募集资金的监管施行延续的监视等办法。

1、募集资金办理制度的创造

为了强化榜样发行人发行债券募集资金的办理，进步其利用效用以及效益，根据《中华群众共以及国公法令》、《中华群众共以及国证券法》、《公司债券发行与买卖办理方法》等相干公法律例的规矩，公司拟定了《募集资金办理方法》。公司将根据发行申请文件中许诺的募集资金用途讨论利用募集资金。

2、债券受托办理人的延续监视

根据《债券受托办理协议》，受托办理人理应对于发行人专项账户募集资金的领受、保存、划转与本息偿付施行监视。受托办理人正在债券存续时期监视发行人募集资金利用和信息表露等募集阐明书商定应实验责任的施行状况。受托办理人理应至多提早二十个买卖日掌握本次债券还本付息、赎回、回售、分期了偿等的资金设计，鼓励发行人守时如约，并于本次债券付息日以及到期日二个买卖日前向厚交所提交发行人本息筹办状况阐明。相关债券受托办理人的权力以及责任，详见本募集阐明书“第十节 投资者损坏体制”中“七、债券受托办理人”相干实质。

（六）本期募集资金应用对于财政环境的作用

1、对于发行人负债组织的作用

以2022年3月31日公司财政数据为基准，假定本期债券募集资金中10亿元用于了偿有息负债，本期债券发行告竣且募集资金应用后，公司震动负债总计将由2022年3月31日的5,929,814.62万元削减至5,829,814.62万元、非震动负债总计将由2022年3月31日的6,149,016.98万元推广至6,249,016.98万元，物业负债率维持没有变，震动比率由1.45升高至1.48，发行人近期偿债才略将有所选拔。经过本次发行，发行人的财政杠杆利用将尤其正当，有利于公司取得永恒牢靠的筹备资金并加重近期偿债压力，使公司取得延续牢靠的繁华。

2、对于发行人近期偿债才略的作用

本期债券募集资金的应用，将使发行人的营运资金失去空虚，公司的震动比率将有所进步，震动物业对付震动负债的揭开才略将失去选拔，近期偿债才略进一步增强。

本期债券发行是发行人经过本钱墟市直接融资渠道募集资金，强化物业负债组织办理的主要动作之一，使发行人的物业负债刻日组织得以优化，拓展了发行人的融资渠道，为发行人的生意繁华和红利增添奠基了优秀的根底。

二、本期债券发行后公司物业负债组织的改变

本期债券的乐成发行正在无效推广发行人经营资金总领域的基础下，发行人的财政杠杆利用将尤其正当，并有利于公司中永恒资金的兼顾设计以及策略目的的稳步实行。

本期债券发行告竣后，将引起发行人物业负债组织的改变。假定发行人的物业负债组织正在以下假定根底上产生变动：

1、相干财政数据摹拟保养的基准日为2022年3月31日；

2、假定没有思虑融资历程中孕育的需由发行人负担的相干用度，本期债券募集资金净额为10亿元；

3、假定本期债券募集资金净额10亿元全数计入2022年3月31日的物业负债表；

4、假定本期公司债券募集资金中10亿元用于了偿发行人银行借钱等有息债务；

5、假定本次公司债券发行正在2022年3月31日告竣。

基于上述假定，本次发行对于发行人合并报表财政组织的作用以下表：

单元：万元

项目 本期债券发行前 本期债券发行后（摹拟） 摹拟变动额

震动物业总计 8,625,031.39 8,625,031.39 -

非震动物业总计 7,082,786.45 7,082,786.45 -

物业全体 15,707,817.83 15,707,817.83 -

震动负债总计 5,929,814.62 5,829,814.62 -100,000.00

非震动负债总计 6,149,016.98 6,249,016.98 100,000.00

负债全体 12,078,831.60 12,078,831.60 -

一切者权力总计 3,628,986.23 3,628,986.23 -

震动比率 1.45 1.48 0.03

物业负债率 76.90% 76.90% -

三、前次发行公司债券的募集资金利用状况

截止本募集阐明书订立之日，发行人前次发行的公司债券募集资金理论用途与募集阐明书商定用途、利用讨论及其他商定统一，全部状况以下：

债项称号 刻日（年） 发行领域（亿元） 商定用途 理论募集资金用途是否生存分裂

22越控01 3+2 10 全数用于了偿发行人本部及部下子公司有息债务 否

22越控02 3+2 10 全数用于了偿发行人本部及部下子公司有息债务 否

四、本期公司债券募集资金利用许诺

发行人许诺将矜重根据募集阐明书商定的用途利用本期债券的募集资金，没有用于补救折本以及非损耗性付出。

发行人许诺，如正在存续时期变化募集资金用途，将实验相干法式并适时表露相关信息。

第四节 发行人根底状况

1、发行人概略

公司称号：广州越秀金融控股团体股分有限公司

股票代码：000987.SZ

法定代表人：王恕慧

挂号本钱：群众币5,017,132,462元

实缴本钱1：群众币5,017,132,462元

创造日期：1992年12月24日

一致社会诺言代码：914401011904817725

公司住宅：广州市银河区珠江西路5号6301房自编B单元

邮政编码：510623

关连电话：020-88836888

传真：020-88835128

信息表露事情担任人：吴勇高

信息表露事情联结人：石奇鸯

所属行业：J69金融业-其他金融业

股票简称：越秀金控

筹备范围：企业自有资金投资；企业办理办事（触及答应筹备项想法之外）；（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动）

网址：www.yuexiu-finance.com

二、发行人史乘沿革

（一）史乘沿革

公司前身为创制于1959年10月的广州情谊店铺，1978年情谊店铺扩业，组建广州市情谊公司。1992年11月18日，广州市经济机制鼎新委员会下发“穗改股字【1992】14号”《对于批准创造广州情谊店铺股分有限公司的批复》同意，

1 截止本募集阐明书订立之日，发行人挂号本钱及实缴本钱工商备案信息暂未告竣变化。

由广州市情谊公司为提议人，并向公司内部员工定向募集的办法创造广州情谊店铺股分有限公司。公司正在广州市工商局照章处分挂号备案，并于1992年12月24日博得挂号号为 19048177的《企业法人交易派司》，创造时公司总股本为14,942.1171万元，经岭南会计师事情所验资并出具了“岭会【92】533号”《验资证实》。

（二）历次股本变用情况

1、1998年送股

经公司1997年度股东大会抉择以及广州市经济机制鼎新委员会《对于广州情谊店铺股分有限公司1997年度分红规划及保养股本的批复》（穗改股字【1998】6号）同意送股，公司于1998年4月实行1997年度“10送2派1”的分红规划，挂号本钱变化为 17,930.54万元，并经珠江会计师事情所验资并出具了“珠会字【98】355号”《验资讲述》。

分红实行了却后，公司股本组织变化为：

股分类型 股分数（股） 持股比率

广州市情谊公司 150,745,405 84.07%

企业内部员工股 28,560,000 15.93%

总计 179,305,405 100.00%

2、2000年6月首次秘密发行股票并上市

2000年6月，经中国证监会“证监发行字【2000】第85号”《对于核准广州情谊店铺股分有限公司秘密发行股票的告诉》同意，公司向社会秘密发行群众币普遍股6,000万股。广州市珠江会计师事情一切限公司就本次秘密发行出具了“珠会字【2000】第370号”《验资讲述》。发行告竣后，公司的挂号本钱为239,305,405.46元，股分总额为239,305,405股，个中提议人股为150,745,405股，占股分总额的62.99%；企业内部员工股为28,560,000股，占股分总额的11.94%；社会大众股为60,000,000股，占股分总额的25.07%。2000年7月18日，公司的股票正在厚交所上市买卖。

首次秘密发行股票告竣后，公司的股本组织变化为：

股分类型 股分数（股） 持股比率

提议人股 150,745,405 62.99%

企业内部员工股 28,560,000 11.94%

社会大众股 60,000,000 25.07%

总计 239,305,405 100.00%

3、2006年1月股权分置鼎新

2006年1月13日，广州情谊店铺股分有限公司股权分置鼎新相干股东聚会审议经过了公司股权分置鼎新规划。根据股权分置鼎新规划，规划实行股权备案日备案正在册的通行股股东每10股将获送3股普遍股，非通行股股东广州市国资委总计向通行股股东作出对于价设计2,656.8万股，对于价股分将按相关规矩上市买卖。

本次股权分置鼎新规划实行后，公司的股本组织变化为：

股分类型 股分数（股） 持股比率

有限售条件的通行股 124,634,225 52.08%

无限售条件的通行股 114,671,180 47.92%

总计 239,305,405 100.00%

4、2008年7月本钱公积金转增股本

经公司2007年度股东大会抉择批准，公司于2008年7月28日按每10股以本钱公积转增5股的比率向部分股东转增股分全体119,652,702股，每股面值1元。本次本钱公积金转增股本后，公司的挂号本钱增至358,958,107元。

本次本钱公积转增股本后，公司的股本组织变化为：

股分类型 股分数（股） 持股比率

有限售条件的通行股 186,926,989 52.07%

无限售条件的通行股 172,031,118 47.93%

总计 358,958,107 100.00%

5、2016年3月非秘密发行股分

2016年1月22日，经中国证监会“证监答应[2016]147号”《对于核准广州情谊团体股分有限公司非秘密发行股票的批复》核准，公司非秘密发行没有逾越1,123,595,502股新股，每股面值1元。本次非秘密发行股分后，公司的挂号本钱增至1,482,553,609元。

2016年3月，上市公司向广州市国资委、广州国发（已更名为“广州家产投资控股团体有限公司”）、广州地铁、广州电气鼓鼓装置（已更名为“广州智能装置家产团体有限公司”）、万力团体、广州城投、广州交投等七名投资者非秘密发行

股票1,123,595,502股。

本次非秘密发行股分后，公司的股本组织变化为：

股分类型 股分数（股） 持股比率

有限售条件的通行股 1,123,794,829 75.80%

无限售条件的通行股 358,758,780 24.20%

总计 1,482,553,609 100.00%

6、2016年6月权力分派

2016年4月26日，公司2015年年度股东大会审议经过《对于2015年年度成本分配预案的议案》，以现有总股本1,482,553,609股为基数，向部分股东每10股送红股5股，派2.00元群众币现金，上述权力分派于2016年6月实行了却。本次权力分派后，公司的挂号本钱增至2,223,830,413元。

本次权力分派后，公司的股本组织变化为：

股分类型 股分数（股） 持股比率

有限售条件的通行股 1,685,846,374 75.81%

无限售条件的通行股 537,984,039 24.19%

总计 2,223,830,413 100.00%

7、2016年8月公司称号、证券简称变化

2016年7月21日，广州情谊团体股分有限公司2016年第四次且自股东大会审议经过了《对于变化公司称号、住宅以及筹备范围的议案》，公司称号由“广州情谊团体股分有限公司”变化为“广州越秀金融控股团体股分有限公司”。经申请并经厚交所核准，自2016年8月1日起，公司起用新的证券简称“越秀金控”。

8、2018年9月发行股分及支拨现金采办物业并募集配套资金

2018年9月17日，公司收到中国证券会“证监答应[2018]1487号”《对于核准广州越秀金融控股团体股分有限公司向广州恒运企业团体股分有限公司等发行股分采办物业并募集配套资金的批复》核准，公司向广州恒运等6位买卖对于方非秘密发行443,755,472股，并募集配套资金发行股分85,298,869股。本次发行后，公司挂号本钱增至2,752,884,754元。

本次非秘密发行股分后，公司的股本组织变化为：

股分类型 股分数（股） 持股比率

有限售条件的通行股 2,214,531,164 80.44%

无限售条件的通行股 538,353,590 19.56%

总计 2,752,884,754 100.00%

9、2021年8月本钱公积转增股本

经公司2020年年度股东大会审议经过，公司于2021年8月25日实行2020年年度成本分配及本钱公积转增股本规划，公司总股本经“每10股转增 3.5股”由2,752,884,754股推广至3,716,394,417股。经公司2021年第三次且自股东大会审议经过，公司挂号本钱由群众币2,752,884,754元推广至3,716,394,417元。2021年11月11日，公司挂号本钱变化已告竣工商备案登记。

10、2022年6月本钱公积转增股本

经公司2022年第二次且自股东大会审议经过，公司于2022年6月23日实行2021年年度成本分配及本钱公积转增股本规划，公司总股本经“每10股转增3.5股”由 3,716,394,417股推广至 5,017,132,462股，挂号本钱将由群众币3,716,394,417元推广至5,017,132,462元。截止本募集阐明书订立日，发行人总股本及挂号本钱工商信息变化暂未告竣。

（三）远大物业重组

1、销售广州情谊100%股权

经上市公司第八届董事会第二十五次聚会、2019年第二次且自股东大会审议经过，上市公司将所持广州情谊团体有限公司（以下简称“广州情谊”）100%股权让渡予广州百货企业团体有限公司全资子公司广州市广商本钱办理有限公司（以下简称“广商本钱”）。

根据广东联信物业评估土地房地产评估有限公司以2018年11月30日为评估基准日对于广州情谊100%股权的股东全数权力价值施行评估后出具的《物业评估讲述》（联信（证）评报字[2019]第A0066号），广州情谊股东全数权力价值为383,194.79万元。根据附条件失效的股权让渡协议，经买卖各方友爱计划，本次买卖中采办广州情谊100%股权买卖作价为383,194.79万元。

本次买卖中上市公司让渡标的公司100%股权，本次买卖标的公司的物业总数、物业净额、交易支出占上市公司迩来一个会计年度经审计的合并财政讲述相干目标的比率以下表所示：

单元：万元

项目 标的公司 上市公司 占比 是否到达远大物业重

组规范

物业总数 383,194.79 7,674,017.77 4.99% 否

交易支出 262,144.59 533,099.20 49.17% 否

物业净额 383,194.79 1,834,259.70 20.89% 否

注：根据《重组办理方法》的相干规矩，标的公司的物业总数、物业净额目标不同为标的公司经审计2017年度合并财政报表物业总数、物业净额与本次买卖金额孰高，标的公司的交易支出目标取自其经审计的2017年度合并财政报表。

根据上述测算，本次买卖标的公司的物业总数、物业净额和交易支出占上市公司迩来一个会计年度经审计的合并财政会计讲述期末物业总数、物业净额和交易支出的比率均未逾越50%，根据《重组办理方法》的规矩，本次买卖没有变成远大物业重组。

2019年3月28日，广州情谊博得《准予变化备案（登记）告诉书》，公司销售广州情谊100%股权告竣股权交割。

2、销售广州证券（没有席卷广州期货股分有限公司99.03%股分、金鹰基金办理有限公司24.01%股权）100%股权

上市公司及其全资子公司广州越秀金控拟向中信证券销售已从事广州期货99.03%股权、金鹰基金24.01%股权的广州证券100%股权，个中上市公司销售其持有的广州证券32.765%股权，广州越秀金控销售其持有的广州证券67.235%股权。中信证券以发行股分采办物业的办法支拨前述买卖对于价。该买卖对于价已蕴含广州证券从事广州期货99.03%股权、金鹰基金24.01%股权后所取得的对于价。上市公司向广州证券回购广州期货99.03%股权、金鹰基金24.01%股权。

根据中联国际评估磋商有限公司以2018年11月30日为评估基准日对于广州证券（没有席卷广州期货99.03%股分及金鹰基金24.01%股权）100%股权的股东全数权力价值施行评估后出具的《物业评估讲述》（中联国际评字[2019]第VYGQA0033号），标的公司100%股权的评估价值共1,219,568.31万元。根据中联国际以2018年11月30日为评估基准日对于广州期货100%股分、金鹰基金100%股权的股东全数权力价值施行评估后出具的《物业评估讲述》（中联国际评字【2019】第VIGQA0018号、中联国际评字【2019】第VIGQA0016号），广州期货 100%股分以及金鹰基金 100%股权的评估值不同为 102,637.38万元以及103,194.64万元。广州期货99.03%股分以及金鹰基金24.01%股权对于应的评估值不同为101,641.80万元以及24,777.03万元。

根据广州证券与上市公司订立的买卖协议，两边以上述经越秀团体登记的评估了局算作对于价，合计126,418.83万元。经买卖各方计划统一，本次买卖标的物业的买卖作价决定为134.60亿元，蕴含广州证券拟剥离广州期货99.03%股分以及金鹰基金24.01%股权所取得的对于价。

本次买卖中上市公司拟让渡标的公司100%股权，本次买卖标的公司的物业总数、物业净额、交易支出占上市公司迩来一个会计年度经审计的合并财政讲述相干目标的比率以下表所示：

单元：万元

项目 标的公司 上市公司 占比 是否到达远大物业重组规范

物业总数 3,982,530.71 7,674,017.77 51.90% 是

交易支出 145,171.86 533,099.20 27.23% 否

物业净额 1,346,000.00 1,834,259.70 73.38% 是

注：根据《重组办理方法》的相干规矩，标的公司的物业总数、物业净额目标不同为经信永中以及会计师事情所（寻常普遍共同）审计的标的公司2017年度备考合并财政报表物业总数、物业净额与本次买卖金额二者中的较高者为准，标的公司交易支出目标取自经信永中以及会计师事情所（寻常普遍共同）审计的标的公司2017年度备考合并财政报表。

根据上述测算，本次买卖标公司的物业总数、物业净额占上市公司迩来一个会计年度经审计的合并财政会计讲述期末物业总数、物业净额的比率均逾越50%，根据《重组办理方法》的规矩，本次买卖变成远大物业重组。

本次买卖告竣后，上市公司物业负债领域有所下降，但股东权力有所推广，物业负债率亦同步下降，发行人本钱组织有所改善，直接融资额度及偿债才略有所选拔；同时剥离了广州证券后，交易支出有所下滑，但持有中信证券股权按权力法核算的投资收益大幅推广，发行人净成本大幅增添，每股收益亦大幅推广。

本次买卖一经中国证券监视办理委员会核发的《对于核准中信证券股分有限公司向广州越秀金融控股团体股分有限公司等发行股分采办物业的批复》（证监答应[2019]2871号）文同意经过。

上市公司本次买卖告竣前后状况以下：

中信证券经过发行股分办法支拨对于价，原发行代价 16.97元/股，发行数目793,164,407股。因2019年度分红除息，发行代价保养为16.62元/股，总计发行809,867,629股，较原规划推广约1,670万股。换股后越秀金控总计持有中信证券6.26%股分，成为其第二大股东。截止本募集阐明书订立之日，中信证券就该次买卖所增发股分已备案至发行人及其子公司金控有限账户。

三、发行人股权组织

（一）股权组织

截止2021年12月31日，发行人股权联系以下图所示：

（二）控股股东

截止2021年12月31日，越秀团体持有公司43.82%股权，经过全资子公司广州越秀企业团体股分有限公司间接持有公司3.17%股权，总计持有公司47.00%股分，越秀团体为公司控股股东。越秀团体根底状况以下：

公司称号：广州越秀团体股分有限公司

一致社会诺言代码：91440101698677792A

挂号本钱：1,126,851.845万元群众币

创制日期：2009年12月25日

住宅：广州市银河区珠江新城珠江西路5号广州国际金融焦点65楼

法定代表人：张招兴

筹备范围：本领进出口；物品进出口（专营专控商品之外）；企业自有资金投资；企业办理办事（触及答应筹备项想法之外）；企业办理磋商办事；企业总部办理；商品零售交易（答应审批类商品之外）；农产物初加工办事；农业项目开垦；畜牧业迷信争论办事；农业本领磋商、调换办事;旅行景区筹备妄图、开垦、办理。

截止2021岁终，越秀团体经审计的的总物业为78,247,952.80万元，净物业为14,379,023.22万元。2021年度，越秀团体交易总支出为8,716,181.06万元，净成本为1,161,051.13万元。

（三）理论掌握人

截止2021年12月31日，广州市国资委直接持有越秀团体89.10%的股权，为公司理论掌握人，广州市国资委的根底状况以下：

单元称号：广州市群众当局共有物业监视办理委员会

机构类别：机关法人

办公地方：广东省广州市越秀区市当局大院5号楼6楼西

构造机构代码：77119611-X

主要担任人：陈德俊

广州市国资委创制于2005年2月2日，是广州市群众当局的处事部门，根据广州市群众当局的授权，代表国家实验出资人责任，对于授权监管的市属筹备性共有物业施行监视以及办理，保险出资人各项权力的充分利用以及一切者各项权力的充分完结，确保共有物业保值增值，疏导推进共有企业鼎新以及重组，并照章对于各区共有物业办理处事施行疏导以及监视。

（四）发行人控股股东以及理论掌握人股权受限状况

截止本募集阐明书订立日，发行人控股股东以及理论掌握人持有发行人的股权无抵质押等受限状况。

四、发行***益投资状况

（一）主要子公司根底状况及主交易务

截止募集阐明书订立之日，发行人主要子公司根底状况以下表所示：

序号 企业称号 生意性子 挂号本钱（万元） 币种 持股比率（%） 享有表决权比率（%）

1 广州越秀融资租赁有限公司 融资租赁 934,145.35 港币 70.06 70.06

2 广州物业办理有限公司 没有良物业筹备 630,945.802 群众币 67.41 67.41

3 广州越秀金控本钱办理有限公司 投资办理 500,000.00 群众币 60.00 60.00

4 广州越秀家产投资基金办理股分有限公司 基金办理以及投资 10,000.00 群众币 90.00 90.00

5 广州期货股分有限公司 期货经纪 165,000.00 群众币 100.00 100.00

上述纳入合并报表范围的主要子公司状况先容以下：

1、广州越秀融资租赁有限公司

公司称号：广州越秀融资租赁有限公司

法定代表人：杨晓平易近

创制日期：2012年5月9日

挂号本钱：港币934,145.349133万元

一致社会诺言代码：9144010159373894XL

公司住宅：广州市南沙区丰泽东路106号南沙城投大厦1002房

筹备范围：融资租赁办事（限外商投资企业筹备）；通用机器设施出售；日用器皿及日用杂货零售；家用电器零售；答应类疗养器材筹备（即申请《疗养器材筹备企业答应证》才可筹备的疗养器材，席卷第三类疗养器材以及需申请《疗养器材筹备企业答应证》方可筹备的第二类疗养器材）。

2、广州物业办理有限公司

公司称号：广州物业办理有限公司

法定代表人：梁镜华

创制日期：2017年4月24日

挂号本钱：630,945.802万元群众币

一致社会诺言代码：91440101MA59M21R72

公司住宅：广州市南沙区丰泽东路106号南沙城投大厦1002房

筹备范围：到场省内金融企业没有良物业的批量让渡生意（凭广东省群众当局金融处事办公室文件筹备）。物业办理，物业投资及物业办理相干的重组、合并、投资办理磋商办事，企业办理、财政磋商及办事。（仅限广州物业办理有限公司筹备）。

3、广州越秀金控本钱办理有限公司

公司称号：广州越秀金控本钱办理有限公司

法定代表人：王恕慧

创制日期：2019年2月19日

挂号本钱：群众币500,000.00万元

一致社会诺言代码：91440101MA5CLQDH4K

公司住宅：广州市南沙区丰泽东路106号南沙城投大厦1002房（自主呈报）（仅限办公）

筹备范围：企业自有资金投资；项目投资（没有含答应筹备项目，公法律例允许筹备的项目没有得筹备）；投资磋商办事；创业投资；告急投资；股权投资。

4、广州越秀家产投资基金办理股分有限公司

公司称号：广州越秀家产投资基金办理股分有限公司

法定代表人：王恕慧

创制日期：2011年8月1日

挂号本钱：群众币10,000.00万元

一致社会诺言代码：91440101579976642N

公司住宅：广州市南沙区丰泽东路106号（自编1号楼）X1301-F3667（集群挂号）（JM）

筹备范围：物业办理（没有含答应审批项目）；企业自有资金投资；投资办理办事；投资磋商办事；受托办理股权投资基金（全部筹备项目以金融办理部门核发批文为准）；股权投资；股权投资办理。

5、广州期货股分有限公司

公司称号：广州期货股分有限公司

法定代表人：肖成

创制日期：2003年8月22日

挂号本钱：群众币165,000.00万元

一致社会诺言代码：9144010171093174XF

公司住宅：广州市南沙区海滨路171号南沙金融大厦第8层自编803A

筹备范围：商品期货经纪；期货投资磋商；金融期货经纪；物业办理（没有含答应审批项目）。

（二）主要子公司财政状况

发行人主要子公司2021岁终/度根底财政数据以下表所示：

单元：万元

公司称号 总物业 总负债 一切者权力 交易支出 净成本

广州越秀融资租赁有限公司 6,247,922 5,065,069 1,182,853 391,377 122,969

广州物业办理有限公司 4,100,878 3,159,198 941,680 257,020 82,751

广州越秀金控本钱办理有限公司 883,134 322,279 560,855 9,528 34,827

广州越秀家产投资基金办理股分有限公司 87,060 39,429 47,631 24,089 9,304

广州期货股分有限公司 830,285 654,051 176,234 643,958 4,132

注：上述广州期货交易支出为普通企业口径，按金融口径列示则为647,812万元。

2021年度发行人投资办理生意“自有资金+基金办理”的办理整合放慢落地，期货生意加大生意拓展力度，不停改革办事模式，经纪生意权力领域、增速及市占率延续选拔，机构化转型结果昭著，相干子公司主要财政数据大幅增添。

（三）主要参股公司根底状况及主交易务

截止2021年12月末，发行人主要参股公司根底状况以下表所示：

序号 公司称号 生意性子 挂号本钱（万元） 持股比率（%）

1 广州越秀小额贷款有限公司 处分各项小额贷款；处分中小微型企业融资、理财等磋商生意 30,000.00 30.00

2 金鹰基金办理有限公司 基金办理 51,020.00 24.01

3 中信证券股分有限公司 证券经纪；证券承销与保荐；证券物业办理等 1,292,677.60 7.09

注：截止2022年6月末，发行人其全资子公司广州越秀金控、越秀金融国际总计持有中信证券股分比率为7.96%。

1、广州越秀小额贷款有限公司

公司称号：广州越秀小额贷款有限公司

法定代表人：凌富华

创制日期：2012年5月29日

挂号本钱：群众币30,000.00万元

一致社会诺言代码：91440101596183062M

公司住宅：广州市越秀区长堤大公路252-256号三楼

筹备范围：小额贷款生意（全部筹备项目以金融办理部门核发批文为准）；投资磋商办事。

2、金鹰基金办理有限公司

公司称号：金鹰基金办理有限公司

法定代表人：姚文强

创制日期：2002年11月6日

挂号本钱：群众币51,020.00万元

一致社会诺言代码：9144000074448348X6

公司住宅：广东省广州市南沙区海滨路171号11楼自编1101之一J79

筹备范围：基金募集、基金出售、物业办理、一定客户物业办理以及中国证监会答应的其他生意。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动）。

3、中信证券股分有限公司

公司称号：中信证券股分有限公司

法定代表人：张佑君

创制日期：1995年10月25日

挂号本钱：群众币1,482,054.6829万元

一致社会诺言代码：914403001017814402

公司住宅：广东省深圳市福田区焦点三路8号卓绝时期广场（二期）北座筹备范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省露台县、浙江省苍南县之外区域）；证券投资磋商；与证券买卖、证券投资震动相关的财政顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券物业办理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司供给中间先容生意；代销金融产物；股票期权做市。

（四）主要参股公司财政状况

发行人主要参股公司2021岁终/度根底财政数据以下表：

单元：万元

公司称号 总物业 总负债 一切者权力 交易支出 净成本

广州越秀小额贷款有限公司 28,451 2,000 26,451 1,959 917

金鹰基金办理有限公司 112,395 29,428 82,966 55,089 5,983

中信证券股分有限公司 127,866,478 106,485,699 21,380,779 7,652,372 2,400,508

2021年度/末，发行人主要参股公司主要财政数据没有生存远大增减变用情况。

五、发行人的处置组织及独立性

（一）发行人的处置组织及构造机构树立以及运行状况

1、发行人的构造机构树立

发行人构造机构提示图以下所示：

党委

纪

委

党

群

处事部

纪委办公室

策略与ESG委员会

告急与本钱办理委员会

策略办理部

（董

资事

本会办公

筹备室）

部

告急办理与法务合规部

股东大会

监事会

董 事会

薪酬与观察委员会

提名委员会

审计委员会

总经 理

副总 司理

客户

资源

办理

与合资部

金融争论院

数字科技部

财政焦点

办公室

人力资源部

安全捍卫监视部

审计焦点

公司共创造办公室、党群处事部、人力资源部、策略办理部、本钱筹备部以及财政焦点等13个本能部门，各本能部门主要责任以下：

策略办理部

（1）构造公司繁华策略的争论以及拟定，对于策略的施行施行动静办理；（2）构造公司年度事业讨论的争论以及拟定，对于事业讨论的施行施行动静办理；（3）担任公司筹备数据办理处事，构造公司办理信息系统修建以及办理；（4）根据公司投资办理制度担任相干投资办理处事；（5）担任公司共有物业的产权办理、工商办理及物业评估办理处事；（6）构造公司物业负债办理，体例资源配置规划，对于本钱资源配置、物业负债状况施行动静办理；（7）担任公司高等办理人员激发以及绩效办理，担任部下企业及其高等办理人员的激发以及绩效办理；（8）担任公司长效激发体制的修建以及办理处事；（9）担任公司当局惩罚贴补的办理；（10）实验公司策略委员会、薪酬与观察委员会常设机构本能，落实相干处事；（11）告竣引导交办的其他处事。

本钱筹备部（董事会办公室）

（1）担任缭绕公司大伙策略，争论筹备本钱运作方向与政策；（2）担任拟定公司并购、重组、整合等本钱运作讨论，牵头驱策远大本钱运作项想法全部实行；（3）担任公司股权生意投资、债权类投资、股债混杂类投资的生意进步与施行，席卷但没有限于投资掌管考察、规划妄图、可行性争论、投放条件落实、存续期跟踪办理、项目加入和到场告急从事等处事；（4）担任拟定上市公司股权融资讨论，牵头实行股权融资项目；（5）担任进步上市公司处置相干处事，席卷上市公司处置层面制度修建；股东大会、董事会、监事会、董事会专科委员会聚会等聚会的构造召集；董事、监事及高等办理人员训练；大股东、一定股东、董事、监事及高等办理人员所持股分变动办理处事；（6）担任上市公司信息表露以及内幕信息办理，兼顾体例及揭晓按期讲述及且自通告；（7）担任上市公司投资者联系办理与市值办理处事，席卷争论筹备市值办理政策以及规划、构造实行公司的业绩调换会、路演和投资者调研等震动，担任应付投资者层面的远大墟市舆论事宜；（8）担任兼顾疏导部下企业公司处置、三会运作、信息表露等相干处事；（9）担任与中国证监会、广东证监局、厚交所等监管机构的沟通对于接，构造告竣监管机构安顿的各项处事；（10）告竣引导交办的其他处事。

告急办理与法务合规部

（1）驱策公司周全告急办理编制修建，担任公司告急并表办理，编写周全告急办理讲述、告急办理月报等，构造进步告急办理文明培植与宣贯；（2）对于宏不雅经济、行业环境、监管战术、外部告急事宜等施行监测分解；（3）担任公司告急与本钱办理委员会办公室凡是处事；（4）担任公司大伙告急策略、偏好及战术的争论与拟订，并督导部下企业贯彻施行；（5）拟定公司告急办理与投资生意相干办理制度；（6）监视部下企业凡是告急办理处事，构造进步部下企业告急绩效观察规划拟定以及观察评定；（7）担任公司投资项目以及其他远大项想法告急合规检查；（8）算作公司投资评审委员会书记处，进步相干处事；（9）担任公司投资项目投后办理的监视反省处事；（10）兼顾办理公司告急项想法从事处事；（11）牵头内部掌握及合规办理，构造进步制度办理、停权体制、告急事宜问责办理处事；（12）担任公法事情办理处事，进步公法合规考查、公约办理以及连累办理，到场远大公约媾和，兼顾学识产权办理；（13）构造告急办理信息系统的修建、办理以及利用；（14）合资构造公司IT告急办理处事，席卷须要办理、数据办理、系统办理等；（15）担任建立、健壮招标洽购制度，构造实行招标洽购，建立以及维护供应商库、评审委员库等洽购办理处事；（16）告竣引导交办的其他处事。

客户资源办理与合资部

（1）拟定公司大伙客户繁华策略；（2）兼顾公司客户资源办理，建立客户分层筹备体制，构建客户信息数据库，对于客户数据施行无效合资整合，强化客户引流；（3）拓展公司客户，合资部下企业缭绕枢纽客户供给全方位分析金融支柱；（4）建立客户办理目标编制以及办事质量规范编制，按期跟踪投产分解以及体例揭晓客户联系办理信息，驱策并监视部下企业优化客户办事过程，选拔客户感受；（5）拟定生意合资办理体制，构造设计合资生意调换以及生意训练等处事；（6）担任公司品牌办理以及对于外众人联系处事，兼顾、启发、鉴定部下企业对于外消息报道及自媒体办理，从事品牌声望告急，担任公司品牌征象修建和品牌鼓吹震动的筹划以及实行；（7）告竣引导交办的其他处事。

金融争论院

（1）担任跟踪分解海内外宏不雅经济运事业况，驾驭主要经济目标趋势预判，进步各物业类型墟市运行争论；（2）进步各部下企业金融子行业的跟踪争论分解，进步部下企业生意保养、改革等的专项争论；（3）跟踪分解金融行业并购事宜，对于公司并购整合、投融资等施行前期争论；（4）担任对于宏不雅经济战术保养、金融墟市运行中生存的远大课题或异用情况施行专题专项争论；（5）牵头构造公司生意模式以及产物改革的争论处事；（6）强化大数据模子开垦及数字化利用才略，深度办事筹备办理及产物改革；（7）承接省、市当局等内部机构远大问题；（8）担任博士后处事站相干处事；（9）正在主流财经媒体、期刊杂志秘密宣布争论结果；（10）告竣引导交办的其他处事。

数字科技部

（1）体例公司数字化繁华策略筹备及实行，疏导部下企业数字化繁华策略筹备以及实行；（2）兼顾公司IT处置架构、科技办理制度、本领架构榜样、数据等处置，并督导部下企业贯彻施行；（3）构造体例公司数字化项目修建估算，进步各部下企业科技绩效观察规划拟定以及观察评定；（4）担任兼顾公司信息根底办法，公司数字化项目修建及维护，对于公司远大数字化项目修建历程施行管控；（5）兼顾公司信息安部分系修建，拟定相干安全榜样以及规范，施行以及实行信息安全政策以及相干事情，保险公司根底办法信息安全；（6）担任构造公司除广州期货之外电子设施以及软件的维护及办理；（7）实验公司信息化处事引导小组常设机构本能，进步相干处事；（8）担任考查部下企业远大数字化项目修建须要、本领架构等规划，疏导部下企业数字化项想法修建以及维护；（9）构造公司改革本领的研究以及争论，构造科技改革震动；（10）告竣引导交办的其他处事。

办公室

（1）担任公司党委会、总司理办公会、年度处事聚会和远大事项专题会等聚会的会务构造处事；（2）担任公司决议性聚会议定事项及引导交供职项的督办；（3）担任公司公牍处置处事，席卷各种文电的收发、考查、处分、呈批、下级文电的催办等；（4）担任构造草拟公司年度处事归纳、处事讨论以及分析性文件；（5）担任公司办专用品、公事用车、通讯等行政、琐事后勤办理处事；（6）担任公司以及各部门印章印鉴的刻制、起用、缴销以及凡是利用办理处事；（7）担任构造公司档案办理制度、档案信息系统修建以及凡是档案办理、运用处事。担任对于到场投资企业相干的条例、公约、审批质料等公法文件、材料施行建档办理；（8）担任公司失密处事，矜重办理国家奇奥文件，兼顾商业奇奥办理，进步失密鼓吹教训；（9）担任公司学识办理处事，编写公司史志、大事记等，驱策部下企业的学识办理修建与扩张；（10）担任公司非电子类流动物业以及低值易耗品的办理处事，席卷置备、内部转化、修缮、报废、清点等；（11）担任自有财产的办理处事，席卷产权办理、物业评估、财产出租等从事办理处事；（12）担任兼顾疏导部下企业行政、文秘、档案、失密等相干处事；（13）告竣引导交办的其他处事。

财政焦点

（1）担任建立、健壮财政办理制度并实行无效的监视；（2）担任用度报销、会计核算、财政讲述体例及财政信息表露；（3）担任资金办理处事，落实银行借钱、公司债券以及中期单子融资；强化存量资金办理，进步资金利用效用；（4）根据年度事业讨论，体例财政估算，对于财政估算施行状况施行管控以及分解，强化老本用度办理；（5）担任凡是税务呈报、税务谋划以及税务告急办理；维护公司与税收部门的联系，适时掌握以及争论国家相关税务战术；（6）担任对于财政构造及幼稚度施行检视以及优化，进步财政焦点运作效力；（7）担任对于外投资收益的接收；（8）强化财政办理处事，从财政角度主观评介远大筹备决议的可行性，疏导及监视非财政分散的部下企业财政处事；（9）应用多种方式选拔公司对于部下企业的财政管控效用以及力度，担任财政告急办理；（10）告竣引导交办的其他处事。

党群处事部

（1）正在党委引导下，全部构造进步政治修建、思维修建、构造修建、作风修建、制度修建、意识样式修建等党建相干处事；（2）合资人力资源部对于公司兼顾办理的引导干部施行侦察、教训以及监视等处事；（3）构造以及疏导团体所属基层党构造进步党员教训办理、繁华党员以及换届选举等党建处事，担任党费收缴办理以及党务信息维护、统计等处事；（4）担任政治思维处事以及鼓吹处事，构造进步平易近主糊口会、党委外貌练习焦点组练习、员工思维动静等处事；（5）担任公司共青团、工会、讨论生育等处事，构造以及疏导公司所属工会、团构造进步相干处事；（6）担任公司企业文明修建处事；（7）担任进步精确扶贫处事；（8）告竣下级党委、工会及本级党委、工会交办的其他义务。

人力资源部

（1）担任公司行状司理人办理编制修建，和行状司理人的选拔聘用（或解职）、薪酬激发、训练繁华、梯队修建、逼迫休假及岗亭轮换等处事；（2）构造拟定及实行中永恒人力资源筹备以及人力资源年度事业讨论；（3）担任对于公司的构造架构施行按期检视以及保养；（4）担任公司的人力资源凡是办理，席卷人员体例、任用分配、观察评介、薪酬甜头、训练繁华、处事联系、奖惩等处事；（5）担任公司及部下企业董事、监事的任免、变化、台账办理等处事；（6）担任专科本领任事资历评审、放洋及赴港（澳）证件处分、请假、证看管理、人事档案办理及公司系统内助事、处事方面各种数据的分析统计等全部处事；（7）实验团体提名委员会的常设机构本能，进步相干处事；（8）告竣引导交办的其他处事。

安全捍卫监视部

（1）拟定安全损耗以及内部捍卫规章制度、损耗安全事故救急救助预案；（2）进步安全损耗、内部捍卫教训以及训练，如实纪录安全损耗教训以及训练状况；（3）鼓励落实公司安全源的安全办理办法；（4）担任疏导、和好以及监视公司的内部捍卫处事；（5）构造落实救急救助演练；（6）反省公司安全损耗以及内部捍卫处事环境，适时排查损耗安全事故隐患，提出革新安全损耗办理的提议；（7）避免以及矫正公司违章辅导、强令冒进功课、违反操作规程的动作；（8）鼓励落实公司安全损耗以及内部捍卫整理办法；（9）按规矩讲述公司安全损耗、远大环保事故以及突发事宜，并构造考察、分解以及处置；（10）鼓励落实公司安全损耗负担制，并构造观察评介；（11）鼓励做好公司公事用车安全办理、办公区域安全办理；（12）贯彻落实公司相关信访牢靠处事的决议摆设，构造进步信访牢靠处事；（13）告竣引导交办的与安全办理、内部捍卫相干的其他处事。

审计焦点

（1）担任建立、健壮审计办理制度以及相映过程并实行无效的监视；（2）担任对于行状司理人施行离任审计、任中审计等经济负担审计；（3）担任公司内控掌握无效性评介、告急审计等外控与告急办理审计；（4）担任过程审计、投资审计、财政出入审计、作弊审计等办理审计；（5）担任信息系统修建审计、信息安全审计等IT审计、和算计机协助审计；（6）担任对于接审计委员会与外部审计师、质量掌握、整理跟踪等分析办理事情；（7）告竣引导交办的其他处事。

纪委办公室

（1）强化监视第一责任，把政治监视摆正在首位，强化对于党的外貌以及门路计划战术和远大决议摆设贯彻落实的监视反省，和对于企业决议事项落事实况的监视反省；（2）强化凡是监视，监视党员、干部以及企业其他处事人员矜重按照国家公法律例、企业财经人事制度，维护国家、团体以及公众的好处。（3）强化对于制度施行的监视，强化对于企业枢纽岗亭、主要人员稀奇是主要担任人的监视，优异“三重一大”决议、工程招招标、改制重组、产权变化以及买卖等中心关节的监视，认真查处陵犯糟蹋共有物业、好处运送等违规违纪课题。（4）矜重施行党的顺序，精确应用监视执纪“四种样式”，对于违犯党的顺序的党员、党构造，根据党内相关规矩适时施行处置。（5）强化对于企业引导人员的党性教训、目标教训、警示教训，落实谈心语言制度，鼓励企业引导人员依规照章用权、廉洁履职。（6）强化对于企业审计、公法、风控、财政等监视力气的兼顾，发扬员工公众监视、社会监视以及言论监视影响，驱策各种监视有机贯通、彼此和好，变成监视协力，进步监视效力。（7）强化对于部下企业纪检处事的引导，强化对于纪检人员的凡是教训、办理以及监视，落实“三个为主”。（8）帮助团体监察专员办公室对于本企业办理的监察工具照章履职、徇私用权、廉洁从业和公德操守状况施行监视反省，和涉嫌职务不法案件的考察。（9）告竣下级纪检机构交办、督办的相关处事，按期向本级党构造以及下级纪检机构讲述纪检处事进步状况。

讲述期内，发行人构造树立优秀，权责显着，运行状况一般，为公司运作供给了无力保险。

2、公司处置组织

股东大会

股东大会是公司的权益机构，照章利用下列权力：（1）确定公司筹备计划以及投资讨论；（2）选举以及改换非由员工代表担负的董事、监事，确定相关董事、监事的人为事项；（3）审议同意董事会讲述；（4）审议同意监事会讲述；（5）审议同意公司年度财政估算规划、决算规划；（6）审议同意公司成本分配规划以及补救折本规划；（7）对于公司推广大概削减挂号本钱作出抉择；（8）对于发行公司债券作出抉择；（9）对于公司合并、分立、完结、整理大概变化公司大局作出抉择；（10）改动公司条例；（11）对于公司聘任、解职会计师事情所作出抉择；（12）审议同意公司条例第四十四条文定的确保事项；（13）审议公司正在一年内采办、销售远大物业逾越公司迩来一期经审计总物业30%的事项；（14）审议同意变化募集资金用途事项；（15）审议股权激发讨论；（16）审议公法、行政律例、部门规章或公司条例规矩理应由股东大会确定的其他事项。

董事会

发行人创造董事会，今朝公司董事会由11名董事组成。个中员工代表董事1名，董事会设董事长1人，也许设副董事长。董事会对于股东大会担任，照章利用下列权力：（1）凑合股东大会，并向股东大会讲述处事；（2）施行股东大会抉择；（3）确定公司筹备讨论以及投资规划；（4）拟定公司年度财政估算规划、决算规划；（5）拟定公司成本分配规划以及补救折本规划；（6）拟定公司推广大概削减挂号本钱、发行债券或其他证券及上市规划；（7）拟定公司远大收买、公司因公司条例第二十六条第（一）、（二）项规矩的状况收买本公司股票大概合并、分立、完结及变化公司大局的规划；（8）拟定公司股权激发讨论；（9）正在股东大会授权范围内，确定公司对于外投资、收买销售物业、物业抵押、对于外确保事项、依赖理财、有关买卖等事项；（10）经三分之二以上董事加入，对于公司因公司条例第二十六条第（三）、（五）、（六）项规矩的状况收买公司股分作出抉择；（11）确定公司内部办理机构的树立；（12）聘用大概解职公司总司理、董事会书记；根据总司理的提名，聘用大概解职公司副总司理、财政担任人及其他高等办理人员，并确定其人为事项以及奖惩事项；（13）拟定公司的根底办理制度；（14）拟定公司条例改动规划；（15）办理公司信息表露事项；（16）向股东大会提请邀请或改换为公司审计的会计师事情所；（17）听取公司总司理处事汇报并反省总司理的处事；（18）公法、行政律例、部门规章或公司条例授与的其他权力。

监事会

根据公司条例，公司设监事会。监事会成员为3人，个中，员工代表监事为1人，经过员工代表大会平易近主选举孕育。监事会设监事会主席一人。监事的任期每届为三年，任期届满，连选也许连任。监事任期届满未适时改选，大概监事正在任期内告退导致监事会成员低于法定人数的，正在新的监事到任前，原监事仍理应凭据公法、行政律例以及公司条例的规矩，实验监事职务。监事会利用以下权力：（1）理应对于董事会体例的公司按期讲述施行考查并提出书面考查观点；（2）反省公司财政；（3）对于董事、高等办理人员施行公司职务动作施行监视，对于违反公法、行政律例、公司条例大概股东大会抉择的董事、高等办理人员提出罢黜的提议；（4）当董事、高等办理人员动作毁伤公司好处时，要求董事、高等办理人员给以矫正；（5）发起召集且自股东大会，正在董事会没有实验《公法令》规矩凑合以及主持股东大会责任时凑合以及主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）凭据《公法令》第一百五十一条文定，对于董事、高等办理人员提告状讼；（8）发明公司筹备状况极度，也许施行考察；须要时，也许邀请会计师事情所、讼师事情所等专科机构帮助其处事，用度由公司负担。

总司理

公司设总司理一位，设副总司理多少名，由董事会聘用息争聘。公司总司理、副总司理、财政担任人、董事会书记及经公司董事会决定的其他办理人员为公司高等办理人员。总司理及其他高等办理人员每届任期3年，连聘也许连任。总司理对于董事会担任，利用下列权力：（1）主持公司筹备办理处事，构造实行董事会抉择，并向董事会讲述处事；（2）构造实行公司年度筹备讨论以及投资规划；（3）拟定公司内部办理机构树立规划；（4）拟定公司根底办理制度；（5）拟定公司全部规章；（6）提请董事会聘用大概解职公司副总司理及其他高等办理人员；（7）确定聘用大概解职除应由董事会确定聘用大概解职之外的生意、行政担任办理人员；（8）公司条例或董事会授与的其他权力。

（二）内部办理制度

发行人内部建立了完满的内部掌握制度框架编制，主要席卷企业法人处置制度、财政办理制度、信息表露制度、募集资金办理制度、资金办理制度、估算办理制度、人力资源办理制度、对于外投资办理制度、控股子公司办理制度、对于外确保办理制度、远大投融资办理制度、有关买卖制度以及审计办理制度等大类。全部以下：

1、企业法人处置制度

公司已根据《公法令》、《证券法》（2019）等公法律例要求，树立了“三会”的法人处置组织，同时董事会还创造策略委员会、提名委员会、薪酬与观察委员会、告急与本钱办理委员会以及审计委员会五个异常委员会。建立了《公司条例》、《股东大聚会事法则》、《董事聚会事法则》、《监事聚会事法则》、《总司理处事细目》、《策略与ESG委员会处事细目》、《董事会提名委员会处事细目》、《董事会薪酬与观察委员会处事细目》、《董事会告急与本钱办理委员会处事细目》以及《董事会审计委员会处事细目》等外部办理制度，清爽董事会、监事会以及办理层的责任权力、议事法则以及处事法式，清爽了高等办理层之间权益制衡联系，进步董事会决议效用，保险监事会照章独立利用监视，保险股东权力、公司好处以及员工的合法权力没有受侵扰，为公司内部掌握系统的运行供给了处置组织根底。

2、财政办理制度

公司创造了独立的财政焦点，根据企业会计模范及其他会计公法律例构造会计核算，并根据公司理论状况以及筹备办理要求建立了相干的财政办理制度以及独立的会计核算编制。席卷《财政办理方法》、《财政讲述办理诱导》以及《会计核算方法》等，对于公司用度办理、财政讲述、会计核算等方面施行清爽规矩。

3、信息表露制度

为进一步榜样公司信息表露动作，保险公司照章运作，根据内外部相干公法律例及贯串公司理论状况拟定了《信息表露办理制度》，清爽了信息表露的准则、范围、法式及要求等，保险了一切信息的可靠性、确切性以及齐全性，保险了投资者的好处。

4、募集资金办理制度

为榜样募集资金的办理以及应用，损坏投资者好处，拟定了《募集资金办理方法》，清爽了募集资金的寄存以及利用办理、募集资金投向的办理、募集资金利用的监视办理等。

5、资金经营内掌握度以及资金办理模式

公司建立了资金内控以及反省制度，施行会计、资金办理岗结合制度，严禁一人处分资金生意的全历程。公司建立矜重的资金生意授权审批制度，清爽审批人对于资金生意的授权同意办法、审批权力、审批历程及相映的负担，清爽规矩包办人处分资金生意的责任范围以及处事榜样。严禁未经授权的部门以及人员处分资金生意。对付资金付出的审批必需矜重依照资金办理制度施行，矜重实验审批法式。对付远大资金支拨生意，必需执行团体决议以及审批制度，并执行公司引导审批制度。

6、估算办理制度

公司拟定了《周全估算办理方法》，对于估算办理的拟定以及施行作了精细规矩。每年第四季度，财政焦点将根据估算办理的相关规矩，构造相关部门体例次年度资金估算草案，经估算办理引导小组检查后，提交总司理办公会审议。公司将经总司理办公会审议经过的年度估算规划上报董事会审议，经董事会审议同意后下达年度估算。正在估算施行年度内，财政焦点对于估算的总体施行状况施行分解并编写季度、半年度、年度估算施行状况分解讲述提交估算办理引导小组。

7、人力资源办理制度

为完结公司策略，构建完满的今生人力资源办理体制，打造团体一致的人力资源管控编制，驱策构造改革与改革，进步企业当中合作力，为团体策略繁华供给人力资源保险，公司拟定了一系列人力资源办理制度，席卷《高等办理人员绩效以及薪酬办理制度》、《行状司理人选拔任命办理方法（暂行）》、《职工配置及繁华暂行方法》、《职工绩效观察及薪酬办理暂行方法》以及《薪酬办理实行细目》等。

8、对于外投资办理以及控股子公司办理制度

为强化对于外投资震动办理，榜样对于外投资动作，提防对于外投资告急，公司拟定了《对于外投资办理制度》，保险了对于外投资安全，进步投资经济效益，完结公司物业的保值增值。

为确保控股子公司榜样、高效、有序的筹备运作，拟定《控股子公司办理制度》，清爽了三会办理、人事办理以及筹备办理等。

9、对于外确保办理制度

为榜样对于外确保动作，确保公司的物业安全，维护投资者好处，公司拟定了《对于外确保办理制度》，清爽了对于外确保的准则、决议、审批法式以及信息表露等，矜重掌握确保告急。

10、远大投融资办理制度

公司对于外投融资遵守合法、审慎、安全、无效的准则，掌握投融资告急、着重投融资效益。根据契合公司繁华策略、正当配置企业资源、匆匆进因素优化配合，发觉优秀经济效益的准则，就公司对于外股票、债券等证券投资、公司合并、单干筹备以及租赁筹备等投资项目等投资项目施行了榜样。

11、有关买卖制度

为匆匆进公司榜样运作以及强健繁华，正当划分并决定公司及其有关方正在有关买卖办理中的责任，清爽生意过程，根据《中华群众共以及国公法令》、《中华群众共以及国证券法》（2019）、《深圳证券买卖所股票上市法则》、《公司条例》等相关规矩，贯串公司理论，公司拟定了《有关买卖办理制度》，对于公司有关买卖的准则、有关人以及有关联系、定价准则、决议法式、决议体制等作了和婉的规矩，确保有关买卖正在“平正、刚正、秘密、等价有偿及没有偏离墟市独立第三方的代价或收费规范”的条件下施行，保险了公司与各有关方所产生的有关买卖的合法性、公正性、正当性，也保险股东以及公司的合法权力。

12、告急管掌握度

公司建立了齐备、无效的告急处置组织和周全告急办理编制，完结对于诺言告急，墟市告急等告急并表办理。为完满公司告急处置组织，建立健壮公司周全告急办理编制，提防金融告急，保险生意、办理编制安全稳重运行，拟定了《周全告急办理方法》、《内部掌握根底制度》、《告急战术及告急限额办理规划》、《告急物业负担认定处事办理方法》、《诺言物业告急分类办理方法》、《操作告急办理方法》以及《告急事宜问责办理制度》等一系列制度。

13、审计办理制度

公司创造了独立的审计焦点，担任对于公司及部下子公司施行审计，根据国家公法律例以及企业会计模范等拟定了相关制度，席卷《内部审计制度》、《经济负担审计办理方法》、《审计讲述办理方法》、《审计项目档案办理方法》等，以进步内部审计处事的制度化、榜样化、规范化，匆匆进公司及部下子公司完满内部掌握，强化经济办理以及完结经济目的。

14、近期资金调剂救急预案

为保险公司资金运作的一般运行，避让资金运转历程中呈现近期资金断裂状况，最大水准的削减亏空，保险资金运转安全，公司经过资金分散一致办理，对于近期资金施行无效的调剂构造，保险资金安全。公司经过资金管控过程以及制度确保了近期资金救急的构造以及实行，资金周转以及资金运作矜重根据年度、季度、月度资金讨论兼顾实行，确保资金运作以及调剂安全可控。

（三）发行人独立性

发行人矜重根据《公法令》、《证券法》（2019）等相关公法、律例以及《公司条例》的要求榜样运作，渐渐建立健壮公法令人处置组织，正在物业、人员、财政、机构、生意等方面均独立于公司各股东，拥有独立齐全的生意编制及面向墟市独立筹备的才略。

1、物业独立

发行人拥有独立齐全的物业组织，没有生存产权连累，并与控股股东及其他有关方之间产权联系显着，没有生存被有关方占用的状况，发行人控股股东及其他有关方未以一切大局作用发行人物业齐全。

2、人员独立

发行人董事、监事、高等办理人员的孕育契合公法律例、榜样性文件和公司《条例》等相关规矩。发行人高等办理人员未正在控股股东、理论掌握人及其掌握的其他企业担负除董事、监事之外的一切职务，未正在控股股东、理论掌握人及其掌握的其他企业领薪。发行人正在职工办理、社会保险、绩效观察等各方面均独立于控股股东及其他有关方。

3、财政独立

发行人设有独立的财政焦点，装备专任的财政人员，并根据《企业会计模范》等规矩建立了独立的会计核算编制以及完满的财政办理制度。发行人开设独立的银行账户，没有生存与控股股东或其他有关方共用、借用银行账户的状况。控股股东或其他有关方未以一切大局非筹备性占用发行人资金或要求公司不法违规供给确保。

4、机构独立

发行人设有独立齐全的构造架构，董事会、监事会、生意筹备部门及相干人员恐怕独立运作，没有生存与控股股东或其他有关方混杂筹备、合署办公的状况，其利用权力亦没有受控股股东或其他有关方限制大概施加没有合法作用。

5、生意独立

发行人拥有独立的损耗筹备模式，正在损耗筹备、内部办理、对于外投资、对于外确保等方面也许独立决议。讲述期内控股股东、理论掌握人或其他有关方没有生存与发行人同业合作的状况。讲述期内，发行人与席卷控股股东正在内的有关方产生的与凡是筹备相关的买卖均遵守商业正当与公正市价，与有关方产生的独特对于外投资，充分尊敬各方心愿，正在强迫、同等、平正的根底上施行，实验了须要的审批法式以及信息表露法式。

发行人控股股东、理论掌握人矜重凭据公法律例及相关授权实验共有本钱出资人责任，支柱并照章维护发行人独立运作。

六、现任董事、监事以及高等办理人员的根底状况

（一）董事、监事、高等办理人员根底状况

发行人董事、监事及高等办理人员根底状况以下表所示：

姓名 性别 现任事务 任事刻日

王恕慧 男 董事长 任期自2020年9月17日结束

杨晓平易近 男 副董事长、总司理 总司理：任期自2020年9月17日结束 副董事长：任期自2020年10月29日结束

李锋 男 董事 任期自2020年9月17日结束

贺玉平 男 董事 任期自2020年9月17日结束

朱晓文 男 董事 任期自2020年9月17日结束

姚朴 男 董事 任期自2020年9月17日结束

吴勇高 男 员工代表董事、副总司理、财政总监、董事会书记 任期自2020年9月17日结束

沈洪涛 少女 独立董事 任期自2020年9月17日结束

王曦 男 独立董事 任期自2020年9月17日结束

谢石松 男 独立董事 任期自2020年9月17日结束

刘中华 男 独立董事 任期自2022年7月18日结束

李红 少女 监事会主席 任期自2020年9月17日结束

姚晓生 男 监事 任期自2020年9月17日结束

李松平易近 男 员工监事 任期自2020年9月17日结束

李文卫 男 副总司理 任期自2021年6月9日结束

（二）发行人董事、监事、高等办理人员简历及兼职状况

1、董事会成员

王恕慧：中共党员，本迷信历，硕士学位，经济师职称。曾经任广州证券董事会书记、副总裁，越秀团体办公室总司理、繁华部总司理，越秀团体总司理辅助、董事、副总司理。现任越秀金控党委书记、董事长，广州越秀金控董事长，越秀金控本钱、越秀家产基金董事长，中信证券非施行董事。

杨晓平易近：中共党员，本迷信历，辅助经济师职称。曾经任深圳繁华银行股分有限公司广州分行副行长、党委书记、行长，上海分行行长、党委书记；冷静银行股分有限公司东区办理部公司部总司理，交通金融事业部筹办组担任人、总裁；广发银行股分有限公司上海分行行长、党委书记。现任越秀金控党委副书记、副董事长、总司理，广州越秀金控副董事长兼总司理，越秀租赁董事长，越秀金控本钱董事兼总司理，越秀金科施行董事，越秀金融国际施行董事兼总司理。

李锋：中共党员，争论生学历，硕士学位，高等工程师职称。曾经任越秀团体本钱筹备部总司理，越秀团体总司理辅助，越秀团体客户资源办理与合资部总司理。现任越秀团体、广州越企、越秀企业（团体）有限公司首席本钱经营官，越秀交通基建有限公司董事长、施行董事，越秀地产股分有限公司施行董事，创兴银行有限公司非施行董事，越秀证券控股有限公司董事长，越秀房托物业办理有限公司非施行董事，越秀财政有限公司总司理、董事，越秀投资财政有限公司、越秀金控、广州越秀金控、广州市都会修建开垦有限公司、越秀租赁、上海越秀租赁、越秀本钱控股有限公司董事，越秀金融控股有限公司董事长、非施行董事，广州越秀本钱办理有限公司董事长。

贺玉平：中共党员，争论生学历，硕士学位，经济师职称。曾经任广东东方昆仑讼师事情所讼师，广州市都会修建开垦有限公司董事、公法事情部总司理，越秀团体副总公法顾问。现任越秀团体、广州越企总公法顾问、董事会书记，越秀团体、广州越企、越秀企业（团体）有限公法令律合规与告急办理部总司理，越秀金控、广州越秀金控、广州造纸团体有限公司、广西北方新视界传媒科技有限公司、越秀租赁、广州盛行繁华团体有限公司、广州越秀盛行农牧有限公司、辽宁越秀辉山控股股分有限公司董事，广州越秀国际交易磋商办事有限公司、广州越秀改革投资有限公司施行董事、司理，广州国际信托投资公司、广州白马电子商务股分有限公司、广州越纸城房地产开垦有限公司董事长。

朱晓文：中共党员，本迷信历，经济师。曾经任广州恒运党委委员、副总司理、常务副总司理；现任广州恒运党委副书记、董事、总司理，越秀金控董事。

姚朴：中共党员，争论生学历，硕士学位，工程师。曾经任四川省机器设施成套局国际生意处副处长；广州繁华团体股分有限公司策略办理部总司理辅助，投资者联系部副总司理、总司理，董事会书记；广州繁华新能源有限公司、广州繁华新能源投资办理有限公司总司理。现任广州产投董事会书记、本钱经营部总司理，越秀金控董事。

吴勇高：中共党员，硕士争论生，会计师，中注协非执业会员。曾经任越秀团体财政部副总司理，广州越秀金控策略办理部总司理、财政部总司理、总司理辅助，越秀金控、广州越秀金控财政焦点总司理。现任越秀金控员工代表董事、副总司理、财政总监、董事会书记，广州越秀金控副总司理、财政总监，越秀家产基金副董事长，越秀金控本钱董事、副总司理。

沈洪涛：办理学博士、会计学教授、博士生导师。曾经任黄埔海关关员，广东省群众当局科员、副主任科员，普华永道国际会计公司高等顾问。现任暨南大学会计学系教授、博士生导师；主要进行企业可延续繁华与境况会计等范畴争论，兼任中国会计学会理事、中国境况资源会计专科委员会委员、欧洲社会与境况会计争论焦点（CSEAR）中国联结员、《会计争论》编委、China Journal of Accounting Studies编委、Sustainability Accounting Management Policy Journal副主编、Australian Accounting Review编委；同时担负越秀金控、广东电力繁华股分有限公司、广州市广百股分有限公司、融捷股分有限公司、广西东呈旅社办理团体股分有限公司独立董事。

王曦：博士学位，中山大学岭南学院教授，中国转型与封闭经济争论所长处；越秀金控、广东电力繁华股分有限公司、珠海屯子商业银行股分有限公司、汤臣倍健股分有限公司、泛华金融办事团体有限公司独立董事；广州市众人交通团体有限公司外部董事。

谢石松：中共党员，法学博士，法学教授。曾经任易方达基金办理有限公司、广东广州日报传媒股分有限公司、广州阳普疗养科技股分有限公司、广东奥马电器股分有限公司、金鹰基金、广东省广告股分有限公司、广西梧州中恒团体股分有限公司、威创团体股分有限公司、纳思达股分有限公司独立董事。现任中山大学法学院教授；中国国际经济交易仲裁委员会、上海国际经济交易仲裁委员会、上海仲裁委员会、广州仲裁委员会、深圳国际仲裁院等世界13家仲裁机构仲裁人以及全体仲裁机构的各人磋商委员会委员；越秀金控、广州高澜节能本领股分有限公司独立董事；广发证券股分有限公司监事。

刘中华：中共党员，硕士学位，会计学教授。现任广东外语外贸大学会计学院会计学教授，硕士争论生导师，任中国会计学会理事，中国对于外经贸会计学会副会长，广东省办理会计师协会常务副会长，广东省城计学会常务理事；兼任越秀金控、广东省高速马路繁华股分有限公司、格林美股分有限公司、广东韶钢松山股分有限公司、立讯缜密工业股分有限公司独立董事。

2、监事会成员

李红：中共党员，本迷信历，会计师职称。曾经任广州地铁企业办理部总司理，越秀团体、广州越企办理部常务副总司理，越秀团体、广州越企告急办理与审计部总司理，越秀租赁、广州造纸团体有限公司、越秀繁华有限公司、广州住宅置业确保有限公司、广州越秀繁华团体有限公司董事。现任越秀团体、

广州越企、越秀企业（团体）有限公司党委委员、首席审计官、数字化焦点总司理、审计部总司理，越秀团体员工监事，广州市都会修建开垦有限公司、广州市都会修建开垦团体有限公司、广州纬秀实业繁华有限公司监事，越秀金控、广州越秀金控、广州盛行繁华团体有限公司监事会主席。

姚晓生：中共党员，争论生学历，硕士学位，经济师职称。曾经任越秀团体、越秀企业（团体）有限公司办公室副总司理、财政部副总司理，越秀团体财政部副总司理、财政部生意总监。现任越秀团体、广州越企、越秀企业（团体）有限公司本钱筹备部总司理，越秀金控、广州越秀金控监事，越秀金控本钱、越秀证券控股有限公司、越秀本钱控股有限公司董事，广州越秀本钱私募基金办理有限公司、广州越诚达有限公司、广州百越信有限公司总司理，越秀办事团体有限公司非施行董事。

李松平易近：中共党员，争论生学历，硕士学位，会计师职称，拥有国际挂号告急办理确认师、国际内部挂号审计师、国际挂号办理会计师以及ICBRR资历

（银行告急与监管国际证书）。曾经任华北有色地质勘查局分析普查大队主管会计、子公司财政部司理，越秀团体审计部司理，越秀金控、广州越秀金控审计焦点总司理，越秀金控、广州越秀金控告急办理部总司理，越秀确保董事长、

总司理，越秀小贷董事长。现任越秀金控、广州越秀金控员工代表监事、告急办理与法务合规部总司理，越秀租赁、越秀家产基金、金鹰基金董事，广州期货监事会主席。

3、公司非董事高等办理人员

李文卫：中共党员，本迷信历，工程师职称。曾经任中国银行广东省分行信息科技处利用一科科员、副科长，信息科技处收付利用科、总体科科长，信息科技处副处长，信息科技部副总司理、总司理，专项处事组组长（部门总司理级）。现任越秀金控、广州越秀金控副总司理，广州期货董事，广州数字金融改革争论院有限公司副院长。

（三）现任董事、监事、高等办理人员不法违规状况

公司董事、监事及高等办理人员树立契合《公法令》及《公司条例》要求，没有生存公事员兼职状况，契合《公事员法》以及中组部《对于进一步榜样党政引导干部正在企业兼职（任事）课题的观点》相干规矩。

截止本募集阐明书订立之日，公司董事、监事、高等办理人员没有生存涉嫌远大不法违纪的状况。

七、发行人主交易务状况

（一）发行人住址行业环境

公司是广州市国资委部下多元金融上市平台，今朝拥有“没有良物业办理、融资租赁、投资办理+策略投资中信证券”的“3+1”当中家产组织及控股期货、金融科技等生意单元的多元金融办事编制。公司以“金融办事实体经济，驱策高质量繁华”为导向，以“回报客户、回报职工、回报股东、回报社会”为任务，争持家产筹备与本钱运作双轮启动，努力于繁华成为海内跨越、受人尊崇的多元金融投资团体。讲述期内，公司所处主要行业的繁华状况以下：

没有良物业办理行业

2022年以后，经济下行压力增大，没有良物业投资墟市降温；房地产行业仍处于保养期，世界商品房出售领域下降，房地产开垦投资累计同比负增添，以房地为主要押品的没有良物业包质量承压，物业从事难度加大。与此同时，正在提防化解金融告急的监管基调下，商业银行、信托等金融机构将加快没有良物业出清，进步告急抵挡才略。国家贯串出台稳经济、防告急办法，激动并启发商业银行、金融物业办理公司等发扬专科劣势，以墟市化体制到场窘境企业重组重整，无效盘活低效物业，化解区域告急，做好保平易近生、保牢靠等金融支柱处事，给没有良物业办理带来更显着的战术诱导以及新的繁华机遇。

融资租赁行业

《融资租赁公司监视办理暂行方法》出台以后，各地点金融监视办理部门络续出台相干监管细目及诱导文件，榜样融资租赁公司筹备动作，强化行业监视办理，驱策融资租赁公司埋头主业、返回本源，租赁行业筹备崩溃加剧。2022年上半年，受疫情多点披发及房地产行业保养作用，工程机器、商用车等传统租赁生意须要大幅下滑。但同时，融资租赁新生意机缘也正在稳增添、高质量繁华战术驱策中浮上。算作稳增添战术的主要抓手，随着资金到位和项目落地，基建投资有望维持较高增速，新老基建共振将孕育大度融资租赁须要；正在“双碳”目的要求下，经济社会向绿色低碳转型投入周全加快期，也为融资租赁行业翻开了新的生意空间。

投资办理行业

截止2022年6月末，世界已备案私募基金办理人2.43万家，同比削减0.60%；办理基金领域19.97万亿元，同比增添11.63%。正在投资主体机构化的背景下，基金办理人挑选更趋矜重，资金进一步向头部机构集聚，行业分散度延续选拔；同时投资节奏昭著放缓，投资向科技、破费、医药、高端建造等新经济范畴分散。2022年上半年，海内IPO加入较畅顺，但行业大伙加入的压力仍然较大，私募基金份额让渡生意墟市空间辽阔。（数据起因：中国证券投资基金业协会）

期货行业

2022年上半年，世界期货墟市累计成交量为30.46亿手，累计成交额为257.48万亿元，同比不同下降18.04%以及10.08%；期货公司（没有含各种子公司）完结交易支出202.03亿元，净成本58.12亿元，同比不同削减9.53%以及4.59%；告急办理子公司完结生意支出1,191.83亿元，净成本11.11亿元，同比不同下降5.92%以及增添6.52%。正在牢靠经济根底盘的总体摆设下，国家出台席卷稳粮食能源安全、保家产链供应链牢靠等一揽子战术办法，同时启发期货墟市充散发挥代价发明、告急办理、资源配置等影响，助力实体经济化解告急。2022年4月发布的《中华群众共以及国期货以及衍生品法》决定了期货三大功能定位，选拔了期货行业职位；广州期货买卖所放慢驱策办事绿色繁华的期货新品种上市，进一步提振墟市到场者信心。（数据起因：中国期货业协会）

（二）发行人行业职位以及合作劣势

1、发行人行业职位

发行人于2000年正在深圳证券买卖所主板上市。2016年4月，发行人非秘密发行股票募集100亿元收买广州越秀金融控股团体有限公司100%股权顺遂告竣。2016年8月1日，发行人证券简称变化为“越秀金控”，成为海内首个地点金控上市平台。发行人自2018年陆续取得中竭诚“AAA”评级。今朝发行人控股广州物业、越秀租赁、越秀家产基金、越秀金控本钱、广州期货等多个金融生意平台，是中信证券股分有限公司第二大股东。

个中，没有良物业办理生意方面，公司没有良物业办理生意由控股子公司广州物业实行。广州物业是广东省第二家博得金融机构没有良物业批量收买从事生意天资的省级物业办理公司。截止本募集阐明书出具日广州物业挂号本钱63.09亿元，本钱势力位居世界地点没有良物业办理公司前线。2021年，广州物业聚焦没有良物业办理主业，争持以提防以及化解区域金融告急，助推区域经济转型以及家产组织进级为任务，完结交易支出25.70亿元以及净成本8.28亿元，同比不同增添29.64%、17.88%。正在没有良物业收买端，广州物业面对于合作尤其剧烈的墟市大局，2021年整年新增收买没有良物业领域470亿元，正在广东省内没有良物业一级墟市占有率延续维持跨越职位；经过多种目的进步自主清收才略以及没有良物业从事效用，整年没有良物业从事（加入）领域到达373亿元，物业从事目的多元丰硕，红利组织尤其优化。2021年3月以及6月不同获批“受让广东省内到场试点银行的单户对于公没有良贷款生意”以及“到场集体没有良贷款批量让渡试点”生意天资，并博得省内首个以及海内单个领域最大的个贷物业包，世界个贷批转墟市占有领导先。

融资租赁生意方面，公司融资租赁生意由控股子公司越秀租赁实行。越秀租赁聚焦“平易近生、绿色、普惠”行业，大力拓展环保水务、旅行文明、交通物流、强健疗养等平易近生工程范畴，努力结构推进工程机器、高端装置、汽车、洁净能源设施等新兴生意范畴，构建多元化的生意组织。讲述期末越秀租赁挂号本钱93.41亿港元，本钱势力位居外商系融资租赁公司前线，陆续七年荣获“中国融资租赁年度公司”。2021年，越秀租赁连续驱策生意改革进级，筹备业绩延续稳步增添，完结交易支出39.14亿元以及净成本12.30亿元，同比不同增添13.13%以及17.21%。正在投放端，越秀租赁争持办事实体经济，整年完结投放302.91亿元。个中，平易近生工程生意连续维持增添，投放208.86亿元，占比68.95%；普惠租赁生意投放力度不停加大，与多家设施建造厂商、先辈建造业企业、汽车厂商等企业深入生意单干，今朝单干厂商及专科租赁公司到达25家，位居世界前线，2021年整年完结投放59.64亿元，占比19.69%；其余，正在高端装置直租、保理生意方面博得新攻破。正在生意领域延续增添的同时，投放组织不停优化。岁终诺言物业没有良率0.55%，处于行业较低水平。

投资办理生意方面，公司投资办理生意由越秀家产基金、越秀金控本钱两家控股子公司实行。个中，越秀家产基金为私募基金办理人，实行“募、投、管、退”的物业全过程运转办理生意，正在管基金领域正在世界私募基金办理机构中排名前线；越秀金控本钱是公司自有资金投资平台。2021年，越秀家产基金以及越秀金控本钱“自有资金+基金办理”的办理整合放慢落地，完结各项生意支出（席卷交易支出、公正价值变动以及投资收益）8.19亿元以及净成本4.41亿元，同比不同增添115.46%以及110.79%。正在募资端，努力推进与省市区当局、国企、家产龙优等单干，放慢中心基金的创造以及扩募，讲述期内攻破险资专户基金模式，落地首只股权投资性子基金光大越秀粤港澳大湾区家产投资基金。正在投资端，S基金先发劣势凸显，自有资金投资上海半导体基金、IDG破费基金等优质S份额超10亿元，并已完结较高的DPI；股权投资方面，深度开采新兴家产、国产代替等策略性以及发展性决定行业，拿获一批优质股权投资项目，个中商汤科技等被投企业乐成登岸本钱墟市。发行人投资办理生意的墟市化经营水平不停选拔，取得“2021年保障资金投资的私募股权投资基金办理人评介A类机构”、“2020年度最好国资基金办理人TOP5”、“2020年度最好机构投资人TOP10”、“2021中国最好S基金TOP10”等墟市招供。

期货生意方面，公司期货生意由控股子公司广州期货实行，主要生意席卷商品及金融期货经纪、期货投资磋商、物业办理及告急办理等。广州期货秉承“稳重筹备、志存高远”的筹备观念，打造告急办理以及物业办理两个平台。今朝，广州期货已创造了20家分支机媾和1家告急办理子公司，生意范围揭开世界，个中告急办理子公司对于外供给仓单办事、基差交易、单干套保、场外衍生品等办事。2021年，广州期货努力驾驭墟市机遇，完结交易支出（金融口径）64.78亿元以及净成本4,132万元，同比不同增添68.59%、449.75%。广州期货加大生意拓展力度，不停改革办事模式。经纪生意权力领域、增速及市占率延续选拔，机构化转型结果昭著。截止2021岁终客户权力49.12亿元，同比增添98.54%，增速高于行业与辖区水平。资管生意根底告竣产物编制搭建并落地固收类产物、CTA产物，加快推进自主办理产物。告急办理子公司生意品种逐渐幼稚，劣势品种的墟市机缘驾驭才略进一步增强，衍生品生意渐渐完结多元生意繁华，整年完结交易支出63.13亿元，同比增添69.92%。

2、发行人合作劣势

（1）深耕粤港澳大湾区的区位劣势

公司住址地广州是我国主要的焦点都会、国际商贸焦点以及分析交通关键，是国家中心策略摆设粤港澳大湾区筹备的当中都会之一。广州市当局2017年提出“实行建造强市策略”，2022年提出“争持家产第1、建造业立市”，以建造业为当中驱策家产凑集繁华并向中高端迈进，是公司融资租赁等生意深度办事大湾区以及要地实体经济的坚贞根底。广州市当局2021年出台《对于新时代进一步匆匆进科技金融与家产混合繁华的实行观点》，提出经过激动、支柱、启发、疏导、惩罚、办理、和好等多项办法，放慢将广州修建成为风投创投之都，公司投资办理生意迎来家产投资良机。算作国家级的金融根底办法平台，广州期货买卖所的挂牌创制将给广州的期货生态境况组织精良的空气。公司主要筹备单元均挂号正在广州市南沙区，随着《广州南沙深入面向天下的粤港澳周全单干总体规划》系列战术的渐渐落地，将对于人材、资金、科技等变成凑集效应，属地企业将从中获益。

活泼的实体经济以及精良的金融业经商境况，为公司各项生意繁华供给了优秀的泥土。公司多年来深耕大湾区墟市，正在大湾区已积存大度优质客户群，并辐射世界，正在本钱墟市建立起优秀的品牌声望。公司将努力驾驭战术机遇，充散发挥多元化金融生意编制的合资才略，延续办事实体经济，化解地带金融告急，同时研究办事改革，加大推进科技改革家产的启发与孵化，积极奉献大湾区修建。

（2）办事实体、产融合资的生意模式

公司争持办事实体经济，努力打造产融合资生态圈。没有良物业办理生意争持聚焦主业，埋头进步没有良物业从事以及重组生意，依托控股股东越秀团体正在房地产行业的家产劣势，合资各方研究进步大湾区房地产项目重组重整生意机缘，努力实验化解区域金融告急的任务。融资租赁生意努力反映国家“双碳”策略，推进“绿色+金融+家产”繁华策略，正在新能源、汽车建造等范畴拓展一批合资客户，为其供给特性化的专科租赁办事。投资办理生意结构清爽，半导体赛道劣势凸显，新能源范畴结构延续强化，当中劣势不停构建。期货生意紧抓广州期货买卖所创造契机，运用粤港澳金融墟市的互联互通大力繁华告急办理生意，为相干实体企业供给尤其专科、丰硕的告急办理规划。

（3）多渠道、低老本的融资才略

公司大伙诺言评级精良。2022年上半年，公司及广州物业、越秀租赁主体评级均维持中竭诚“AAA”诺言评级；广州物业国际评级维持穆迪、惠誉“投资”级评级，预测牢靠；越秀金控本钱首次博得“AA+”主体诺言评级。公司争持间接融资以及直接融资齐头并进，银行授信额度及买卖所、银行间直接融资器械可发行额度布满，并与信托、保障等多类别金融机构出色单干。同时，紧跟绿色金融战术导向，改革攻破绿色渠道融资，搭建跨境资金池买通境内外资金通道，挂号永续类融资器械，融资办法尤其多元，并推进融资办理精巧化，不停优化融资组织，严控融资老本，为公司生意繁华供给无力撑持。

（4）墟市化的激发制约体制

公司努力构建以策略为导向，以业绩与才略为当中，以墟市化与专科化为根底的行状司理人办理编制，深切实行各级企业司理层成员任期制以及左券化办理，周全奉行行状司理人制度，并根据墟市化办法决定薪酬、激发以及制约办法。公司拥有具备丰硕金融从业体味的办理团队，打造了一支宽绰情绪以及发觉力的高本质专科军队。公司延续研究完满各个层面的长效激发体制以及制约体制，正在总部层面实行当中人员持股讨论与超业绩惩罚基金讨论，鄙人属企业层面研究并实行职工持股讨论、跟谋利制等激发规划，同时奉行提成制约、薪酬递延等战术，驱策激发与制约相匹配，构建职工与公司好处共享、告急共担体制，无效选拔职工取得感，进步企业分散力以及运作效用，夯实企业可延续繁华根底。

（5）健壮无效的告急办理编制

公司秉持“周全办理告急，稳重发觉价值”的告急办理观念，将告急办理算作筹备震动以及生意震动的当中实质之一，努力于建立以国际、海内先辈分析性金融机构为标杆，与生意特征相贯串的周全告急办理编制。公司建立了一套无效的涵盖告急制度、构造、系统、目标、人员以及文明的周全告急办理编制，搭建起处置架构、策略与偏好、告急计量、告急讲述、绩效观察+信息系统的“5+1”告急办理架构；努力修建与生意配套的告急办理系统，支柱生意高效繁华；建成“按期监测+专项监测+时刻预警”的告急监测以及预警编制，不停强化周全告急办理。

（三）发行人面临的主要合作环境及发行人他日繁华策略

1、主要合作环境

（1）没有良物业办理行业

我国经济持续稳中向好格局，房地产等行业个别震动性课题对于经济孕育特定作用。瞻望没有良物业墟市大伙领域维持稳固增添，起因也将更为多元，课题企业重组重整、本钱墟市纾困等范畴繁华空间广泛。另一方面，地点物业办理公司或将迎来一致监管，物业办理机构将进一步返回主业。传统没有良物业墟市合作延续加剧，行业主体将中心缭绕稳重合规以及转型改革进步筹备，推进高质量繁华，连续正在维护经济牢靠、化解金融告急以及盘活存量资金等方面发扬主要影响。

（2）融资租赁行业

正在国家支柱繁华融资租赁等今生办事业的同时，租赁业将延续从严监管基调，《地点金融监视办理规则》等文件有望正式出台，对于租赁行业办事实体经济提出更高要求，为行业榜样繁华供给无力保险。随着宏不雅跨期调控战术的推进，瞻望新基建将加大发力，为融资租赁生意带来新须要，全体细分范畴如光伏、5G、高端建造等生存新机遇。另一方面，国家启发融资租赁公司争持普惠金融办事观念，以多元化金融规划办事中小企业以及平易近生范畴，充散发挥匆匆进家产进级、优化资源配置等方面的主要影响。

（3）私募股权投资行业

随着本钱墟市鼎新加快，私募股权投资行业将延续回暖，但募资端两极崩溃、强人恒强趋势仍将昭著，国资背景等专科办理人合作劣势延续选拔。随着疫情对于寰球损耗及交易震动的延续作用和海内需要侧鼎新的深切推进，科技改革、疗养强健、破费进级等范畴仍将是中心投资方向。随着挂号制稳步推进，海内IPO加入维持堵塞，S基金以及二手份额买卖墟市也将投入加紧繁华期。

（4）期货行业

寰球经济繁华没有决定因素增加，实体企业以及金融机构运用期货等衍生品施行告急办理的须要选拔，叠加期货品种延续扩容，金融期货渐渐常态化，期货墟市交投活泼度延续选拔，动员期货行业筹备状况改善。期货经纪生意同质化合作剧烈，机构化、数字化转型成为解围抓手；期货资管积极办理转型措施放慢，办理领域返回正增添，变成以大批商品与衍生品政策为特点的繁华模式；告急办理生意模式日趋幼稚，期现政策、跨境政策、场外衍生品延续深入。

2、发行人的他日繁华策略

（1）公司的策略定位

以策略投资优质金融股权为根底，做强做大做优物业办理、投资办理以及融资租赁，构建筹备启动、策略合资、区域跨越的多元金融企业团体。

（2）筹备讨论

公司犹豫经济永恒向好的信心，争持稳字临头、稳中求进，以“固本培优稳增添、守正改革求攻破”为处事主旨，聚焦深耕主责主业，齐全、确切、周全贯彻新繁华观念，不停优化生意、选拔办理，努力构建ESG办理编制，驱策筹备繁华完结质的稳步选拔以及量的正当增添，增强可延续繁华才略，放慢构建新繁华款式，驱策高质量繁华。

第一，稳扎稳打，驱策公司筹备再上台阶

充分驾驭经济牢靠战术出台、增添动能变换、家产进级加快带来的繁华机遇，一方面确保投资强度，努力支柱子公司经过增资、引战等办法增强本钱势力；另一方面确保融资领域，拓宽融资渠道、严控融资老本、优化融资组织，保险资金以及震动性安全，撑持策略施行以及生意繁华。

第二，优化组织，匆匆进生意繁华

一是聚焦深耕，坚硬主业合作劣势。广州物业连续发扬牌照劣势、加大聚焦没有良物业主业以及埋头窘境物业的力度，努力研究“没有良+”改革生意，进一步聚焦广东省内中心企业以及中心告急的化解处事，加大办事实体经济力度，选拔窘境物业的筹备才略；越秀租赁缭绕办事实体、绿色、小微经济以及村庄复兴，坚硬平易近生工程生意基石，构建普惠生意增添极，驱策改革生意加快上量；投资办理生意经过“基石出资+直接投资”双轮启动，构建“资管生意孵化+投资收益完结”的商业模式，完结自有资金投资与基金办理生意“长短平定，优化配置”，深度到场粤港澳大湾区繁华；广州期货驾驭行业加紧增添、红利才略昭著增强的繁华机遇，推进经纪生意机构化、家产化转型，完满资管生意产物编制，稳重繁华告急办理子公司生意。

二是深入客户合资价值发觉，清爽客户定位，强化客户拓展，选拔客户质量；整合内外部资源，深入多层次合资生态圈；完满合资体制，强化区域合资，研究打造可复制的合资模式，驱策合资常态化、生态化。

第三，固本培优，选拔繁华质量

一是稳字临头，夯实周全告急办理，健壮告急防控合资体制，强化告急研判，深入产物规范化修建。二是数智改革，积聚繁华新动能，放慢构建金融争论才华支柱，夯实争论力气、优化争论编制；放慢推进数字化转型，聚焦赋能生意繁华，选拔科技处置的数字化水平。三是夯实根底，强化构造才略价值发觉，以人力本钱效力办理以及资源分配模子搭建为当中，缭绕人材供应链修建、人材训练赋能、人材办理合资、人材体制改革等选拔人力资源水平。

（三）境况、社会及管治

公司以“回报客户、回报职工、回报股东、回报社会”为任务，秉承“不停超过，尤其优厚”的企业精神，将ESG观念融入凡是筹备办理中，周全实验自身的经济、政治、社会、境况负担，为客户、职工、股东及投资者、社区、当局及监管机构、供应商及单干火伴好处相干方发觉更大的、可延续的分析价值。

1、ESG观念

公司将恪守金融本源，以办事平易近生以及实体经济为己任，把更多金融资源配置到经济社会繁华的中心范畴以及衰老关节，更好满意群众公众以及实体经济各类化的金融须要。努力反映国家“双碳”策略，经过各类化的金融支柱以及办事驱策家产向尤其绿色、榜样、高效、可延续的方向繁华；经营层面将节能环保融入凡是办理，升高企业筹备的境况作用。充散发挥多元金融筹备劣势，以客户为焦点，整合内外部资源，搭建生意单干平台，强化客户拓展，深入办事与区域合资，为客户发觉最大价值。

打造以斗争者为本的处事空气，经过墟市化的人材繁华以及激发体制，着力为人材供给脱颖而出、加紧繁华的行状平台，为职工发展供给多阶段的资源保险。秉承稳重发觉价值的筹备观念，榜样企业处置组织，高度器重告急办理以及合规筹备，完结物业牢靠增值，为股东延续选拔回报。正在自身繁华的同时没有遗余力地回馈社会，努力投身于村庄复兴、抗击疫情的步履当中，用理论步履助力独特敷裕目的早日完结。

2、繁华普惠金融，践行绿色低碳

公司顽强贯彻落实党宗旨、国务院对于普惠金融的决议摆设以及各级监管部门的战术要求，以产融贯串为支点，以科技赋能为目的，延续推进产物以及生意改革，经过普惠租赁、普惠确保等生意正在支柱以及办事中小微企业繁华中驱策自身高质量繁华。

努力贯彻落实国家“双碳”目的，以绿色繁华为引领，践行低碳环保观念。对于外，加大推进绿色租赁、绿色投资等绿色金融生意结构的力度，经过各类化的金融产物以及办事支柱，匆匆进绿色经济繁华；对于内，矜重实行节能减排、低碳环保要求，建议、践行绿色经营，将节能环保融入凡是办理。

3、办事实体经济，赋能湾区修建

公司始终争持以办事平易近生以及实体经济为己任，充明明确自身定位，将为实体经济办事算作归来点以及落脚点，把更多金融资源配置到经济社会繁华的中心范畴以及衰老关节，更好满意群众公众以及实体经济各类化的金融须要。充散发挥本钱为家产赋能的影响，构建“家产+金融”双轮启动模式，经过深耕粤港澳大湾区的多元化金融办事编制，充散发挥本钱配置影响，办事新旧动能变换，赋能大湾区修建。

（四）发行人主交易务概略

1、发行人筹备范围及主交易务

2018岁终，发行人煽动“两进一出一重组”周全策略转型：并表广州物业并对于其增资，将没有良物业办理生意算作主业繁华；创造越秀金控本钱，大力繁华自有资金投资生意；销售广州情谊，剥离百货生意；驱策对于广州证券销售重组，延续优化证券生意物业。2020年，发行人告竣远大物业销售，博得中信证券6.26%股分，“两进一出一重组”周全策略转型顺遂告竣。公司以“金融办事实体经济，驱策高质量繁华”为导向，今朝拥有“没有良物业办理、融资租赁、投资办理+策略投资中信证券”的“3+1”当中家产组织，并控股期货、金融科技等生意单元，变成多元化金融办事编制。

迩来三年及一期，公司交易支出、交易老本、交易毛成本和毛利率状况以下：

2019-2021年度及2022年一季度发行人交易支出状况

单元：万元

项目 2022年一季度 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

融资租赁生意 99,333.66 27.56% 391,376.67 29.40% 345,956.08 35.71% 279,933.48 28.19%

没有良物业办理生意 44,561.31 12.36% 257,019.77 19.30% 198,254.75 20.47% 161,779.67 16.29%

投资办理生意 5,395.90 1.50% 30,878.62 2.32% 27,070.99 2.79% 22,643.78 2.28%

期货生意 211,426.10 58.65% 643,958.12 48.37% 386,226.56 39.87% 328,575.64 33.09%

证券生意 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 132,406.92 13.34%

百货批发生意 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 72,155.16 7.27%

其他生意及合并对消 -243.00 -0.07% 8,154.34 0.61% 11,161.28 1.16% -4,569.95 -0.46%

总计 360,473.96 100.00% 1,331,387.52 100.00% 968,669.66 100.00% 992,924.69 100.00%

2019-2021年度及2022年一季度发行人交易老本状况

单元：万元

项目 2022年一季度 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

融资租赁生意 47,982.30 15.73% 186,690.43 18.81% 168,186.05 23.97% 150,399.10 20.11%

没有良物业办理生意 23,595.30 7.74% 102,771.79 10.35% 109,236.40 15.57% 106,361.29 14.22%

投资办理生意 3,243.13 1.06% 9,946.09 1.00% 2,493.58 0.36% -138.09 -0.02%

期货生意 211,366.30 69.31% 628,030.60 63.27% 372,955.44 53.15% 318,338.48 42.56%

证券生意 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 93,985.06 12.57%

百货批发生意 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 55,855.35 7.47%

其他生意及合并对消 18,790.04 6.16% 65,234.28 6.57% 48,896.07 6.97% 23,174.35 3.10%

总计 304,977.06 100.00% 992,673.18 100.00% 701,767.54 100.00% 747,975.54 100.00%

2019-2021年度及2022年一季度发行人交易毛成本状况

单元：万元

项目 2022年一季度 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

融资租赁生意 51,351.36 92.53% 204,686.24 60.43% 177,770.03 66.60% 129,534.38 52.88%

没有良物业办理生意 20,966.01 37.78% 154,247.98 45.54% 89,018.35 33.35% 55,418.37 22.62%

投资办理生意 2,152.77 3.88% 20,932.53 6.18% 24,577.41 9.21% 22,781.87 9.30%

期货生意 59.80 0.11% 15,927.52 4.70% 13,271.12 4.97% 10,237.15 4.18%

证券生意 0.00 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 38,421.86 15.69%

百货批发生意 0.00 0.00% 0 0.00% 0 0.00% 16,299.81 6.65%

其他生意及合并对消 -19,033.04 -34.30% -57,079.94 -16.86% -37,734.78 -14.14% -27,744.30 -11.33%

总计 55,496.90 100.00% 338,714.34 100.00% 266,902.12 100.00% 244,949.15 100.00%

注1：交易支出蕴含资本支出、手续费及佣钱支出、没有良物业办理从事支出、百货出售支出及其他生意支出等。

注 2：交易老本主要蕴含资本付出、手续费及佣钱付出、百货业出售老本、其他生意老本、税金及附带、财政用度等，没有含出售用度、办理用度以及研发用度。

2019-2021年度及2022年一季度发行人毛利率状况

项目 2022年一季度 2021年度 2020年度 2019年度

融资租赁生意 51.70% 52.30% 51.39% 46.27%

没有良物业办理生意 47.05% 60.01% 44.90% 34.26%

投资办理生意 39.90% 67.79% 90.79% 100.61%

期货生意 0.03% 2.47% 3.44% 3.12%

证券生意 - - - 29.02%

百货批发生意 - - - 22.59%

其他生意及合并对消 7832.53% -699.99% -338.09% 607.10%

总计 15.40% 25.44% 27.55% 24.67%

迩来三年及一期，发行人交易毛成本不同为244,949.15万元、266,902.12万元、338,714.34万元以及55,496.90万元。迩来三年及一期，发行人毛利率不同为24.67%、27.55%、25.44%以及15.40%。发行人大伙毛利率维持正在较高水平，表示了公司金融控股行业特征及较强的红利才略。

2、发行人讲述期内主交易务变成

讲述期内，发行人各板块主要生意状况以下：

（1）融资租赁生意

1）生意概略

发行人的融资租赁生意主要由广州越秀融资租赁有限公司担任筹备。越秀租赁创制于2012年5月，并博得商务部发放的筹备牌照，是广州本钱领域最大的融资租赁公司，以都会根底办法以及区域劣势行业等为生意切入点，努力改革租赁模式，培植分裂化合作劣势，生意范围已拓展至世界。同时，因为邻接港澳，经过穗港澳联动，有利于越秀租赁取得境外昂贵的本外币资金。

2）生意模式

今朝，越秀租赁主要以直接融资租赁以及售后回租两种模式进步生意。

直接融资租赁生意模式图

直接融资租赁

直接融资租赁是指租赁公司用自有资金、银行贷款或招股等办法，正在国际或海内金融墟市上筹集资金，向设施建造厂家购进用户所需设施，然后再租给承租企业利用的一种主要融资租赁办法。直接融资租赁的生意法式以下：

a.挑选租赁设施及其建造厂商

承租人根据项想法讨论要求，决定所需引进的租赁设施。然后挑选名誉好、产物质量高的建造厂商，并直接与其谈妥设施的规格、型号、机能、本领要求、数目、代价、交货日期、质量保险以及售后办事条件等。假设承租人对于墟市行情空洞领会，也可由租赁公司代为找寻租赁设施以及建造厂商。

b.申请依赖租赁

承租人开始要挑选租赁公司，主假如领会租赁公司的融资才略、筹备范围、融资费率等相关状况。选定租赁公司之后，承租人提出依赖申请，填写《租赁申请表》或《租赁依赖书》交给租赁公司，精细载明所需设施的品种、规格、型号、机能、代价、供货单元、预约交货期和租赁刻日、损耗设计、瞻望经济效益、支拨租金的资金起因等事项。租赁公司经考查批准后，正在依赖书上签字盖印，说明正式采用依赖。

c.构造本领媾和以及商务媾和，订立购货公约

正在租赁公司到场的状况下，承租人与设施厂商施行本领媾和，主要席卷设施外型、质量保险、零配件交货期、本领训练、装置调试和本领办事等方面。同时，租赁公司与设施厂商施行商务媾和，主要席卷设施的价款、计价币种、输送办法、供货办法等方面。承租人与设施厂商订立本领办事协议，租赁公司与设施厂商订立购货公约。

d.订立租赁公约

租赁公司与承租人之间订立租赁公约，租赁公约的主要条席卷：租赁物件、租赁物件的一切权、租赁刻日、租金及其变动、争议仲裁和租赁两边的权力与责任等。租赁公约的订立说明承租人取得了设施的利用权，而设施的一切权仍属于租赁公司。

e.融资及支拨货款

租赁公司可用自有资金采办设施，但假设其资金充足，则也许经过金融机构融通资金，或从金融墟市上筹集资金直接向供货厂商支拨设施货款及运杂费等款项；也可由租赁公司先将款项供给给承租人，用于预支货款，待设施到货收到发票后，再根据理论货款结算，转为设施租赁。

f.交货及售后办事

供货厂商根据购货公约规矩，将设施运交租赁公司后转交给承租人，或直接交给承租人。承租人向租赁公司出具“租赁设施验收清单”，算作承租人已收到租赁设施的书面证实。供货厂商应派工程本领人员到厂施行装置调试，由承租人验收。

g.支拨租金及整理资本

租赁公司根据承租人出具的设施收条结束算计起租日。因为一些事先没法决定的用度（如银行用度、运费及输送保障费等），租赁公司正在支拨完最终一宗款项后，按理论产生的各项用度保养原概算老本，并向用户寄送租赁条件变化书。承租企业应根据租赁条件变化告诉书支拨租金。租赁公司再根据同金融机构订立的融资公约以其租赁费等支出了偿借钱以及支拨资本。

h.让渡或续租

租赁期届满后，租赁公司按公约规矩或将设施一切权让渡给承租人，或收取少许租金连续出租。若让渡设施一切权，则租赁公司必需向承租人签发“租赁设施一切权让渡书”证实该租赁设施的一切权已归属承租人一切。

售后回租

售后回租生意模式图

售后回租是承租人将租赁设施销售给租赁公司，然后再向租赁公司租回利用的租赁办法。其过程以下：

以设施为主的财富原主将其原本拥有的该项财富卖给出租人，并博得设施价款。

a.正在销售回租的买卖历程中，销售/承租人也许毫没有拆开地利用物业；

b.物业的售价与租金是彼此关连的，且物业的销售损益常常没有得计入当期损益；

c.销售/承租人将负担一切的左券施行老本（如修缮费、保障费及税金等）。

3）筹备状况

迩来三年及一期末，越秀租赁融资租赁物业余额状况以下表：

单元：亿元

类型 2022年3月末 2021岁终 2020岁终 2019岁终

物业余额 占比（%） 物业余额 占比（%） 物业余额 占比（%） 物业余额 占比（%）

直租 29.95 5.08 28.87 5.10 48.38 9.80 26.51 6.09

回租 559.75 94.89 536.38 94.82 443.84 89.90 399.58 91.86

转租赁 0.21 0.03 0.41 0.08 1.50 0.30 8.90 2.05

总计 589.91 100.00 565.66 100.00 493.72 100.00 434.99 100.00

迩来三年及一期末，越秀租赁融资租赁物业余额不同为434.99亿元、493.72亿元、565.66亿元及589.91亿元，消失逐年升高趋势。

迩来三年及一期，发行人融资租赁生意支出、老本以下表所示：

单元：万元，%

项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

支出组织 1主交易务支出 99,334 100.00 391,377 100.00 345,956 100.00 279,933 100.00

1.1资本支出 87,816 88.40 342,051 87.40 294,192 85.04 234,494 83.77

1.2手续费及佣钱支出 11,518 11.60 49,302 12.60 51,764 14.96 45,439 16.23

1.3交易支出 - - 24 0.01 - - - -

老本组织 2主交易务老本 49,523 100.00 189,547 100.00 171,067 100.00 152,455 100.00

2.1资本付出 49,523 100.00 189,547 100.00 171,067 100.00 152,455 100.00

2.2手续费及佣钱付出 - - - - - - - -

成本组织 3毛成本 49,811 100.00 201,829 100.00 174,890 100.00 127,479 100.00

3.1资本净支出 38,293 76.88 152,504 75.56 123,126 70.40 82,040 64.36

3.2手续费及佣钱净支出 11,518 23.12 49,302 24.43 51,764 29.60 45,439 35.64

3.3 其他生意净支出 - - 24 0.01 - - - -

毛利率 4毛利率 50.15 51.57 50.55 45.54

4.1资本支出毛利率 43.61 44.59 41.85 34.99

4.2手续费及佣钱支出毛利率 100.00 100.00 100.00 100.00

注：发行人融资租赁生意老本及毛利率与本募集阐明书中“第四节 发行人根底状况”之“七、发行人主交易务状况”之“（四）公司主交易务概略”之“1、发行人筹备范围及主交易务”分歧，主要缘由正在于交易老本表露口径分歧。

迩来三年及一期，从生意支出变成来看，公司融资租赁生意支出主要起因是资本支出以及手续费及佣钱支出，资本支出占当期融资租赁生意支出的比率不同为83.77%、85.04%、87.40%及88.40%，手续费及佣钱支出占当期融资租赁生意的比率不同为16.23%、14.96%、12.60%及11.60%。

迩来三年及一期，公司融资租赁主交易务老本不同为152,455万元、171,067万元、189,547万元以及49,523万元，发行人主交易务老本呈升高趋势。

从生意老本变成来看，融资租赁主交易务老本均为资本付出，资本付出老本占当期融资租赁生意老本的比率为100%，发行人迩来三年及一期无手续费及佣钱付出。

从毛成本来看，迩来三年及一期，公司融资租赁生意的毛成本不同为127,479万元、174,890万元、201,829万元以及49,811万元，讲述期内呈分明升高趋势。

从毛成本的变成来看，迩来三年及一期，资本支出毛成本占当期毛成本总数的比率不同为64.36%、70.40%、75.56%以及76.88%，手续费及佣钱毛成本占当期毛成本总数的比率不同为35.64%、29.60%、24.43%以及23.12%。

从分析毛利率来看，迩来三年及一期，发行人融资租赁生意分析毛利率不同为45.54%、50.55%、51.57%以及50.15%，近三年，公司融资租赁生意毛利率稳步选拔。

越秀租赁努力驱策融资租赁主业繁华，强化融资租赁平台修建，增强墟市开垦才略，租赁物业领域加紧扩张，截止2022年3月末，应收融资租赁款净值为597.88亿元，个中，一般类应收融资租赁款净值占比为98.89%，应收融资租赁款质量相对于较高。迩来三年及一期末，发行人应收融资租赁款五级分类状况以下表所示：

单元：亿元，%

项目 2022年3月末 2021岁终 2020岁终 2019岁终

余额 占比 余额 占比 余额 占比 余额 占比

一般 591.27 98.89 567.52 98.99 494.14 98.67 437.17 99.21

存眷 3.45 0.58 2.66 0.46 3.71 0.74 2.35 0.53

次级 1.33 0.22 1.32 0.23 1.46 0.29 - -

思疑 1.83 0.31 1.83 0.32 0.35 0.07 - -

亏空 - - - - 1.15 0.23 1.15 0.26

应收融资租赁款净值总计 597.88 100.00 573.33 100.00 500.82 100.00 440.67 100.00

没有良应收融资租赁款 3.16 3.15 2.96 1.15

应收融资租赁款没有良率 0.53 0.55 0.59 0.26

没有良应收融资租赁款拨备揭开率 252.22 243.39 239.72 492.52

正在租赁生意行业投向方面，截止2022年3月末，公司的存量租赁物业投放方向仍比较分散，主要分散正在平易近生工程业、水的损耗以及供应业、路线输送业和

商务办事业等，个中平易近生工程业占比63.93%，主要席卷一些基修建备等相干租赁项目，承租人常常为正在本地拥有特定行业职位的共有企业，单户投放金额较大；水的损耗以及供应业投放金额占比8.69%，承租人主要为自来水公司、水务修建投资公司等；路线输送业的投放占比为2.88%，承租人主假如地铁团体、汽车输送公司、众人汽车公司等；商务办事业的投放占比为1.71%，该行业的目的客户主假如经济开垦区投资繁华公司等；其他行业占较为为分别。迩来三年及一期末，越秀租赁融资租赁投向行业状况以下表所示：

单元：亿元，%

行业 2022年3月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

平易近生工程业 377.15 63.93 355.64 62.87 289.18 58.57 236.66 54.41

水的损耗以及供应业 51.24 8.69 55.45 9.80 62.89 12.74 69.65 16.01

路线输送业 16.98 2.88 17.70 3.13 22.49 4.56 24.65 5.67

商务办事业 10.09 1.71 8.76 1.55 17.36 3.52 25.23 5.80

房地家产 3.36 0.57 6.76 1.19 5.73 1.16 6.45 1.48

橡胶以及塑料成品业 0.00 0.00 0.00 0.00 4.45 0.90 4.68 1.08

燃气鼓鼓损耗以及供应业 1.12 0.19 1.12 0.20 1.86 0.38 2.59 0.60

电力、热力损耗以及供应业 8.72 1.48 5.58 0.99 2.88 0.58 1.77 0.41

造纸以及纸成品业 0.06 0.01 0.11 0.02 0.78 0.16 1.70 0.39

其他 121.20 20.55 114.55 20.25 86.12 17.44 61.61 14.15

总计 589.91 100.00 565.66 100.00 493.72 100.00 434.99 100.00

4）红利模式

融资租赁生意是越秀租赁的主要支出以及成本起因，其交易支出主要席卷融资租赁生意净资本支出（利差支出，即资本支出与资本付出之差额）、融资租赁手续费及佣钱支出等。

a.融资租赁资本支出

越秀租赁融资租赁租金起因大全体为银行借钱，订立的银行借钱公约根底上为浮动利率，同时订立的融资租赁公约普通为浮动利率，该利率为当期基准利率加上事先树立的利差。当期基准利率参照群众银行基准利率，事先树立的利差是基于越秀租赁以及各行业客户一对于一商业媾和后定下的条目。正在浮动利率的根底之上，根据租赁合约，假设群众银行基准利率产生改变，该利率也施行同数值保养，常常与客户商定正在中国群众银行同期贷款利率保养之次日施行保养。越秀租赁经过此种办法潜伏利率变动告急，锁定利差空间。

b.融资租赁手续费及佣钱支出

越秀租赁的收费是按照办事的实质、办事的难度、办事的团队配置和与合作的状况等分析而定的。

5）告急办理

越秀租赁建立了“董事会及告急办理委员会——高等办理层及项目评审委员会——告急办理本能部门——生意部门及分支机构”的四个层级的告急办理构造架构。董事会是周全告急办理处事的引导机构，对于越秀租赁大伙的告急办理编制修建以及无效运行负最终负担，担任决定告急策略以及告急偏好。董事会下设告急办理委员会，对于告急策略以及告急偏好、各项告急战术以及告急掂量方式和筹备中的远大告急课题等事项施行审议。

越秀租赁现行告急办理以及内部掌握制度及生意操作过程根底揭开主要办理过程、生意历程以及操作关节。连年，根据国家宏不雅经济大局，贯串发行人对于越秀租赁的繁华定位、策略筹备以及事业讨论，越秀租赁建立了《广州越秀融资租赁有限公司2014年融资租赁生意投向诱导》（越秀融资租赁字【2014】31号），将行业分为中心支柱类、审慎支柱类、矜重掌握类、允许类；其余，还揭晓了《教训行业租赁生意准入规范》、《疗养行业租赁生意准入规范》、《通道类生意办理方法》、《地点融资平台租赁生意准入规范》等制度，不停推进专科化繁华方向，渐渐聚焦以及榜样行业投向，保养租赁生意组织，优异筹备中心以及告急掌握中心。

（2）没有良物业办理生意

没有良物业筹备生意主假如指收买出让方的没有良物业，并经过办理、筹备以及从事等办法接收现金、沉淀物业，或经过债务重组、物业整合等目的选拔物业价值的生意，发行人没有良物业办理生意由广州物业担任经营。广州物业创制于 2017年，系越秀金控与广东平易近营投资股分有限公司、广东恒健投资控股有限公司、广东省粤科金融团体有限公司（以下简称“粤科团体”）独特提议创造的广东省第二家地点物业办理公司，提议人持股比率不同为38%、22%、20%以及20%。2019年1月9日，越秀金控与广东省粤科金融团体有限公司（以下简称“粤科金融”）订立《对于广州物业办理有限公司的统一步履的协议书》，粤科金融持有广州物业20%的股权，自2019年1月1日起经过正在广州物业的股东会、董事会上采用不异道理示意的办法，与越秀金控实行统一步履。所以越秀金控自2019年1月1日将广州物业纳入合并范围。2019年6月26日，越秀金控与广东平易近营投资股分有限公司（以下简称“平易近营投资公司”）订立《对于广州物业办理有限公司之股权让渡协议》，受让平易近营投资公司持有的广州物业20%股权，相干股权已于2019年7月5日过户至本公司。越秀金控持有广州物业股权比率从38%选拔至58%，与粤科金融订立的《对于广州物业办理有限公司的统一步履的协议书》自 2019年7月5日主动停止。2019年10月28日，越秀金控与广东恒健投资控股有限公司（以下简称“广东恒健”）独特对于广州物业增资总计136,986.30万元，个中本公司认缴新增挂号本钱109,589.04万元，越秀金控持有广州物业股权比率从58%选拔至64.90%。2021年3月1日，广州物业新增挂号本钱100,647.91万元，由发行人及广州市欣瑞投资共同企业（有限共同）（以下简称“欣瑞投资”）认缴。个中发行人以现金办法出资 156,718.04万元，认缴广州物业新增挂号本钱98,583.39万元，欣瑞投资以现金办法出资3,281.96万元，认缴广州物业新增挂号本钱2,064.51万元。本次增资告竣后，广州物业挂号本钱537,634.21万元，发行人持有广州物业股权比率选拔至71.08%。2021年12月28日，广州物业挂号本钱变化，变化后挂号本钱为630,945.802万元群众币，发行人持有广州物业股权比率为67.41%。

发行人的没有良物业办理生意全部蕴含物业从事类生意以及重组类生意及其他生意。

1）物业从事类生意

公司没有良物业从事生意是指公司按债权本息的特定折扣收买没有良债权物业，普遍物业为3至5折。一级墟市收买对于手方100%为广东省内机构，抵质押物主要为粤港澳大湾区的土地、房产等拥有较强升值以及保值才略的物业。没有良物业博得办法主要以协议收买和秘密招招标为主。公司收买资金主要来自于本钱金、从事回款、银行借钱、债券融资。正在收买没有良物业后，对于其施行分类办理、筹备、追偿以及从事，和接收现金或沉淀物业，完结物业保值、增值的生意。该项生意主要经过销售债权或从事抵押物的办法变现，全部席卷秘密让渡、协议让渡及分析利用多种从事办法等。该类生意收买代价确实定主要思虑拟收买没有良物业的现状及对于应抵质押物现状，估算筹备价值或墟市让渡代价，单个项目年化收益率浮动区间较大，从事周期常常1-3年。

凭仗公司职工的专科本质以及行业资源劣势，公司与省内大型商业银行、股分制商业银行、农信社等金融机构进步了没有良物业收买生意，2017年展业以后公司较加紧地搭建起与广东省内主要银行业金融机构常态化的关连体制。2019年收买没有良债权本息金额420.71亿元，收买老本69.23亿元，折扣率约16%。2020年收买没有良债权本息金额579.33亿元，收买老本87.41亿元，折扣率约15%。2021年收买没有良债权本息金额349.04亿元，收买老本64.27亿元，折扣率为18%。一级墟市收买对于手方100.00%为广东省内机构，抵质押物主要为粤港澳大湾区的土地、房产等拥有较强升值以及保值才略的物业。公司收买资金主要来自于本钱金、从事回款、银行借钱、债券融资。

迩来三年及一期公司收买从事的没有良物业状况

单元：亿元

从事类 2022年1-3月 2021年 2020年 2019年

收买领域 17.58 349.04 579.33 420.71

收买老本 4.25 64.27 87.41 69.23

从事领域 118.76 264.77 328.16 351.48

接收金额 11.92 57.44 58.1 52.59

领域余额 750.61 851.79 765.56 514.39

2022年3月末公司存续没有良物业包生意前五大状况表

单元：万元

序号 项目称号 下层物业触及行业 项目起因 领域余额 收买日 住址地 已接收金额 瞻望从事时光 从事办法

1 项目1 零售以及批发业、建筑业、房地家产、建造业 物业办理公司 848,237.21 2021/9/24 广东省 979.55 2024 年 秘密让渡、协议让渡、诉讼清收

2 项目2 零售业、纺织打扮、服饰业、建造业 物业办理公司 717,554.34 2020/9/30 广东省 7,477.03 2023 年 秘密让渡、协议让渡、诉讼清收

3 项目3 纺织业、商务办事业、皮革、毛皮、羽毛及其成品以及制鞋业 物业办理公司 675,845.12 2019/12/24 广东省 2,345.36 2022 年 秘密让渡、协议让渡、诉讼清收

4 项目4 零售业 物业办理公司 484,392.91 2020/2/28 广东省 29.88 2023 年 秘密让渡、协议让渡、诉讼清收

5 项目5 建造业、零售以及批发业、租赁以及商务办事业 物业办理公司 321,862.41 2018/4/27 广东省 9,659.77 2023 年 秘密让渡、诉讼清收、重组

总计 - - 3,047,891.99 20,491.59 - -

2）重组类生意

广州物业正在不停繁华没有良物业收买从事生意的同时，也正在着力研究进步重组生意以优化生意以及收益组织。物业博得办法主要以协议收买和秘密招招标为主，资金起因主要为自有资金以及银行借钱。公司重组类生意是指公司正在没有良物业收买关节即根据没有良物业告急水准，决定帮忙完结或选拔债务人偿债才略或物业价值的本领目的，和公司完结收益的办法。分歧于物业从事类生意，重组类生意更垂青抵质押物，以土地、厂房、住房为主。普通针对于根底物业较好，但震动性永远呈现容易，红利潜力较好的项目，经过震动性注入或震动性注入加股权投资等重组的办法束缚项目永远的震动性容易，待项目价值昭著选拔或财政环境分明恶化以来加入，项目周期常常为两到三年。

根据没有良物业告急水准、债务联系特征及债务人理论状况，重组办法也许分为债务重组、物业整合以及企业重组。债务重组办法，主要对于物业办理公司与债务人之间的债务联系施行重组。如从新商定还款金额、办法、时光和抵押物等。物业整合须要正在重组物业办理公司与债务人之间债务联系的根底上，安身于债务人的当中物业，对于债务人的大伙负债施行算帐整合。企业重组办法最为繁复，常常须要安身于债务人的企业价值，选择债务重组、追加投资等多种办法帮忙债务人改善损耗筹备，进步偿债才略。

从项目起因上来看，公司重组生意主要起因于公司一经收买的没有良债权，对于其施行后续债务重组盘活。2019年新增领域35.07亿元，2020年新增领域4.33亿元，2021年新增领域120.56亿元。截止2021岁终，总计从事124.50亿元。公司收买重组生意的告急缓释办法席卷没有动产抵押、股权质押、股东回购许诺、保险金等，同时公司矜重掌握各种抵质押物的折扣率，抵押率普通掌握正在60%以内、质押率掌握正在70%以内。该类生意经过定时收取重组积累金完结红利。

迩来三年及一期公司重组类项目状况

单元：亿元

重组类 2022年1-3月 2021年 2020年 2019年

收买领域 0.00 120.56 4.33 35.07

收买老本 0.00 34.89 4.33 35.07

接收领域 0.00 102.31 8.55 15.59

接收金额 1.87 28.65 17.43 21.91

领域余额 100.16 77.97 59.72 63.94

2022年3月末存续重组类项今朝五大状况表

单元：万元

序号 项目称号 项目起因 住址地 领域余额 本金余额 收买时光 确保办法 重组办法 瞻望加入时光

1 重组项目1 金融机构、非金企业 深圳 96,086 73,383 2020-06-15 抵押+保险 债务重组 2026-03-25

2 重组项目2 非银金融机构 佛山 90,000 90,000 2019-04-30 抵押+质押+保险 债务重组 2024-05-04

3 重组项目3 非金企业 深圳 90,000 90,001 2021-6-30 抵押+质押+保险 休业重整 2024-6-30

4 重组项目4 非金企业 深圳 77,789 77,789 2021-6-28 抵押+保险 债务重组 2023-06-27

5 重组项目5 非银金融机构 惠州 42,000 42,000 2019-12-01 抵押+质押+保险 债务重组 2022-12-30

总计 395,875 373,173

公司的重组类生意中，一全体项目触及房地产企业，但抵质押物主要为粤港澳大湾区的土地、房产等拥有较强升值以及保值才略的物业，很大水准上升高了由房地产行业告急导致的从事告急。

3）其他生意

公司其他生意主要蕴含投资生意及磋商办事。公司正在不停繁华没有良物业筹备主业的同时，着力研究进步投资生意以优化生意以及收益组织。公司的投资生意分为流动收益投资生意以及股权投资生意及流动收益投资加股权投资生意等。个中，公司的流动收益投资生意利用自有资金以及外部机构投资者资金，经过基金、信托等投资器械投资于目的企业，到期收回本钱金并猎取投资收益。公司的股权投资生意为以自有资金投资非上市企业股权、上市公司股权以及其他权力。今朝公司的投资生意以流动收益类投资为主，同时，在推进固收投资生意加股权投资生意。

为榜样公司投资生意处事法式以及操作过程，无效提防以及掌握投资生意告急，确保投资生意合法合规，根据国家相关规矩以及《公司条例》，拟定了《投资生意办理方法》，对于投资讨论与立项、项目审批与登记、项目实行与办理、项目停止与变化、项目告急提防与负担追查作出了清爽规矩。

从项目起因上来看，公司投资生意主要起因于一经收买的没有良物业后续债务重组盘活，公司也依托于股东单元生意合资和其他机构的项目资源共享与单干。

公司全部投资模式席卷重组性子的依赖贷款，没有良债权收买的劣后级份额，股权投资及没有良物业支柱证券次级档份额等。连年来公司努力到场课题企业重整等大型投资类项目，经过采用抵质押、股东回购许诺以及保险金等告急缓释办法，无效掌握告急，项目接收状况维持优秀。其余，公司还到场没有良债权远期回购项目，假设债务人未能定时实验还款负担，公司将正在商定的时光收买该笔没有良债权并施行从事。

除投资生意外，公司其他生意蕴含磋商办事，办事定价正在分析思虑公司人力以及资源参预老本、为客户发觉收益的根底上，两边议价决定。公司经过向客户供给物业办理相干的重组、合并、投资办理磋商办事和企业办理、企业磋商及办事以取得办事支出。

2022年3月末存续前五大其他生意状况

单元：万元，%

序号 项目称号 投资金额 占比 项目类型 瞻望加入时光

1 项目一 50,000.00 11.35 直接投资 2023/9/20

2 项目二 48,364.44 10.98 直接投资 2023/12/4

3 项目三 30,000.00 6.81 直接投资 2024/6/23

4 项目四 30,000.00 6.81 直接投资 2023/11/05

5 项目五 30,000.00 6.81 直接投资 2024/3/2

总计 188,364.44 42.76 - -

2021年度，其他生意领域新增领域12.81亿元，2022年1-3月，其他生意领域新增领域2.15亿元，生意领域状况以下：

单元：万元

其他类 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

新增领域 21,500 128,101 293,749 140,955

投放老本 21,500 118,901 283,249 85,455

接收领域 34,971 190,815 205,741 19,718

接收金额 10,353 143,504 125,049 34,321

领域余额 427,096 440,567 503,281 415,273

注：其他类生意中蕴含增信生意，没有孕育投放老本，根据项目全额记新增生意领域。

总体来看，广州物业算作广东省第二家地点物业办理公司，连年来完结较快繁华，越秀金控已于2019年将广州物业纳入合并报表范围内，成为公司支出以及成本的主要起因，他日随着广州物业生意的进一步拓展，将为越秀金控奉献更大领域的交易总支出以及净成本。

（3）投资办理生意

1）生意概略

发行人投资办理生意由发行人控股子公司越秀家产基金、越秀金控本钱进步，主要席卷私募基金办理、母基金投资、夹层投资、股权投资、ABS投资等生意。个中，越秀家产基金为私募基金办理人，实行“募、投、管、退”的物业全过程运转办理生意，正在管基金领域正在世界私募基金办理机构中排名前线；越秀金控本钱为公司主要的自有资金投资平台，挂号本钱50亿元并全数实缴到位。2021年，越秀家产基金以及越秀金控本钱“自有资金+基金办理”的办理整合放慢落地，完结各项生意支出（席卷交易支出、公正价值变动以及投资收益）8.19亿元以及净成本4.41亿元，同比不同增添115.46%以及110.79%。发行人投资办理生意的墟市化经营水平不停选拔，取得“2021年保障资金投资的私募股权投资基金办理人评介A类机构”、“2020年度最好国资基金办理人TOP5”、“2020年度最好机构投资人TOP10”及“2021中国最好S基金TOP10”等墟市招供。

2）投资办理生意筹备状况

迩来三年及一期，发行人基金办理生意支出状况以下表所示：

单元：万元

生意类别 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

办理费支出 5,162.82 20,963.68 15,592.63 14,704.75

办事费及顾问费支出 2,834.21 775.71 1,475.55

业绩人为 18.77 221.47 962.78 -

投资收益 69.88 1,859.98 3,017.78 1,928.37

公正价值变动损益 1,579.58 1,889.74 -572.42 720.48

总计 6,831.05 27,769.08 19,776.48 18,829.15

注：生意支出蕴含交易支出、投资收益以及公正价值变动损益，2019年及2020年纪据同步改动。

迩来三年及一期，发行人子公司越秀金控本钱生意支出状况以下表所示：

单元：万元

生意类别 2022年1-3月 2021年 2020年 2019年

流动收益投资支出 1,133.34 9,527.70 9,167.64 6,088.57

ABS投资支出 5,195.68 18,423.58 8,002.68 431.60

股权投资支出 3,116.66 9,787.34 162.21 6.25

基金投资支出 14,772.98 19,069.38 333.92 --

总计 24,218.66 56,808.00 17,666.45 6,526.42

3）红利模式

经过“物业办理+本钱投资”双轮启动的经营模式，发扬“资源+才略”劣势。生意结构清爽，当中劣势不停凸显，正在粤港澳大湾区拥有较大的行业作用力，渐渐构建起多发妻置、久期正当、业绩稳重的投资配合，深度开采新兴家产、国产代替等策略性以及发展性决定行业。

越秀家产基金主要支出起因于所办理家产基金的办理费、业绩提成以及项目加入收益。越秀家产基金的红利模式主要为经过创造基金施行经营办理，进而收取办理费、办事费。越秀家产基金争持专科化投资观念，不停优化选拔生意组织，今朝已变成了策略性新兴家产股权投资、流动收益投资偏重的生意模式。

截止2021岁终，越秀家产基金基金办理费率正在0.5%至2%之间；截止2022年3月末，越秀家产基金基金办理费率正在1%至2%之间。迩来三年及一期末，越秀家产基金基金办理生意领域状况以下表所示：

项目 2022年3月末 2021岁终 2020岁终 2019岁终

基金办理领域（亿元） 167.04 161.99 142.37 116.93

注：基金办理领域按可提取办理费统计

越秀金控本钱生意席卷流动收益投资、股权投资、基金投资以及ABS投资等，迩来三年及一期末，生意领域状况以下表所示：

单元：万元

项目 2022年3月末 2021岁终 2020岁终 2019岁终

流动收益投资 35,812.93 61,977.93 69,833.33 88,852.09

ABS投资 395,879.02 423,725.67 291,397.15 122,524.43

股权投资 125,039.16 115,000.96 70,487.07 12,500.00

基金投资 188,583.32 166,801.89 105,013.17 6,620.00

理财富品 - 20,000.00 - -

总计 745,314.43 787,506.44 536,730.72 230,496.52

4）告急办理

投资办理生意告急办理构造编制共分为六个层次：董事会、监事会、投资决议委员会、总裁办公会、告急掌握部以及各生意部门，建立贯穿投前、投中、投后的“全过程、全揭开、模子化”的告急办理编制，矜重掌握项目告急。同时，投资办理生意构建墟市化决议过程，执行立项会、内审会、投委会三级投资决议体制。经过拟定投资生意过程的全部实行法式，清爽投资项目报审质料要求、完满投资枢纽关节的办理要求，偏重点存眷投资项目告急评估办理，从严把控投资震动。经过合时更新告急战术诱导，矜重施行告急战术诱导要求，延续管控投资项目告急。其它，越秀家产基金及其所办理的基金拥有独立、齐全、认识的物业组织，同时拟定了完满的信息隔断体制。

（4）期货生意

1）生意概略

发行人期货生意由控股子公司广州期货进步，席卷商品及金融期货经纪、期货投资磋商、物业办理及告急办理等生意。

2）筹备状况

讲述期内，广州期货（金融口径）交易支出不同为329,777.62万元、384,252.91万元、647,811.64万元及215,133.79万元。2019-2021年度及2022年一季度，广州期货告急办理子公司广期本钱办理（上海）有限公司生意模式渐渐幼稚以及牢靠繁华，仓单办事等期现贯串类告急办理生意支出同比上年大幅增添，公司大伙营收目标状况优秀，交易支出大幅推广。

2021年2月，广州期货根据行业环境、“十四五”策略筹备及自身筹备繁华须要，停止新三板挂牌，开放转型繁华新格局。广州期货加大生意拓展力度，不停改革办事模式。经纪生意权力领域、增速及市占率延续选拔，机构化转型结果昭著。截止2021岁终客户权力49.12亿元，同比增添98.54%，增速高于行业与辖区水平。资管生意根底告竣产物编制搭建并落地固收类产物、CTA产物，加快推进自主办理产物。告急办理子公司生意品种逐渐幼稚，劣势品种的墟市机缘驾驭才略进一步增强，衍生品生意渐渐完结多元生意繁华，2021年整年完结交易支出63.13亿元，同比增添69.92%。

3）红利模式

期货、期权经纪生意

期货经纪生意主假如为集体、企业及专科投资机构等客户供给的代办期货买卖与结算的中间生意，广州期货采用客户依赖并根据客户指令施行期货买卖并收取手续费，是期货公司一项根底性生意。今朝，广州期货期货经纪生意的营销渠道席卷网点渠道及居间人，生意支出主要蕴含买卖手续费、交割手续费、买卖所手续费减收和客户的保险金资本支出。

期权经纪生意即代办客户期权方面的经纪生意，生意支出主要席卷买卖手续费以及保险金资本支出。期权买卖执行保险金制度，根据《期货买卖办理规则》的规矩，保险金是指期货买卖者根据规矩缴纳的资金大概提交的价值牢靠、震动性强的规范仓单、国债等有价证券，用于结算以及保险如约。正在理论生意中，客户以资金的大局向期货公司缴纳保险金的状况居多。

物业办理生意

物业办理生意是指采用简单客户大概一定多个客户的书面依赖并供给物业投资与办理的办事，根据相干规矩及公约的商定，应用客户依赖物业施行投资，并根据公约商定收取用度大概人为的生意震动。投资范围席卷：银行取款、同业存单规范化债权物业、债券、宗旨银行单子、物业支柱证券、分金融企业债务融资器械、上市公司股票、存托证据、规范化股权类物业、期货及期权合约等规范化商品及金融衍生品类物业和秘密募集证券投资基金等规范化物业。今朝，广州期货主假如经过自有交易网点和银行、基金、券商、私募、第三方理财等单干性营销通道进步物业办理生意。广州期货物业办理生意的支出主要来自于办理费支出和办理人业绩人为支出。个中，办理费率根据公约商定比率为准；办理人业绩人为支出是公司与办理的受托物业红利水平挂钩的成本分成，产物到期时公司根据商定的比率收取办理人业绩人为。

告急办理生意

公司全资子公司广期本钱办理（上海）有限公司（原广期本钱办理（深圳）有限公司）于2016年12月9日经过中国期货业协会创造登记，2017年1月17日顺遂经过试点生意登记，经过登记的试点生意席卷：仓单办事、单干套保、基差交易、场外衍生品生意。广州期货主要经过告急办理子公司进步期货告急办理生意，以实在办事客户为目标，深植于品种根底面争论，依赖期货、现货渠道资源，贯串场内买卖以及场内政易两个墟市，分析运用期货、期权、调换等金融衍生器械，为家产客户供给涵盖期货上市品种及其家产链相干品种的现货交易、远期买卖以及期货交割等一站式告急办理办事，努力于打造一流的告急办理办事平台和成为业内跨越的专科衍生品办事商。

告急办理生意算作公司无效连接期、现货墟市的主要纽带，是广州期货交易支出的主要奉献者，他日将有望成为公司主要的成本增添点，支出起因主要由场外衍生品买卖支出、大批商品交易支出、融资办事资本支出等变成。

期货投资磋商生意

期货投资磋商生意是基于客户依赖，供给席卷告急办理顾问磋商、行业争论分解、买卖政策磋商等办事，期货投资磋商办事工具涵盖普遍投资者、家产客户和机构投资者等各种客户。期货投资磋商生意算作公司进步分裂化办事的生意模式，正在运用期货器械的根底上，经过专科化的金融衍生品及政策争论，为客户量身定制告急办理以及投资办理的特性化办事，帮忙客户完结物业保值增值，满意客户物业优化配置的各类化须要，是广州期货构建分裂化当中合作力的主要办事实质。今朝，期货投资磋商生意支出主要来自于客户采办投资磋商办事所支拨的投资磋商费。

4）告急办理

公司建立了周全的告急办理制度，清爽了董事会、办理层及各个部门、各个岗亭的告急办理责任，将告急办理及掌握震动揭开到公司的各个部门、各个层级以及筹备办理的各个关节。公司将贯彻落实周全告急办理要求，清爽各告急办理层级的责任，将告急办理及内部掌握震动揭开到公司各筹备办理关节，保险告急办理以及内部掌握编制的无效施行。

（5）公司生意天资

截止2021岁终，公司及部下子公司进步生意契合行业相干规矩，已博得的相干答应文件以下表所示：

公司称号 生意资历 最早博得时光 发证机关

广州物业 广东省区域内的金融企业没有良物业批量收买从事生意 2017年7月13日 广东省群众当局

受让广东省内到场试点银行的单户对于公没有良贷款生意 2021年3月18日 广东省地点金融监视办理局

到场集体没有良贷款批量让渡试点 2021年6月17日 广东省地点金融监视办理局

越秀租赁 融资租赁生意 2012年4月27日 广州南沙开垦区经济交易局

疗养器材筹备答应证 2013年4月25日 广州市食品药品监视办理局

越秀家产基金 私募股权、创业投资基金办理生意 2014年4月1日 中国证券投资基金业协会

私募证券基金办理生意（由广州越秀鲲鹏私募证券投资基金办理有限公司持有） 2018年4月2日 中国证券投资基金业协会

广州期货 商品期货经纪生意资历 2003年7月22日 中国证券监视办理委员会

金融期货经纪生意资历 2011年9月14日 中国证券监视办理委员会

期货投资磋商生意资历 2012年11月15日 中国证券监视办理委员会

物业办理生意资历 2015年1月22日 中国期货业协会

基差买卖生意资历、仓单办事生意资历、单干套保生意资历、定价办事生意资历（由广期本钱持有） 2017年1月18日 中国期货业协会

做市生意资历（由广期本钱持有） 2021年8月20日 中国期货业协会

（五）公司主交易务以及筹备性物业本性变化状况

讲述期内，发行人主交易务及筹备性物业未产生本性性变化。

八、媒体置疑事项

讲述期内，未发明发行人曾经受到媒体置疑；截止本募集阐明书出具日，未发明发行人生存受到媒体置疑的状况。

九、发行人不法违规及受处理状况

讲述期内，发行人没有生存因违反相干公法律例而受到相关主管部门远大行政处理的状况。

第五节 财政会计信息

发行人2019年度、2020年度、2021年度和2022年一季度的财政讲述根据财政部2006年2月15日发布的《企业会计模范》的规矩体例，个中2019年、2020年财政讲述经信永中以及会计师事情所（寻常普遍共同）审计，并出具了XYZH/2020GZA20014号、XYZH/2021GZAA20072号规范无保全观点的审计讲述，2021年度财政讲述经致同会计师事情所（寻常普遍共同）审计，并出具了致同审字（2022）第440A006533号规范无保全观点的审计讲述，2022年一季度财政讲述未经审计。

发行人自2020年1月起没有再将广州证券纳入合并报表范围，公司主交易务变化为没有良物业办理、融资租赁、投资办理、期货等生意。根据发行人申请，经中国上市公司协会行业分类各人委员会决定，中国证监会核准并揭晓《2020年2季度上市公司行业分类了局》，发行人所属行业变化为“其他金融业（J69）”。根据“其他金融业”的表露要求，财政信息表露由金融业口径变化为普通企业口径。发行人2020年度发行人财政信息表露已变化为普通企业口径，对于2019年度同期已表露的相干科目施行保养。

发行人自 2016年以后陆续邀请信永中以及担负公司财政讲述审计机构。至2020年度，信永中以及已陆续5年为发行人供给审计办事，对于发行人财政讲述均出具了规范无保全观点的审计观点。因与信永中以及的公约期届满，分析思虑公司繁华策略、他日生意拓展以及审计须要等状况，发行人邀请致同会计师事情所（寻常普遍共同）担负2021年年度讲述审计机构，该项变化一经发行人第九届董事会第十八次聚会和2021年第二次且自股东大会审议经过，契合公司条例规矩。

除稀奇阐明外，本募集阐明书及其概要中2019年度所引用的财政会计数据为2020年度审计讲述上年纪据，2020年度所引用的财政会计数据为2021年度审计讲述上年纪据，2021年度所引用的财政会计数据为2021年度审计讲述昔日数据，2022年一季度所引用的财政会计数据为2022年一季度未经审计的当季度数据。

本章仅就发行人主要会计科目以及财政目标变用情况施行分解，提议投资者正在施行投资决议时进一步参阅发行人各年度审计讲述及未经审计季度讲述以领会各会计科目精细状况。

1、会计战术/会计预计保养对于财政报表的作用

（一）会计战术变化

1、会计战术变化对于公司2019年度会计报表的作用

（1）财政报表的列报项目保养

根据《财政部对于订正印发2018年度金融企业财政报表花样的告诉》（财会〔2018〕36号）、财政部《对于订正印发2019年度普通企业财政报表花样的告诉》(财会〔2019〕6号)、《财政部对于订正印发合并财政报表花样（2019版）的告诉》（财会〔2019〕16号）以及企业会计模范的要求，本公司对于财政报表花样施行了相映保养。

（2）施行新金融器械模范

财政部于2017年3月31日不同揭晓了《企业会计模范第22号—金融器械确认以及计量（2017年订正）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计模范第23号—金融物业转化（2017年订正）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计模范第24号—套期会计（2017年订正）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日揭晓了《企业会计模范第37号—金融器械列报（2017年订正）》（财会〔2017〕14号）（上述模范以下统称“新金融器械模范”）。要求境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融器械模范。本公司于2019年1月1日施行上述新金融器械模范，同时错误2018年较为时期信息施行重述。本公司于2018年12月12日召集第八届董事会第十九次聚会、第八届监事会第十一次聚会，审议经过了上述新金融器械模范会计战术变化的议案。

下表不同列示了2019年1月1日首次施行新金融器械模范的作用，席卷金融器械重分类以及从新计量的作用，和预期诺言亏空模子对于减值状况的作用：

首次施行新金融器械模范孕育的作用

单元：万元

首次施行新金融器械模范孕育的作用 买卖性金融物业 其他权力器械投资 债权投资 以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业 可供销售金融物业 持有至到期投资 钱币资金 其他金融物业

2018年12 - - - 1,042,316.84 1,936,547.05 107,029.59 1,396,659.08 112,816.91

月31日账面价值-原金融器械模范

重分类： - - - - - - - -

来自以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业 1,042,316.84 - - -1,042,316.84 - - - -

来自可供销售金融物业 1,900,015.36 34,307.70 2,224.00 - -1,936,547.05 - - -

来矜持有至到期投资 48,780.68 - 58,248.91 - - -107,029.59 - -

来自钱币资金 139,000.00 - - - - - -139,000.00 -

来自其他物业 53,560.00 - - - - - - -53,560.00

从新计量： - - - - - - - -

预期诺言亏空模子 - - -81.01 - - - - -8,754.35

估值 -8,544.15 287.27 - - - - - -

2019年1月1日的期初账面价值-新金融器械模范 3,175,128.73 34,594.97 60,391.90 - - - 1,257,659.08 50,502.56

注：其他金融物业席卷其他应收款、依赖贷款、应收代位追偿款等。

（续表）

首次施行新金融器械模范孕育的作用 融出资金 买入返售金融物业 应收款项 永恒应收款 永恒股权投资（注）

2018年12月31日账面价值-原金融器械模范 313,433.65 581,999.20 49,105.70 3,512,878.84 150,468.46

从新计量： - - - - -

预期诺言亏空模子 -1,336.07 -33,030.88 -621.97 -32,934.51 -1,242.87

2019年1月1日的期初账面价值-新金融器械模范 312,097.59 548,968.32 48,483.73 3,479,944.33 149,225.58

注：于新金融器械模范的首次实施日，本公司联营企业广州物业同步施行新金融器械模范变换，导致本公司永恒股权投资账面价值削减。

预期诺言亏空模子对于减值打算的作用

单元：万元

预期诺言亏空模子下的减值打算的作用 融出资金 买入返售金融物业 应收款项 永恒应收款 可供销售金融物业 持有至到期投资 债权投资 其他金融物业

2018年12月31日期末余额-原金融器械模范计提的减值打算 3,856.49 20,074.21 9,884.36 13,811.69 7,946.36 210.00 - 2,951.36

重分类 - - - - -7,946.36 -210.00 210.00 -

从新计量的减值打算 1,336.07 33,030.88 621.97 32,934.51 - - 81.01 8,754.35

2019年1月1日的期初余额-新金融器械模范计提的减值打算 5,192.56 53,105.09 10,506.33 46,746.20 - - 291.01 11,705.71

（3）2019年起施行新金融器械模范及财政报表的列报项目变化保养昔日年头财政报表相干项目状况

1）合并物业负债表

单元：万元

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 保养数

新金融器械模范变换保养数 财政报表的列报项目变化保养数 保养数总计

物业：

钱币资金 1,396,659.08 1,259,026.58 -139,000.00 1,367.50 -137,632.50

个中：客户资金取款 615,233.86 615,668.27 - 434.40 434.40

结算备付金 136,318.28 136,318.28 - - -

个中：客户备付金 89,714.50 89,714.50 - - -

融出资金 313,433.65 315,274.76 -1,336.07 3,177.17 1,841.11

衍生金融物业 5,074.55 5,408.30 - 333.75 333.75

买入返售金融物业 581,999.20 553,410.05 -33,030.88 4,441.73 -28,589.15

应收款项 49,105.70 48,483.73 -621.97 - -621.97

应收资本 106,025.76 - - -106,025.76 -106,025.76

存出保险金 108,632.73 108,632.73 - - -

金融投资: - - - - -

以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业 1,042,316.84 - -1,042,316.84 - -1,042,316.84

买卖性金融物业 - 3,231,235.72 3,175,128.73 56,106.99 3,231,235.72

债权投资 - 61,755.28 60,391.90 1,363.38 61,755.28

可供销售金融物业 1,936,547.05 - -1,936,547.05 - -1,936,547.05

其他权力器械投资 - 34,594.97 34,594.97 - 34,594.97

持有至到期投资 107,029.59 - -107,029.59 - -107,029.59

永恒应收款 3,512,878.84 3,500,856.38 -32,934.51 20,912.05 -12,022.45

永恒股权投资 150,468.46 149,225.58 -1,242.87 - -1,242.87

投资性房地产 4,794.84 4,794.84 - - -

流动物业 26,145.42 26,145.42 - - -

正在建工程 9,090.55 9,090.55 - - -

无形物业 8,151.07 8,151.07 - - -

递延所得税物业 40,597.71 60,583.76 19,986.04 - 19,986.04

其他物业 154,869.60 92,567.84 -62,314.35 12.59 -62,301.76

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 保养数

新金融器械模范变换保养数 财政报表的列报项目变化保养数 保养数总计

物业全体 9,690,138.95 9,605,555.87 -66,272.49 -18,310.59 -84,583.08

负债： - - - - -

近期借钱 459,679.00 460,572.89 - 893.89 893.89

应酬近期融资款 490,278.46 499,040.95 - 8,762.49 8,762.49

拆入资金 130,000.00 131,109.92 - 1,109.92 1,109.92

买卖性金融负债 - 262,776.74 257,879.00 4,897.74 262,776.74

以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 257,879.00 - -257,879.00 - -257,879.00

衍生金融负债 272.76 272.76 - - -

卖出回购金融物业款 922,081.33 923,356.78 - 1,275.45 1,275.45

保障公约打算金 14,678.41 14,678.41 - - -

代办生意证券款 730,570.81 730,612.45 - 41.64 41.64

应酬员工薪酬 56,167.38 56,167.38 - - -

应交税费 33,753.36 33,463.49 -289.87 - -289.87

应酬款项 51,706.34 51,706.34 - - -

预收款项 54,937.94 54,937.94 - - -

应酬资本 75,450.68 - - -75,450.68 -75,450.68

瞻望负债 2,633.13 2,633.13 - - -

永恒借钱 1,898,465.94 1,905,179.23 - 6,713.28 6,713.28

永恒应酬款 315,415.97 316,190.97 - 775.00 775.00

应酬债券 1,853,375.13 1,885,430.11 - 32,054.98 32,054.98

递延所得税负债 3,798.31 4,086.64 288.33 - 288.33

其他负债 364,707.85 360,151.29 -5,172.26 615.70 -4,556.56

负债总计 7,715,851.80 7,692,367.41 -5,173.80 -18,310.59 -23,484.39

一切者权力： - - - - -

股本 275,288.48 275,288.48 - - -

本钱公积 1,195,527.54 1,195,527.54 - - -

其他分析收益 2,701.46 6,495.55 3,794.09 - 3,794.09

剩余公积 55,310.64 55,310.64 - - -

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 保养数

新金融器械模范变换保养数 财政报表的列报项目变化保养数 保养数总计

普通告急打算 19,892.32 19,892.32 - - -

买卖告急打算 7,516.23 7,516.23 - - -

未分配成本 126,498.82 69,138.58 -57,360.23 - -57,360.23

归属于母公司一切者权力总计 1,682,735.48 1,629,169.34 -53,566.14 - -53,566.14

小量股东权力 291,551.67 284,019.12 -7,532.55 - -7,532.55

一切者权力总计 1,974,287.15 1,913,188.46 -61,098.69 - -61,098.69

负债以及一切者权力全体 9,690,138.95 9,605,555.87 -66,272.49 -18,310.59 -84,583.08

2）母公司物业负债表

单元：万元

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 保养数

新金融器械模范变换保养数 财政报表的列报项目变化保养数 保养数总计

物业：

钱币资金 19,682.18 19,682.18 - - -

应收资本 342.22 - - -342.22 -342.22

永恒股权投资 2,199,112.84 2,188,373.18 -10,739.65 - -10,739.65

递延所得税物业 4,696.40 5,661.85 965.46 - 965.46

其他物业 318,756.90 315,237.30 -3,861.82 342.22 -3,519.60

物业全体 2,542,590.53 2,528,954.51 -13,636.02 - -13,636.02

负债： - - - - -

近期借钱 180,000.00 180,242.47 - 242.47 242.47

应交税费 0.60 0.60 - - -

应酬资本 14,558.27 - - -14,558.27 -14,558.27

应酬债券 398,262.37 412,122.15 - 13,859.78 13,859.78

其他负债 61,181.53 61,637.55 - 456.02 456.02

负债总计 654,002.77 654,002.77 - - -

一切者权力： - - - - -

股本 275,288.48 275,288.48 - - -

本钱公积 1,462,635.05 1,462,635.05 - - -

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 保养数

新金融器械模范变换保养数 财政报表的列报项目变化保养数 保养数总计

其他分析收益 7,814.73 8,354.90 540.17 - 540.17

剩余公积 55,310.64 55,310.64 - - -

未分配成本 87,538.87 73,362.68 -14,176.19 - -14,176.19

一切者权力总计 1,888,587.77 1,874,951.75 -13,636.02 - -13,636.02

负债以及一切者权力全体 2,542,590.53 2,528,954.51 -13,636.02 - -13,636.02

2、会计战术变化对于公司2020度会计报表的作用

（1）主要会计战术变化

财政部于2017年7月5日揭晓了《对于订正印发〈企业会计模范第14号—支出〉的告诉》(财会[2017]22号)（以下简称“新支出模范”），并要求境内上市企业，自2020年1月1日起实施。变化的主要实质为：将现行支出以及制作公约项模范纳入一致的支出确认模子；以掌握权转化代替告急人为转化算作支出确认时点的判别规范；判别公约所蕴含的各单项如约责任并正在实验时不同确认支出，并对付蕴含多重买卖设计的公约的会计处置供给更清爽的诱导；对付某些一定买卖（或事项）的支出确认以及计量给出了清爽规矩。

公司于2020年1月1日施行上述新支出模范，对于公司筹备结果及财政环境作用均没有远大，同时错误2019年较为时期信息施行重述。

（2）2020年起头次施行新支出模范、新租赁模范保养首次施行昔日年头财政报表相干项目状况

1）合并物业负债表

单元：元

项目 2019年12月31日 2020年1月1日 保养数

震动物业：

钱币资金 8,491,103,026.78 8,491,103,026.78

结算备付金 100,395,631.50 100,395,631.50

拆出资金

买卖性金融物业 23,502,695,456.51 23,502,695,456.51

衍生金融物业 5,378,090.77 5,378,090.77

应收单子

应收账款 62,989,385.53 52,538,143.90 -10,451,241.63

应收款项融资

预支款项 28,947,819.49 28,947,819.49

应收保费

应收分保账款

应收分保公约打算金

其他应收款 116,559,827.37 116,559,827.37

个中：应收资本

应收股利

买入返售金融物业 97,800,195.60 97,800,195.60

存货 51,096,913.93 51,096,913.93

公约物业 没有合用 10,451,241.63 10,451,241.63

持有待售物业 26,605,061,464.61 26,605,061,464.61

一年内到期的非震动物业 17,513,944,408.65 17,513,944,408.65

其他震动物业 1,057,220,229.25 1,057,220,229.25

震动物业总计 77,633,192,449.99 77,633,192,449.99

非震动物业：

散发贷款以及垫款

债权投资 5,603,303,373.65 5,603,303,373.65

其他债权投资 2,041,302,300.00 2,041,302,300.00

永恒应收款 28,577,778,302.36 28,577,778,302.36

永恒股权投资 276,090,092.82 276,090,092.82

其他权力器械投资

其他非震动金融物业

投资性房地产

流动物业 66,561,680.26 66,561,680.26

正在建工程 7,386,362.05 7,386,362.05

损耗性生物物业

油气鼓鼓物业

利用权物业 没有合用 没有合用

无形物业 30,007,340.83 30,007,340.83

开垦付出

商誉

永恒待摊用度 49,282,075.94 49,282,075.94

递延所得税物业 247,482,531.60 247,482,531.60

其他非震动物业 1,400,000.00 1,400,000.00

非震动物业总计 36,900,594,059.51 36,900,594,059.51

物业全体 114,533,786,509.50 114,533,786,509.50

震动负债：

近期借钱 11,574,252,737.10 11,574,252,737.10

向宗旨银行借钱

拆入资金

买卖性金融负债

衍生金融负债 802,257.65 802,257.65

应酬单子 545,983,440.00 545,983,440.00

应酬账款 31,126,734.18 31,126,734.18

预收款项 2,549,308,353.29 2,548,915,470.48 -392,882.81

公约负债 没有合用 250,494.64 250,494.64

卖出回购金融物业款 570,730,763.89 570,730,763.89

接收取款及同业寄存

代办生意证券款

代办承销证券款

应酬员工薪酬 255,081,208.42 255,081,208.42

应交税费 496,998,291.07 496,998,291.07

其他应酬款 990,253,566.40 990,253,566.40

个中：应酬资本

应酬股利 142,664,833.51 142,664,833.51

应酬手续费及佣钱

应酬分保账款

持有待售负债 14,866,639,273.02 14,866,639,273.02

一年内到期的非震动负债 17,584,991,791.22 17,584,991,791.22

其他震动负债 9,097,891,366.68 9,098,033,754.85 142,388.17

震动负债总计 58,564,059,782.92 58,564,059,782.92

非震动负债：

保障公约打算金 139,914,747.47 139,914,747.47

永恒借钱 19,383,092,494.76 19,383,092,494.76

应酬债券 10,611,747,892.55 10,611,747,892.55

个中：优先股

永续债

租赁负债 没有合用 没有合用

永恒应酬款 2,337,218,634.01 2,337,218,634.01

永恒应酬员工薪酬

瞻望负债

递延收益 675,277.75 675,277.75

递延所得税负债 171,537,781.84 171,537,781.84

其他非震动负债

非震动负债总计 32,644,186,828.38 32,644,186,828.38

负债总计 91,208,246,611.30 91,208,246,611.30

一切者权力：

股本 2,752,884,754.00 2,752,884,754.00

其他权力器械

个中：优先股

永续债

本钱公积 11,764,393,577.68 11,764,393,577.68

减：库存股

其他分析收益 62,729,554.50 62,729,554.50

专项储存

剩余公积 652,730,743.38 652,730,743.38

普通告急打算 379,924,331.09 379,924,331.09

未分配成本 1,422,120,134.15 1,422,120,134.15

归属于母公司股东权力总计 17,034,783,094.80 17,034,783,094.80

小量股东权力 6,290,756,803.40 6,290,756,803.40

股东权力总计 23,325,539,898.20 23,325,539,898.20

负债以及股东权力全体 114,533,786,509.50 114,533,786,509.50

2）母公司物业负债表

单元：元

项目 2019年12月31日 2020年1月1日 保养数

震动物业：

钱币资金 1,415,921,302.37 1,415,921,302.37

买卖性金融物业

衍生金融物业

应收单子

应收账款

应收款项融资

预支款项

其他应收款 4,226,909,284.73 4,226,909,284.73

个中：应收资本

应收股利

存货

公约物业 没有合用

持有待售物业 6,016,108,382.46 6,016,108,382.46

一年内到期的非震动物业

其他震动物业 2,275,004.05 2,275,004.05

震动物业总计 11,661,213,973.61 11,661,213,973.61

非震动物业：

债权投资

其他债权投资

永恒应收款

永恒股权投资 17,219,465,718.37 17,219,465,718.37

其他权力器械投资

其他非震动金融物业

投资性房地产

流动物业

正在建工程

损耗性生物物业

油气鼓鼓物业

利用权物业 没有合用 没有合用

无形物业

开垦付出

商誉

永恒待摊用度

递延所得税物业

其他非震动物业

非震动物业总计 17,219,465,718.37 17,219,465,718.37

物业全体 28,880,679,691.98 28,880,679,691.98

震动负债：

近期借钱 1,560,116,740.03 1,560,116,740.03

买卖性金融负债

衍生金融负债

应酬单子

应酬账款

预收款项

公约负债 没有合用

应酬员工薪酬

应交税费 178,665,572.57 178,665,572.57

其他应酬款 5,701,445.99 5,701,445.99

个中：应酬资本

应酬股利

持有待售负债

一年内到期的非震动负债 168,063,402.74 168,063,402.74

其他震动负债 2,608,899,734.06 2,608,899,734.06

震动负债总计 4,521,446,895.39 4,521,446,895.39

非震动负债：

永恒借钱 874,000,000.00 874,000,000.00

应酬债券 3,987,254,559.58 3,987,254,559.58

个中：优先股

永续债

租赁负债 没有合用 没有合用

永恒应酬款

永恒应酬员工薪酬

瞻望负债

递延收益

递延所得税负债

其他非震动负债

非震动负债总计 4,861,254,559.58 4,861,254,559.58

负债总计 9,382,701,454.97 9,382,701,454.97

一切者权力：

股本 2,752,884,754.00 2,752,884,754.00

其他权力器械

个中：优先股

永续债

本钱公积 14,626,350,455.97 14,626,350,455.97

减：库存股

其他分析收益 83,525,653.27 83,525,653.27

专项储存

剩余公积 652,730,743.38 652,730,743.38

未分配成本 1,382,486,630.39 1,382,486,630.39

股东权力总计 19,497,978,237.01 19,497,978,237.01

负债以及股东权力全体 28,880,679,691.98 28,880,679,691.98

3、会计战术变化对于公司2021年度会计报表的作用

（1）主要会计战术变化

财政部于2018年揭晓了《企业会计模范第21号——租赁（订正）》，要求正在境内外同时上市的企业和正在境外上市并选择国际财政讲述模范或企业会计模范体例财政报表的企业，自2019年1月1日起实施；其他施行企业会计模范的企业自2021年1月1日起实施。经发行人2021年3月19日第九届董事会经过了《对于会计战术变化的议案》，发行人于2021年1月1日起施行新租赁模范，对于会计战术相干实质施行了保养。

对付首次施行日前已生存的公约，发行人正在首次施行日挑选没有从新评估其是否为租赁大概蕴含租赁。对于首次施行日之后订立或变化的公约，发行人根据新租赁模范中租赁的定义评估公约是否为租赁大概蕴含租赁。

新租赁模范中租赁的定义并未对于发行人满意租赁定义的公约的范围孕育远大作用。

算作承租人

新租赁模范要求承租人对于一切租赁确认利用权物业以及租赁负债，简化处置的近期租赁以及高价值物业租赁之外，并不同确认折旧以及资本用度。

新租赁模范禁止承租人挑选下列方式之一对于租赁施行连接会计处置：

1）根据《企业会计模范第28号——会计战术、会计预计变化以及错误校对》的规矩选择回首保养法处置。

2）根据首次施行本模范的积聚作用数，保养首次施行本模范昔日年头存储收益及财政报表其他相干项目金额，没有保养可比时期信息。

3）对付首次施行日以前的融资租赁，发行人根据融资租入物业以及应酬融资租赁款的原账面价值，不同计量利用权物业以及租赁负债；

4）对付首次施行日以前的筹备租赁，发行人根据残余租赁付款额按首次施行日的增量借钱利率折现的现值计量租赁负债，并对付一切租赁根据与租赁负债相配的金额，并根据预支租金施行须要保养计量利用权物业。

5）正在首次施行日，发行人根据对于利用权物业施行减值测试并施行相映的会计处置。

发行人对于首次施行日以前租赁物业属于高价值物业的筹备租赁或将于12个月内告竣的筹备租赁，选择简化处置，未确认利用权物业以及租赁负债。

发行人对付首次施行日以前的筹备租赁，选择了下列简化处置：

1）计量租赁负债时，拥有如同性格的租赁选择统一折现率，即群众银行颁布的中永恒贷款基准利率4.75%；利用权物业的计量没有蕴含初始直接用度；

2）生存续租挑选权或停止租赁挑选权的，发行人根据首次施行日前挑选权的理论利用及其他最新状况决定租赁期；

3）算作利用权物业减值测试的代替，发行人评估蕴含租赁的公约正在首次施行日前是否为折本公约，并根据首次施行日前计入物业负债表的折本打算金额保养利用权物业；

4）首次施行日前的租赁变化，发行人根据租赁变化的最终设计施行会计处置。

施行新租赁模范对于2021年1月1日合并物业负债表项想法作用以下：

单元：元

项 目 保养前账面金额（2020年12月31日） 重分类 从新计量 保养后账面金额（2021年1月1日）

利用权物业 - - 99,714,775.98 99,714,775.98

一年内到期的非震动负债 14,857,360,516.22 - 30,873,113.18 14,888,233,629.40

租赁负债 - - 68,841,662.80 68,841,662.80

（2）首次施行新租赁模范保养首次施行昔日年头财政报表相干项目状况

1）合并物业负债表

单元：元

项目 2020年12月31日 2021年1月1日 保养数

震动物业： - - -

钱币资金 8,130,692,892.90 8,130,692,892.90 -

结算备付金 126,736,403.01 126,736,403.01 -

买卖性金融物业 31,279,101,061.00 31,279,101,061.00 -

应收单子 - - -

应收账款 63,986,495.25 63,986,495.25 -

应收款项融资 - - -

预支款项 45,607,602.12 45,607,602.12 -

其他应收款 108,919,849.14 108,919,849.14 -

个中：应收资本 - - -

应收股利 - - -

存货 381,265,074.71 381,265,074.71 -

公约物业 16,019,549.37 16,019,549.37 -

买入返售金融物业 340,329,947.51 340,329,947.51 -

一年内到期的非震动物业 22,923,933,904.35 22,923,933,904.35 -

其他震动物业 1,505,969,728.38 1,505,969,728.38 -

震动物业总计 64,922,562,507.74 64,922,562,507.74 -

非震动物业： - - -

债权投资 7,165,564,810.58 7,165,564,810.58 -

其他债权投资 244,342,843.92 244,342,843.92 -

永恒应收款 31,619,946,053.48 31,619,946,053.48 -

设定受害讨论净物业 - - -

永恒股权投资 18,798,571,329.98 18,798,571,329.98 -

其他权力器械投资 - - -

其他非震动金融物业 - - -

投资性房地产 34,641,328.09 34,641,328.09 -

流动物业 79,418,146.36 79,418,146.36 -

正在建工程 8,321,738.01 8,321,738.01 -

损耗性生物物业 - - -

油气鼓鼓物业 - - -

利用权物业 没有合用 99,714,775.98 99,714,775.98

无形物业 38,154,947.10 38,154,947.10 -

开垦付出 - - -

商誉 - - -

永恒待摊用度 23,032,632.05 23,032,632.05 -

递延所得税物业 424,453,510.32 424,453,510.32 -

其他非震动物业 687,109,975.41 687,109,975.41 -

非震动物业总计 59,123,557,315.30 59,223,272,091.28 99,714,775.98

物业全体 124,046,119,823.04 124,145,834,599.02 99,714,775.98

震动负债： - - -

近期借钱 13,918,725,879.44 13,918,725,879.44 -

买卖性金融负债 - - -

衍生金融负债 1,471,085.35 1,471,085.35 -

应酬单子 484,900,000.00 484,900,000.00 -

应酬账款 18,088,285.31 18,088,285.31 -

预收款项 3,547,903,878.65 3,547,903,878.65 -

公约负债 53,110,858.52 53,110,858.52 -

应酬员工薪酬 445,453,308.05 445,453,308.05 -

应交税费 622,069,880.45 622,069,880.45 -

其他应酬款 1,892,589,637.61 1,892,589,637.61 -

个中：应酬资本 - - -

应酬股利 235,789,936.52 235,789,936.52 -

卖出回购金融物业款 175,261,180.56 175,261,180.56 -

一年内到期的非震动负债 14,857,360,516.22 14,888,233,629.40 30,873,113.18

其他震动负债 8,849,098,088.54 8,849,098,088.54 -

震动负债总计 44,866,032,598.70 44,896,905,711.88 30,873,113.18

非震动负债： - - -

永恒借钱 27,464,004,732.60 27,464,004,732.60 -

应酬债券 17,136,666,328.33 17,136,666,328.33 -

个中：优先股 - - -

永续债 - - -

租赁负债 没有合用 68,841,662.80 68,841,662.80

永恒应酬款 2,316,564,815.13 2,316,564,815.13 -

保障公约打算金 137,724,631.99 137,724,631.99 -

瞻望负债 573,560,000.00 573,560,000.00 -

递延收益 6,050,000.00 6,050,000.00 -

递延所得税负债 220,100,019.17 220,100,019.17 -

其他非震动负债 - - -

非震动负债总计 47,854,670,527.22 47,923,512,190.02 68,841,662.80

负债总计 92,720,703,125.92 92,820,417,901.90 99,714,775.98

股东权力： - - -

股本 2,752,884,754.00 2,752,884,754.00 -

其他权力器械 - - -

个中：优先股 - - -

永续债 - - -

本钱公积 14,513,652,895.30 14,513,652,895.30 -

减：库存股 - - -

其他分析收益 -76,333,117.82 -76,333,117.82 -

普通告急打算 353,151,857.74 353,151,857.74 -

剩余公积 769,296,888.37 769,296,888.37 -

未分配成本 5,134,315,919.30 5,134,315,919.30 -

归属于母公司股东权力总计 23,446,969,196.89 23,446,969,196.89 -

小量股东权力 7,878,447,500.23 7,878,447,500.23 -

一切者权力总计 31,325,416,697.12 31,325,416,697.12 -

负债以及股东权力全体 124,046,119,823.04 124,145,834,599.02 99,714,775.98

注1：发行人自2021年1月1日起施行新租赁模范，根据新租赁模范的要求，发行人将根据首次施行新租赁模范的积聚作用数，保养2021年年头财政报表相干项目金额，对于可比时期数据没有予保养。全部作用科目及金额见上述保养财政报表。

注2：发行人自2021年1月1日起施行新租赁模范，对于母公司年头物业负债表没有孕育作用。

4、会计战术变化对于公司2022年一季度会计报表的作用

2022年一季度，发行人未产生会计战术变化事项。

（二）会计预计变化

讲述期内，发行人未产生会计预计变化事项。

（三）会计错误校对

讲述期内，发行人未产生会计错误校对变化事项。

二、远大物业重组体例的备考报心情况

发行人及子公司广州越秀金控拟向中信证券股分有限公司销售已从事广州期货99.03%股权、金鹰基金24.01%股权的广州证券100%股权，个中发行人销售其持有的广州证券32.765%股权，广州越秀金控销售其持有的广州证券67.235%股权。

上述广州证券从事广州期货、金鹰基金股权的办法为：发行人向广州证券回购广州期货99.03%股权、金鹰基金24.01%股权。

本次买卖的对于价决定为134.60亿元，由中信证券以发行股分的办法支拨。

本次买卖中，中信证券发行股分采办物业的股分发行定价基准日为中信证券首次审议本次买卖事项的董事会抉择通告日，即第六届董事会第三十四次聚会抉择通告日（2019年1月10日）。中信证券本次发行股分的代价定为16.97元/股，该发行代价均没有低于本次采办物业定价基准日前20个买卖日、60个买卖日以及120个买卖日股票买卖均价的90%。据此算计，中信证券向发行人及子公司广州越秀金控发行股分的数目总计为793,164,407股。

就上述远大物业重组事项，发行人根据企业会计模范的要求体例了2017年度以及2018年1-11月份的备考财政报表，信永中以及会计师事情所（寻常普遍共同）对于备考财政报表施行了审视，并于2019年3月4日出具了“XYZH/2019GZA20026号”《审视讲述》。

1、备考报表的体例根底

（1）本备考财政报表为满意发行人本次物业重组的想法而体例，根据中国证券监视办理委员会《秘密发行证券的公司信息表露编报法则第15号一一财政讲述的普通规矩》、《上市公司远大物业重组办理方法》、《秘密发行证券的公司信息表露实质与花样模范第26号一上市公司远大物业重组申请文件》的相干规矩，需对于发行人重组后生意的财政报表施行备考合并，体例备考合并物业负债表以及合并成本表。

本备考合并财政报表假定本次远大物业重组相干的基础条件以及法式一经告竣，正在体例本备考合并财政报表及附注时，视同上述重组告竣后的公司股权架构于2017年1月1日业已生存，并按此架构延续筹备。

（2）鉴于备考合并财政报表之寻常体例想法，本备考财政报表未列示备考母公司财政报表及附注；与此同时，本备考财政报表没有席卷备考合并及母公司现金流量表、备考合并及母公司权力变动表；另一切者权力按“归属于母公司一切者权力”以及“小量股东权力”列示，没有再识别“股本”、“本钱公积”、“其他分析收益”、“剩余公积”、“普通告急打算”以及“未分配成本”等明细项目。

（3）本备考合并财政报表假定2016年12月31日发行人已告竣非秘密发行股分并乐成告竣对于广州证券小量股东权力的收买，间接持有广州证券100%的股权，广州证券自2016年12月31日起为发行人之全资子公司。正在体例备考财政报表时，假定非秘密定向发行的总股分推广发行人的股本以及本钱公积；向广州证券小量股东支拨5亿元现金算作其他应酬款，向广州越秀企业团体有限公司募集配套资金527,999,999.11元算作其他应收款。

（4）本备考合并财政报表假定发行人正在从事广州证券100%的股权前，发行人向广州证券回购广州期货99.03%股权、金鹰基金24.01%股权。上述股权回购代价总计1,264,188,348.12元，因未理论支拨计入发行人2017年1月1日备考合并财政报表的其他应酬款。

（5）本备考合并财政报表假定中信证券已告竣发行6.14%股分采办广州证券100%股权，发行人及子公司广州越秀金控从事广州证券100%股权孕育的损益计入2017年年头未分配成本；自2017年1月1日起，广州证券没有再纳入发行人合并报表的体例范围。

（6）本备考合并财政报表假定发行人自2017年1月1日起，恐怕委托1名代表发行人好处的董事，对于中信证券的财政以及筹备战术有到场决议的权益，发行人对于中信证券的投资为拥有远大作用的投资，即发行人根据《企业会计模范第2号——永恒股权投资》的规矩对于持有的中信证券6.14%股分投资选择权力法施行核算，假定以发行人第八届董事会第二十三次聚会审议经过的《广州越秀金融控股团体股分有限公司远大物业销售预案》表露的买卖对于价134.60亿元算作2018年11月30日发行人持有中信证券6.14%股分的账面价值。本备考合并财政报表时期，发行人以颠末普华永道中天会计师事情所(寻常普遍共同)审视的中信证券之备考合并财政报表（普华永道中天阅字(2019)第0007号）为根底，选择权力法核算持有的中信证券永恒股权投资；本备考合并财政报表时期，因中信证券散发的现金股利发行人未理论收到，本备考合并财政报表将备考讲述时期中信证券散发的现金股利冲减未分配成本。

（7）发行人、中信证券及广州证券三方(以下简称“各方”)订立的《物业保险协议》中，发行人批准按《物业保险协议》商定根据交割减值测试了局及后续物业价值重估状况对于广州证券施行物业减值积累，中信证券亦批准广州证券正在一定条件下由广州证券对于发行人施行积累返还。本备考合并财政报表假定发行人正在备考财政报表时期未产生《物业保险协议》商定的物业减值积累事项。

（8）本备考合并财政报表未思虑相干股权变化以及参预历程中所触及的除广州证券现金销售广州期货99.03%股权、金鹰基金24.01%股权所得税用度之外的各项税费等用度以及付出，和施行物业重组讨论历程中产生的相干用度。

（9）本备考合并财政报表附注之有关方认定及有关买卖表露假定本附注二中的远大重组买卖已告竣。

（10）正在上述假定下，发行人备考合并财政报表以延续筹备假定为根底，根据理论产生的买卖以及事项，根据财政部于2006年2月15日发布的《企业会计模范根底模范》以及42项全部会计模范、厥后发布的企业会计模范利用指南、企业会计模范注释及其他相干规矩（以下合称企业会计模范）及主要会计战术以及会计预计体例。

2、备考财政报表

（1）备考合并物业负债表

单元：万元

项目 2018年11月30日 2017年12月31日

物业：

钱币资金 601,467.92 338,090.70

个中：客户资金取款 105,511.17 123,792.50

结算备付金 979.35 -

个中：客户备付金 65.64 -

以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业 77,548.41 55,929.05

买入返售金融物业 930.00 50,330.00

应收款项 2,592.13 2,580.93

应收资本 25,986.60 24,615.63

存出保险金 85,534.69 66,877.51

持有待售物业 - -

可供销售金融物业 164,184.03 112,603.97

持有至到期投资 21,536.17 15,360.89

永恒应收款 3,508,555.99 2,925,412.75

永恒股权投资 1,494,715.69 1,464,148.71

投资性房地产 4,835.48 5,282.51

流动物业 17,513.58 14,363.13

正在建工程 1,078.21 1,993.18

无形物业 2,522.75 2,416.26

递延所得税物业 14,994.25 5,861.04

其他物业 145,847.66 287,413.98

物业全体 6,170,822.92 5,373,280.24

负债：

近期借钱 457,679.00 180,438.11

应酬近期融资款 359,884.56 299,847.29

卖出回购金融物业款 819.95 -

保障公约打算金 14,721.80 13,951.37

代办生意证券款 178,949.20 177,999.41

应酬员工薪酬 15,600.86 15,685.37

应交税费 15,346.17 18,719.50

应酬款项 29,536.53 42,065.82

预收款项 53,756.16 50,214.52

应酬资本 44,980.59 9,898.68

永恒借钱 1,616,433.12 1,682,714.51

永恒应酬款 240,805.39 124,563.36

应酬债券 760,775.12 259,393.71

递延所得税负债 390.08 311.20

其他负债 228,570.63 515,888.88

负债总计 4,018,249.17 3,391,691.72

股东权力：

股本 275,288.48 275,288.48

其他权力器械 - -

个中：优先股 - -

永续债 - -

本钱公积 1,413,593.98 1,413,472.28

减：库存股 - -

其他分析收益 -8,145.78 -7,348.89

剩余公积 46,866.79 46,866.79

普通告急打算 6,979.75 6,979.75

买卖告急打算 - -

未分配成本 128,440.79 72,812.02

归属于母公司股东权力总计 1,863,024.01 1,808,070.43

小量股东权力 289,549.74 173,518.09

股东权力总计 2,152,573.75 1,981,588.52

负债以及股东权力全体 6,170,822.92 5,373,280.24

（2）备考合并成本表

单元：万元

项目 2018年1-11月 2017年度

1、交易支出 505,523.65 473,472.11

手续费及佣钱净支出 47,382.36 38,658.88

个中：证券经纪生意手续费净支出 - -

投资银行生意手续费净支出 - -

客户物业办理生意手续费净支出 - -

资本净支出 38,202.01 41,215.49

百货业出售支出 232,495.35 262,144.59

投资收益（亏空以“－”号填列） 75,649.03 115,908.72

个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 59,329.66 76,617.90

公正价值变动收益（亏空以“－”号填列） 1,007.03 8.52

汇兑收益（亏空以“－”号填列） -461.16 -253.54

其他生意支出 111,069.10 15,638.90

物业从事收益（亏空以“-”号填列） 0.94 2.57

其他收益 178.99 147.97

二、交易付出 370,980.07 303,657.96

百货业出售老本 177,424.63 198,522.51

税金及附带 4,171.03 4,184.52

提取保障公约打算金净额 770.44 161.69

分保用度 46.72 24.94

生意及办理费 79,074.99 85,000.73

物业减值亏空 1,153.67 1,603.12

其他生意老本 108,338.59 14,160.46

三、交易成本（折本以“－”号填列） 134,543.59 169,814.15

加：交易外支出 3,765.46 2,814.31

减：交易外付出 156.76 394.05

四、成本总数（折本以“－”号填列） 138,152.28 172,234.41

减：所得税用度 19,317.83 21,663.80

五、净成本（净折本以“－”填列） 118,834.45 150,570.61

（一）按筹备延续性分类： - -

1.延续筹备净成本（净折本以“-”号填列） 118,834.45 150,570.61

2.停止筹备净成本（净折本以“-”号填列） - -

（二）按一切权归属分类： - -

1.归属于母公司股东的净成本（净折本以“-”号填列） 100,711.78 135,476.55

2.小量股东损益（净折本以“-”号填列） 18,122.67 15,094.06

六、其他分析收益 5,699.72 -6,964.31

归属母公司一切者的其他分析收益的税后净额 5,591.85 -5,053.98

（一）以来没有能重分类进损益的其他分析收益 -1,466.26 -

个中：1.从新计量设定受害讨论净负债或净物业的变动 - -

2.权力法下正在被投资单元没有能重分 - -

类进损益的其他分析收益中享有的份额

（二）以来能重分类进损益的其他分析收益 7,058.11 -5,053.98

个中：1.权力法下正在被投资单元以来将重分类进损益的其他分析收益中享有的份额 5,803.83 -1,370.73

2.可供销售金融物业公正价值变动损益 1,254.28 -3,683.25

3.持有至到期投资重分类为可供销售金融物业损益 - -

4.现金流量套期损益的无效全体 - -

5.外币财政报表折算差额 - -

6.一揽子买卖从事对联公司股权投资正在耗费掌握权以前孕育的投资收益 - -

归属于小量股东的其他分析收益的税后净额 107.86 -1,910.33

七、分析收益总数 124,534.16 143,606.30

归属于母公司一切者的分析收益总数 106,303.63 130,422.58

归属于小量股东的分析收益总数 18,230.53 13,183.73

三、合并报表范围的改变

（一）2019年公司合并报表范围改变状况

2019年公司新纳入合并范围的子公司6家、组织化主体9家，没有再纳入合并范围的子公司1家，全部状况以下：

序号 公司称号 变化实质 缘由

1 广州情谊团体有限公司 削减 从事

2 广州物业办理有限公司 推广 协议合并

3 广州市泰以及祺瑞物业办理有限公司 推广 协议合并

4 广州越秀金控本钱办理有限公司 推广 投资创造

5 广州越秀智创进级家产投资基金共同企业（有限共同） 推广 投资创造

6 常德嘉山越秀生物医药与强健食品家产投资基金共同企业（有限共同） 推广 投资创造

7 广州越秀金蝉二期股权投资基金共同企业（有限共同） 推广 投资创造

8 工行越鑫1号集中物业讨论 推广 投资创造

9 红棉汇利32号集中物业办理讨论 推广 投资创造

10 汇利浦悦3号（浦发）集中物业办理讨论 推广 投资创造

11 广州证券红棉越鑫9号集中物业办理讨论 推广 投资创造

12 红棉汇利浦悦4号（浦发）集中物业办理讨论 推广 投资创造

13 粤汇盈16号债券投资基金集中资金信托讨论（第8期、第9期） 推广 投资创造

14 广州证券越秀租赁2019年第一期物业支柱专项讨论 推广 投资创造

15 越秀租赁第1期普惠型小微物业支柱专项讨论 推广 投资创造

16 越秀租赁2019年第二期物业支柱专项讨论 推广 投资创造

（二）2020年度公司合并报表范围改变状况

2020年度公司新纳入合并范围的组织化主体4家，新设子基金2家，没有再纳入合并范围的子公司2家，没有再纳入合并范围的组织化主体1家，全部状况以下：

序号 公司称号 变化实质 缘由

1 广州证券股分有限公司 削减 从事

2 广州南传越秀家产投资基金办理有限公司 削减 从事

3 广州期货红棉套利5号物业办理讨论 削减 从事

4 广州越秀金信一期投资共同企业（有限共同）（以下简称“越秀金信一期”） 推广 投资创造

5 广州越秀创达九号实业投资共同企业（有限共同）（以下简称“越秀创达九号”） 推广 投资创造

6 广州越秀融资租赁有限公司第2期普惠型小微物业支柱 推广 投资创造

专项讨论(疫情防控ABS）（以下简称“普惠2期”）

7 中信证券-越秀租赁2020年第1期物业支柱专项讨论（以下简称“2020年1期”） 推广 投资创造

8 广州越秀融资租赁有限公司越秀租赁第3期普惠型小微物业支柱专项讨论（以下简称“普惠三期”） 推广 投资创造

9 万联证券支柱平易近企繁华6号简单物业办理讨论（以下简称“平易近企繁华6号") 推广 投资创造

（三）2021年度公司合并报表范围改变状况

2021年度公司新纳入合并范围的组织化主体12家，新设子公司7家，全部状况以下：

序号 公司称号 变化实质 缘由

1 越秀金融国际控股有限公司 推广 投资创造

2 广州金蝉智选投资共同企业（有限共同） 推广 投资创造

3 广州越秀金蝉三期股权投资基金共同企业（有限共同） 推广 投资创造

4 广州越秀金信二期投资共同企业（有限共同） 推广 投资创造

5 广州越秀金信母基金投资共同企业（有限共同） 推广 投资创造

6 广州同进实业投资共同企业（有限共同） 推广 投资创造

7 上海誉楠企业办理共同企业（有限共同） 推广 投资创造

8 广州期货安盈5号简单物业办理讨论 推广 投资创造

9 广州期货安盈6号简单物业办理讨论 推广 投资创造

10 广州期货安盈8号简单物业办理讨论 推广 投资创造

11 中信证券-越秀租赁2021年第一期物业支柱专项讨论 推广 投资创造

12 中信证券-越秀租赁2021年第二期物业支柱专项讨论 推广 投资创造

13 中信证券-广证-越秀租赁第4期普惠型小微物业支柱专项讨论 推广 投资创造

14 广州越秀融资租赁有限公司2021年度第一期小微物业支柱单子 推广 投资创造

15 广州越秀融资租赁有限公司2021年度第二期小微物业支柱单子 推广 投资创造

16 广州越秀融资租赁有限公司2021年度第三期小微物业支柱单子 推广 投资创造

17 广州越秀融资租赁有限公司2021年度第一号第一期小微物业支柱商业单子 推广 投资创造

18 中信证券-越秀租赁第5期普惠型小微物业支柱专项讨论 推广 投资创造

19 中信证券-越秀租赁第6期普惠型小微物业支柱专项讨论 推广 投资创造

注：越秀金融国际控股有限公司为公司全资子公司广州越秀金融控股团体有限公司100%持股公司，创制于2021年3月9日，挂号地为中国喷鼻港，挂号本钱2,000万元港币，截止2021岁终已实缴本钱4,000元港币。

（四）2022年度一季度公司合并报表范围改变状况

截止2022年一季度末，公司合并报表范围较2021岁终未产生改变。

四、发行人讲述期内合并及母公司财政报表

（一）合并财政报表

公司截止2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日以及2022年3月31日的合并物业负债表，和2019年度、2020年度、2021年度以及2022年1-3月的合并成本表、合并现金流量表以下：

1、发行人迩来三年及一期末合并物业负债表

单元：万元

项目 2022年3月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

震动物业：

钱币资金 1,567,263.82 1,723,238.04 813,069.29 849,110.30

结算备付金 - 2,547.24 12,673.64 10,039.56

买卖性金融物业 3,758,865.45 3,932,606.04 3,127,910.11 2,350,269.55

衍生金融物业 - - - 537.81

应收账款 4,308.31 11,097.34 6,398.65 6,298.94

预支款项 19,967.15 2,735.93 4,560.76 2,894.78

其他应收款 14,941.91 14,390.86 10,891.98 11,655.98

个中：应收股利 - 1,392.11 - -

买入返售金融物业 6,111.15 22,320.61 34,032.99 9,780.02

存货 112,970.23 110,080.09 38,126.51 5,109.69

公约物业 253.23 203.06 1,601.95 没有合用

持有待售物业 - - - 2,660,506.15

一年内到期的非震动物业 2,668,612.27 2,485,792.21 2,292,393.39 1,751,394.44

其他震动物业 471,737.86 390,927.54 150,596.97 105,722.02

震动物业总计 8,625,031.39 8,695,938.96 6,492,256.25 7,763,319.24

非震动物业：

债权投资 707,906.76 768,350.16 716,556.48 560,330.34

其他债权投资 - - 24,434.28 204,130.23

永恒应收款 3,727,851.23 3,605,293.70 3,161,994.61 2,857,777.83

永恒股权投资 2,540,927.75 2,147,288.18 1,879,857.13 27,609.01

投资性房地产 2,957.31 3,058.68 3,464.13 -

流动物业 7,940.98 8,088.23 7,941.81 6,656.17

正在建工程 659.68 497.35 832.17 738.64

利用权物业 18,623.76 14,908.68 没有合用 没有合用

无形物业 4,470.77 4,846.53 3,815.49 3,000.73

永恒待摊用度 2,697.90 1,548.60 2,303.26 4,928.21

递延所得税物业 55,712.13 55,598.77 42,445.35 24,748.25

其他非震动物业 13,038.17 27,659.86 68,711.00 140.00

非震动物业总计 7,082,786.45 6,637,138.75 5,912,355.73 3,690,059.41

物业全体 15,707,817.83 15,333,077.71 12,404,611.98 11,453,378.65

震动负债：

近期借钱 1,235,411.04 1,200,571.73 1,391,872.59 1,157,425.27

衍生金融负债 - 498.71 147.11 80.23

应酬单子 53,270.00 71,270.00 48,490.00 54,598.34

应酬账款 176.47 223.83 1,808.83 3,112.67

预收款项 443,310.16 407,196.70 354,790.39 254,930.84

公约负债 30,141.07 7,008.41 5,311.09 没有合用

卖出回购金融物业款 - - 17,526.12 57,073.08

应酬员工薪酬 42,453.54 60,734.22 44,545.33 25,508.12

应交税费 54,201.08 61,009.43 62,206.99 49,699.83

其他应酬款 286,821.48 176,163.27 189,258.96 99,025.36

个中：应酬股利 12,435.30 12,435.30 23,578.99 14,266.48

持有待售负债 - - - 1,486,663.93

一年内到期的非震动负债 2,506,150.91 2,463,629.37 1,485,736.05 1,758,499.18

其他震动负债 1,277,878.87 1,363,435.90 884,909.81 909,789.14

震动负债总计 5,929,814.62 5,811,741.58 4,486,603.26 5,856,405.98

非震动负债：

保障公约打算金 14,029.10 14,029.10 13,772.46 13,991.47

永恒借钱 3,246,166.60 3,121,525.35 2,746,400.47 1,938,309.25

应酬债券 2,656,425.64 2,598,495.06 1,713,666.63 1,061,174.79

租赁负债 12,379.83 10,365.33 没有合用 没有合用

永恒应酬款 145,190.86 153,374.30 231,656.48 233,721.86

瞻望负债 48,001.00 48,001.00 57,356.00 -

递延收益 615.00 615.00 605.00 67.53

递延所得税负债 26,208.95 23,035.46 22,010.00 17,153.78

非震动负债总计 6,149,016.98 5,969,440.59 4,785,467.05 3,264,418.68

负债总计 12,078,831.60 11,781,182.18 9,272,070.31 9,120,824.66

一切者权力：

股本 371,639.44 371,639.44 275,288.48 275,288.48

本钱公积 1,352,784.48 1,352,743.38 1,451,365.29 1,176,439.36

其他分析收益 -15,717.16 -14,577.95 -7,633.31 6,272.96

剩余公积 79,016.76 79,016.76 76,929.69 65,273.07

普通告急打算 53,392.32 53,392.32 35,315.19 37,992.43

未分配成本 730,874.26 672,479.21 513,431.59 142,212.01

归属于母公司一切者权力总计 2,571,990.10 2,514,693.15 2,344,696.92 1,703,478.31

小量股东权力 1,056,996.13 1,037,202.38 787,844.75 629,075.68

一切者权力总计 3,628,986.23 3,551,895.53 3,132,541.67 2,332,553.99

负债以及一切者权力全体 15,707,817.83 15,333,077.71 12,404,611.98 11,453,378.65

2、发行人迩来三年及一期合并成本表

单元：万元

项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

1、交易总支出 360,473.96 1,331,387.52 968,669.66 992,924.69

个中：资本支出 126,359.16 564,884.36 479,381.20 429,248.83

手续费及佣钱支出 17,719.39 83,468.86 79,312.83 144,373.80

没有良物业办理从事支出 8,206.06 51,986.15 29,149.35 25,879.71

百货业出售支出 - - - 72,155.16

其他生意支出 208,189.36 631,048.15 380,826.28 321,267.19

二、交易总老本 325,276.08 1,111,770.55 801,384.60 942,981.60

个中：资本付出 102,492.67 392,195.79 340,423.39 366,519.00

手续费及佣钱付出 186.69 1,043.00 494.10 16,474.30

百货业出售老本 - - - 55,376.76

其他生意老本 209,621.15 621,378.92 370,367.13 318,600.61

提取保障负担公约打算金净额 - 1,362.69 1,673.36 -106.17

分保用度 - 1,195.24 277.09 85.47

税金及附带 638.96 3,341.29 3,594.21 4,855.63

出售用度 67.72 274.13 337.40 8,535.73

办理用度 20,065.51 118,318.47 98,844.23 185,968.46

研发用度 165.79 504.77 435.43 501.87

财政用度 -7,962.41 -27,843.74 -15,061.74 -13,830.06

个中：资本用度 - - - -

资本支出 8,013.17 28,042.20 15,215.95 13,882.03

加：其他收益 113.26 17,741.45 12,209.52 6,609.43

投资收益（亏空以“-”号填列） 32,132.91 209,719.56 421,415.10 211,083.11

个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 37,152.42 160,678.61 74,718.62 823.07

汇兑收益（亏空以“-”号填列） - - -18.35 105.53

公正价值变动收益（亏空以“-”号填列） 32,753.56 14,767.72 43,911.30 -4,362.17

诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） -3,039.44 -54,572.88 -21,166.63 -28,634.76

物业减值亏空（亏空以“-”号填列） 9.81 27.51 -0.34 -535.46

物业从事收益（亏空以“-”号填列） - 36.65 - 0.30

三、交易成本（折本以“-”号填列） 97,167.99 407,336.97 623,635.67 234,209.08

加：交易外支出 109.80 745.39 1,783.14 4,279.59

减：交易外付出 3.49 176.86 465.16 6,067.66

四、成本总数（折本总数以“-”号填列） 97,274.31 407,905.50 624,953.65 232,421.00

减：所得税用度 19,119.10 74,935.53 100,063.92 65,058.21

五、净成本（净折本以“-”号填列） 78,155.21 332,969.98 524,889.73 167,362.79

（一）按筹备延续性分类

1.延续筹备净成本（净折本以“-”号填列） 78,155.21 332,969.98 230,447.92 116,852.48

2.停止筹备净成本（净折本以“-”号填列） - - 294,441.81 50,510.32

（二）按一切权归属分类

1.归属于母公司股东的净成本 58,395.05 248,033.94 461,480.54 117,888.79

2.小量股东损益 19,760.15 84,936.04 63,409.19 49,474.01

六、其他分析收益的税后净额 -1,139.20 -6,944.64 -19,701.07 128.48

归属母公司一切者的其他分析收益的税后净额 -1,139.20 -6,944.64 -13,906.27 128.48

（一）没有能重分类进损益的其他分析收益 26.79 -3,701.30 1,609.21 135.62

1.从新计量设定受害讨论变动额 - - - -

2.权力法下没有能转损益的其他分析收益 26.79 -3,701.30 1,609.21 -

3.其他权力器械投资公正价值变动 - - - 135.62

4.企业自身诺言告急公正价值变动 - - - -

5.其他 - - - -

（二）将重分类进损益的其他分析收益 -1,165.99 -3,243.35 -15,515.48 -7.14

1.权力法下可转损益的其他分析收益 -1,160.96 -3,244.09 -4,802.50 -7.14

2.其他债权投资公正价值变动 - - -10,712.98 -

3.金融物业重分类计入其他分析收益的金额 - - - -

4.其他债权投资诺言减值打算 - - - -

5.现金流量套期储存 - - - -

6.外币财政报表折算差额 -5.03 0.75 - -

7.其他 - - - -

归属于小量股东的其他分析收益的税后净额 - - -5,794.80 -

七、分析收益总数 77,016.00 326,025.34 505,188.66 167,491.28

归属于母公司一切者的分析收益总数 57,255.85 241,089.30 447,574.28 118,017.27

归属于小量股东的分析收益总数 19,760.15 84,936.04 57,614.39 49,474.01

八、每股收益：

（一）根底每股收益（元/股） 0.157 0.667 1.242 0.428

（二）浓缩每股收益（元/股） 0.157 0.667 1.242 0.428

注：2020年的根底每股收益及浓缩每股收益，均按公司2021年度告竣本钱公积金转增股本后的总股本3,716,394,417股保养算计。

3、发行人迩来三年及一期合并现金流量表

单元：万元

项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

1、筹备震动孕育的现金流量：

出售商品、供给劳务收到的现金 217,961.40 1,584,125.75 942,583.01 812,299.99

向其他金融机构拆入资金净推广额 56,579.90 79,656.30 138,389.66 568,875.75

收投机息、手续费及佣钱的现金 113,912.79 564,308.29 515,840.59 507,330.16

代办生意证券收到的现金净额 - - - 199,259.37

收到的税费返还 44.80 106.45 1,819.93 389.87

收到其他与筹备震动相关的现金 556,893.68 2,221,148.32 2,054,527.16 3,759,274.90

筹备震动现金流入小计 945,392.56 4,449,345.11 3,653,160.35 5,847,430.04

采办商品、采用劳务支拨的现金 982,708.15 4,763,334.25 3,772,458.38 3,694,155.63

拆入资金净削减额 - - - 430,000.00

回购生意资金净削减额 - - - 471,489.78

融出资金净推广额 - - - 35,739.17

支拨资本、手续费及佣钱的现金 29,919.12 130,215.76 115,945.50 135,979.44

支拨给员工和为员工支拨的现金 31,347.48 68,367.13 48,175.07 133,876.76

支拨的各项税费 27,324.48 111,425.65 103,355.18 91,496.14

支拨其他与筹备震动相关的现金 108,779.00 103,587.33 133,888.14 516,539.77

筹备震动现金流出小计 1,180,078.22 5,176,930.11 4,173,822.26 5,509,276.69

筹备震动孕育的现金流量净额 -234,685.66 -727,585.01 -520,661.92 338,153.34

二、投资震动孕育的现金流量：

收回投资收到的现金 439,594.83 1,180,754.23 221,627.85 -

博得投资收益收到的现金 11,113.78 101,514.19 60,532.99 21,311.95

从事流动物业、无形物业以及其他永恒物业收回的现金净额 - 0.58 - 11.23

从事子公司及其他交易单元收到的现金净额 - - - 324,967.85

投资震动现金流入小计 450,708.61 1,282,269.00 282,160.84 346,291.03

购建流动物业、无形物业以及其他永恒物业支拨的现金 448.60 4,402.25 3,371.95 9,771.00

投资支拨的现金 599,606.15 1,510,999.34 952,127.35 366,973.09

博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额 - - - -79,860.56

支拨其他与投资震动相关的现金 - - 1,266,989.87 -

投资震动现金流出小计 600,054.75 1,515,401.59 2,222,489.17 296,883.53

投资震动孕育的现金流量净额 -149,346.14 -233,132.59 -1,940,328.33 49,407.50

三、筹资震动孕育的现金流量：

接收投资收到的现金 49.10 196,027.80 120,255.06 136,707.25

个中：子公司接收小量股东投资收到的现金 49.10 196,027.80 120,255.06 136,707.25

博得借钱收到的现金 541,999.00 2,382,581.09 2,546,084.60 1,956,626.73

发行债券收到的现金 620,896.75 3,564,854.82 2,257,542.47 1,671,865.69

收到其他与筹资震动相关的现金 320,869.16 923,555.58 727,713.24 289,480.00

筹资震动现金流入小计 1,483,814.00 7,067,019.29 5,651,595.38 4,054,679.67

了偿债务支拨的现金 1,028,151.46 3,834,718.80 3,543,859.92 3,154,696.04

分配股利、成本或偿付资本支拨的现金 74,594.99 334,207.71 240,884.42 270,169.62

个中：子公司支拨给小量股东的股利、成本 7.43 21,385.23 7,145.93 12,220.53

支拨其他与筹资震动相关的现金 151,859.80 1,074,092.25 673,883.85 365,416.57

筹资震动现金流出小计 1,254,606.25 5,243,018.76 4,458,628.19 3,790,282.23

筹资震动孕育的现金流量净额 229,207.75 1,824,000.52 1,192,967.19 264,397.45

四、汇率变动对于现金及现金等价物的作用 -31.96 32.98 -17.80 -369.75

五、现金及现金等价物净推广额 -154,856.01 863,315.91 -1,268,040.86 651,588.54

加：期初现金及现金等价物余额 1,675,639.17 812,323.27 2,080,364.12 1,428,775.58

六、期末现金及现金等价物余额 1,520,783.17 1,675,639.17 812,323.27 2,080,364.12

（二）母公司财政报表

公司截止2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日以及2022年3月31日母公司物业负债表，和2019年度、2020年度、 2021年度以及2022年1-3月的母公司成本表、母公司现金流量表以下：

1、发行人迩来三年及一期末母公司物业负债表

单元：万元

项目 2022年3月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

震动物业：

钱币资金 87,996.68 288,759.94 110,956.22 141,592.13

买卖性金融物业 61,037.79 100,623.26 20,112.72 -

预支款项 99.18 16.52 17.02 -

其他应收款 1,194,236.97 972,294.87 949,829.43 422,690.93

个中：应收资本 - - - -

应收股利 - - 200,000.00 -

公约物业 - - - 没有合用

持有待售物业 - - - 601,610.84

其他震动物业 224.84 69.75 574.51 227.5

震动物业总计 1,343,595.45 1,361,764.34 1,081,489.89 1,166,121.40

非震动物业：

永恒应收款 49,625.00 - - -

永恒股权投资 3,063,541.05 2,995,648.50 2,634,200.47 1,721,946.57

利用权物业 - - 没有合用 没有合用

非震动物业总计 3,113,166.05 2,995,648.50 2,634,200.47 1,721,946.57

物业全体 4,456,761.50 4,357,412.84 3,715,690.36 2,888,067.97

震动负债：

近期借钱 416,715.33 426,644.58 440,235.88 156,011.67

公约负债 - - - 没有合用

应交税费 42.72 167.52 119.57 17,866.56

其他应酬款 256.68 193.93 110,470.09 570.14

一年内到期的非震动负债 131,251.02 118,286.91 24,481.09 16,806.34

其他震动负债 424,289.94 535,884.21 321,032.54 260,889.97

震动负债总计 972,555.69 1,081,177.16 896,339.17 452,144.69

非震动负债：

永恒借钱 456,194.92 343,225.87 282,749.10 87,400.00

应酬债券 1,048,546.33 948,679.00 499,038.26 398,725.46

租赁负债 - - 没有合用 没有合用

瞻望负债 15,727.53 15,727.53 18,792.68 -

非震动负债总计 1,520,468.78 1,307,632.39 800,580.05 486,125.46

负债总计 2,493,024.46 2,388,809.55 1,696,919.21 938,270.15

一切者权力：

股本 371,639.44 371,639.44 275,288.48 275,288.48

本钱公积 1,366,528.46 1,366,516.61 1,462,887.54 1,462,635.05

其他分析收益 4,782.14 5,109.82 7,306.28 8,352.57

剩余公积 79,016.76 79,016.76 76,929.69 65,273.07

未分配成本 141,770.24 146,320.66 196,359.15 138,248.66

一切者权力总计 1,963,737.04 1,968,603.29 2,018,771.14 1,949,797.82

负债以及一切者权力全体 4,456,761.50 4,357,412.84 3,715,690.36 2,888,067.97

2、发行人迩来三年及一期母公司成本表

单元：万元

项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

1、交易支出 3,808.46 12,974.97 9,004.44 7,218.23

减：资本付出 21,263.16 77,537.29 52,943.07 35,078.63

税金及附带 42.32 122.05 371.72 291.13

办理用度 79.53 384.95 1,467.68 2,386.59

财政用度 -1,774.34 -7,873.77 -987.92 -2,968.88

个中：资本支出 1,776.91 7,880.49 1,035.72 2,989.66

加：其他收益 10.97 12.48 1.71 69.08

投资收益（亏空以“-”号填列） 11,147.92 80,341.08 167,176.91 165,895.02

个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 10,772.72 48,530.54 25,747.26 -13,991.39

公正价值变动收益（亏空以“-”号填列） 414.52 510.55 112.72 -

诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） -321.64 -2,797.75 -6,522.99 -2,870.85

二、交易成本（折本以“-”号填列） -4,550.43 20,870.81 115,978.25 135,524.00

减：交易外付出 - 0.11 - -

三、成本总数（折本总数以“-”号填列） -4,550.43 20,870.70 115,978.25 135,524.00

减：所得税用度 - - -587.90 35,899.62

四、净成本（净折本以“-”号填列） -4,550.43 20,870.70 116,566.14 99,624.38

（一）延续筹备净成本（净折本以“-”号填列） -4,550.43 20,870.70 116,566.14 99,624.38

（二）停止筹备净成本（净折本以“-”号填列） - - - -

五、其他分析收益的税后净额 -327.68 -2,196.47 -1,046.28 -2.34

（一）没有能重分类进损益的其他分析收益 7.52 -1,207.52 527.26 -

1.从新计量设定受害讨论变动额 - - - -

2.权力法下没有能转损益的其他分析收益 7.52 -1,207.52 527.26 -

3.其他权力器械投资公正价值变动 - - - -

4.企业自身诺言告急公正价值变动 - - - -

5.其他 - - - -

（二）将重分类进损益的其他分析收益 -335.20 -988.95 -1,573.54 -2.34

1.权力法下可转损益的其他分析收益 -335.20 -988.95 -1,573.54 -2.34

2.其他债权投资公正价值变动 - - - -

3.金融物业重分类计入其他分析收益的金额 - - - -

4.其他债权投资诺言减值打算 - - - -

5.现金流量套期储存 - - - -

6.外币财政报表折算差额 - - - -

7.其他 - - - -

六、分析收益总数 -4,878.11 18,674.23 115,519.86 99,622.04

七、每股收益：

（一）根底每股收益 - - - -

（二）浓缩每股收益 - - - -

3、发行人迩来三年及一期母公司现金流量表

单元：万元

项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

1、筹备震动孕育的现金流量：

收投机息、手续费及佣钱的现金 3,919.37 12,839.65 9,521.52 7,745.51

收到的税费返还 11.63 13.23 - 353.87

收到其他与筹备震动相关的现金 139,236.59 11,094.85 3,127.33 4,307.60

筹备震动现金流入小计 143,167.58 23,947.72 12,648.85 12,406.99

支拨给员工和为员工支拨的现金 20.00 80.00 716.58 59.93

支拨的各项税费 172.67 746.54 18,038.34 12,980.99

支拨其他与筹备震动相关的现金 204.48 92,385.67 325,578.38 166,487.07

筹备震动现金流出小计 397.16 93,212.22 344,333.30 179,527.99

筹备震动孕育的现金流量净额 142,770.42 -69,264.49 -331,684.45 -167,121.00

二、投资震动孕育的现金流量：

收回投资收到的现金 245,900.00 779,715.89 537,000.00 383,194.79

博得投资收益收到的现金 397.72 253,803.40 26,632.64 15,128.11

投资震动现金流入小计 246,297.72 1,033,519.30 563,632.64 398,322.90

投资支拨的现金 672,435.66 1,334,758.76 921,091.16 316,600.00

投资震动现金流出小计 672,435.66 1,334,758.76 921,091.16 316,600.00

投资震动孕育的现金流量净额 -426,137.94 -301,239.47 -357,458.52 81,722.90

三、筹资震动孕育的现金流量：

博得借钱收到的现金 291,999.00 704,642.10 728,330.61 435,788.21

发行债券收到的现金 229,700.00 1,298,862.50 739,907.50 340,000.00

收到其他与筹资震动相关的现金 150,000.00 658,000.00 720,000.00 128,000.00

筹资震动现金流入小计 671,699.00 2,661,504.60 2,188,238.11 903,788.21

了偿债务支拨的现金 416,426.97 1,215,361.56 820,893.01 450,000.00

分配股利、成本或偿付资本支拨的现金 22,490.06 129,494.86 95,820.37 58,317.47

支拨其他与筹资震动相关的现金 150,177.72 768,383.70 613,017.66 188,162.68

筹资震动现金流出小计 589,094.74 2,113,240.12 1,529,731.04 696,480.15

筹资震动孕育的现金流量净额 82,604.26 548,264.48 658,507.06 207,308.05

四、汇率变动对于现金及现金等价物的作用 - 43.20 - -

五、现金及现金等价物净推广额 -200,763.26 177,803.72 -30,635.91 121,909.95

加：期初现金及现金等价物余额 288,759.94 110,956.22 141,592.13 19,682.18

六、期末现金及现金等价物余额 87,996.68 288,759.94 110,956.22 141,592.13

五、讲述期内主要财政目标

迩来三年及一期，发行人合并报表口径主要财政目标以下表所示：

项目 2022年3月末/1-3月 2021岁终/度 2020岁终/度 2019岁终/度

物业负债率 76.90% 76.84% 74.75% 79.63%

震动比率 1.45 1.50 1.45 1.33

速动比率 1.44 1.48 1.44 1.32

应收账款周转率（次） 46.80 152.19 152.58 36.25

总物业周转率（次） 0.02 0.10 0.08 0.09

加权平衡净物业收益率 2.30% 10.22% 22.27% 7.08%

EBITDA资本保险倍数（倍） - 2.07 2.85 1.71

注：除稀奇讲授外，以上财政目标均根据合并报表口径算计。

上述财政目标的算计方式以下：

（1）震动比率=震动物业/震动负债

（2）速动比率=速动物业/震动负债

（3）物业负债率=负债总数/物业总数

（4）应收账款周转率=交易支出/应收账款平衡余额

（5）总物业周转率=交易支出/总物业平衡余额

（6）加权平衡净物业收益率=当期净成本÷［（期初净物业＋期末净物业）÷2＋当期发行新股或配股新增净物业×（自缴款停止日下一月份至讲述期末的月份数－6）÷12］

（7）EBITDA资本保险倍数=EBITDA/（计入财政用度的资本付出+本钱化的资本付出）

六、办理层议论与分解

公司办理层以迩来三年及一期合并口径财政报表为根底，对于其物业负债组织、现金流量、偿债才略、营运才略、红利才略及可延续性等施行了分解以及议论。若各分项数字之以及（或差）与总计数字生存细小分裂，系四舍五入缘由导致。

（一）物业组织分解

迩来三年及一期末，公司物业变成状况以下表：

单元：万元，%

项目 2022年03月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

震动物业：

钱币资金 1,567,263.82 9.98 1,723,238.04 11.24 813,069.29 6.55 849,110.30 7.41

结算备付金 - - 2,547.24 0.02 12,673.64 0.10 10,039.56 0.09

买卖性金融物业 3,758,865.45 23.93 3,932,606.04 25.65 3,127,910.11 25.22 2,350,269.55 20.52

衍生金融物业 - - - - - - 537.81 0.00

应收账款 4,308.31 0.03 11,097.34 0.07 6,398.65 0.05 6,298.94 0.05

预支款项 19,967.15 0.13 2,735.93 0.02 4,560.76 0.04 2,894.78 0.03

其他应收款 14,941.91 0.10 14,390.86 0.09 10,891.98 0.09 11,655.98 0.10

个中：应收股利 - - 1,392.11 0.01 - - - -

买入返售金融物业 6,111.15 0.04 22,320.61 0.15 34,032.99 0.27 9,780.02 0.09

存货 112,970.23 0.72 110,080.09 0.72 38,126.51 0.31 5,109.69 0.04

公约物业 253.23 0.00 203.06 0.00 1,601.95 0.01 没有合用 没有合用

持有待售物业 - - - - - - 2,660,506.15 23.23

一年内到期的非震动物业 2,668,612.27 16.99 2,485,792.21 16.21 2,292,393.39 18.48 1,751,394.44 15.29

其他震动物业 471,737.86 3.00 390,927.54 2.55 150,596.97 1.21 105,722.02 0.92

震动物业总计 8,625,031.39 54.91 8,695,938.96 56.71 6,492,256.25 52.34 7,763,319.24 67.78

非震动物业：

债权投资 707,906.76 4.51 768,350.16 5.01 716,556.48 5.78 560,330.34 4.89

项目 2022年03月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

其他债权投资 - - - - 24,434.28 0.20 204,130.23 1.78

永恒应收款 3,727,851.23 23.73 3,605,293.70 23.51 3,161,994.61 25.49 2,857,777.83 24.95

永恒股权投资 2,540,927.75 16.18 2,147,288.18 14.00 1,879,857.13 15.15 27,609.01 0.24

投资性房地产 2,957.31 0.02 3,058.68 0.02 3,464.13 0.03 - -

流动物业 7,940.98 0.05 8,088.23 0.05 7,941.81 0.06 6,656.17 0.06

正在建工程 659.68 0.00 497.35 0.00 832.17 0.01 738.64 0.01

利用权物业 18,623.76 0.12 14,908.68 0.10 没有合用 没有合用 没有合用 没有合用

无形物业 4,470.77 0.03 4,846.53 0.03 3,815.49 0.03 3,000.73 0.03

永恒待摊用度 2,697.90 0.02 1,548.60 0.01 2,303.26 0.02 4,928.21 0.04

递延所得税物业 55,712.13 0.35 55,598.77 0.36 42,445.35 0.34 24,748.25 0.22

其他非震动物业 13,038.17 0.08 27,659.86 0.18 68,711.00 0.55 140.00 0.00

非震动物业总计 7,082,786.45 45.09 6,637,138.75 43.29 5,912,355.73 47.66 3,690,059.41 32.22

物业全体 15,707,817.83 100.00 15,333,077.71 100.00 12,404,611.98 100.00 11,453,378.65 100.00

迩来三年及一期末，公司物业总数不同为11,453,378.65万元、12,404,611.98万元、15,333,077.71万元以及15,707,817.83万元。2020岁终公司总物业较2019岁终推广951,233.33万元，增幅8.31%。2021岁终公司总物业较2020岁终推广2,928,465.73万元，增幅23.61%。2022年3月末，公司总物业较2021岁终推广374,740.12万元，增幅2.44%。讲述期内，公司物业总数推广的主要缘由是公司主交易务领域扩张，导致预支款项、公约负债、永恒待摊用度以及正在建工程等推广而至。

1、钱币资金

公司的钱币资金主要席卷库存现金、银行取款、其他钱币资金等。迩来三年及一期末，公司钱币资金总数不同为 849,110.30万元、813,069.29万元、1,723,238.04万元以及1,567,263.82万元，占总物业的比率不同为7.41%、6.55%、11.24%以及9.98%。

2020岁终，公司钱币资金较2019岁终削减36,041.01万元，降幅4.24%，变

动幅度较小。2021岁终，公司钱币资金较2020岁终推广910,168.75万元，增幅111.94%，主假如生意投放储存资金推广而至。2022年3月末，公司钱币资金较2021岁终削减155,974.22万元，降幅9.05%，变动幅度较小。

迩来三岁终，公司钱币资金全部明细以下表所示：

单元：万元

项目 2021岁终余额 2020岁终余额 2019岁终余额

现金 - 1.63 1.75

银行取款 1,661,722.66 799,635.72 849,096.31

其他钱币资金 61,515.39 13,431.94 12.25

总计 1,723,238.04 813,069.29 849,110.30

2、结算备付金

迩来三年及一期末，公司结算备付金不同为10,039.56万元、12,673.64万元、2,547.24万元以及0.00万元，占总物业的比率不同为0.09%、0.10%、0.02%以及0.00%。

2020岁终，结算备付金较2019岁终推广2,634.08万元，增幅26.24%，主要缘由是公司量化投资生意领域扩张，衍生品备付金推广而至。2021岁终，公司结算备付金较2020岁终削减10,126.40万元，降幅79.90%，主假如量化投资生意领域削减而至。2022年3月末，公司结算备付金较2021岁终削减2,547.24万元，降幅100.00%，主要因为期末结算资金削减而至。

3、买入返售金融物业

公司买入返售金融物业主要席卷股票、债券，个中债券分为国债、公司债、金融债。迩来三年及一期末，公司买入返售金融物业不同为 9,780.02万元、34,032.99万元、22,320.61万元以及6,111.15万元，占总物业的比率不同为0.09%、0.27%、0.15%以及0.04%。

2020岁终，公司买入返售金融物业较2019岁终推广24,252.97万元，增幅247.98%，主要系公司股票质押式回购买卖推广而至。2021岁终，公司买入返售金融物业较2020岁终削减11,712.38万元，降幅34.41%，主假如债券质押生意削减而至。2022年3月末，公司买入返售金融物业较2021岁终削减16,209.46万元，降幅72.62%，主要因为股票质押生意削减而至。

4、买卖性金融物业

迩来三年及一期末，公司买卖性金融物业不同为 2,350,269.55万元、3,127,910.11万元、3,932,606.04万元以及3,758,865.45万元，占总物业的比率不同为20.52%、25.22%、25.65%以及23.93%。

2020岁终，公司买卖性金融物业较2019岁终推广777,640.56万元，增幅33.09%，主要系没有良物业办理生意、资管、信托产物投资模推广而至。2021岁终，公司买卖性金融物业较2020岁终推广804,695.93万元，增幅25.73%。2022年3月末，公司买卖性金融物业较2021岁终削减173,740.59万元，降幅4.42%，变动幅度较小。

5、存货

迩来三年及一期末，公司存货账面价值不同为5,109.69万元、38,126.51万元、110,080.09万元以及112,970.23万元，占总物业比重不同为0.04%、0.31%、0.72%以及0.72%。

截止2020岁终，公司存货余额38,126.51万元，较2019岁终推广33,016.82万元，增幅646.16%，公司存货领域变动幅度较大的主要缘由是公司期栈房单生意领域变动而至。2021岁终，公司存货余额较2020岁终推广71,953.58万元，增幅188.72%，主要缘由是期栈房单生意领域增添而至。2022年3月末，公司存货余额较2021岁终推广2,890.14万元，增幅2.63%，变动幅度较小。

6、永恒应收款

公司永恒应收款主假如发行人部下子公司越秀租赁施行融资租赁生意应收的融资租赁款。迩来三年及一期末，公司永恒应收款不同为2,857,777.83万元、3,161,994.61万元、3,605,293.70万元以及3,727,851.23万元，占总物业的比率不同为24.95%、25.49%、23.51%以及23.73%。

2020岁终，公司永恒应收款较2019岁终推广304,216.78万元，增幅10.65%；2021岁终，公司永恒应收款较2020岁终推广443,299.09万元，增幅14.02%，主要缘由是公司融资租赁生意领域推广而至。2022年3月末，公司永恒应收款较2021岁终推广122,557.53万元，增幅3.40%，变动幅度较小。

7、永恒股权投资

迩来三年及一期末，公司永恒股权投资不同为27,609.01万元、1,879,857.13万元、2,147,288.18万元以及2,540,927.75万元，不同占物业总数的0.24%、15.15%、14.00%以及16.18%。

2020岁终，公司永恒股权投资 1,879,857.13万元，较 2019岁终推广

1,852,248.12万元，增幅6,708.85%，主要缘由是公司远大物业销售已告竣，新增中信证券6.26%股权按权力法核算，永恒股权投资推广。2021岁终，公司永恒股权投资较2020岁终推广267,431.05万元，增幅14.23%。2022年3月末，公司永恒股权投资较2021岁终推广393,639.57万元，增幅18.33%，变动幅度没有大。

（二）负债组织分解

迩来三年及一期末，公司负债变成状况以下表：

单元：万元，%

项目 2022年03月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

震动负债：

近期借钱 1,235,411.04 10.23 1,200,571.73 10.19 1,391,872.59 15.01 1,157,425.27 12.69

衍生金融负债 - - 498.71 0.00 147.11 0.00 80.23 0.00

应酬单子 53,270.00 0.44 71,270.00 0.60 48,490.00 0.52 54,598.34 0.60

应酬账款 176.47 0.00 223.83 0.00 1,808.83 0.02 3,112.67 0.03

预收款项 443,310.16 3.67 407,196.70 3.46 354,790.39 3.83 254,930.84 2.80

公约负债 30,141.07 0.25 7,008.41 0.06 5,311.09 0.06 没有合用 没有合用

卖出回购金融物业款 - - - - 17,526.12 0.19 57,073.08 0.63

应酬员工薪酬 42,453.54 0.35 60,734.22 0.52 44,545.33 0.48 25,508.12 0.28

应交税费 54,201.08 0.45 61,009.43 0.52 62,206.99 0.67 49,699.83 0.54

其他应酬款 286,821.48 2.37 176,163.27 1.50 189,258.96 2.04 99,025.36 1.09

个中：应酬资本 - - - - - - - -

应酬股利 12,435.30 0.10 12,435.30 0.11 23,578.99 0.25 14,266.48 0.16

持有待售负债 - - - - - - 1,486,663.93 16.30

一年内到期的非震动负债 2,506,150.91 20.75 2,463,629.37 20.91 1,485,736.05 16.02 1,758,499.18 19.28

其他震动负债 1,277,878.87 10.58 1,363,435.90 11.57 884,909.81 9.54 909,789.14 9.97

震动负债总计 5,929,814.62 49.09 5,811,741.58 49.33 4,486,603.26 48.39 5,856,405.98 64.21

非震动负债： 0.00

保障公约打算金 14,029.10 0.12 14,029.10 0.12 13,772.46 0.15 13,991.47 0.15

永恒借钱 3,246,166.60 26.87 3,121,525.35 26.50 2,746,400.47 29.62 1,938,309.25 21.25

应酬债券 2,656,425.64 21.99 2,598,495.06 22.06 1,713,666.63 18.48 1,061,174.79 11.63

租赁负债 12,379.83 0.10 10,365.33 0.09 没有合用 没有合用 没有合用 没有合用

永恒应酬款 145,190.86 1.20 153,374.30 1.30 231,656.48 2.50 233,721.86 2.56

瞻望负债 48,001.00 0.40 48,001.00 0.41 57,356.00 0.62 - -

递延收益 615.00 0.01 615.00 0.01 605 0.01 67.53 0.00

递延所得税负债 26,208.95 0.22 23,035.46 0.20 22,010.00 0.24 17,153.78 0.19

非震动负债总计 6,149,016.98 50.91 5,969,440.59 50.67 4,785,467.05 51.61 3,264,418.68 35.79

项目 2022年03月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日

金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比

负债总计 12,078,831.60 100.00 11,781,182.18 100.00 9,272,070.31 100.00 9,120,824.66 100.00

迩来三年及一期末，公司总负债不同为9,120,824.66万元、9,272,070.31万元、11,781,182.18万元以及12,078,831.60万元。2020岁终公司负债总数较2019岁终推广151,245.65万元，增幅为1.66%，变动幅度较小。2021岁终公司总负债较2020岁终推广2,509,111.87万元，增幅27.06%，主要缘由是公司一年内到期的非震动负债、其他震动负债、永恒借钱及应酬债券推广而至。2022年3月末，公司总负债较2021岁终推广297,649.43万元，增幅2.53%，变动幅度较小。

（1）近期借钱

公司的近期借钱多选择诺言借钱以及保险借钱的办法。迩来三年及一期末，公司近期借钱不同为 1,157,425.27万元、1,391,872.59万元、1,200,571.73万元以及1,235,411.04万元，占总负债的比率不同为12.69%、15.01%、10.19%以及10.23%。

2020岁终，公司近期借钱较2019岁终推广234,447.32万元，增幅20.26%，主要缘由是公司融资租赁生意及没有良物业生意领域增添，融资领域推广而至。2021岁终，公司近期借钱较2020岁终削减191,300.86万元，减幅13.74%。2022年3月末，公司近期借钱较2021岁终推广34,839.31万元，增幅2.90%，变动幅度较小。

（2）卖出回购金融物业款

公司卖出回购金融物业款按金融物业分类席卷债券、物业收益权让渡，按生意类型分类席卷买断式债券回购、质押式债券回购和物业收益权让渡。迩来三年及一期末，公司卖出回购金融物业款不同为57,073.08万元、17,526.12万元、0.00万元以及0.00万元，占总负债的比率不同为0.63%、0.19%、0.00%以及0.00%。

2020岁终，公司卖出回购金融物业款较2019岁终削减39,546.96万元，减幅69.29%，主要缘由是公司了偿到期款项而至。2021岁终，公司卖出回购金融物业款较2020岁终削减17,526.12万元，减幅100.00%，主要缘由是了偿到期款项而至。2022年3月末，公司卖出回购金融物业款较2021岁终无改变。

（3）一年内到期的非震动负债

截止2020岁终，公司一年内到期的非震动负债1,485,736.05万元，较2019岁终削减272,763.13万元，减幅15.51%，主要缘由是公司永恒借钱偿付及应酬债券到期偿付而至。截止2021岁终，公司一年内到期的非震动负债2,463,629.37万元，较2020岁终推广977,893.32万元，增幅65.82%，主要缘由是融资租赁生意及没有良物业办理生意领域增添，一年内到期融资领域推广而至。截止2022年3月末，公司一年内到期的非震动负债 2,506,150.91万元，较 2021岁终推广42,521.54万元，增幅1.73%，改变幅度较小。

公司一年内到期的非震动负债蕴含“一年内到期的永恒借钱”、“一年内到期的应酬债券”及“一年内到期的永恒应酬款”项目。迩来三岁终，公司一年内到期的非震动负债状况以下：

单元：万元

项目 2021岁终余额 2020岁终余额 2019岁终余额

一年内到期的永恒借钱 1,361,914.67 898,773.52 1,046,250.33

一年内到期的应酬债券 957,421.15 383,924.05 544,614.92

一年内到期的永恒应酬款 139,198.05 203,038.48 167,633.92

一年内到期的租赁负债 5,095.50 - -

总计 2,463,629.37 1,485,736.05 1,758,499.18

（4）其他震动负债

公司其他震动负债席卷应酬近期融资款、应酬保险金、第三方正在组织化主体中享有的权力、期货告急打算金及其他。迩来三年及一期末，公司其他震动负债不同为909,789.14万元、884,909.81万元、1,363,435.90万元以及1,277,878.87万元，占总负债比率不同为9.97%、9.54%、11.57%以及10.58%。

截止2020岁终，公司其他震动负债较2019岁终削减24,879.33万元，减幅2.73%。截止2021岁终，公司其他震动负债较2020岁终推广478,526.09万元，增幅54.08%，主要缘由是公司生意领域推广，融资领域及保险金推广而至。截止2022年3月末，公司其他震动负债较2021岁终削减85,557.03万元，降幅6.28%，改变幅度较小。

（5）永恒借钱

公司的永恒借钱多选择质押借钱、保险借钱以及诺言借钱的办法。迩来三年及一期末，公司永恒借钱不同为1,938,309.25万元、2,746,400.47万元、3,121,525.35万元以及3,246,166.60万元，占总负债的比率不同为21.25%、29.62%、26.50%以及26.87%。

2020岁终，公司永恒借钱较2019岁终1,938,309.25万元推广808,091.22万

元，增幅为41.69%，主要缘由为公司融资租赁生意及没有良物业办理生意领域增添，导致融资领域推广而至。2021岁终，公司永恒借钱较2020岁终推广375,124.88万元，增幅为13.66%。截止2022年3月末，公司永恒借钱较2021岁终推广124,641.25万元，增幅3.99%，改变幅度较小。

（6）应酬债券

公司的应酬债券席卷公司债、私募债、物业支柱证券和中期单子等。迩来三年及一期末，公司应酬债券不同为 1,061,174.79万元、1,713,666.63万元、2,598,495.06万元以及2,656,425.64万元，占总负债的比率不同为11.63%、18.48%、22.06%以及21.99%。

2020岁终，公司应酬债券较2019岁终推广652,491.84万元，增幅61.49%，主要缘由是公司债、中期单子、私募债等直接融资推广而至。2021岁终，公司应酬债券较2020岁终推广884,828.43万元，增幅51.63%，主要缘由是公司债、中期单子等直接融资推广。截止2022年3月末，公司应酬债券较2021岁终推广57,930.58万元，增幅2.23%，改变幅度较小。

（三）红利才略分解

迩来三年及一期，公司红利才略状况以下表所示：

单元：万元

项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

交易总支出 360,473.96 1,331,387.52 968,669.66 992,924.69

个中：资本支出 126,359.16 564,884.36 479,381.20 429,248.83

手续费及佣钱支出 17,719.39 83,468.86 79,312.83 144,373.80

没有良物业办理从事支出 8,206.06 51,986.15 29,149.35 25,879.71

百货业出售支出 - - - 72,155.16

其他生意支出 208,189.36 631,048.15 380,826.28 321,267.19

交易总老本 325,276.08 1,111,770.55 801,384.60 942,981.60

个中：资本付出 102,492.67 392,195.79 340,423.39 366,519.00

手续费及佣钱付出 186.69 1,043.00 494.10 16,474.30

百货业出售老本 - - - 55,376.76

其他生意老本 209,621.15 621,378.92 370,367.13 318,600.61

提取保障负担公约打算金净额 - 1,362.69 1,673.36 -106.17

分保用度 - 1,195.24 277.09 85.47

税金及附带 638.96 3,341.29 3,594.21 4,855.63

出售用度 67.72 274.13 337.40 8,535.73

办理用度 20,065.51 118,318.47 98,844.23 185,968.46

研发用度 165.79 504.77 435.43 501.87

财政用度 -7,962.41 -27,843.74 -15,061.74 -13,830.06

个中：资本支出 8,013.17 28,042.20 15,215.95 13,882.03

加：其他收益 113.26 17,741.45 12,209.52 6,609.43

投资收益（亏空以“－”号填列） 32,132.91 209,719.56 421,415.10 211,083.11

个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 37,152.42 160,678.61 74,718.62 823.07

汇兑收益（亏空以“-”号填列） - - -18.35 105.53

公正价值变动收益（亏空以“－”号填列） 32,753.56 14,767.72 43,911.30 -4,362.17

诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） -3,039.44 -54,572.88 -21,166.63 -28,634.76

物业减值亏空（亏空以“-”号填列） 9.81 27.51 -0.34 -535.46

物业从事收益（亏空以“-”号填列） - 36.65 - 0.30

交易成本（折本以“－”号填列） 97,167.99 407,336.97 623,635.67 234,209.08

加：交易外支出 109.80 745.39 1,783.14 4,279.59

减：交易外付出 3.49 176.86 465.16 6,067.66

成本总数（折本总数以“－”号填列） 97,274.31 407,905.50 624,953.65 232,421.00

减：所得税用度 19,119.10 74,935.53 100,063.92 65,058.21

净成本（净折本以“－”号填列） 78,155.21 332,969.98 524,889.73 167,362.79

归属于母公司股东的净成本 58,395.05 248,033.94 461,480.54 117,888.79

迩来三年及一期，公司交易支出不同为992,924.69万元、968,669.66万元、1,331,387.52万元以及360,473.96万元，2022年1-3月，与昨年同期比拟，公司交易支出增幅较大，主要系发行人其他生意支出较高而至。

1、手续费及佣钱净支出

公司手续费及佣钱净支出席卷手续费及佣钱、产投基金办理费等。迩来三年及一期，公司手续费及佣钱净支出不同为 127,899.50万元、78,818.73万元、82,425.87万元以及17,532.70万元。

（1）手续费及佣钱支出

公司手续费及佣钱支出主要席卷经纪生意支出、投资银行生意支出、物业办理生意支出、融资租赁生意支出、基金办理生意支出、投资磋商生意支出和其他生意支出。迩来三年及一期，公司手续费及佣钱支出不同为144,373.80万元、79,312.83万元、83,468.86万元以及17,719.39万元。2019年度，公司证券经纪生意、投资银行生意、物业办理生意支出以及融资租赁生意支出占较为大，2020年度公司支出占较为大的为融资租赁生意支出、基金办理生意支出。2020年度公司手续费及佣钱支出较上年同期削减65,060.97万元，降幅45.06%，主要系远大物业销售已告竣，广州证券（剥离广州期货以及金鹰基金）相干筹备业绩均没有再纳入合并报表而至。2021年度，发行人手续费及佣钱支出83,468.86万元，较昨年同期推广5.24%。2022年1-3月，发行人手续费及佣钱支出17,719.39万元，较昨年同期削减21.20%。

迩来三年，公司手续费及佣钱支出状况以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

经纪生意支出 10,800.21 7,300.55 49,290.93

投资银行生意支出 - - 12,442.22

融资租赁生意支出 49,301.55 51,764.07 45,439.01

投资磋商生意支出 6,514.12 5,053.17 5,654.69

基金办理生意支出 16,779.56 14,921.19 15,766.30

物业办理生意支出 36.81 273.84 15,654.12

其他生意支出 36.61 - 126.53

总计 83,468.86 79,312.83 144,373.80

（2）手续费及佣钱付出

公司手续费及佣钱付出主要席卷经纪生意付出、投资银行生意付出、物业办理生意付出以及其他生意付出。迩来三年及一期，公司手续费及佣钱付出不同16,474.30万元、494.10万元、1,043.00万元以及186.69万元。

迩来三年，公司手续费及佣钱付出状况以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

经纪生意付出 743.34 179.29 11,218.86

投资银行生意付出 - - -140.70

物业办理生意付出 - - 3,682.90

基金办理生意付出 299.66 314.81 340.93

其他生意付出 - - 1,372.31

总计 1,043.00 494.10 16,474.30

2、资本净支出

公司资本净支出主要为资本支出与资本付出。迩来三年及一期，公司资本净支出不同为62,729.83万元、138,957.81万元、172,688.58万元以及23,866.49万元。

（1）资本支出

公司资本支出主要席卷寄存同业资本支出、融资融券资本支出、买入返售金融物业资本支出、融资租赁资本支出、没有良物业办理资本支出和其他资本支出。迩来三年及一期，公司资本支出不同为 429,248.83万元、479,381.20万元、

564,884.36万元以及126,359.16万元。公司2020年度年资本支出较上年同期推广50,132.38万元，增幅11.68%； 2021年度，公司资本支出较昨年同期推广17.84%，主假如融资租赁、没有良物业办理生意领域增添而至。2022年1-3月，公司资本支出较昨年同期削减12.91%，改变幅度没有大。

迩来三年，公司资本支出状况以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

寄存同业资本支出 7,955.14 6,675.10 21,575.10

融资融券资本支出 - - 23,432.89

买入返售金融物业资本支出 2,516.25 3,133.77 15,472.83

融资租赁资本支出 341,058.40 294,192.01 234,494.47

没有良物业办理资本支出 183,116.41 144,363.86 108,636.28

债权投资资本支出 12,513.58 13,980.57 3,038.89

其他债权投资资本支出 12,491.23 10,846.61 18,803.27

依赖贷款资本支出 2,553.87 6,079.59 3,285.76

其他资本支出 2,679.49 109.70 509.34

总计 564,884.36 479,381.20 429,248.83

（2）资本付出

公司资本付出席卷客户资金取款资本付出、卖出回购金融物业款资本付出、拆入资金资本付出、银行借钱资本付出、近期融资券资本付出、应酬债券资本付出以及其他资本付出。迩来三年及一期，公司资本付出不同为 366,519.00万元、340,423.39万元、392,195.79万元以及102,492.67万元，主要受公司有息负债领域、组织改变及墟市资金老本改变而至。

迩来三年，公司资本付出状况以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

客户资金取款资本付出 2,421.19 374.77 2,443.07

卖出回购金融物业款资本付出 249.38 3,303.96 8,696.87

拆入资金资本付出 - - 1,387.02

银行借钱资本付出 244,460.74 232,466.04 227,777.59

近期融资券资本付出 13,095.82 14,403.18 17,706.13

应酬债券资本付出 130,569.48 87,039.90 105,899.55

其他资本付出 1,399.17 2,835.55 2,608.76

总计 392,195.79 340,423.39 366,519.00

3、投资收益

迩来三年及一期，公司投资收益不同为211,083.11万元、421,415.10万元、209,719.56万元以及32,132.91万元。2020年度，公司投资收益增幅较大，较2019年度推广210,331.99万元，增幅99.64%，主要缘由是公司远大物业销售博得的投资收益和按权力法核算中信证券股权确认的投资收益推广而至。2021年度，公司投资收益较昨年同期下降50.23%，主要缘由是上年同期蕴含了远大物业销售项想法投资收益，本期无相干作用。2022年1-3月，公司投资收益较昨年同期削减18.41%，改变幅度没有大。

迩来三年，公司投资收益明细以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

权力法核算的永恒股权投资收益 160,678.61 74,718.62 823.07

从事永恒股权投物业生的投资收益 - 327,832.50 134,748.91

从事买卖性金融物业博得的投资收益 6,720.95 456.04 22,336.48

买卖性金融物业正在持有时期的投资收益 43,849.13 18,695.79 70,593.16

持有衍生金融器械时期博得的投资收益 -390.52 965.76 3,466.10

从事衍生金融器械时期博得的投资收益 2,366.34 -1,281.57 -155.20

物业重组孕育的投资收益 -11,133.93 - -

持有买卖性金融负债时期博得的投资收益 - - -1,216.05

从事买卖性金融负债时期博得的投资收益 - - -19,513.36

其他 7,628.97 27.97 -

总计 209,719.56 421,415.10 211,083.11

4、生意及办理费（出售用度、办理用度以及研发用度）

公司生意及办理费（出售用度、办理用度以及研发用度）主要席卷出售用度与办理用度。迩来三年及一期，公司生意及办理费（出售用度、办理用度以及研发用度）不同为195,006.05万元、99,617.06万元、119,097.38万元以及20,299.02万元。公司2020年度出售用度、办理用度以及研发用度较上年同期削减95,388.99万元，降幅48.92%，主要系主假如远大物业销售及销售广州情谊100%股权均已告竣，广州证券（剥离广州期货以及金鹰基金）以及广州情谊相干筹备业绩均没有再纳入合并报表而至。2021年度，公司生意及办理用度119,097.38万元，较昨年同期推广19.56%。2022年1-3月，公司生意及办理用度20,299.02万元，较昨年同期削减16.02%。

迩来三年，公司生意及办理费（出售用度、办理用度以及研发用度）主要明细以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

中介代办费 274.13 337.40 257.61

员工薪酬 85,618.10 67,239.55 129,435.55

租赁及办理费 4,302.45 8,457.93 23,920.58

折旧费（含利用权物业） 7,928.38 1,691.06 3,054.02

中介磋商费 9,268.16 8,474.89 5,576.89

期货生意经纪办事费 2,052.82 2,600.29 1,991.38

仓储费 1,645.07 1,430.29 106.98

差盘缠 1,677.86 1,153.33 3,931.61

无形物业摊销 1,703.75 1,142.75 3,919.45

生意招呼费 730.19 497.34 2,044.44

办公费 325.67 205.85 870.54

永恒待摊用度摊销 488.24 314.76 2,333.48

通讯费 546.54 519.25 2,786.70

鼓吹费 96.31 773.01 740.12

水电费 - - 317.06

其他 2,439.69 4,779.36 13,719.63

5、其他生意

公司其他生意主要席卷期货生意和融资确保生意等。迩来三年及一期，公司其他生意支出不同为 321,267.19万元、380,826.28万元、631,048.15万元以及208,189.36万元，其他生意老本不同为 318,600.61万元、370,367.13万元、621,378.92万元以及209,621.15万元。

迩来三年，发行人其他生意支出状况以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

商品出售支出 625,170.02 372,436.51 317,225.35

其他 5,878.13 8,389.77 4,041.84

其他生意支出总计 631,048.15 380,826.28 321,267.19

迩来三年，发行人其他生意老本状况以下表所示：

单元：万元

项目 2021年度 2020年度 2019年度

商品出售老本 621,030.67 369,693.53 316,947.16

其他 348.25 673.60 1,653.45

其他生意老本总计 621,378.92 370,367.13 318,600.61

注：商品出售生意主要蕴含仓单生意。

6、交易外支出

公司交易外支出主要席卷当局贴补、无需支拨的应酬款项、非震动物业从事利得及其他。迩来三年及一期，公司交易外支出不同为4,279.59万元、1,783.14万元、745.39万元以及109.80万元。2020年公司交易外支出较 2019年度升高2,496.45万元，降幅58.33%，主要缘由是收到与非凡是筹备震动相干的当局补贴削减而至。2021年度，公司交易外支出较昨年同期下降58.20%，主要缘由是公司收到与非凡是筹备震动相干的当局补贴削减而至。

7、交易外付出

公司交易外付出主要席卷诉讼抵偿、对于外捐献、非震动物业从事亏空及其他。迩来三年及一期，公司交易外付出不同为6,067.66万元、465.16万元、176.86万元以及3.49万元。公司2020年交易外付出较上年同期削减5,602.50万元，降幅92.33%，主假如公司远大物业销售已告竣，广州证券（剥离广州期货以及金鹰基金）的交易外付出没有再纳入合并报表。2021年度，公司交易外付出较昨年同期削减61.98%，主要缘由是公司对于外捐献金额削减而至。

8、交易成本

迩来三年及一期，公司交易成本不同为234,209.08万元、623,635.67万元、407,336.97万元以及 97,167.99万元。公司 2020年交易成本较上年同期推广389,426.59万元，增幅166.27%，主要缘由席卷：（1）没有良物业办理、融资租赁、家产基金、本钱投资等生意筹备业绩较上年同期均有所选拔；（2）自2020年3月起对于持有的中信证券股权按权力法核算投资收益；（3）非时常性损益大幅推广，主假如公司销售广州证券100%股权确认投资收益32.78亿元。2021年度，公司交易成本407,336.97万元，较上年同期623,635.67万元下降34.68%，主要缘由是上年同期有远大物业销售博得的投资收益，本期无相干作用。

9、归属于母公司股东的净成本

迩来三年及一期，公司归属于母公司股东的净成本不同为117,888.79万元、461,480.54万元、248,033.94万元以及58,395.05万元，扣除远大物业销售博得的投资收益后迩来三年消失升高趋势。

（四）现金流量分解

迩来三年及一期，公司现金流量变成状况以下表所示：

单元：万元

项目 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

筹备震动现金流入小计 945,392.56 4,449,345.11 3,653,160.35 5,847,430.04

筹备震动现金流出小计 1,180,078.22 5,176,930.11 4,173,822.26 5,509,276.69

筹备震动孕育的现金流量净额 -234,685.66 -727,585.01 -520,661.92 338,153.34

投资震动现金流入小计 450,708.61 1,282,269.00 282,160.84 346,291.03

投资震动现金流出小计 600,054.75 1,515,401.59 2,222,489.17 296,883.53

投资震动孕育的现金流量净额 -149,346.14 -233,132.59 -1,940,328.33 49,407.50

筹资震动现金流入小计 1,483,814.00 7,067,019.29 5,651,595.38 4,054,679.67

筹资震动现金流出小计 1,254,606.25 5,243,018.76 4,458,628.19 3,790,282.23

筹资震动孕育的现金流量净额 229,207.75 1,824,000.52 1,192,967.19 264,397.45

现金及现金等价物净推广额 -154,856.01 863,315.91 -1,268,040.86 651,588.54

1、筹备震动现金流分解

迩来三年及一期，公司筹备震动现金净流量不同为 338,153.34万元、- 520,661.92万元、-727,585.01万元以及-234,685.66万元。2020年度和2021年度，发行人物业办理、融资租赁等生意处于扩展阶段，上述生意孕育的采办商品采用劳务等现金付出大幅推广，导致发行人筹备震动现金流处于净流出状态。2022年1-3月，公司筹备震动孕育的现金流量净额-234,685.66万元，较昨年同期推广520.26%。

2、投资震动现金流分解

迩来三年及一期，公司投资震动现金净流量不同为 49,407.50万元、- 1,940,328.33万元、-233,132.59万元以及-149,346.14万元。2020年度，公司投资震动现金净流出1,940,328.33万元，主要缘由是公司远大物业销售已告竣，广州证券（剥离广州期货以及金鹰基金）的现金及现金等价物没有再纳入合并报表，使得从事子公司及其他交易单元导致现金流出推广而至。2021年度，公司投资震动孕育的现金流量净额-233,132.59万元，较昨年同期推广87.98%，主要缘由是上年蕴含了从事子公司支拨的现金，本年无相干作用。2022年1-3月，公司投资震动孕育的现金流量净额-149,346.14万元，较昨年同期削减42.65%。

3、筹资震动现金流分解

迩来三年及一期，公司筹资震动现金净流量不同为 264,397.45万元、1,192,967.19万元、1,824,000.52万元以及229,207.75万元。2020年，公司筹资性现金流量净额较2019年度推广928,569.75万元，增幅351.20%，主要缘由是发行人公司债、私募债、中期单子、超近期融资券等直接融资，和银行借钱推广而至。2021年度，公司筹资震动孕育的现金流量净额1,824,000.52万元，较昨年同期推广52.90%，主要缘由是公司债、中期单子、超近期融资券等直接融资，和银行借钱推广而至。2022年 1-3月，公司筹资震动孕育的现金流量净额229,207.75万元，较昨年同期削减76.78%。

（五）偿债才略分解

讲述期内，公司合并报表主要偿债目标以下表所示：

目标 2022年3月末 2021岁终 2020岁终 2019岁终

震动比率 1.45 1.50 1.45 1.33

速动比率 1.44 1.48 1.44 1.32

物业负债率 76.90% 76.84% 74.75% 79.63%

目标 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

EBITDA资本保险倍数 - 2.07 2.85 1.71

贷款了偿率 100% 100% 100% 100%

资本偿付率 100% 100% 100% 100%

迩来三年及一期末，公司震动比率不同为1.33、1.45、1.50以及1.45，速动比率不同为1.32、1.44、1.48以及1.44，公司震动比率及速动比率大伙均呈牢靠态势。

迩来三年及一期末，发行人物业负债率不同为79.63%、74.75%、76.84%以及76.90%，2020年，发行人远大物业重组告竣，本钱组织有所改善，物业负债率下降，偿债才略有所选拔。

迩来三岁终，发行人EBITDA资本保险倍数不同为1.71以及2.85以及2.07，总体维持正在正当水平，可为公司资本支拨供给无效保险。

（六）物业周转才略分解

讲述期内，合并报表物业周转才略目标以下：

财政比率 2022年1-3月 2021年度 2020年度 2019年度

应收款项周转率（次） 46.80 152.19 152.58 36.25

总物业周转率（次） 0.02 0.10 0.08 0.09

迩来三年及一期，发行人应收账款周转率不同为36.25、152.58、152.19以及46.80，总体周转速率较快，反应发行人较好的应收账款办理才略。2020年度，公司应收账款周转率较2019年度大幅选拔，主要缘由是2019年度公司销售剥离广州期货99.03%股分以及金鹰基金24.01%股权后的广州证券100%股分，相干物业转入持有待售物业，导致应收账款平衡余额下降的幅度大于营收推广的幅度而至。

迩来三年及一期，公司总物业周转次数不同为0.09、0.08、0.10以及0.02，呈稳定增添态势。

（七）红利才略的可延续性

发行人已变成“没有良物业办理、融资租赁、投资办理+策略投资中信证券”的“3+1”当中家产组织，并控股期货、金融科技等生意单元，变成多元化金融办事编制。讲述期内发行人没有良物业办理生意、融资租赁生意、投资办理生意及期货生意繁华态势优秀，拥有较高的行业职位及较强的合作劣势。

其余，发行人拥有“深耕粤港澳大湾区的多元化金融办事编制”、“分裂化的生意模式”、“弱小的融资才略”、“墟市化的激发制约体制”及“健壮无效的告急办理编制”等当中合作力，保险发行人生意才略主交易务领域及成本正在他日都可连续延续牢靠地增添。

归纳而言，发行人拥有处于行业前线的筹备领域，熟行业内拥有较高的行业职位及较强的合作劣势；同时，发行人当中合作力为发行人他日主交易务领域及成本的增添供给了坚贞的墟市根底；综上，发行人的红利才略拥有很强的可延续性。

七、发行人有息债务状况

（一）有息负债状况

截止2022年3月31日，发行人有息负债状况以下表所示：

截止2022年3月末公司有息负债状况表

单元：万元

项目 期初金额 占比 期末金额 占比

银行借钱 5,030,880.93 48.66% 5,289,723.07 49.56%

公司债券 1,203,541.31 11.64% 1,322,119.04 12.39%

企业债券以及债务融资器械 2,467,350.66 23.86% 2,412,380.04 22.60%

信托借钱 653,130.82 6.32% 552,887.90 5.18%

境内债券 - - - 0.00%

债权融资讨论、除信托外的资管融资等 782,400.76 7.57% 779,808.94 7.31%

其他有息负债 202,490.40 1.96% 316,273.63 2.96%

总计 10,339,794.89 100.00% 10,673,192.62 100.00%

（二）有息负债刻日组织

截止2022年3月31日，发行人有息债务刻日组织状况以下表所示：

截止2022年3月末发行人合并口径的有息负债刻日组织状况表

单元：万元

项目 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 总计

近期借钱 1,235,411.04 - - - 1,235,411.04

应酬单子 53,270.00 - - - 53,270.00

其他应酬款（有息全体） 162,380.02 - - - 162,380.02

其他震动负债（有息全体） 847,950.90 - - - 847,950.90

一年内到期的非震动负债（有息全体） 2,459,245.64 - - - 2,459,245.64

永恒借钱 - 1,683,514.05 1,465,653.55 96,999.00 3,246,166.60

应酬债券 - 1,108,627.93 1,097,797.71 450,000.00 2,656,425.64

永恒应酬款（有息全体） - 12,342.78 - - 12,342.78

总计 4,758,257.60 2,804,484.76 2,563,451.26 546,999.00 10,673,192.62

（三）有息负债诺言融资与确保融资组织

截止2021年12月末，公司有息负债诺言融资与确保融资的组织以下：

截止2021年12月末发行人有息负债诺言融资与确保融资状况表

单元：万元

借钱类型 金额 占比

诺言借钱 3,882,989.33 37.55%

质押借钱 1,151,872.51 11.14%

保险借钱 649,149.91 6.28%

一年内到期的诺言债券（没有含近期融资券） 957,421.15 9.26%

应酬债券 2,598,495.06 25.13%

其他震动负债-近期融资券 897,376.52 8.68%

其他有息负债 202,490.40 1.96%

总计 10,339,794.89 100.00%

注：17越租01计入“一年内到期的诺言债券（没有含近期融资券）”。

八、发行人有关方及有关买卖

（一）发行人的控股股东

发行人的控股股东为越秀团体。

（二）发行人的理论掌握人

发行人的理论掌握工钱广州市国资委。

（三）发行人的子公司和其他有主要作用的参股公司

发行人的子公司和其他有主要作用的参股公司全部状况拜见募集阐明书“第四节 发行人根底状况”之“四、发行***益投资状况”。

（四）发行人的参股企业

发行人的参股企业全部状况拜见募集阐明书“第四节 发行人根底状况”之“四、发行***益投资状况”。

（五）发行人其他主要有关方状况

截止2021岁终，公司其他主要有关方以下表所示：

有关方称号 与发行人联系

广州越秀小额贷款有限公司 发行人的联营企业

金鹰基金办理有限公司 发行人的联营企业

创兴银行有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

佛山盛行冷链物流有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

佛山市创越商业办理有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州城滨财产办理有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州城建开垦妄图院有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州盛行牧业繁华有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州盛行乳业股分有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州盛行商贸有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州广越旅社办理有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州华鸿科技信息有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州汇星三号实业投资共同企业（有限共同） 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州建材企业团体有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州晋耀置业有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州景耀置业有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州隽业房地产开垦有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州市城建开垦团体名特收集繁华有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州市都会修建开垦团体有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州市都会修建开垦有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州誉耀置业有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州越秀城建仲量联行财产办事有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州越秀城开房地产开垦有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州越秀康养投资共同企业（有限共同） 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州越秀企业团体股分有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州越秀新兴家产二期投资基金共同企业（有限共同） 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州越秀怡城商业经营办理有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州越秀物业办理有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州中璟慧富房地产开垦有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

广州住宅置业融资确保有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

辽宁越秀辉山控股股分有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

穗屏企业有限公司饲料厂 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

越秀（中国）交通基建投资有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

越秀财政有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

越秀企业（团体）有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

越秀证券有限公司 受统一控股股东及最终掌握方掌握的其他企业

佛山市南海区越秀地产有限公司 控股股东参股公司的子公司

广州越秀城开国际金融焦点有限公司 控股股东参股公司的子公司

杭州越辉房地产开垦有限公司 控股股东参股公司的子公司

上海宏嘉房地产开垦有限公司 控股股东参股公司的子公司

中信证券华南股分有限公司 往昔12个月发行人董事担负过董事的企业，该状况已于2021年4月停止，没有再被认定为公司有关方

广州高新区科技控股团体有限公司 持股5%以上的发行人股东的其他有关方

（六）有关买卖状况

1、有关洽购与出售状况

（1）洽购商品、采用劳务

单元：万元

有关方称号 买卖实质 2021年产生额 2020年产生额

广州越秀团体股分有限公司 确保费 1,835.20 2,005.96

广州越秀城建仲量联行财产办事有限公司 财产办理费 907.16 729.07

广州越秀怡城商业经营办理有限公司 财产办理费 132.96 49.87

广州市都会修建开垦团体有限公司 财产办理费 78.36 -

中信证券华南股分有限公司 磋商办事费 150.34 -

广州市城建开垦团体名特收集繁华有限公司 信息系统办事 70.32 -

广州市都会修建开垦有限公司 财产办理费 32.93 -

佛山市创越商业办理有限公司 财产办理费 1.84 1.99

广州城滨财产办理有限公司 财产办理费 0.97 -

越秀证券有限公司 手续费 0.55 -

广州越秀物业办理有限公司 财产办理费 0.24 -

中信证券股分有限公司 专科机构费 47.17 132.08

金鹰基金办理有限公司 手续费 27.97 0.00

总计 - 3,286.00 2,918.96

注：有关洽购均以墟市公正价值定价。

（2）销售商品、供给劳务

单元：万元

有关方称号 买卖实质 2021年产生额 2020年产生额

广州越秀康养投资共同企业（有限共同） 基金办理办事 537.61 -

广州越秀新兴家产二期投资基金共同企业（有限共同） 基金办理办事 3,071.68 -

广州汇星三号实业投资共同企业（有限共同） 基金办理办事 36.74 0.00

创兴银行有限公司 信息本领办事 1,010.24 1,559.83

广州越秀企业团体股分有限公司 信息本领办事 477.17 367.97

广州住宅置业融资确保有限公司 信息本领办事 103.31 122.24

广州越秀小额贷款有限公司 信息本领办事 38.28 191.80

越秀（中国）交通基建投资有限公司 信息本领办事 9.34 -

穗屏企业有限公司饲料厂 商品出售 115.40 -

总计 - 5,399.78 2,241.85

注：有关出售均以墟市公正价值定价。

2、有关租赁状况

（1）发行人算作承租方：

单元：万元

出租方称号 租赁物业品种 2021年确认的租赁相干用度 2020年确认的租赁费

广州越秀城开国际金融焦点有限公司 衡宇租赁 3,615.13 2,847.12

广州晋耀置业有限公司 衡宇租赁 1,395.84 1,001.89

上海宏嘉房地产开垦有限公司 衡宇租赁 1,155.50 439.85

广州景耀置业有限公司 衡宇租赁 948.01 977.58

杭州越辉房地产开垦有限公司 衡宇租赁 115.21 84.26

佛山市南海区越秀地产有限公司 衡宇租赁 5.61 7.48

广州广越旅社办理有限公司 衡宇租赁 6.56 -

中信证券华南股分有限公司 衡宇租赁 104.15 147.17

广州誉耀置业有限公司 衡宇租赁 - 76.19

总计 - 7,346.00 5,581.54

注：2021年确认的租赁相干用度席卷租赁用度、利用权物业折旧及租赁负债资本付出。

（2）发行人算作出租方：

单元： 万元

承租方称号 租赁物业品种 2021年确认的租赁支出 2020年确认的租赁支出

金鹰基金办理有限公司 衡宇建筑物 23.92 -

广州高新区科技控股团体有限公司 衡宇建筑物 - 853.13

中信证券华南股分有限公司 衡宇建筑物 - 115.42

总计 - 23.92 968.55

注：有关租赁均以墟市公正价值定价。

3、有关确保状况

截止2021年12月31日，发行人的有关方为发行人供给确保的状况以下：

单元：万元

确保方 确保金额 确保起始日 确保停止日

广州越秀团体股分有限公司 140,000.00 2017-9-19 2022-9-19

广州越秀团体股分有限公司 200,000.00 2018-12-26 2026-12-26

广州越秀团体股分有限公司 72,000.00 2019-1-18 2024-1-18

广州越秀团体股分有限公司 28,000.00 2019-1-29 2024-1-29

广州越秀团体股分有限公司 100,000.00 2019-4-25 2024-4-25

广州越秀团体股分有限公司 100,000.00 2019-6-21 2024-6-21

广州越秀团体股分有限公司 99,970.00 2020-3-30 2025-3-30

总计 739,970.00 - -

4、有关方资金拆借状况

单元：万元

有关方 拆借余额 起始日 到期日 阐明

拆入： - - - -

创兴银行有限公司 7,000.00 2019-6-28 2022-6-24 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 5,000.00 2020-12-15 2023-12-15 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 4,250.00 2021-1-28 2024-1-27 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 7,015.00 2021-4-30 2024-3-21 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 5,850.00 2021-1-27 2024-1-27 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 2,420.00 2021-9-27 2024-9-26 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 11,240.00 2021-9-26 2024-9-26 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 6,400.00 2020-6-17 2023-6-16 资金周转及凡是筹备

创兴银行有限公司 19,950.00 2021-2-8 2023-2-8 资金周转及凡是筹备

越秀企业（团体）有限公司 8,176.00 2021-11-8 2022-11-7 资金周转及凡是筹备

总计 77,301.00 - - -

阐明：有关资金拆借均以墟市公正价值定价。

5、租息以及办事费支出

单元：万元

有关方称号 买卖实质 2021年产生额 2020年产生额

中信证券华南股分有限公司 资本支出 7,539.60 11,337.33

创兴银行有限公司 资本支出 1,220.85 711.71

辽宁越秀辉山控股股分有限公司 没有良物业办理支出 1,555.31 -

广州越秀城开房地产开垦有限公司 确保费支出 23.58 -

广州隽业房地产开垦有限公司 确保费支出 179.35 51.02

广州华鸿科技信息有限公司 资本支出 9.43 -

广州越秀小额贷款有限公司 确保费支出 7.55 -

佛山盛行冷链物流有限公司 确保费支出 1.30 -

广州盛行牧业繁华有限公司 确保费支出 0.83 -

广州建材企业团体有限公司 确保费支出 0.68 -

广州盛行乳业股分有限公司 资本支出 0.56 -

广州盛行商贸有限公司 确保费支出 0.10 -

广州高新区科技控股团体有限公司 融资租赁租息支出 - 853.13

广州中璟慧富房地产开垦有限公司 确保费支出 - 169.70

广州越秀小额贷款有限公司 资本支出 - 109.70

广州越秀小额贷款有限公司 代管支出 - 22.64

创兴银行有限公司 磋商办事支出 - 16.98

广州住宅置业融资确保有限公司 确保费支出 - 6.42

总计 - 10,539.14 13,278.61

注：有关租息以及办事费均以墟市公正价值定价。

6、有关方资本付出

单元：万元

有关方称号 2021年产生额 2020年产生额

创兴银行有限公司 3,509.40 2,266.25

广州越秀团体股分有限公司 615.63 426.11

广州越秀企业团体股分有限公司 69.62 -

越秀企业（团体）有限公司 49.13 -

中信证券华南股分有限公司 5.69 888.23

中信证券股分有限公司 1,303.70 94.37

金鹰基金办理有限公司 448.33 0.00

总计 6,001.50 3,674.97

注1：有关资本付出均以墟市公正价值定价；

注2：与中信证券华南股分有限公司及中信证券股分有限公司的资本付出为发行人公司债券等承销费的摊销额及保险金的返息付出。

7、有关方让渡以及债务重组状况

单元：万元

出让方 2021年产生额 2020年产生额

广州越秀小额贷款有限公司 - 7,556.00

8、与其他有关方独特对于外投资

单元：万元

独特投资方 被投资企业的称号 本年产生额

广州海珠越秀进级转型家产投资共同企业（有限共同） 广州越秀智创进级家产投资基金共同企业（有限共同） 11,000.00

越秀团体 广州越秀新兴家产二期投资基金共同企业（有限共同） 8,156.86

总计 - 19,156.86

（1）2021年4月，公司并表基金广州越秀金信母基金投资共同企业（有限共同）向广州越秀智创进级家产投资基金共同企业（有限共同）投资8,000万

元，2021年11月，公司并表基金广州金蝉智选投资共同企业（有限共同）向广州越秀智创进级家产投资基金共同企业（有限共同）投资3,000万元，越秀团体并表基金广州海珠越秀进级转型家产投资共同企业（有限共同）是广州越秀智创进级家产投资基金共同企业（有限共同）原有限共同人之一，本买卖变成与有关方独特投资的有关买卖。

（2）2021年12月，广州金蝉智选投资共同企业（有限共同）投资8,157万

元受让非有关第三方持有的广州越秀新兴家产二期投资基金共同企业（有限共同）相干份额。越秀团体是广州越秀新兴家产二期投资基金共同企业（有限共同）的有限共同人之一，本买卖变成与有关方独特投资的有关买卖。

9、枢纽办理人员薪酬

单元：万元

项目称号 2021年产生额 2020年产生额

枢纽办理人员薪酬 1,413.46 1,265.04

10、有关方交往余额

（1）钱币资金

单元：万元

有关方称号 2021岁终余额 2021年头余额

银行取款 银行取款

币种 金额 折合群众币金额 币种 金额 折合群众币金额

创兴银行有限公司 群众币 30,661.78 30,661.78 群众币 77,810.70 77,810.70

港币 1,123.98 918.97 港币 328.72 276.67

总计 — - 31,580.75 — - 78,087.37

（2）应收项目

单元：万元

项目称号 有关方 2021岁终余额 2021年头余额

预支款项 广州晋耀置业有限公司 151.65 82.40

预支款项 上海宏嘉房地产开垦有限公司 91.76 35.20

预支款项 广州越秀城建仲量联行财产办事有限公司 22.17 15.78

预支款项 杭州越辉房地产开垦有限公司 16.85 33.71

预支款项 广州越秀怡城商业经营办理有限公司 10.13 2.09

预支款项 佛山市创越商业办理有限公司 - 0.16

预支款项 佛山市南海区越秀地产有限公司 - 0.65

预支款项 广州景耀置业有限公司 - 81.46

应收账款 创兴银行有限公司 459.70 151.11

应收账款 广州汇星三号实业投资共同企业（有限共同） 224.76 -

应收账款 广州住宅置业融资确保有限公司 110.95 1.63

应收账款 广州越秀新兴家产二期投资基金共同企业（有限共同） 444.41 -

应收账款 广州越秀康养投资共同企业（有限共同） 48.41 -

一年内到期非震动物业 辽宁越秀辉山控股股分有限公司 417.03 -

一年内到期非震动物业 中信证券华南股分有限公司 - 227,229.31

其他应收款 广州越秀城开国际金融焦点有限公司 635.40 829.19

其他应收款 广州晋耀置业有限公司 413.39 311.58

其他应收款 上海宏嘉房地产开垦有限公司 391.29 157.65

其他应收款 广州景耀置业有限公司 256.61 256.61

其他应收款 广州越秀城建仲量联行财产办事有限公司 299.32 291.08

其他应收款 广州越秀怡城商业经营办理有限公司 48.02 18.03

其他应收款 杭州越辉房地产开垦有限公司 26.54 26.54

其他应收款 广州越秀物业办理有限公司 4.80 -

其他应收款 广州越秀新兴家产二期投资基金共同企业（有限共同） 0.45 -

其他应收款 佛山市创越商业办理有限公司 - 0.45

其他应收款 佛山市南海区越秀地产有限公司 - 1.69

公约物业 创兴银行有限公司 100.79 1,092.37

公约物业 广州越秀小额贷款有限公司 38.25 2.33

公约物业 广州越秀企业团体股分有限公司 32.84 406.48

公约物业 广州住宅置业融资确保有限公司 15.02 133.47

公约物业 越秀（中国）交通基建投资有限公司 9.90 -

债权投资 辽宁越秀辉山控股股分有限公司 10,983.80 -

总计 - 15,254.27 231,160.98

注：上述应收项目岁终计提坏账打算3,783,804.14元，年头计提坏账打算18,525,372.26元。

（3）应酬项目

单元：万元

项目称号 有关方称号 2021岁终余额 2021年头余额

其他震动负债 中信证券股分有限公司 40,851.36 -

永恒借钱 创兴银行有限公司 43,525.00 44,600.00

预收账款 广州盛行商贸有限公司 0.10 -

一年内到期的非震动负债 创兴银行有限公司 25,708.94 72.78

其他应酬款 越秀企业（团体）有限公司 8,176.27 -

其他应酬款 越秀财政有限公司 242.01 -

其他应酬款 广州市都会修建开垦有限公司 31.41 -

其他应酬款 广州市城建开垦团体名特收集繁华有限公司 8.17 -

其他应酬款 广州越秀城开国际金融焦点有限公司 8.30 0.76

其他应酬款 广州越秀团体股分有限公司 57.15 111,770.07

其他应酬款 广州城建开垦妄图院有限公司 1.41 -

其他应酬款 广州越秀城建仲量联行财产办事有限公司 - 30.33

其他应酬款 中信证券华南股分有限公司 - 20.97

其他震动负债 广州住宅置业融资确保有限公司 - 101.66

公约负债 广州越秀企业团体股分有限公司 101.51 1.49

公约负债 创兴银行有限公司 22.67 56.30

公约负债 广州住宅置业融资确保有限公司 5.17 -

总计 - 118,739.47 156,654.35

（七）有关买卖根底准则、决议权力以及决议法式

1、公司有关买卖遵守以下根底准则

（1）按照相关公法、律例、部门规章及监管部门的监管要求；

（2）契合狡猾诺言、公正正当准则；

（3）契合商业准则并遵守普通商务条目或更佳的条目；

（4）条目平正正当，且契合公司及部分股东的大伙好处；

（5）法式合法，有关董事以及有关股东回避表决；

（6）须要时邀请专科中介机构宣布观点以及讲述。

2、有关买卖的决议权力

（1）总司理有权确定的有关买卖：公司与有关人产生的买卖所金额未到达《广州越秀金融控股团体股分有限公司有关买卖办理制度》规矩的需提交董事会审议或股东大会规矩规范的，除中国证监会或深圳证券买卖所尚有规矩外，也许由总司理审批。

（2）需提交董事会审议的有关买卖：公司与有关当然人产生的买卖金额正在30万元以上的有关买卖，或公司与有关法人产生的买卖金额正在300万元以上，

且占公司迩来一期经审计净物业一致值0.5%以上的有关买卖。

（3）需提交股东大会审议的有关买卖：

1）公司与有关人产生的买卖（公司或控股子公司获赠现金物业以及供给确保之外）金额正在3,000万元以上，且占公司迩来一期经审计净物业一致值5%以上的有关买卖；

2）公司为有关人供给确保，没有论数额巨细，均理应正在董事会审议经过后提交股东大会审议；

3）买卖协议没有全部买卖金额的；

4）加入董事会的无有关董事人数没有足三人的有关买卖审议事项；

5）公法律例规矩的其他状况及董事会以为须要提交股东大会审议的有关买卖事项。

3、有关买卖决议法式

（1）总司理对于有关买卖决议法式

1）公司生意产生部门就总司理确定权力范围内的有关买卖事项向总司理提出书面提议及其背景材料，由总司理直接审批或凑合以及设计总司理办公会审议该项有关买卖；

2）总司理办公会半数以上成员经过该项有关买卖时，总司理即给以订立同意。

（2）董事会对于有关买卖的决议法式：

1）总司理提交应由董事会或股东大会审议的有关买卖议案；

2）搜求独立董事的事前招供该买卖的书面文件；

3）董事会就远大有关买卖也许指定审计委员会调研并提出观点。审计委员会也许就有关买卖调研事宜邀请专科机构供给专科观点；

4）董事会对于有关买卖施行审议，独立董事应宣布专项独立观点，表决应由非有关董事过半数批准经过并作出董事会抉择。

公司董事会审议有关买卖事项时，有关董事理应回避表决，也没有得代办其他董事利用表决权。该董事会聚会由过半数的非有关联系董事加入便可进行，董事会聚会所作抉择须经无有关联系董事过半数经过。加入董事会的无有关董事人数没有足三人的，应将该事项提交股东大会审议。

公司正在召集董事会审议有关买卖事项时，聚会主持人理应正在聚会表决基础醒有关董事须回避表决。有关董事未积极证实并回避的，知悉状况的董事理应要求有关董事给以回避。有关董事未回避表决的，其投票没有得计入加入聚会的董事人数以及表决票数当中。董事长应付相关联联系的董事回避表决状况施行阐明。

（3）股东大会对于远大有关买卖的决议法式

1）股东大会审议相关有关买卖事项时，有关股东没有理应到场投票表决，其所代表的有表决权的股分数没有计入无效表决总额；

2）公司股东与股东大会表决事项生存有关联系并变成有关买卖的，有关股东理应正在股东大会召集前向公司董事会精细表露其有关联系，最迟理应正在有关买卖事项表决前向主持人表露，并积极回避表决；

3）股东大会正在审议相关有关买卖事项时，聚会主持人及见证讼师理应正在股东投票前，指示有关股东回避表决，有关股东理应回避表决；

4）股东大会正在有关股东回避的状况下，经加入股东大会非有关股东所持表决权的半数以上经过；

5）公司理应正在股东大会抉择中对于有关买卖表决状况作出精细阐明，并对于非有关方的股东投票状况施行异常统计。

4、公司与有关人之间的买卖理应订立书面协议，清爽买卖两边的权力责任及公法负担。

九、远大或有事项或许诺事项

（一）发行人对于外确保状况

截止2021年12月31日，除主交易务中融资确保板块外，发行人及合并范围内人公司没有生存其他对于外确保。

（二）远大未决诉讼、仲裁或行政处理状况

截止2021年12月31日，发行人没有生存大概对于其一般生意筹备形成远大作用的未决诉讼、仲裁或行政处理状况。

（三）远大许诺

截止2021年12月31日，发行人及其控股子公司无远大许诺事项。

（四）其他或有事项

截止2021年12月31日，发行人子企业广州越秀金蝉二期股权投资基金共同企业（有限共同）（以下简称“金蝉二期”）尚未停止的仲裁案件共1个，金蝉二期以及广州汇星三号实业投资共同企业（有限共同）（简称汇星三号）与Bison Capital Holding Company Limited（简称贝森控股）于2020年11月9日订立《徐诺医药（南京）有限公司股权让渡公约书》及《弥补协议》，金蝉二期以及汇星三号不同受让贝森控股持有徐诺医药（南京）有限公司（简称南京徐诺医药）2.177%以及1.342%的股权，总计持有南京徐诺医药3.519%股权，买卖对于价为42,445,840.00元。金蝉二期正在支拨第一笔股权收买款后，因南京徐诺医药没法告竣第二笔股权收买款支拨条件，即南京徐诺医药正在2021年3月31日前全数告竣对于Xynomic Pharmaceuticals,Inc.的收买，金蝉二期停止支拨第二笔股权收买款。贝森控股有关公司北京贝森本钱控股有限公司进取海国际经济交易仲裁委员会（上海国际仲裁焦点）提起仲裁已立案受理，案号为ST2021063，并提出财富保全申请。根据《广东自在交易区片区群众法院平易近事裁定书》，财富保全案号为（2021）粤0191财报323号，广东自在交易区片区群众法院裁定停止金蝉二期持有广州同进实业投资共同企业（有限共同）35.66%的股权及汇星三号名下银行取款8,127,806.19元，截止2021年12月31日，金蝉二期对于广州同进实业投资共同企业（有限共同）35.66%的股权账面价值为60,284,676.44元。该案件于2021年12月30日再次休庭审理，今朝尚未裁决。

除上述实质外，截止本募集阐明书出具之日，发行人及其控股子公司没有生存对于公司财政环境、筹备结果、声望、生意震动、他日远景等大概孕育远大作用的或有事项。发行人及其控股子公司没有生存对于公司的财政环境、筹备结果、声望、生意震动、他日远景等大概孕育远大作用的行政处理。

十、物业抵押、质押以及其他限制用途设计

截止2021年12月末，发行人受限物业状况以下表所示：

单元：万元

项目 期末账面价值 受限缘由及明细

钱币资金 49,670.85 银行承兑汇票、确保及外汇生意保险金

买卖性金融物业 31,669.22 非上市股权诉讼停止；股票限售

存货 50,853.22 融天资押

永恒应收款 2,824,606.04 质押或保理

总计 2,956,799.34 -

截止2021年12月末，除上述物业受限状况外，发行人无其他物业抵押、质押以及其他权力限制设计，和除此之外的其他拥有可对立第三人的优先偿付负债的状况。

十1、发行人2022年1-6月财政环境

（一）发行人截止2022年6月末/2022年1-6月财政数据

1、发行人截止2022年6月末合并物业负债表

单元：万元

项目 2022年6月30日 2021年12月31日

震动物业：

钱币资金 1,886,331.19 1,723,238.04

结算备付金 2,547.24

拆出资金

买卖性金融物业 3,763,844.17 3,932,606.04

衍生金融物业

应收单子

应收账款 5,640.05 11,097.34

应收款项融资

预支款项 18,706.71 2,735.93

应收保费

应收分保账款

应收分保公约打算金

其他应收款 75,674.01 14,390.86

个中：应收资本

应收股利 63,721.38 1,392.11

买入返售金融物业 6,317.27 22,320.61

存货 135,547.10 110,080.09

公约物业 233.32 203.06

持有待售物业

一年内到期的非震动物业 2,896,848.70 2,485,792.21

其他震动物业 404,161.91 390,927.54

震动物业总计 9,193,304.42 8,695,938.96

非震动物业：

散发贷款以及垫款

债权投资 739,504.64 768,350.16

其他债权投资

永恒应收款 3,813,545.97 3,605,293.70

永恒股权投资 2,566,334.48 2,147,288.18

其他权力器械投资

其他非震动金融物业

投资性房地产 2,855.95 3,058.68

流动物业 7,978.12 8,088.23

正在建工程 568.37 497.35

损耗性生物物业

油气鼓鼓物业

利用权物业 18,486.90 14,908.68

无形物业 5,235.35 4,846.53

开垦付出

商誉

永恒待摊用度 2,565.88 1,548.60

递延所得税物业 54,862.60 55,598.77

其他非震动物业 11,006.84 27,659.86

非震动物业总计 7,222,945.10 6,637,138.75

物业全体 16,416,249.52 15,333,077.71

震动负债：

近期借钱 1,470,124.45 1,200,571.73

向宗旨银行借钱

拆入资金

买卖性金融负债

衍生金融负债 498.71

应酬单子 100,553.52 71,270.00

应酬账款 213.44 223.83

预收款项 430,205.77 407,196.70

公约负债 41,335.86 7,008.41

卖出回购金融物业款

接收取款及同业寄存

代办生意证券款

代办承销证券款

应酬员工薪酬 48,933.77 60,734.22

应交税费 46,606.35 61,009.43

其他应酬款 172,238.65 176,163.27

个中：应酬资本

应酬股利 26,819.97 12,435.30

应酬手续费及佣钱

应酬分保账款

持有待售负债

一年内到期的非震动负债 3,092,200.34 2,463,629.37

其他震动负债 1,227,412.54 1,363,435.90

震动负债总计 6,629,824.68 5,811,741.58

非震动负债：

保障公约打算金 11,251.04 14,029.10

永恒借钱 3,470,793.86 3,121,525.35

应酬债券 2,437,903.10 2,598,495.06

个中：优先股

永续债

租赁负债 11,947.23 10,365.33

永恒应酬款 136,421.00 153,374.30

永恒应酬员工薪酬

瞻望负债 39,801.00 48,001.00

递延收益 615.00 615.00

递延所得税负债 31,726.29 23,035.46

其他非震动负债

非震动负债总计 6,140,458.51 5,969,440.59

负债总计 12,770,283.19 11,781,182.18

一切者权力：

股本 501,713.25 371,639.44

其他权力器械

个中：优先股

永续债

本钱公积 1,222,688.14 1,352,743.38

减：库存股

其他分析收益 -10,345.99 -14,577.95

专项储存

剩余公积 79,016.76 79,016.76

普通告急打算 53,392.32 53,392.32

未分配成本 730,763.49 672,479.21

归属于母公司一切者权力总计 2,577,227.96 2,514,693.15

小量股东权力 1,068,738.36 1,037,202.38

一切者权力总计 3,645,966.33 3,551,895.53

负债以及一切者权力全体 16,416,249.52 15,333,077.71

2、发行人2022年1-6月合并成本表

单元：万元

项目 2022年半年度 2021年半年度

1、交易总支出 662,521.78 583,772.87

个中：资本支出 262,703.19 282,948.97

手续费及佣钱支出 35,563.20 41,696.05

没有良物业办理从事支出 16,409.32 21,666.19

其他生意支出 347,846.07 237,461.67

二、交易总老本 586,757.35 459,833.05

个中：资本付出 207,118.22 187,128.51

手续费及佣钱付出 259.17 277.64

其他生意老本 346,305.81 230,886.70

退保金

赔付付出净额

提取保障负担打算金净额

保单赢余付出

分保用度 1,006.58

税金及附带 1,387.51 1,528.87

出售用度 206.00 165.64

办理用度 46,814.39 51,037.74

研发用度 346.11 241.19

财政用度 -15,679.87 -12,439.82

个中：资本用度

资本支出 15,870.81 12,525.25

加：其他收益 843.98 497.91

投资收益（亏空以“-”号填列） 105,870.66 95,613.38

个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 84,165.82 83,860.86

以摊余老本计量的金融物业停止确认收益

汇兑收益（亏空以“-”号填列）

净敞口套期收益（亏空以“-”号填列）

公正价值变动收益（亏空以“-”号填列） 35,713.83 9,353.41

诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） -1,353.95 -14,265.30

物业减值亏空（亏空以“-”号填列） 0.85 19.49

物业从事收益（亏空以“-”号填列） 1.35 1.63

三、交易成本（折本以“-”号填列） 216,841.15 215,160.33

加：交易外支出 133.60 1,589.57

减：交易外付出 125.52 68.31

四、成本总数（折本总数以“-”号填列） 216,849.23 216,681.58

减：所得税用度 40,724.02 46,290.32

五、净成本（净折本以“-”号填列） 176,125.21 170,391.27

（一）按筹备延续性分类

1.延续筹备净成本（净折本以“-”号填列） 176,125.21 170,391.27

2.停止筹备净成本（净折本以“-”号填列）

（二）按一切权归属分类

1.归属于母公司一切者的净成本 132,546.55 124,688.90

2.小量股东损益 43,578.66 45,702.37

六、其他分析收益的税后净额 4,231.96 -8,880.84

归属母公司一切者的其他分析收益的税后净额 4,231.96 -8,880.84

（一）没有能重分类进损益的其他分析收益 14.00 -3,761.13

1.从新计量设定受害讨论变动额

2.权力法下没有能转损益的其他分析收益 14.00 -3,761.13

3.其他权力器械投资公正价值变动

4.企业自身诺言告急公正价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他分析收益 4,217.96 -5,119.70

1.权力法下可转损益的其他分析收益 4,049.83 -5,119.70

2.其他债权投资公正价值变动

3.金融物业重分类计入其他分析收益的金额

4.其他债权投资诺言减值打算

5.现金流量套期储存

6.外币财政报表折算差额 168.13

7.其他

归属于小量股东的其他分析收益的税后净额

七、分析收益总数 180,357.17 161,510.43

归属于母公司一切者的分析收益总数 136,778.52 115,808.06

归属于小量股东的分析收益总数 43,578.66 45,702.37

八、每股收益：

（一）根底每股收益（元） 0.2642 0.2485

（二）浓缩每股收益（元） 0.2642 0.2485

注：2021年半年度的根底每股收益及浓缩每股收益，均按公司本期告竣本钱公积金转增股本后的现在总股本5,017,132,462股保养算计。

3、发行人2022年1-6月合并现金流量表

单元：万元

项目 2022年半年度 2021年半年度

1、筹备震动孕育的现金流量：

出售商品、供给劳务收到的现金 524,427.03 804,411.76

客户取款以及同业寄存款项净推广额

向宗旨银行借钱净推广额

向其他金融机构拆入资金净推广额 319,066.58 74,701.33

收到原保障公约保费博得的现金

收到再保生意现金净额

保户储金及投资款净推广额

收投机息、手续费及佣钱的现金 256,994.95 272,533.09

拆入资金净推广额

回购生意资金净推广额

代办生意证券收到的现金净额

收到的税费返还 145.28 94.15

收到其他与筹备震动相关的现金 1,305,386.48 1,068,573.23

筹备震动现金流入小计 2,406,020.31 2,220,313.57

采办商品、采用劳务支拨的现金 2,260,226.39 2,538,727.88

客户贷款及垫款净推广额

寄存宗旨银行以及同业款项净推广额

支拨原保障公约赔付款项的现金

拆出资金净推广额

支拨资本、手续费及佣钱的现金 60,374.71 63,202.79

支拨保单赢余的现金

支拨给员工和为员工支拨的现金 44,303.91 36,226.26

支拨的各项税费 55,805.22 49,372.14

支拨其他与筹备震动相关的现金 114,314.81 37,688.86

筹备震动现金流出小计 2,535,025.03 2,725,217.93

筹备震动孕育的现金流量净额 -129,004.72 -504,904.36

二、投资震动孕育的现金流量：

收回投资收到的现金 703,216.05 457,359.96

博得投资收益收到的现金 26,159.82 13,714.39

从事流动物业、无形物业以及其他永恒物业收回的现金净额 1.39

从事子公司及其他交易单元收到的现金净额

收到其他与投资震动相关的现金

投资震动现金流入小计 729,377.25 471,074.36

购建流动物业、无形物业以及其他永恒物业支拨的现金 2,226.47 1,701.45

投资支拨的现金 865,811.23 728,951.84

质押贷款净推广额

博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额

支拨其他与投资震动相关的现金

投资震动现金流出小计 868,037.71 730,653.29

投资震动孕育的现金流量净额 -138,660.45 -259,578.94

三、筹资震动孕育的现金流量：

接收投资收到的现金 25,174.10 83,882.76

个中：子公司接收小量股东投资收到的现金 25,174.10 83,882.76

博得借钱收到的现金 1,137,719.46 1,498,391.91

发行债券收到的现金 1,576,067.13 1,721,429.02

收到其他与筹资震动相关的现金 343,609.48 283,918.51

筹资震动现金流入小计 3,082,570.17 3,587,622.21

了偿债务支拨的现金 2,087,958.00 1,757,280.70

分配股利、成本或偿付资本支拨的现金 252,805.07 150,872.68

个中：子公司支拨给小量股东的股利、成本 17,234.69 15,679.67

支拨其他与筹资震动相关的现金 326,183.01 402,905.41

筹资震动现金流出小计 2,666,946.09 2,311,058.79

筹资震动孕育的现金流量净额 415,624.08 1,276,563.42

四、汇率变动对于现金及现金等价物的作用 204.19 14.38

五、现金及现金等价物净推广额 148,163.09 512,094.51

加：期初现金及现金等价物余额 1,675,639.17 812,323.27

六、期末现金及现金等价物余额 1,823,802.26 1,324,417.78

（二）主要会计数据以及财政目标产生变动的状况及缘由

1、发行人物业负债表科目大幅变动的状况及主要缘由

单元：万元

科目 2022年6月末 2021岁终 比重 远大变动阐明

金额 占总物业比率 金额 占总物业比率 增减

结算备付金 - - 2,547.24 0.02% -0.02% 主假如结算资金削减

应收账款 5,640.05 0.03% 11,097.34 0.07% -0.04% 主假如应收基金办理费及办事费削减

预支款项 18,706.71 0.11% 2,735.93 0.02% 0.09% 主假如期货基差买卖生意领域增添，预支现货洽购款项推广

其他应收款 75,674.01 0.46% 14,390.86 0.09% 0.37% 主假如根据中信证券股东大会审议经过的成本分配规划计提应收股利

科目 2022年6月末 2021岁终 比重 增减 远大变动阐明

金额 占总物业比率 金额 占总物业比率

买入返售金融物业 6,317.27 0.04% 22,320.61 0.15% -0.11% 主假如股票质押生意领域削减

永恒待摊用度 2,565.88 0.02% 1,548.60 0.01% 0.01% 主假如融资手续费推广

其他非震动物业 11,006.84 0.07% 27,659.86 0.18% -0.11% 主假如依赖贷款按到期日重分类至一年内到期的非震动物业

应酬单子 100,553.52 0.61% 71,270.00 0.46% 0.15% 主假如期货基差买卖生意领域增添

公约负债 41,335.86 0.25% 7,008.41 0.05% 0.20% 主假如期货基差买卖生意领域增添

递延所得税负债 31,726.29 0.19% 23,035.46 0.15% 0.04% 主假如期货生意持有的现货、期货合约及场外期权的公正价值变动收益和并表共同企业未完结收益推广

股本 501,713.25 3.06% 371,639.44 2.42% 0.64% 主假如本期实行2021年度权力分派规划作用，本钱公积金转增股本

2、发行人成本表及现金流量表科目大幅变动的状况及主要缘由

单元：万元

科目 2022年1-6月 2021年1-6月 同比增减 变动缘由

其他生意支出 347,846.07 237,461.67 46.49% 主假如期货基差买卖生意领域增添

其他生意老本 346,305.81 230,886.70 49.99% 主假如期货基差买卖生意领域增添

分保用度 - 1,006.58 -100.00% 主假如分保生意领域下降

研发用度 346.11 241.19 43.50% 主假如研发参预推广

其他收益 843.98 497.91 69.50% 主假如收到与凡是筹备震动相干的当局补贴推广

公正价值变动收益（亏空以“-”号填列） 35,713.83 9,353.41 281.83% 主假如期货生意持有的现货、期货合约及场外期权，和股票及非上市股权项目孕育的公正价值变动

诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） -1,353.95 -14,265.30 -90.51% 主假如永恒应收款、债权投资等计提诺言亏空削减

交易外支出 133.60 1,589.57 -91.59% 主假如收到与凡是筹备震动无关的当局补贴削减

交易外付出 125.52 68.31 83.74% 主假如对于外捐献推广

其他分析收益的税后净额 4,231.96 -8,880.84 147.65% 主假如权力法核算中信证券其他分析收益变动作用

筹备震动孕育的现金流量净额 -129,004.72 -504,904.36 74.45% 主假如融资租赁生意拆入资金推广、没有良物业生意投放领域削减

投资震动孕育的现金流量净额 -138,660.45 -259,578.94 46.58% 主假如理财富品、ABS生意、信托讨论及资管讨论投资领域削减

筹资震动孕育的现金流量净额 415,624.08 1,276,563.42 -67.44% 主假如公司债、中期单子等直接融资以及银行借钱削减

现金及现金等价物净推广额 148,163.09 512,094.51 -71.07% 主假如筹资震动孕育的现金流量净额削减

第六节 发行人及本期债券的资信环境

1、讲述期历次主体评级、变用情况及缘由

讲述期内，发行人历次主体评级均为AAA，主体评级无变动。

二、诺言评级讲述的主要事项

（一）诺言评级结论及标识所代表的涵义

中竭诚国际诺言评级有限负担公司（以下简称“中竭诚国际”）评定“广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）”诺言级别为AAA，该级别反应了本期债券的债券安全性极强，根底没有受没有利经济境况的作用，诺言告急极低。

（二）评级讲述露出的主要告急

1、期货生意领域加紧增添，对于风控才略提出更高要求。

2、公司合并及母公司口径债务领域延续增添，需存眷他日震动性办理状况。

（三）跟踪评级的相关设计

根据相干监管规矩、评级行业常规和中竭诚国际评级制度相干规矩，自首次评级讲述出具之日（以评级讲述上讲授日期为准）起，中竭诚国际将正在诺言评级了局无效期内，延续存眷本次债券发行人筹备或财政环境改变等因素，对于本次债券的诺言告急施行按期以及未必期跟踪评级，并根据监管要求或商定正在中竭诚国际网站（www.ccxi.com.cn）以及买卖所网站给以通告。

正在跟踪评级刻日内，中竭诚国际将于本次债券发行主体及确保主体（如有）年度讲述颁布后两个月内告竣该年度的按期跟踪评级，并根据上市法则于每片刻计年度停止之日起6个月内表露上一年度的债券诺言跟踪评级讲述。其余，自本次评级讲述出具之日起，中竭诚国际将出色存眷与发行主体、确保主体（如有）和本次债券相关的信息，如产生大概作用本次债券诺言级其余远大事宜，发行主体应适时告诉中竭诚国际并供给相干材料，中竭诚国际将正在以为须要时适时煽动未必期跟踪评级，就该事项施行调研、分解并揭晓未必期跟踪评级了局。

如发行主体、确保主体（如有）未能适时供给或推辞供给跟踪评级所需材料，中竭诚国际将根据相关状况施行分解并据此确认或保养主体、债券评级了局或采用停止、除掉评级等步履。

三、其他主要事项

讲述期内，发行人没有生存与其资信环境相干的其他主要事项。

四、发行人的资信状况

（一）发行人取得主要贷款银行的授信及利用状况

发行人财政环境以及资信状况优秀，与商业银行等金融机构维持永恒单干联系，授信额度布满，间接债务融资才略较强。

截止2022年3月31日，公司（合并报表口径）正在各家银行授信总数度为群众币1,238.14亿元，个中已利用授信额度群众币604.61亿元，尚余授信额度群众币633.53亿元。

截止2022年3月末发行人主要银行授信状况

单元：亿元

银行 授信总数度 已利用额度 残余额度

中信银行 107.50 29.53 77.97

修建银行 103.24 71.03 32.21

广发银行 64.00 23.74 40.26

工商银行 63.60 35.76 27.84

浦发银行 62.29 40.06 22.23

上海银行 55.00 17.21 37.79

华夏银行 54.00 34.73 19.27

兴业银行 50.25 38.82 11.43

平易近生银行 47.00 23.69 23.31

光大银行 44.10 28.82 15.28

广州农商行 43.38 31.15 12.23

中国银行 41.55 22.14 19.41

冷静银行 39.37 14.51 24.86

交通银行 34.00 21.58 12.42

农业银行 32.86 23.17 9.69

九江银行 32.00 2.68 29.32

招商银行 30.20 15.90 14.30

邮储银行 29.01 19.05 9.97

北京银行 29.00 14.54 14.46

华兴银行 27.50 4.05 23.45

广州银行 23.00 1.95 21.05

恒丰银行 21.00 1.40 19.60

东莞农商行 20.00 7.41 12.59

华商银行 15.99 10.18 5.81

杭州银行 15.00 3.00 12.00

江苏银行 14.00 12.20 1.80

渤海银行 13.50 0.30 13.20

浙商银行 10.30 0.00 10.30

宁波银行 10.00 0.00 10.00

创兴银行 9.97 7.92 2.05

东莞银行 8.00 7.89 0.11

恒生银行 7.30 5.49 1.81

东亚银行 7.00 4.96 2.04

其他银行 73.23 29.74 43.50

总计 1,238.14 604.61 633.53

（二）企业及主要子公司讲述期内债务失约纪录及相关状况

迩来三年，发行人与主要子公司没有生存债务失约纪录。

（三）发行人及子公司讲述期内已发行的境内内债券状况

2019-2021年度及2022年一季度，发行人及其子公司已发行的境内内债券状况以下：

序号 债券简称 发行办法 发行日期 回售日期 到期日期 债券刻日（年） 发行领域（亿元） 发行利率（%） 债券余额（亿元） 募集资金用途 讲述期末存续及了偿状况

1 21越控04 秘密发行 2021-8-12 2026-8-13 2028-8-13 5+2 5.00 3.52 5.00 全数用于了偿发行人银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

2 21越控03 秘密发行 2021-8-12 2024-8-13 2026-8-13 3+2 5.00 3.13 5.00 全数用于了偿发行人银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

3 21越控02 秘密发行 2021-4-16 2024-4-19 2026-4-19 3+2 10.00 3.58 10.00 全数用于了偿本部及部下子公司银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

4 21越控01 秘密发行 2021-1-18 2024-1-19 2026-1-19 3+2 10.00 3.59 10.00 全数用于了偿本部及部下子公司银行借钱等有息债务 存续中，已守时付息

5 20越控01 秘密发行 2020-4-27 2023-4-28 2025-4-28 3+2 10.00 2.40 10.00 全数用于了偿银行借钱等有息债务 存续中，已守时付息

6 21越租03 秘密发行 2021-10-26 - 2023-10-27 2 9.00 3.39 9.00 用于弥补公司营运资金及弥补保理项目资金投放等凡是损耗筹备所需震动资金. 存续中，尚未付息兑付

7 21越租02 秘密发行 2021-8-23 2024-8-24 2026-8-24 3+2 5.00 3.38 5.00 没有逾越1亿元用于了偿银行借钱，残余资金用于弥补公司营运资金及弥补保理项目资金投放等凡是损耗筹备所需震动资金 存续中，尚未付息兑付

8 21越租01 秘密发行 2021-6-23 2024-6-24 2026-6-24 3+2 6.00 3.88 6.00 用于弥补公司营运资金 存续中，尚未付息兑付

9 19越租01 秘密发行 2019-1-9 2022-1-10 2024-1-10 3+2 6.00 4.10 6.00 没有逾越8亿元用于了偿公司债务，残余资金用于弥补营运资金 存续中，已守时付息

10 22广资01 秘密发行 2022-1-11 - 2025-1-12 3 5.00 3.00 5.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司有息债务 存续中，尚未付息兑付

11 22广资02 秘密发行 2022-1-11 - 2027-1-12 5 5.00 3.42 5.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司有息债务 存续中，尚未付息兑付

12 21广资03 秘密发行 2021-8-6 2024-8-9 2026-8-9 3+2 10.00 3.28 10.00 全数用于了偿有息债务 存续中，尚未付息兑付

13 21广资02 秘密发行 2021-7-9 2024-7-12 2026-7-12 3+2 10.00 3.49 10.00 全数用于了偿银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

14 21广资01 秘密发行 2021-1-21 - 2024-1-22 3 10.00 3.79 10.00 全数用于了偿发行人银行借钱等有息债务 存续中，已守时付息

公司债券小计 106.00 106.00

1 22越秀金融SCP002 秘密发行 2022-03-30 - 2022-9-27 0.49 5.00 2.20 5.00 了偿发行人本部到期债券 存续中，尚未付息兑付

2 22越秀金融SCP001 秘密发行 2022-3-17 - 2022-09-14 0.49 8.00 2.18 8.00 了偿发行人本部及子公司到期借钱 存续中，尚未付息兑付

3 22越秀金融MTN001 秘密发行 2022-2-24 - 2025-02-28 3 10.00 2.80 10.00 了偿发行人本部及部下子公司到期债务 存续中，尚未付息兑付

4 21越秀金融SCP008 秘密发行 2021-12-14 - 2022-6-13 0.49 8.00 2.55 8.00 了偿发行人金融机构借钱 存续中，尚未付息兑付

5 21越秀金融CP003 秘密发行 2021-11-30 - 2022-12-2 1 8.00 2.85 8.00 了偿发行人本部银行借钱 存续中，尚未付息兑付

6 21越秀金融SCP007 秘密发行 2021-10-9 - 2022-7-8 0.74 8.00 2.70 8.00 了偿发行人到期债券 存续中，尚未付息兑付

7 21越秀金融SCP006 秘密发行 2021-8-13 - 2022-3-5 0.55 8.00 2.50 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

8 21越秀金融SCP005 秘密发行 2021-7-8 - 2022-1-25 0.55 8.00 2.71 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

9 21越秀金融MTN003 秘密发行 2021-6-16 - 2026-6-18 5 5.00 3.85 5.00 个中1.47亿元用于了偿金融机构借钱,3.53亿元用于基金出资 存续中，尚未付息兑付

10 21越秀金融MTN001 秘密发行 2021-6-1 - 2024-6-3 3 5.00 3.45 5.00 全数用于置换一年内用于基金出资的自有资金 存续中，尚未付息兑付

11 21越秀金融MTN002 秘密发行 2021-6-1 - 2026-6-3 5 5.00 3.70 5.00 个中0.53亿元用于了偿金融机构借钱,4.47亿元用于置换一年内用于基金出资的自有资金 存续中，尚未付息兑付

12 21越秀金融SCP004 秘密发行 2021-5-13 - 2021-10-14 0.41 8.00 2.72 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

13 21越秀金融SCP003 秘密发行 2021-4-8 - 2021-10-6 0.49 8.00 2.89 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

14 21越秀金融CP002 秘密发行 2021-4-6 - 2022-4-8 1 5.00 3.11 5.00 全数用于了偿发行人银行借钱 存续中，尚未付息兑付

15 21越秀金融SCP002 秘密发行 2021-3-19 - 2021-8-20 0.41 8.00 2.88 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

16 21越秀金融SCP001 秘密发行 2021-3-15 - 2021-7-14 0.33 8.00 2.75 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

17 21越秀金融CP001 秘密发行 2021-1-13 - 2022-1-15 1 8.00 2.98 0.00 用于了偿发行人本部及部下子公司到期债务 已守时付息兑付

18 20越秀金融SCP008 秘密发行 2020-12-11 - 2021-4-13 0.33 8.00 2.65 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

19 20越秀金融SCP007 秘密发行 2020-11-19 - 2021-5-19 0.49 8.00 2.65 0.00 全数用于了偿发行人到期借钱 已守时付息兑付

20 20越秀金融SCP006 秘密发行 2020-11-18 - 2021-3-20 0.33 8.00 2.65 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

21 20越秀金融SCP005 秘密发行 2020-8-27 - 2021-3-26 0.58 8.00 1.80 0.00 全数用于了偿发行人到期的超近期融资券 已守时付息兑付

22 20越秀金融SCP004 秘密发行 2020-8-27 - 2020-11-26 0.25 8.00 1.49 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

23 20越秀金融SCP003 秘密发行 2020-6-18 - 2020-12-16 0.49 8.00 1.42 0.00 全数用于了偿发行人到期借钱 已守时付息兑付

24 20越秀金融SCP002 秘密发行 2020-6-3 - 2020-9-2 0.25 8.00 1.15 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

25 20越秀金融SCP001 秘密发行 2020-3-11 - 2020-9-8 0.49 8.00 1.90 0.00 全数用于了偿发行人到期债券 已守时付息兑付

26 19越秀金融SCP004 秘密发行 2019-12-11 - 2020-6-9 0.49 10.00 2.30 0.00 全数用于了偿发行人本部及部下融资租赁子公司金融机构借钱 已守时付息兑付

27 19越秀金融SCP003 秘密发行 2019-11-12 - 2020-5-11 0.49 8.00 2.30 0.00 全数用于了偿发行人本部及部下融资租赁子公司金融机构借钱 已守时付息兑付

28 19越秀金融SCP002 秘密发行 2019-9-16 - 2020-3-15 0.49 8.00 2.44 0.00 全数用于了偿发行人到期债券. 已守时付息兑付

29 19越秀金融SCP001 秘密发行 2019-7-23 - 2019-9-22 0.16 8.00 2.25 0.00 全数用于了偿发行人部下融资租赁子公司到期债券 已守时付息兑付

30 22越秀租赁SCP001 秘密发行 2022-3-28 - 2022-11-24 0.66 6.00 2.24 6.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

31 21越秀租赁SCP006 秘密发行 2021-9-7 - 2022-6-2 0.73 6.00 2.65 6.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

32 21越秀租赁SCP005 秘密发行 2021-8-23 - 2022-5-20 0.74 8.00 2.68 8.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

33 21越秀租赁SCP004 秘密发行 2021-7-13 - 2022-4-8 0.73 6.00 2.85 6.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

34 21越秀租赁MTN002 秘密发行 2021-4-26 2023-4-28 2025-4-28 2+2 7.00 3.69 7.00 用于了偿发行人金融机构借钱1亿元,和了偿发行人债务融资器械6亿元 存续中，尚未付息兑付

35 21越秀租赁SCP003 秘密发行 2021-4-26 - 2021-9-15 0.38 6.00 3.04 0.00 用于了偿发行人债务融资器械. 已守时付息兑付

36 21越秀租赁MTN001 秘密发行 2021-4-12 2023-4-14 2025-4-14 2+2 7.00 3.79 7.00 用于了偿发行人金融机构借钱 存续中，尚未付息兑付

37 21越秀租赁SCP002 秘密发行 2021-3-26 - 2021-8-26 0.41 8.00 3.15 0.00 用于了偿发行人债务融资器械. 已守时付息兑付

38 21越秀租赁SCP001 秘密发行 2021-3-16 - 2021-7-16 0.33 6.00 3.10 0.00 用于了偿发行人债务融资器械. 已守时付息兑付

39 21越秀租赁PPN001 定向发行 2021-2-4 2023-2-7 2024-2-7 2+2 8.00 4.50 8.00 - 存续中，已守时付息

40 20越秀租赁PPN002 定向发行 2020-12-10 2022-12-14 2023-12-14 2+1 7.00 4.67 7.00 - 存续中，已守时付息

41 20越秀租赁MTN001 秘密发行 2020-8-14 2023-8-18 2025-8-18 3+2 8.00 3.93 8.00 用于了偿发行人金融机构借钱 存续中，已守时付息

42 20越秀租赁SCP008 秘密发行 2020-8-11 - 2021-5-7 0.73 6.00 2.80 0.00 用于了偿发行人债务融资器械. 已守时付息兑付

43 20越秀租赁SCP009 秘密发行 2020-8-11 - 2021-5-7 0.73 6.00 2.80 0.00 用于了偿发行人债务融资器械. 已守时付息兑付

44 20越秀租赁SCP007 秘密发行 2020-7-7 - 2021-4-5 0.74 8.00 2.97 0.00 用于了偿发行人债务融资器械 已守时付息兑付

45 20越秀租赁SCP006 秘密发行 2020-6-23 - 2021-3-25 0.74 6.00 2.68 0.00 用于了偿发行人债务融资器械 已守时付息兑付

46 20越秀租赁SCP005 秘密发行 2020-6-18 - 2020-10-17 0.33 6.00 1.99 0.00 用于了偿发行人债务融资器械 已守时付息兑付

47 20越秀租赁SCP004 秘密发行 2020-5-19 - 2020-8-18 0.25 12.00 1.25 0.00 用于了偿发行人债务融资器械 已守时付息兑付

48 20越秀租赁SCP003 秘密发行 2020-3-25 - 2020-6-24 0.25 6.00 1.70 0.00 用于了偿发行人债务融资器械 已守时付息兑付

49 20越秀租赁PPN001 定向发行 2020-3-16 2023-3-18 2025-3-18 3+2 8.00 4.05 8.00 - 存续中，已守时付息

50 20越秀租赁SCP002 秘密发行 2020-1-3 - 2020-4-5 0.25 6.00 2.60 0.00 用于了偿发行人的债务融资器械 已守时付息兑付

51 20越秀租赁SCP001 秘密发行 2020-1-2 - 2020-7-1 0.49 6.00 2.70 0.00 用于了偿发行人的存量金融机构借钱 已守时付息兑付

52 19越秀租赁SCP007 秘密发行 2019-11-25 - 2020-5-24 0.49 6.00 3.12 0.00 全数用于了偿发行人超近期融资券 已守时付息兑付

53 19越秀租赁SCP006 秘密发行 2019-10-14 - 2020-7-12 0.74 8.00 3.34 0.00 6亿元用于了偿超近期融资券,，2亿元用于了偿发行人银行借钱 已守时付息兑付

54 19越秀租赁SCP005 秘密发行 2019-8-29 - 2020-5-26 0.74 6.00 2.95 0.00 置换全体行将到期的债务融资器械 已守时付息兑付

55 19越秀租赁CP001 秘密发行 2019-7-25 - 2020-7-29 1 6.00 3.45 0.00 全数用于了偿发行人债务融资器械 已守时付息兑付

56 19越秀租赁MTN001 秘密发行 2019-6-24 2022-6-27 2024-6-26 3+2 8.00 4.20 8.00 全数用于了偿发行人本部银行借钱 存续中，已守时付息

57 19越秀租赁SCP004 秘密发行 2019-5-13 - 2020-2-9 0.74 6.00 3.50 0.00 募集资金用途为置换全体行将到期的债务融资器械 已守时付息兑付

58 19越秀租赁SCP003 秘密发行 2019-3-13 - 2019-12-10 0.74 6.00 3.45 0.00 全数用于了偿发行人本部到期诺言债券 已守时付息兑付

59 19越秀租赁SCP001 秘密发行 2019-1-21 - 2019-10-19 0.74 6.00 3.60 0.00 置换全体行将到期的银行借钱 已守时付息兑付

60 19越秀租赁SCP002 秘密发行 2019-1-21 - 2019-10-20 0.74 6.00 3.58 0.00 置换全体行将到期的银行借钱 已守时付息兑付

61 21广州资管SCP001 秘密发行 2021-12-2 - 2022-6-1 0.49 6.00 2.75 6.00 了偿债务融资器械及金融机构借钱 存续中，尚未付息兑付

62 21广州资管MTN002 秘密发行 2021-10-20 - 2024-10-22 3 10.00 3.52 10.00 置换金融机构借钱或了偿到期债券 存续中，尚未付息兑付

63 21广州资管MTN001 秘密发行 2021-3-8 - 2024-3-10 3 10.00 3.88 10.00 用于了偿发行人本部及部下企业银行借钱 存续中，已守时付息

64 20广州资管SCP001 秘密发行 2020-11-24 - 2021-3-25 0.33 3.00 2.90 0.00 用于了偿发行人本部及部下企业有息债务 已守时付息兑付

65 20广州资管MTN001 秘密发行 2020-10-26 - 2023-10-28 3 10.00 3.98 10.00 个中5亿元拟用于了偿发行人到期债券,另外5亿元拟用于了偿到期银行贷款 存续中，已守时付息

66 20粤物业PPN002 定向发行 2020-4-9 2022-4-13 2023-4-13 2+1 5.00 3.20 5.00 - 存续中，已守时付息及回售

67 20粤物业PPN001 定向发行 2020-2-26 2022-2-28 2023-2-28 2+1 10.00 3.50 0.00 - 已回售

68 19粤物业PPN003 定向发行 2019-12-5 2021-12-9 2022-12-9 2+1 5.00 2.00 0.30 - 存续中，已守时付息及回售

69 19粤物业PPN002 定向发行 2019-11-6 2021-11-8 2022-11-8 2+1 10.00 4.14 0.00 - 已回售

70 19粤物业PPN001 定向发行 2019-10-16 2021-10-18 2022-10-18 2+1 10.00 4.17 0.00 - 已回售

债务融资器械小计 511.00 187.30

总计 617.00 293.30

（四）发行人及子公司已获批文尚未发行的债券状况

截止本募集阐明书出具日，发行人及子公司已获批文尚未发行的债券状况以下：

单元：亿元

发行主体 债券类别 已挂号金额 已利用额度 已挂号未发行余额

越秀金控 超近期融资券 40.00 24.00 16.00

普通公司债 60.00 20.00 40.00

近期融资券 30.00 0.00 30.00

越秀租赁 超近期融资券 50.00 28.00 22.00

普通中期单子 30.00 8.00 22.00

定向器械 10.00 0.00 10.00

普通公司债 20.00 0.00 20.00

广州物业 普通中期单子 40.00 20.00 20.00

超近期融资券 40.00 17.00 23.00

可续期公司债 20.00 5.00 15.00

总计 340.00 122.00 218.00

（五）企业及主要子公司讲述期末存续的境内内债券状况

迩来三年，发行人一切债务均守时还本付息，未产生逾期或未偿付的状况。

截止2022年3月31日，发行人及其子公司已发行尚未兑付债券及债务融资器械以下：

序号 债券简称 发行办法 发行日期 回售日期 到期日期 债券刻日（年） 发行领域（亿元） 发行利率（%） 债券余额（亿元） 募集资金用途 讲述期末存续及了偿状况

1 21越控04 秘密发行 2021-8-12 2026-8-13 2028-8-13 5+2 5.00 3.52 5.00 全数用于了偿发行人银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

2 21越控03 秘密发行 2021-8-12 2024-8-13 2026-8-13 3+2 5.00 3.13 5.00 全数用于了偿发行人银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

3 21越控02 秘密发行 2021-4-16 2024-4-19 2026-4-19 3+2 10.00 3.58 10.00 全数用于了偿本部及部下子公司银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

4 21越控01 秘密发行 2021-1-18 2024-1-19 2026-1-19 3+2 10.00 3.59 10.00 全数用于了偿本部及部下子公司银行借钱等有息债务 存续中，已守时付息

5 20越控01 秘密发行 2020-4-27 2023-4-28 2025-4-28 3+2 10.00 2.40 10.00 全数用于了偿银行借钱等有息债务 存续中，已守时付息

6 21越租03 秘密发行 2021-10-26 - 2023-10-27 2 9.00 3.39 9.00 用于弥补公司营运资金及弥补保理项目资金投放等凡是损耗筹备所需震动资金. 存续中，尚未付息兑付

7 21越租02 秘密发行 2021-8-23 2024-8-24 2026-8-24 3+2 5.00 3.38 5.00 没有逾越1亿元用于了偿银行借钱，残余资金用于弥补公司营运资金及弥补保理项目资金投放等凡是损耗筹备所需震动资金 存续中，尚未付息兑付

8 21越租01 秘密发行 2021-6-23 2024-6-24 2026-6-24 3+2 6.00 3.88 6.00 用于弥补公司营运资金 存续中，尚未付息兑付

9 19越租01 秘密发行 2019-1-9 2022-1-10 2024-1-10 3+2 6.00 4.10 6.00 没有逾越8亿元用于了偿公司债务，残余资金用于弥补营运资金 存续中，已守时付息

10 22广资01 秘密发行 2022-1-11 - 2025-1-12 3 5.00 3.00 5.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司有息债务 存续中，尚未付息兑付

11 22广资02 秘密发行 2022-1-11 - 2027-1-12 5 5.00 3.42 5.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司有息债务 存续中，尚未付息兑付

12 21广资03 秘密发行 2021-8-6 2024-8-9 2026-8-9 3+2 10.00 3.28 10.00 全数用于了偿有息债务 存续中，尚未付息兑付

13 21广资02 秘密发行 2021-7-9 2024-7-12 2026-7-12 3+2 10.00 3.49 10.00 全数用于了偿银行借钱等有息债务 存续中，尚未付息兑付

14 21广资01 秘密发行 2021-1-21 - 2024-1-22 3 10.00 3.79 10.00 全数用于了偿发行人银行借钱等有息债务 存续中，已守时付息

15 17越租01 秘密发行 2017-9-19 2020-9-21 2022-9-19 3+2 14.00 4.92 14.00 没有逾越7亿元用于了偿公司债务,残余资金用于弥补营运资金 存续中，已守时付息及回售

16 18越租01 秘密发行 2018-12-19 2021-12-20 2023-12-20 3+2 10.00 4.68 10.00 没有逾越8亿元用于了偿公司债务,残余资金用于弥补营运资金,全部利用状况将根据公司须要施行保养 存续中，已守时付息及回售

公司债券小计 130.00 130.00

1 22越秀金融SCP002 秘密发行 2022-03-30 - 2022-9-27 0.49 5.00 2.20 5.00 了偿发行人本部到期债券 存续中，尚未付息兑付

2 22越秀金融SCP001 秘密发行 2022-3-17 - 2022-09-14 0.49 8.00 2.18 8.00 了偿发行人本部及子公司到期借钱 存续中，尚未付息兑付

3 22越秀金融MTN001 秘密发行 2022-2-24 - 2025-02-28 3 10.00 2.80 10.00 了偿发行人本部及部下子公司到期债务 存续中，尚未付息兑付

4 21越秀金融SCP008 秘密发行 2021-12-14 - 2022-6-13 0.49 8.00 2.55 8.00 了偿发行人金融机构借钱 存续中，尚未付息兑付

5 21越秀金融CP003 秘密发行 2021-11-30 - 2022-12-2 1 8.00 2.85 8.00 了偿发行人本部银行借钱 存续中，尚未付息兑付

6 21越秀金融SCP007 秘密发行 2021-10-9 - 2022-7-8 0.74 8.00 2.70 8.00 了偿发行人到期债券 存续中，尚未付息兑付

7 21越秀金融MTN003 秘密发行 2021-6-16 - 2026-6-18 5 5.00 3.85 5.00 个中1.47亿元用于了偿金融机构借钱,3.53亿元用于基金出资 存续中，尚未付息兑付

8 21越秀金融MTN001 秘密发行 2021-6-1 - 2024-6-3 3 5.00 3.45 5.00 全数用于置换一年内用于基金出资的自有资金 存续中，尚未付息兑付

9 21越秀金融MTN002 秘密发行 2021-6-1 - 2026-6-3 5 5.00 3.70 5.00 个中0.53亿元用于了偿金融机构借钱,4.47亿元用于置换一年内用于基金出资的自有资金 存续中，尚未付息兑付

10 18越秀金融MTN004 秘密发行 2018-7-24 - 2023-7-26 5 10.00 4.48 10.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司金融机构借钱以及到期债券 存续中，已守时付息

11 18越秀金融MTN003 秘密发行 2018-4-9 - 2023-4-11 5 10.00 5.04 10.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司金融机构借钱 存续中，已守时付息

12 18越秀金融MTN002 秘密发行 2018-4-9 - 2023-4-11 5 10.00 5.04 10.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司金融机构借钱以及到期债券 存续中，已守时付息

13 18越秀金融MTN001 秘密发行 2018-3-13 - 2023-3-15 5 10.00 5.50 10.00 全数用于了偿发行人本部及部下子公司金融机构借钱 存续中，已守时付息

14 21越秀金融CP002 秘密发行 2021-4-6 - 2022-4-8 1 5.00 3.11 5.00 全数用于了偿发行人银行借钱 存续中，尚未付息兑付

15 22越秀租赁SCP001 秘密发行 2022-3-28 - 2022-11-24 0.66 6.00 2.24 6.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

16 21越秀租赁SCP006 秘密发行 2021-9-7 - 2022-6-2 0.73 6.00 2.65 6.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

17 21越秀租赁SCP005 秘密发行 2021-8-23 - 2022-5-20 0.74 8.00 2.68 8.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

18 21越秀租赁SCP004 秘密发行 2021-7-13 - 2022-4-8 0.73 6.00 2.85 6.00 用于了偿发行人债务融资器械 存续中，尚未付息兑付

19 21越秀租赁MTN002 秘密发行 2021-4-26 2023-4-28 2025-4-28 2+2 7.00 3.69 7.00 用于了偿发行人金融机构借钱1亿元,和了偿发行人债务融资器械6亿元 存续中，尚未付息兑付

20 21越秀租赁MTN001 秘密发行 2021-4-12 2023-4-14 2025-4-14 2+2 7.00 3.79 7.00 用于了偿发行人金融机构借钱 存续中，尚未付息兑付

21 21越秀租赁PPN001 定向发行 2021-2-4 2023-2-7 2024-2-7 2+1 8.00 4.50 8.00 - 存续中，已守时付息

22 20越秀租赁PPN002 定向发行 2020-12-10 2022-12-14 2023-12-14 2+1 7.00 4.67 7.00 - 存续中，已守时付息

23 20越秀租赁MTN001 秘密发行 2020-8-14 2023-8-18 2025-8-18 3+2 8.00 3.93 8.00 用于了偿发行人金融机构借钱 存续中，已守时付息

24 20越秀租赁PPN001 定向发行 2020-3-16 2023-3-18 2025-3-18 3+2 8.00 4.05 8.00 - 存续中，已守时付息

25 19越秀租赁MTN001 秘密发行 2019-6-24 2022-6-27 2024-6-26 3+2 8.00 4.20 8.00 全数用于了偿发行人本部银行借钱 存续中，已守时付息

26 21广州资管SCP001 秘密发行 2021-12-2 - 2022-6-1 0.49 6.00 2.75 6.00 了偿债务融资器械及金融机构借钱 存续中，尚未付息兑付

27 21广州资管MTN002 秘密发行 2021-10-20 - 2024-10-22 3 10.00 3.52 10.00 置换金融机构借钱或了偿到期债券、和弥补震动资金等 存续中，尚未付息兑付

28 21广州资管MTN001 秘密发行 2021-3-8 - 2024-3-10 3 10.00 3.88 10.00 用于了偿发行人本部及部下企业银行借钱 存续中，已守时付息

29 20广州资管MTN001 秘密发行 2020-10-26 - 2023-10-28 3 10.00 3.98 10.00 个中5亿元拟用于了偿发行人到期债券,另外5亿元拟用于了偿到期银行贷款 存续中，已守时付息

30 20粤物业PPN002 定向发行 2020-4-9 2022-4-13 2023-4-13 2+1 5.00 3.20 5.00 - 存续中，已守时付息及回售

31 19粤物业PPN003 定向发行 2019-12-5 2021-12-9 2022-12-9 2+1 5.00 2.00 0.30 - 存续中，已守时付息及回售

债务融资器械小计 232.00 227.30

总计 362.00 357.30

（六）迩来三年与主要客户产生生意交往时，是否有重要失约征象

迩来三年发行人正在与主要客户产生生意交往时未产生过重要失约的征象。

（七）本期债券发行后累计秘密发行公司债券余额及其占发行人迩来一期净物业的比率

本期债券总领域没有逾越10亿元，本次发行后发行人累计秘密发行公司债券余额总计70亿元，占发行人2022年3月末净物业的比率为19.29%。

第七节 增信体制

本期债券无确保。

第八节 税项

本期债券的投资人应按照我共有关税务方面的公法、律例。本节税务分解是按照我国现行的税务公法、律例及国家税务总局相关榜样性文件的规矩做出的。假设相干的公法、律例产生变化，本节所说起的税务事项将按变化后的公法律例施行。

本节所列税项没有变成对于投资者的纳税提议以及纳税按照。投资者应就相关事项磋商财税顾问，发行人没有负担由此孕育的一切负担。

1、增值税

2016年3月23日，财政部、国家税务总局揭晓了《对于周全推开交易税改征增值税试点的告诉》（财税〔2016〕36号）。经国务院同意，自2016年5月1日起，正在世界范围内周全推开交易税改征增值税（以下称营改增）试点。根据36号文要求，建筑业、房地家产、金融业、糊口办事业等全数交易税纳税人，纳入试点范围，由缴纳交易税改为缴纳增值税。根据36号文附件《交易税改征增值税试点实行方法》的规矩，增值税征税范围席卷金融商品持有时期（含到期）资本支出及金融商品让渡支出，投资者应按相干规矩缴纳增值税。

二、所得税

根据2008年1月1日起实施的《中华群众共以及国企业所得税法》及其他相干的公法、律例，普通企业投资者起因于公司债券的资本所得应缴纳企业所得税。企业应根据《中华群众共以及国企业所得税法》规矩，将当期应收取的公司债券资本计入当期支出，核算当期损益后缴纳企业所得税。

三、印花税

根据2022年7月1日实施的《中华群众共以及国印花税法》的规矩，正在我国境内书立应税证据、施行证券买卖的单元以及集体，为印花税的纳税人，理应照章缴纳印花税。《中华群众共以及国印花税法》所称证券买卖，是指让渡正在照章创造的证券买卖所、国务院同意的其他世界性证券买卖场面买卖的股票以及以股票为根底的存托证据。对付本次债券正在厚交所施行的买卖，尚无清爽规矩应付其征收印花税。发行人没法预计国家是否或将会于何时确定对于本次债券买卖征收印花税，也没法预计将会合用税率的水平。

四、税项抵扣

本期债券投资者所应缴纳的税项与公司债券的各项支拨没有变成抵扣。

第九节 信息表露设计

1、信息表露办理制度

（一）未秘密信息的传播、考查、表露过程

1、根据《证券法》相干规矩，触及公司的筹备、财政大概对于公司证券及其衍生品种买卖代价有远大作用的尚未秘密的信息为失密规矩合用的客体，即公司内幕信息，失密规矩合用人员即内幕信息知情人，是指也许战斗、猎取内幕信息的公司内部以及外部相干人员，席卷但没有限于：

（1）公司及其董事、监事、高等办理人员；公司控股大概理论掌握的企业及其董事、监事、高等办理人员；公司内部到场远大事项谋划、论证、决议等关节的人员；因为所任公司职务而知悉内幕信息的财政人员、内部审计人员、信息表露事情处事人员等；

（2）持有公司百分之五以上股分的股东及其董事、监事、高等办理人员；公司控股股东、第一大股东、理论掌握人及其董事、监事、高等办理人员；公司收买人大概远大物业买卖相干方及其控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员（如有）；相干事项的提案股东及其董事、监事、高等办理人员（如有）；因职务、处事也许猎取内幕信息的证券监视办理机构处事人员，大概证券买卖场面、证券公司、证券备案结算机构、证券办事机构相关人员；因法定责任对于证券的发行、买卖大概对于公司及其收买、远大物业买卖施行办理也许猎取内幕信息的相关主管部门、监管部门的处事人员；照章从公司猎取相关内幕信息的其他外部单元人员；到场远大事项谋划、论证、决议、审批等关节的其他外部单元人员；

（3）因为与第（一）（二）项相干人员生存支属联系、生意交往联系等缘由而知悉公司相关内幕信息的其他人员；

（4）证监会、厚交所或监管部门规矩的其他人员。

2、公司经过按期讲述以及且自讲述适时表露筹备状况。股东有权就筹备状况等事项对于公司施行问询，公司应根据已表露信息据实复兴，没有得私自向股东供给未秘密信息。

3、公司各部门、子分公司应根据相映监管部门要求，报送相映质料，若对于外报送触及未秘密的内幕信息，须做好内幕信息知情人的备案、报备处事。

（二）信息表露事情担任人正在信息表露中的全部责任及其履职保险

1、公司董事长是信息表露处事的第一负担人；董事会书记是信息表露处事的直接担任人。

2、董事会书记的负担：

（1）董事会书记是公司与厚交所的指定关连人，担任打算以及递交厚交所要求的文件，构造告竣监管部门安顿的义务；

（2）董事会书记担任构造以及和好公司信息表露事情，聚集公司应予表露的信息并讲述董事会，延续存眷媒体对于公司的报道并积极求证报道的可靠状况；

（3）董事会书记有权投身股东大会、董事会聚会、监事会聚会以及高等办理人员相干聚会，有权领会公司的财政以及筹备状况，查阅触及信息表露事宜的一切文件，并担任与消息媒体及投资者关连、款待来访、回覆磋商、联结股东等；

（4）董事会书记担任处分公司信息对于外颁布等相干事宜。

董事会办公室帮助董事会书记实验责任。公司理应为董事会书记实验责任供给方便条件，相干部门担任人理应协同董事会书记正在信息表露方面的相干处事。当董事会书记没有能或没有便实验责任时，由证券事情代表代行董事会书记责任，并负担相映负担。

3、公司董事会书记担任兼顾按期讲述的体例、审议及表露处事，董事会办公室帮助董事会书记利用权力。董事会办公室是按期讲述体例的构造和好部门，财政部门担任告竣按期讲述中的财政信息的体例及考查处事，其他部门担任告竣董事会办公室和好设计的相干事项。

公司按期讲述的体例、审议、表露法式：

（1）董事会办公室构造召集按期讲述煽动会，清爽单干及要求，公司各部门以及子分公司供给按期讲述体例质料，董事会办公室据此变成按期讲述底稿；

（2）公司各部门以及子分公司经多轮、交叉、大局、本性复核，变成按期讲述草案，经董事会书记确认后提交筹备办理层考查；

（3）董事会办公室帮助董事会书记将筹备办理层鉴定的按期讲述文稿送达董事审视，由董事会聚会审议按期讲述；

（4）监事会担任考查董事会体例的按期讲述，并提出书面考查观点，阐明董事会的体例以及考查法式是否契合公法、行政律例以及证监会的规矩，讲述的实质是否恐怕可靠、确切、齐全的反应公司的理论状况；

（5）董事会办公室帮助董事会书记告竣按期讲述的表露处事。

4、除监事会通告及中介讲述外，公司表露的信息理应以董事会通告的大局揭晓。

5、公司争论、确定触及信息表露事项时，应告诉董事会书记投身聚会，并向其供给信息表露所须要的材料以及信息。

（三）董事以及董事会、监事以及监事会、高等办理人员等的讲述、审媾和表露的责任

1、董事的负担：

（1）董事理应领会并延续存眷公司损耗筹备状况、财政环境以及公司一经产生的大概大概产生的远大事宜及其作用，积极考察、猎取决议所须要的材料；

（2）董事应按证监会、厚交所等监管部门相干战术律例的要求，细密担任的审议董事会的按期讲述、且自讲述及其他远大提案，并应宣布考查观点，如有异议应适时以合法的路子提出并给以表露；

（3）董事必需保险信息表露实质可靠、确切、适时、齐全，没有作假记载、误导性陈说或远大遗漏；

（4）非经董事会书面授权，董事没有得对于外揭晓公司未表露信息；

（5）兼任子分公司董事、监事、高等办理人员或异常责任的公司董事有负担将触及子分公司筹备信息、对于外投资、股权改变、远大公约、对于外确保、物业销售、高层人事情动等远大信息和触及公司按期讲述、且自讲述等信息可靠、确切、适时、齐全向公司董事会讲述。

2、监事的负担：

（1）监事必需保险信息表露实质可靠、确切、适时、齐全，没有作假记载、误导性陈说或远大遗漏；

（2）非经董事会书面授权，监事没有得对于外揭晓公司未表露信息；

（3）监事理应对于公司董事、高等办理人员实验信息表露责任的动作施行监视；存眷公司信息表露状况，发明信息表露生存不法违规课题的，理应施行考察并提根源理提议。

3、高等办理人员的负担：

（1）高等办理人员理应适时向董事会讲述相关公司筹备大概财政方面呈现的远大事宜、已表露的事宜的掘起大概改变状况及其他相干信息；

（2）高等办理人员必需保险信息表露实质可靠、确切、适时、齐全，没有作假记载、误导性陈说或远大遗漏；

（3）高等办理人员有负担以及责任回复董事会对于触及公司按期讲述、且自讲述及公司其他状况的问询；

（4）非经董事会书面授权，高等办理人员没有得对于外揭晓公司未表露信息。

负有信息讲述责任的公司各部门、各子分公司担任人或相干职工应参考实验以上负担。

4、公司的股东、理论掌握人的负担：

公司的股东、理论掌握人产生以下事宜时，理应积极告诉公司董事会，并协同公司实验信息表露责任:

（1）持有公司百分之五以上股分的股东大概理论掌握人持有股分大概掌握公司的状况产生较大改变，公司的理论掌握人及其掌握的其他企业进行与公司不异大概如同生意的状况产生较大改变；

（2）法院裁决允许控股股东让渡其所持股分，任一股东所持公司百分之五以上股分被质押、停止、法令拍卖、托管、设定信托大概被照章限制表决权等，大概呈现被逼迫过户告急；

（3）拟对于公司施行远大物业大概生意重组；

（4）证监会、厚交所等规矩的其他状况。

理应表露的信息照章表露前，相干信息已正在媒体上传播大概公司证券及其衍生品种呈现买卖极度状况的，股东大概理论掌握人理应适时、确切的向公司作出书面讲述，并协同公司适时、确切的通告。

公司的股东、理论掌握人没有得滥用其股东权力、安排职位，没有得要求公司向其供给内幕信息，公司有权推辞相干要求。

（四）对于外揭晓信息的申请、考查、揭晓过程

1、公司信息表露应矜重遵守本制度所规矩的内部传播、考查及表露过程。

2、公司远大事宜的内部传播、考查讲述的全部法式以下：

（1）产生本制度所述的涉及信息表露的事宜时，知情人员有负担以及责任第临时间逐级上报，公司各部门、各子分公司有负担以及责任适时将全部状况以书面大局向公司董事会书记或董事会办公室讲述；公司董事、监事以及高等办理人员、控股股东以及其他持股百分之五以上的股东等信息表露责任人，正在知悉应表露信息时，理应第临时间向公司董事会书记或董事会办公室讲述；

（2）公司董事会书记取得讲述信息后，第临时间构造董事会办公室检查并提出信息表露观点与规划。如须要实验信息表露责任，根据本制度第二十二条的规矩推进；

（3）信息讲述应遵守延续准则，对于触及本制度规矩的远大事宜，讲述人应适时向董事会书记以及董事会办公室讲述远大掘起状况。

相干人员对付相关事项是否触及信息表露有疑问时，应适时向董事会书记、董事会办公室或经过其向厚交所磋商。

3、对付须要表露的信息，按以下过程构造通告文稿：

（1）由相干部门施行初期创造，供给信息的部门、子分公司担任人应细密校阅相干信息材料的可靠性以及确切性，告竣内部审批过程后提交董事会办公室；

（2）信息汇总至董事会办公室，由董事会办公室根据公法、律例规矩的花样、类型施行加工致理以及大局考查，对于触及财政等部门的信息由相映部门核查确认；

（3）信息经检查无误后提交公司通告揭晓过程，经董事会书记、总司理、董事长考查经过并报董事会后，由董事会办公室根据相干规矩，正在指按时间、指定媒体上揭晓。

对于监管部门指定的表露事项，公司各部门、各子分公司应努力协同董事会办公室正在规矩时光内告竣。

5、触及子公司的信息表露事情办理以及讲述制度

1、公司各部门、子分公司及职工准则上没有得零丁采用投资者调研，如确有须要，应正在实验完其内部报批法式并经董事会书记同意掉队行，公司董事会办公室可视状况派人到场调换。

2、公司各部门、子分公司应根据相映监管部门要求，报送相映质料，若对于外报送触及未秘密的内幕信息，须做好内幕信息知情人的备案、报备处事。

二、信息表露设计

发行人将矜重根据《证券法》 《公司债券发行与买卖办理方法》 《公司诺言类债券信息表露办理方法》等文件的相干规矩，施行本次公司债券存续时期各种财政报表、审计讲述及大概作用本次公司债券兑付的远大事项的表露处事。

（一）发行前的信息表露设计

本次公司债券发行日前，发行人将经过证券买卖所招供的网站表露以下文件：

1、发行人迩来三年经审计的财政讲述以及迩来一期会计报表；

2、募集阐明书；

3、诺言评级讲述（如有）；

4、证监会、证券买卖所要求的其他文件。

（二）存续期内按期信息表露

发行人正在本次公司债券存续期内，向墟市按期秘密表露以下信息：

1、每个会计年度停止之日起四个月内表露上一年年度讲述。年度讲述蕴含讲述期内发行人主要状况、审计机构出具的审计讲述、经审计的财政报表、附注和其他须要信息；

2、每个会计年度的上半年停止之日起两个月内表露半年度讲述；

发行人表露的按期讲述的财政报表全体蕴含物业负债表、成本表以及现金流量表等外容。除供给合并财政报表外，发行人将同时表露母公司财政报表。

（三）存续期内远大事项的信息表露

发行人正在本次公司债券存续时期，发行人产生大概作用其偿债才略的远大事项时，应适时向墟市表露，席卷但没有限于：

1、公司称号变化、股权组织或损耗筹备环境产生远大改变；

2、公司变化财政讲述审计机构、债券受托办理人或拥有整齐责任的机构、诺言评级机构；

3、公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总司理或拥有整齐责任的人员产生变动；

4、公法令定代表人、董事长、总司理或拥有整齐责任的人员没法实验责任；

5、公司控股股东大概理论掌握人变化；

6、公司产生远大物业抵押、质押、销售、让渡、报废、无偿划转和远大投资动作或远大物业重组；

7、公司产生逾越上岁终净物业百分之十的远大亏空；

8、公司摒弃债权大概财富逾越上岁终净物业的百分之十；

9、公司股权、筹备权触及被依赖办理；

10、公司耗费对于主要子公司的理论掌握权；

11、债券确保状况产生变化，大概债券诺言评级产生改变；

12、公司转化债券了偿责任；

13、公司一次负担他人债务逾越上岁终净物业百分之十，大概新增借钱、对于外供给确保逾越上岁终净物业的百分之二十；

14、公司未能了偿到期债务或施行债务重组；

15、公司涉嫌不法违规被有权机关考察，受到刑事处理、远大行政处理或行政监管办法、墟市自律构造作出的债券生意相干的奖励，大概生存重要失期动作；

16、公法令定代表人、控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员涉嫌不法违规被有权机关考察、采用逼迫办法，大概生存重要失期动作；

17、公司触及远大诉讼、仲裁事项；

18、公司呈现大概作用其偿债才略的物业被封闭、拘押或停止的状况；

19、公司分配股利，作出减资、合并、分立、完结及申请休业的确定，大概照章投入休业法式、被责令合拢；

20、公司触及须要阐明的墟市听说；

21、募集阐明书商定或企业许诺的其他理应表露事项；

22、其他大概作用其偿债才略或投资者权力的事项。

（四）本息兑付的信息表露

发行人理应正在本次公司债券本息兑付日前五个处事日，经过证券买卖所招供的网站颁布本金兑付、付息事项。

上述信息的表露时光应没有晚于企业正在买卖商协会、指定媒体或其他场地秘密表露的时光。信息表露实质没有低于《证券法》 《公司债券发行与买卖办理方法》《公司诺言类债券信息表露办理方法》要求。

三、按期讲述表露

发行人许诺，将于每片刻计年度停止之日起4月内表露年度讲述，每片刻计年度的上半年停止之日起2个月内表露半年度讲述，且年度讲述以及半年度讲述的实质与花样契合公法律例的规矩以及厚交所相干按期讲述体例要求。

四、远大事项表露

发行人许诺，当产生作用发行人偿债才略、债券代价、投资者权力的远大事项或募集阐明书商定发行人理应实验信息表露责任的其他事项时，大概生存对于发行人及其债券的远大墟市听说时，发行人将根据公法律例的规矩以及募集阐明书的商定适时实验信息表露责任，阐明事宜的原因、今朝的状态以及大概孕育的前因，并延续表露事宜的掘起状况。

五、本息兑付表露

发行人许诺，将根据《深圳证券买卖所公司债券上市法则（2022年订正）》以及厚交所其他生意要求适时表露本息兑付设计。

第十节 投资者损坏体制

讲述期内，发行人筹备状况、财政环境没有生存《深圳证券买卖所公司债券发行上市考查生意诱导第1号——考查中心存眷事项（2022年订正）》中心存眷事项大概其他远大没有利状况，本期债券未树立投资者损坏条目。发行人将矜重实验本期债券偿债讨论，落实偿债资金起因，实在损坏投资者合法权力。

1、偿债讨论

本期债券付息日为2023年至2027年每年的10月24日；若发行人利用赎回挑选权，则本期债券赎回全体债券的付息日为2023年至2025年每年的10月24日；若债券持有人利用回售挑选权，则本期债券回售全体债券的付息日为2023年至2025年每年的10月24日（如遇法定节假日或休憩日，则顺延至期后的第1个买卖日，顺改期间付息款项没有另计资本）。

本期债券兑付日为2027年10月24日；若发行人利用赎回挑选权，则本期债券赎回全体债券的兑付日为2025年10月24日；若债券持有人利用回售挑选权，则本期债券回售全体债券的兑付日为2025年10月24日（如遇法定节假日或休憩日，则顺延至厥后的第1个买卖日，顺改期间兑付款项没有另计资本）。

本期债券本金及资本的支拨将经过证券备案机媾和相关机构处分。支拨的全部事项将根据相关规矩，由公司正在中国证监会指定媒体上揭晓的通告中加以阐明。

二、偿债资金起因

迩来三年及一期，发行人完结交易总支出不同为992,924.69万元、968,669.66万元、1,331,387.52万元以及360,473.96万元，发行人归属于母公司股东的净成本不同为117,888.79万元、461,480.54万元、248,033.94万元以及58,395.05万元。优秀的红利才略是公司了偿本期债券本金以及资本的无力保险。

公司偿债资金将主要起因于凡是筹备所孕育的现金流。迩来三年及一期，发行人筹备震动现金流入不同为5,847,430.04万元、3,653,160.35万元、4,449,345.11万元以及945,392.56万元。公司连年来公司筹备震动孕育的现金流量，恐怕为本期债券还本付息供给比较充分的保险。

所以，发行人优秀的红利才略以及筹备震动孕育的现金流入，为本期债券的本息兑付奠基了坚贞的根底。

三、偿债救急保险规划

（一）震动物业变现

发行人争持稳重的财政战术，物业震动性优秀，须要时也许经过震动物业变现弥补偿债资金。根据公司合并财政报表，截止2022年3月31日，公司合并口径的震动物业为8,625,031.39万元，个中钱币资金为1,567,263.82万元。随着公司生意的不停繁华，公司的震动物业以及钱币资金也会不停增加，须要时也许经过震动物业变现来弥补偿债资金。

（二）发行人资信精良、银企单干出色

连年来发行人发行债券及其他债务融资器械的融资体味比较丰硕，发行人资信精良，未产生过逾期支拨本息的状况。

其余，发行人与各大商业银行都有着优秀的单干联系与沟通体味。发行人拥有较强的间接债务融资才略。截止2022年3月31日，公司（合并报表口径）正在各家银行授信总数度为群众币1,238.14亿元，个中已利用授信额度群众币604.61亿元，尚余授信额度群众币633.53亿元。须要时也许应用残余的授信额度，为本期债券的还本付息供给强无力的保险。假设他日发行人震动性没有足，偿债才略呈现下降，因为银行的授信支柱没有拥有逼迫施行性，大概导致发行人的偿债才略削弱。

发行人丰富的自身势力、本钱墟市中精良的资信状况和与银行等金融机构的出色单干联系，均为本期债券的偿付供给了保险。

四、偿债保险办法

为了充分、无效地维护债券持有人的好处，公司为本期债券的守时、足额偿付拟定了一系列处事讨论，席卷拟定《债券持有人聚会法则》、充散发挥债券受托办理人的影响、创造异常的偿付处事小组、矜重实验信息表露责任以及公司许诺等，尽力变成一套确保债券安全付息、兑付的保险办法。

（一）拟定《债券持有人聚会法则》

公司已根据《公司债券发行与买卖办理方法》的规矩拟定了《债券持有人聚会法则》，商定了本期债券持有人经过债券持有人聚会利用权力的范围、法式以及其他主要事项，为保险本期债券本息适时足额偿付做出了正当的制度设计。

（二）充散发挥债券受托办理人的影响

公司已根据《公司债券发行与买卖办理方法》的规矩邀请清偿券受托办理人，并订立了《债券受托办理协议》。公司将矜重根据《债券受托办理协议》的规矩，协同债券受托办理人实验责任，按期向债券受托办理人报送发行人许诺实验状况，并正在公司大概呈现债券失约时适时告诉债券受托办理人，便于债券受托办理人适时按照《债券受托办理协议》采用其他须要的办法。

（三）创造异常的偿付处事小组

发行人将正在每年的财政估算中落实设计本期债券本息的兑付资金，保险本息的如期偿付，保险债券持有人的好处。发行人将组成偿付处事小组，担任资本以及本金的偿付及与之相干的处事。

（四）矜重实验信息表露责任

发行人将遵守可靠、确切、齐全、适时的信息表露准则，按《债券受托办理协议》及相干主管部门的相关规矩施行远大事项信息表露，使发行人偿债才略、募集资金利用等状况受到债券持有人以及债券受托办理人的监视，提防偿债告急。

（五）创造募集资金专项账户

为了保险本期债券募集资金的办理以及本息定时兑付，保险投资者好处，公司将正在监管银行开设募集资金专项账户，用于本期债券募集资金的领受、存取、划转与付息兑付。公司将提早设计须要的还本付息资金，保险守时还本付息。监管银行将实验监管的责任，实在保险募集资金的根据商定的用途利用。募集资金专项账户的资金除用于本期债券的本金兑付以及支拨债券资本和银行结算用度外，没有得用于其他用途。

（六）拟定并矜重施行资金办理讨论

本期债券发行后，公司将根据债务组织状况进一步强化公司的物业负债办理、震动性办理、募集资金利用办理、资金办理等，并将根据债券本息他日到期应酬状况拟定资金应用讨论，保险资金按讨论调剂，适时、足额地打算偿债资金用于每年的资本支拨和到期本金的兑付，以充分保险投资者的好处。

五、失约负担及束缚办法

（一）本期债券的失约

以下事宜均变成发行人正在《债券受托办理协议》以及本期债券项下的失约事宜：

（1）发行人违反募集阐明书或其他相干商定，未能定时足额了偿本期债券的本金（席卷但没有限于分期了偿、债券回售、债券赎回、债券置换、债券购回、到期兑付等，下同）或资本（以下合称还本付息），但增信机构或其他主体已代为实验偿付责任的之外；

（2）发行人触发募集阐明书中相关商定，导致发行人应提早还本付息而未足额偿付的，但增信机构或其他主体已代为实验偿付责任的之外；

（3）本期债券未到期，但有充分证明证实发行人没有能定时足额支拨债券本金或资本，经法院讯断或仲裁机构仲裁，发行人应提早了偿债券本息且未定时足额偿付的，但增信机构或其他主体已代为实验偿付责任的之外；

（4）发行人违反本募集阐明书金钱给付责任外的其他许诺事项且未按持有人要求落实负面帮助办法的；

（5）发行人被法院裁定受理休业申请的。

（二）失约负担及罢黜

本期债券产生失约的，发行人负担以下失约负担：

（1）法定罢黜。失约动作系因弗成抗力导致的，该弗成抗力合用《平易近法典》对于弗成抗力的相干规矩。

（2）本期债券变成“发行人被法院裁定受理休业申请的”之外的其他失约状况的，发行人也许与本期债券持有人计划变化实验办法，以新完毕的办法实验。

（三）帮助办法

假设产生前述的任一失约事宜且该等失约事宜不断延续30个陆续买卖日仍未失去矫正，债券持有人可按《债券持有人聚会法则》变成无效债券持有人聚会抉择，以书面办法告诉发行人，发布一切未了偿的本期债券本金以及相映资本，马上到期应酬；

正在发布加快了偿后，假设发行人采用了下述帮助办法，债券受托办理人可根据债券持有人聚会抉择相关取缔加快了偿的实质，以书面办法告诉发行人取缔加快了偿的确定：

1、债券受托办理人收到发行人或发行人设计的第三方供给的保险金，且保险金数额足以支拨以下各项金额的总以及：一切到期应酬未付的本期债券资本以及/或本金、发行人根据《受托办理协议》理应负担的用度，和债券受托办理人根据《受托办理协议》有权收取的用度以及积累等；或

2、失约事宜已失去帮助或被债券持有人经过聚会抉择的大局宽免；或

3、债券持有人聚会抉择批准的其他办法。

（四）弗成抗力

弗成抗力事宜是指正在订立本募集阐明书及《债券受托办理协议》时没有能猜测、没有能避免且没有能克服的当然事宜以及社会事宜。主张产生弗成抗力事宜的一方理应适时以书面办法告诉其他方，并供给产生该弗成抗力事宜的证实。主张产生弗成抗力事宜的一方还必需尽全部正当的尽力加重该弗成抗力事宜所形成的没有利作用。

正在产生弗成抗力事宜的状况下，各方理应马上计划以追寻妥善的束缚规划，并理应尽全部正当的尽力尽管加重该弗成抗力事宜所形成的亏空。

（五）争议束缚体制

1、发行人、本期债券持有人及受托办理人等因实验募集阐明书、受托办理协议或其他相干协议的商定产生争议的，争议各方应正在同等、强迫根底上就相干事项的束缚施行友爱计划，努力采用办法清除或削减因违反商定导致的没有良作用。

如计划没有成的，两边商定经过以下办法束缚争议：

向发行人住宅地有统领权的群众法院提告状讼；

2、如发行人、受托办理人与债券持有人因本期债券或债券受托办理协议产生争议，分歧文本对于争议束缚办法商定生存辩论的，各方应计划决定争议束缚办法。没有能经过计划束缚的，以募集阐明书相干商定为准。

六、债券持有人聚会

为榜样本期债券债券持有人聚会的构造以及动作，界定债券持有人聚会的权力，保险债券持有人的合法权力，根据《中华群众共以及国公法令》、《中华群众共以及国证券法》、《公司债券发行与买卖办理方法》等相关公法、律例、部门规章以及榜样性文件的规矩，拟定了《债券持有人聚会法则》。本节仅列示了本期债券《债券持有人聚会法则》的主要实质，投资者正在作出相干决议时，请查阅《债券持有人聚会法则》全文。《债券持有人聚会法则》的全文置备于本公司办公场面。投资者认购或采办或以其他合法办法博得本期债券之动作视为批准采用《债券持有人聚会法则》并受之制约。

（一）债券持有人利用权力的大局

《债券持有人聚会法则》中规矩的债券持有人聚会责任范围内的事项，债券持有人可经过债券持有人聚会维护自身的好处；债券持有人可按照公法、行政律例以及本募集阐明书的规矩利用权力，维护自身的好处。

债券持有人聚会由部分债券持有人按照《债券持有人聚会法则》组成，债券持有人聚会按照《债券持有人聚会法则》规矩的法式凑合并召集，并对于《债券持有人聚会法则》规矩的权力范围内事项照章施行审媾和表决。

（二）债券持有人聚会法则的主要条目

以下仅列明《债券持有人聚会法则》的主要条目，投资者正在作出相干决议时，请查阅债券持有人聚会法则全文。

“第一章 总则

1.1为榜样广州越秀金融控股团体股分有限公司 2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）（以下简称本期债券）债券持有人聚会的构造以及决议动作，清爽债券持有人聚会的权力与责任，维护本期债券持有人的权力，根据《中华群众共以及国证券法》《中华群众共以及国公法令》《公司债券发行与买卖办理方法》等公法、行政律例、部门规章、榜样性文件及深圳证券买卖所相干生意法则的规矩，贯串本期债券的理论状况，拟定本法则。

债券简称及代码、发行日、兑付日、发行利率、发行领域、含权条目及投资者权力损坏条目树立状况等本期债券的根底因素以及主要商定以本期债券募集阐明书等文件载明的实质为准。

1.2债券持有人聚会自本期债券告竣发行起组建，至本期债券债权债务联系停止后完结。债券持有人聚会由持有本期债券未了偿份额的持有人（席卷经过认购、买卖、受让、承继或其他合法办法持有本期债券的持有人，以下简称持有人）组成。

债券上市/挂牌时期，前述持有人范围以中国证券备案结算有限负担公司备案正在册的债券持有工钱准，公法律例尚有规矩的之外。

1.3债券持有人聚会按照本法则商定的法式凑合、召集，对于本法则商定权力范围内的事项施行审媾和表决。

持有人理应协同受托办理人等聚会凑合人的相干处事，努力投身债券持有人聚会，审议聚会议案，利用表决权，协同驱策持有人聚会失效抉择的落实，照章维护自身合法权力。加入聚会的持有人没有得运用加入聚会猎取的相干信息进行内幕买卖、安排墟市、好处运送以及证券哄骗等不法违规震动，毁伤其他债券持有人的合法权力。

投资者经过认购、买卖、受让、承继或其他合法办法持有本期债券的，视为批准并采用本法则相干商定，并受本法则之制约。

1.4债券持有人聚会按照本法则商定法式审议经过的失效抉择对于本期债券部分持有人均有整齐制约力。债券受托办理人按照债券持有人聚会失效抉择行事的了局由部分持有人负担。公法律例尚有规矩大概本法则尚有商定的，从其规矩或商定。

1.5债券持有人聚会理应由讼师见证。

见证讼师理应针对于聚会的凑合、召集、表决法式，加入聚会人员资历，无效表决权确实定、抉择的合法性及其着力等事项出具公法观点书。公法观点书理应与债券持有人聚会抉择全部表露。

1.6债券持有人加入债券持有人聚会而孕育的差盘缠用、食宿用度等，均由债券持有人自行负担。因召集债券持有人聚会孕育的相干会务用度由聚会凑合人自行负担。本法则、债券受托办理协议大概其他协议尚有商定的之外。

1.7本法则中利用的词语与《广州越秀金融控股团体股分有限公司2021年面向专科投资者秘密发行公司债券（第二次）受托办理协议》中定义的词语拥有不异的寄义。

第二章 债券持有人聚会的权力范围

2.1本期债券存续时期，债券持有人聚会根据本法则第 2.2条商定的权力范围，审议并确定与本期债券持有人好处有远大联系的事项。

除本法则第2.2条商定的事项外，受托办理工钱了维护本期债券持有人好处，根据债券受托办理协议之商定实验受托办理责任的动作无需债券持有人聚会另行授权。

2.2本期债券存续时期，呈现下列状况之一的，理应经过债券持有人聚会抉择办法施行决议：

（一）拟变化债券募集阐明书的主要商定：

1.变化债券偿付根底因素（席卷偿付主体、刻日、票面利率保养体制等）；

2.变化增信或其他偿债保险办法及其施行设计；

3.变化债券投资者损坏办法及其施行设计；

4.变化募集阐明书商定的募集资金用途；

5.其他触及债券本息偿付设计及与偿债才略出色相干的远大事项变化。

（二）拟改动债券持有人聚会法则；

（三）拟解职、变化债券受托办理人大概变化债券受托办理协议的主要实质（席卷但没有限于受托办理事项授权范围、好处辩论告急提防束缚体制、与债券持有***益出色相干的失约负担等商定）；

（四）产生下列事项之一，须要确定或授权采用相映办法（席卷但没有限于与发行人等相干方施行计划媾和，提起、到场仲裁或诉讼法式，从事确保物大概其他有利于投资者权力损坏的办法等）的：

1.发行人一经或瞻望没有能定时支拨本期债券的本金大概资本；

2.发行人一经或瞻望没有能定时支拨除本期债券之外的其他有息负债，未偿金额逾越5000万元且到达发行人母公司迩来一期经审计净物业10%以上，且大概导致本期债券产生失约的；

3.发行人合并报表范围内的主要子公司（指迩来一期经审计的总物业、净物业或交易支出占发行人合并报表相映科目30%以上的子公司）一经或瞻望没有能定时支拨有息负债，未偿金额逾越5000万元且到达发行人合并报表迩来一期经审计净物业10%以上，且大概导致本期债券产生失约的；

4.发行人产生减资、合并、分立、被责令停产休业、被暂扣大概吊销答应证、被托管、完结、申请休业大概照章投入休业法式的；

5.发行人办理层没有能一般实验责任，导致发行人偿债才略面临重要没有决定性的；

6.发行人或其控股股东、理论掌握人因无偿或以分明没有正当对于价让渡物业或摒弃债权、对于外供给大额确保等动作导致发行人偿债才略面临重要没有决定性的；

7.增信主体、增信办法大概其他偿债保险办法产生远大没有利改变的；

8.产生其他对于债券持有***益有远大没有利作用的事项。

（五）发行人提出远大债务重组规划的；

（六）公法、行政律例、部门规章、榜样性文件规矩大概本期债券募集阐明书、本法则商定的理应由债券持有人聚会作出抉择的其他状况。

第三章 债券持有人聚会的筹办

第一节 聚会的凑合

3.1.1债券持有人聚会主要由受托办理人担任凑合。

本期债券存续时期，呈现本法则第2.2条商定状况之一且拥有契合本法则商定要求的拟审议议案的，受托办理人准则上应于15个买卖日内召集债券持有人聚会，经零丁或总计持有本期未偿债券总数【30%】以上的债券持有人批准改期召集的之外。改期时光准则上没有逾越【15】个买卖日。

3.1.2发行人、零丁大概总计持有本期债券未了偿份额10%以上的债券持有人（以下统称发起人）有权发起受托办理人凑合债券持有人聚会。

发起人拟发起凑合持有人聚会的，理应以书面大局告诉受托办理人，提出契合本法则商定权力范围及其他要求的拟审议议案。受托办理人理应自收到书面发起之日起5个买卖日外向发起人书面复兴是否凑合持有人聚会，并阐明凑合聚会的全部设计或没有凑合聚会的缘由。批准凑合聚会的，理应于书面复兴日起15个买卖日内召集持有人聚会，发起人批准改期召集的之外。

总计持有本期债券未了偿份额10%以上的债券持有人发起凑合债券持有人聚会时，也许独特推举【1】名代表算作联结人，帮助受托办理人告竣聚会凑合相干处事。

3.1.3受托办理人分歧意凑合聚会大概理应凑合而未凑合聚会的，发行人、零丁大概总计持有本期债券未了偿份额10%以上的债券持有人有权自行凑合债券持有人聚会，受托办理人理应为召集债券持有人聚会供给须要帮助，席卷：帮助表露债券持有人聚会告诉及聚会了局等文件、代凑合人盘诘债券持有人名册并供给关连办法、帮助凑合人关连理应出席聚会的相干机构某人员等。

第二节 议案的提出与改动

3.2.1提交债券持有人聚会审议的议案理应契合公法、行政律例、部门规章、榜样性文件、证券买卖场面生意法则及本法则的相干规矩大概商定，拥有清爽并实在可行的抉择事项。

债券持有人聚会审议议案的抉择事项准则上应席卷须要抉择的全部规划或办法、实行主体、实行时光及其他相干主要事项。

3.2.2凑合人表露债券持有人聚会告诉后，受托办理人、发行人、零丁大概总计持有本期债券未了偿份额10%以上的债券持有人（以下统称提案人）都可以书面大局提出议案，凑合人理应将相干议案提交债券持有人聚会审议。

凑合人理应正在聚会告诉中清爽提案人提出议案的办法适时限要求。

3.2.3受托办理人、债券持有人提出的拟审议议案要求发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等实验责任大概推进、落实的，凑合人、提案人理应提早与相干机构或集体充分沟通计划。

受托办理人、发行人提出的拟审议议案要求债券持有人批准大概推进、落实的，凑合人、提案人理应提早与主要投资者充分沟通计划。

3.2.4债券持有人聚会拟授权受托办理人或推荐代表人代表债券持有人与发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等施行媾和计划并订立协议，代表债券持有人提起或投身仲裁、诉讼法式的，提案人理应正在议案的抉择事项中清爽下列授权范围供债券持有人挑选：

（一）稀奇授权受托办理人或推荐的代表人全权代表债券持有人处置相干事情的全部授权范围，席卷但没有限于：完毕计划协议或调整协议、正在休业法式中就发行人重整讨论草案以及息争协议施行表决等本性作用以至大概减损、让渡债券持有人好处的动作。

（二）授权受托办理人或推荐的代表人代表债券持有人处置相干事情的全部授权范围，并清爽正在完毕计划协议或调整协议、正在休业法式中就发行人重整讨论草案以及息争协议施行表决时，稀奇是作出大概减损、让渡债券持有人好处的动作时，理应事先搜求债券持有人的观点或凑合债券持有人聚会审议并依债券持有人观点行事。

3.2.5凑合人理应就全数拟提交审议的议案与相干提案人、议案触及的好处相干方施行充分沟通，对于议案施行改动完满或帮助提案人对于议案施行改动完满，尽大概确保提交审议的议案契合本法则第3.2.1条的商定，且同次持有人聚会拟审议议案间没有生存本性冲撞。

凑合人经与提案人充分沟通，仍没法避免同次债券持有人聚会拟审议议案的待抉择事项间生存本性冲撞的，则相干议案理应根据本法则第4.2.6条的商定施行表决。凑合人理应正在债券持有人聚会告诉中清爽该项表决触及的议案、表决法式及失效条件。

3.2.6提交同次债券持有人聚会审议的全数议案理应最晚于债权备案日前一买卖日通告。议案未按规矩及商定表露的，没有得提交该次债券持有人聚会审议。

第三节 聚会的告诉、变化及取缔

3.3.1凑合人理应最晚于债券持有人聚会召集日前第【10】个买卖日表露召集债券持有人聚会的告诉通告。受托办理人以为须要重要凑合债券持有人聚会以有利于债券持有***益损坏的，应最晚于现场聚会（席卷现场、非现场相贯串大局召集的聚会）召集日前第【3】个买卖日大概非现场聚会召集日前第【2】个买卖日表露召集持有人聚会的告诉通告。

前款商定的告诉通告实质席卷但没有限于债券根底状况、聚会时光、聚会召集大局、聚会所在（如有）、聚会拟审议议案、债权备案日、聚会表决办法及表决时光等议事法式、依赖事项、凑合人及会务担任人的姓名以及关连办法等。

3.3.2根据拟审议议案的实质，债券持有人聚会也许以现场（席卷经过收集办法施行现场议论的大局，下同）、非现场大概二者相贯串的大局召集。凑合人理应正在债券持有人聚会的告诉通告中清爽聚会召集大局以及相干全部设计。聚会以收集投票办法施行的，凑合人还理应表露收集投票方法、投票办法、计票准则、计票办法等信息。

3.3.3凑合人拟凑合债券持有人现场聚会的，也许正在聚会召集日前树立参会反应关节，征询持有人参领会愿，并正在聚会告诉通告中清爽相干设计。

拟加入该次债券持有人聚会的债券持有人理应适时反应参会状况。债券持有人未反应的，没有作用其正在该次债券持有人聚会利用参会及表决权。

3.3.4债券持有人对于债券持有人聚会告诉全部实质持有异议或有弥补观点的，也许与凑合人沟通计划，由凑合人确定是否保养告诉相干事项。

3.3.5凑合人确定改期召集债券持有人聚会大概变化债券持有人聚会告诉触及的召集大局、聚会所在及拟审议议案实质等事项的，理应最迟于原定债权备案日前一买卖日，正在聚会告诉揭晓的统一信息表露平台表露聚会告诉变化通告。

3.3.6已表露的聚会召集时光准则上没有得草草提早。因产生重要状况，受托办理人以为如没有尽快召集债券持有人聚会大概导致持有***益受损的之外，但理应确保聚会告诉时光契合本法则第3.3.1条的商定。

3.3.7债券持有人聚会告诉发出后，除召集债券持有人聚会的事由清除、产生弗成抗力的状况或本法则尚有商定的，债券持有人聚会没有得草草取缔。

凑合人拟取缔该次债券持有人聚会的，准则上应没有晚于原定债权备案日前一买卖日正在聚会告诉揭晓的统一信息表露平台表露取缔通告并阐明取缔缘由。

如债券持有人聚会树立参会反应关节，反应拟加入聚会的持有人所代表的本期债券未了偿份额没有足本法则第4.1.1条商定的聚会创制的最低要求，且凑合人已正在聚会告诉中提醒该次聚会大概取缔告急的，凑合人有权确定直接取缔该次聚会。

3.3.8因加入人数未到达本法则第 4.1.1条商定的持有人聚会创制的最低要求，凑合人确定再次凑合聚会的，也许根据前次聚会凑合时期债券持有人的相干观点妥善保养拟审议议案的全体细节，以索求取得债券持有人聚会审议经过的最大大概。

凑合人拟就本性不异或相近的议案再次凑合聚会的，应最晚于现场聚会召集日前【3】个买卖日大概非现场聚会召集日前【2】个买卖日表露召集持有人聚会的告诉通告，并正在通告中精细阐明以下事项：

（一）前次聚会凑合时期债券持有人对于拟审议议案的相干观点；

（二）本次拟审议议案较前次议案的保养状况及其保养缘由；

（三）本次拟审议议案经过与否对于投资者权力大概孕育的作用；

（四）本期债券持有人聚会加入人数如仍未到达商定要求，凑合人后续取缔大概再次凑合聚会的相干设计，和大概对于投资者权力孕育的作用。

第四章 债券持有人聚会的召集及抉择

第一节 债券持有人聚会的召集

4.1.1债券持有人聚会理应由代表本期债券未了偿份额且享有表决权的【二分之一】以上债券持有人加入方能召集。债券持有人正在现场聚会中的报到动作大概正在非现场聚会中的投票动作即视为加入该次持有人聚会。

4.1.2债权备案日备案正在册的、持有本期债券未了偿份额的持有人均有权加入债券持有人聚会并利用表决权，本法则尚有商定的之外。

前款所称债权备案日为债券持有人聚会召集日的前【1】个买卖日。债券持有人聚会因故变化召集时光的，债权备案日相映保养。

4.1.3本期债券受托办理人理应加入并构造召集债券持有人聚会大概根据本法则第3.1.3条商定为相干机构或集体自行凑合债券持有人聚会供给须要的帮助，正在债券持有人现场聚会中匆匆进债券持有人之间、债券持有人与发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等施行沟通计划，变成无效的、实在可行的抉择等。

4.1.4拟审议议案要求发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等实验责任大概推进、落实的，上述机构或集体应根据受托办理人或凑合人的要求，设计拥有相映权力的人员守时加入债券持有人现场聚会，向债券持有人阐明相干状况，采用债券持有人等的问询，与债券持有人施行沟通计划，并清爽拟审议议案抉择事项的相干设计。

4.1.5资信评级机构也许应凑合人聘请出席债券持有人现场聚会，延续跟踪发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等的资信状况，适时表露跟踪评级讲述。

4.1.6债券持有人也许自行加入债券持有人聚会并利用表决权，也也许依赖受托办理人、其他债券持有人大概其他代办人（以下统称代办人）加入债券持有人聚会并按授权范围利用表决权。

债券持有人自行加入债券持有人现场聚会的，理应根据聚会告诉要求出示恐怕证实自己身份及享有参会资历的证实文件。债券持有人依赖代办人加入债券持有人现场聚会的，代办人还理应出示自己身份证实文件、被代办人出具的载明依赖代办权力的依赖书（债券持有人法定代表人自己加入并表决的之外）。

债券持有人聚会以非现场大局召集的，凑合人理应正在聚会告诉中清爽债券持有人或其代办人参会资历确认办法、投票办法、计票办法等事项。

4.1.7受托办理人也许算作收集人，收集债券持有人依赖其代办加入债券持有人聚会，并按授权范围利用表决权。收集人理应向债券持有人主观阐明债券持有人聚会的议题以及表决事项，没有得隐蔽、误导大概以有偿办法收集。收集人代办加入债券持有人聚会并利用表决权的，理应博得债券持有人的依赖书。

4.1.8债券持有人聚会的聚会议程也许席卷但没有限于： （一）凑合人先容凑合聚会的原由、背景及聚会加入人员；

（二）凑合人或提案人先容所发起案的背景、全部实质、可行性等；

（三）享有表决权的债券持有人针对于拟审议议案问询提案人或加入聚会的其他好处相干方，债券持有人之间施行沟通计划，债券持有人与发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等就属于本法则第3.2.3条商定状况的拟审议议案施行沟通计划；

（四）享有表决权的持有人按照本法则商定法式施行表决。

第二节 债券持有人聚会的表决

4.2.1债券持有人聚会采用记名办法投票表决。

4.2.2债券持有人施行表决时，每一张未了偿的债券享有一票表决权，但下列机构某人员直接持有或间接掌握的债券份额之外：

（一）发行人及其有关方，席卷发行人的控股股东、理论掌握人、合并范围内人公司、统一理论掌握人掌握下的有关公司（仅同受国家掌握的之外）等；

（二）本期债券的保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体；

（三）债券了偿责任承袭方；

（四）其他与拟审议事项生存好处辩论的机构或集体

债券持有人聚会表决结束前，上述机构、集体大概其依赖投资的物业办理产物的办理人理应积极向凑合人呈报有关联系或好处辩论相关状况并回避表决。

4.2.3加入聚会且享有表决权的债券持有人需根据“批准”“拦阻”“弃权”三品种型施行表决，表决定见弗成附带相干条件。无清爽表决定见、附带条件的表决、就统一议案的多项表决定见、字迹没法辨别的表决大概加入现场聚会但未提交表决票的，准则上均视为挑选“弃权”。

4.2.4债券持有人聚会准则上理应陆续施行，直至告竣一切议案的表决。除因弗成抗力等寻常缘由导致债券持有人聚会停止、没有能作出抉择大概加入聚会的持有人统一批准暂缓表决外，债券持有人聚会没有得对于聚会告诉载明的拟审议事项施行搁置或没有予表决。

因收集表决系统、电子通讯系统障碍等本领缘由导致聚会停止或没法变成抉择的，凑合人应采用须要办法尽快恢复召集聚会大概变化表决办法，并适时通告。

4.2.5加入聚会的债券持有人根据聚会告诉中表露的议案秩序，次序逐项对于提交审议的议案施行表决。

4.2.6产生本法则第3.2.5条第二款商定状况的，凑合人应就待抉择事项生存冲撞的议案实质施行稀奇阐明，并将相干议案同次提交债券持有人聚会表决。债券持有人仅能对于个中一项议案投“批准”票，不然视为对于一切相干议案投“弃权”票。

第三节 债券持有人聚会抉择的失效

4.3.1债券持有人聚会对于下列属于本法则第 2.2条商定权力范围内的远大事

项之一的议案作出抉择，经部分有表决权的债券持有人所持表决权的【三分之二】以上批准方可失效：

（一）拟批准第三方负担本期债券了偿责任；

（二）发行人拟下调票面利率的，债券募集阐明书已清爽商定发行人片面面享有相映确定权的之外；

（三）发行人或其他负有偿付责任的第三方发起减免、延迟偿付本期债券应酬本息的，债券募集阐明书已清爽商定发行人片面面享有相映确定权的之外；

（四）拟减免、延迟增信主体或其他负有代偿责任第三方的金钱给付责任；

（五）拟削减抵押/质押等确保物数目或价值，导致残余抵押/质押等确保市价值没有足以揭开本期债券全数未偿本息；

（六）拟改动债券募集阐明书、本法则相干商定以直接或间接完结本款第（一）至（五）项想法；

（七）拟改动本法则对于债券持有人聚会权力范围的相干商定；

4.3.2除本法则第4.3.1条商定的远大事项外，债券持有人聚会对于本法则第2.2条商定范围内的其他普通事项议案作出抉择，经逾越加入债券持有人聚会且有表决权的持有人所持表决权的【二分之一】批准方可失效。本法则尚有商定的，从其商定。

凑合人就本性不异或相近的前款普通事项议案陆续凑合【三】次债券持有人聚会且每次聚会加入人数均未到达本法则第4.1.1条商定的聚会召集最低要求的，则相干抉择加入第【三】次债券持有人聚会的债券持有人所持表决权的【三分之一】以上批准便可失效。

4.3.3债券持有人聚会议案要求发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等实验责任大概推进、落实，但未与上述相干机构或集体计划完毕统一的，债券持有人聚会也许授权受托办理人、上述相干机构或集体、契合条件的债券持有人根据本法则提出采用相映办法的议案，提交债券持有人聚会审议。

4.3.4债券持有人聚会拟审议议案触及授权受托办理人或推荐的代表人代表债券持有人提起或投身要求发行人或增信主体偿付债券本息或实验增信责任、申请或到场发行人休业重整或休业整理、到场发行人休业息争等事项的仲裁或诉讼，如全数债券持有人授权的，受托办理人或推荐的代表人代表全数债券持有人提起或投身相干仲裁或诉讼法式；如仅全体债券持有人授权的，受托办理人或推荐的代表人仅代表批准授权的债券持有人提起或投身相干仲裁或诉讼法式。

4.3.5债券持有人聚会的表决了局，由凑合人指定代表及见证讼师独特担任清点、算计，并由受托办理人担任载入聚会纪录。凑合人理应正在聚会告诉中表露计票、监票法则，并于聚会表决前清爽计票、监票人选。

债券持有人聚会表决了局准则上没有得早于债券持有人聚会抉择通告表露日前秘密。如凑合人现场发布表决了局的，理应将相关状况载入聚会纪录。

4.3.6债券持有人对于表决了局有异议的，也许向凑合人等申请查阅聚会表决票、表定夺算了局、聚会纪录等相干聚会质料，凑合人等理应协同。

第五章 债券持有人聚会的会后事项与抉择落实

5.1债券持有人聚会均由受托办理人担任纪录，并由凑合人指定代表及见证讼师独特签字确认。

聚会纪录理应记载以下实质：

（一）债券持有人聚会称号（含届次）、召集及表决时光、召集大局、召集所在（如有）；

（二）加入（席卷现场、非现场办法投身）债券持有人聚会的债券持有人及其代办人（如有）姓名、身份、代办权力，所代表的本期未了偿债券面值总数及占比，是否享有表决权；

（三）聚会议程；

（四）债券持有人问询重点，债券持有人之间施行沟通计划简要状况，债券持有人与发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等就属于本法则第3.2.3条商定状况的拟审议议案沟通计划的实质及变化的拟抉择事项的全部实质（如有）；

（五）表决法式（如为分批次表决）；

（六）每项议案的表决状况及表决了局；

债券持有人聚会纪录、表决票、债券持有人参会资历证实文件、代办人的依赖书及其他聚会质料由债券受托办理人遗失。遗失刻日至多至本期债券债权债务联系停止后的5年。

债券持有人有权申请查阅其持有本期债券时期的历次聚会质料，债券受托办理人没有得推辞。

5.2凑合人应最晚于债券持有人聚会表决停止日次一买卖日表露聚会抉择通告，聚会抉择通告席卷但没有限于以下实质：

（一）债券持有人聚会召集状况，席卷称号（含届次）、召集及表决时光、召集大局、召集所在（如有）等；

（二）加入聚会的债券持有人所持表决权状况及聚会无效性；

（三）各项议案的议题及抉择事项、表决了局及抉择失效状况；

（四）其他须要通告的主要事项。

5.3根据本法则商定的权力范围及聚会法式变成的债券持有人聚会失效抉择，受托办理人理应努力落实，适时告诉发行人或其他相干方并鼓励其施行复兴。

债券持有人聚会失效抉择要求发行人或其控股股东以及理论掌握人、债券了偿责任承袭方、保险人大概其他供给增信或偿债保险办法的机构或集体等实验责任大概推进、落实的，上述相干机构或集体理应根据规矩、商定或相关许诺实在实验相映责任，推进、落实失效抉择事项，并适时表露抉择落实的掘起状况。相干机构或集体未按规矩、商定或相关许诺落实债券持有人聚会失效抉择的，受托办理人理应采用进一步办法，实在维护债券持有***益。

债券持有人理应努力协同受托办理人、发行人或其他相干方驱策落实债券持有人聚会失效抉择相关事项。

5.4债券持有人授权受托办理人提起、投身债券失约公约连累仲裁、诉讼大概申请、投身休业法式的，受托办理人理应根据授权范围及实行设计等要求，勤奋实验相映责任。受托办理人因提起、投身仲裁、诉讼或休业法式孕育的正当用度，由作出授权的债券持有人负担，债券受托办理协议尚有商定的，从其商定。

受托办理人按照授权仅代表全体债券持有人提起、投身债券失约公约连累仲裁、诉讼大概申请、投身休业法式的，其他债券持有人后续清爽示意依赖受托办理人提起、投身仲裁或诉讼的，受托办理人理应一并代表其提起、投身仲裁或诉讼。受托办理人也也许参考本法则第4.1.7条商定，向以前未授权的债券持有人收集由其代表其提起、投身仲裁或诉讼。受托办理人没有得因授权时光与办法分歧而区分周旋债券持有人，但非因受托办理人客观缘由导致债券持有***利主观上有所分裂的之外。

未依赖受托办理人提起、投身仲裁或诉讼的其他债券持有人也许自行提起、投身仲裁或诉讼，大概依赖、推荐其他代表人提起、投身仲裁或诉讼。

受托办理人未能根据授权文件商定勤奋代表债券持有人提起、投身仲裁或诉讼，大概正在历程中生存其他怠于利用责任的动作，债券持有人也许零丁、独特或推荐其他代表人提起、投身仲裁或诉讼。

第六章 稀奇商定

第一节 对于表决体制的稀奇商定

6.1.1因债券持有人利用回售挑选权大概其他公法规矩或募集阐明书商定的权力，导致全体债券持有人对于发行人享有的给付恳求权与其他同期债券持有人分歧的，拥有不异恳求权的债券持有人也许就没有触及其他债券持有***益的事项施行零丁表决。

前款所涉事项由受托办理人、所持债券份额占全数拥有不异恳求权的未了偿债券余额【10%】以上的债券持有人或其他契合条件的提案人算作稀奇议案提出，仅限受托办理人算作凑合人，并由好处相干的债券持有人施行表决。

受托办理人拟凑合持有人聚会审议稀奇议案的，理应正在聚会告诉中表露议案实质、到场表决的债券持有人范围、失效条件，并清爽阐明相干议案没有提交部分债券持有人施行表决的缘由和议案经过后是否会对于未到场表决的投资者孕育没有利作用。

稀奇议案的失效条件以受托办理人正在聚会告诉中清爽的条件为准。

见证讼师理应正在公法观点书中就稀奇议案的着力宣布清爽观点。

第二节 简化法式

6.2.1产生本法则第2.2条商定的相关事项且生存以上情形之一的，受托办理人也许根据本俭朴定的简化法式凑合债券持有人聚会，本法则尚有商定的从其商定：

（一）发行人拟变化债券募集资金用途，且变化后没有会作用发行人偿债才略的；

（二）发行人因实行股权激发讨论等回购股分导致减资，且累计减资金额低于本期债券发行时迩来一期经审计合并口径净物业的10%的；

（三）债券受托办理人拟代表债券持有人落实的相关事项瞻望没有会对于债券持有***益损坏孕育远大没有利作用的；

（四）债券募集阐明书、本法则、债券受托办理协议等文件已清爽商定相干没有利事项产生时，发行人、受托办理人等主体的责任，但未清爽商定全部施行设计大概相干主体未正在商定时光内全面实验相映责任，须要进一步给以清爽的；

（五）受托办理人、提案人一经就拟审议议案与有表决权的债券持有人沟通计划，且逾越加入债券持有人聚会且有表决权的持有人所持表决权的【二分之一】（如为第4.3.2条商定的普通事项）大概到达部分有表决权的债券持有人所持表决权的【三分之二】以上（如为第4.3.1条商定的远大事项）的债券持有人一经示意批准议案实质的；

（六）全数未了偿债券份额的持有人数目（统一办理人持有的数个账户合并算计）没有逾越【4】名且均书面批准根据简化法式凑合、召集聚会的；

6.2.2产生本法则第6.2.1条第（一）项至（三）项状况的，受托办理人也许通告阐明对于发行人或受托办理人拟采用办法的实质、瞻望对于发行人偿债才略及投资者权力损坏孕育的作用等。债券持有人如有异议的，应于通告之日起【5】个买卖日内以书面大局复兴受托办理人。逾期没有复兴的，视为批准受托办理人通告所涉观点大概提议。

针对于债券持有人所提异议事项，受托办理人理应与异议人努力沟通，并视状况确定是否保养相干实质后从新搜求债券持有人的观点，大概停止合用简化法式。零丁或总计持有本期债券未了偿份额10%以上的债券持有人于异议期内发起停止合用简化法式的，受托办理人理应马上停止。

异议期届满后，视为本次聚会已召集并表决了却，受托办理人理应根据本法则第4.3.2条第一款的商定决定聚会了局，并于次日内表露持有人聚会抉择通告及见证讼师出具的公法观点书。

6.2.3产生本法则第6.2.1条第（四）项至（六）项状况的，受托办理人应最晚于现场聚会召集日前【3】个买卖日大概非现场聚会召集日前【2】个买卖日表露召集持有人聚会的告诉通告，精细阐明拟审议议案的抉择事项及其施行设计、瞻望对于发行人偿债才略以及投资者权力损坏孕育的作用和聚会召集以及表决办法等事项。债券持有人也许根据聚会告诉所清爽的办法施行表决。

持有人聚会的召集、表决、抉择失效及落实等事项仍根据本法则第四章、第五章的商定施行。

第七章 附则

7.1本法则自本期债券发行了却之日起失效。

7.2按照本法则商定法式对于本法则全体商定施行变化大概弥补的，变化或弥补的法则与本法则独特变成对于部分债券持有人拥有整齐着力的商定。

7.3本法则的相干商定如与债券募集阐明书的相干商定生存没有统一或辩论的，以债券募集阐明书的商定为准；如与债券受托办理协议或其他商定生存没有统一或辩论的，除相干实质已于债券募集阐明书中清爽商定并表露之外，均以本法则的商定为准。

7.4对于债券持有人聚会的凑合、召集及表决法式、抉择合法无效性和其他因债券持有人聚会孕育的连累，理应向【发行人住宅住址地有统领权群众法院】提告状讼。

7.5本法则商定的“以上”“以内”蕴含本数，“逾越”没有蕴含本数。”

七、债券受托办理人

投资者认购本次公司债券视作批准债券受托办理协议。为保险部分债券持有人的最大好处，根据《公法令》、《证券法》（2019）、《公司债券发行与买卖办理方法》、《公司债券受托办理人执业动作模范》和《深圳证券买卖所公司债券上市法则（2022年订正）》等相关公法律例以及榜样性文件的规矩，发行人邀请华福证券算作本次债券的受托办理人，并订立了《广州越秀金融控股团体股分有限公司2021年面向专科投资者秘密发行公司债券（第二次）之受托办理协议》。

凡经过认购、受让、采用赠与、承继等合法路子博得并持有本次债券的投资者，均视为批准债券受托办理协议的条目以及条件，并由债券受托办理人按债券受托办理协议实验其责任。

（一）债券受托办理人的聘用

根据发行人与华福证券订立的《广州越秀金融控股团体股分有限公司 2021年面向专科投资者秘密发行公司债券（第二次）之受托办理协议》（以下简称“《债券受托办理协议》”、“本协议”），华福证券受聘担负本次债券的债券受托办理人。

本次债券受托办理人的关连办法以下：

受托办理人：华福证券有限负担公司

住宅：福建省福州市鼓楼区鼓屏路27号1#楼3层、4层、5层

关连地方：北京市旭日区旭日门北小巷20号兴业银行大厦22层

法定代表人：黄金琳

关连人：石亚东

关连电话： 010-89926921

传真：010-89926929

邮政编码：100020

（二）债券受托办理人与发行人的好坏联系状况

经核查，截止募集阐明书订立日，债券受托办理人及其担任人、高等办理人员及包办人员与发行人之间没有生存直接或间接的股权联系或其他好坏联系，也没有生存其他大概作用债券受托办理人掌管履责的好处辩论状况。

（三）债券受托办理协议的主要实质

以下仅列明《债券受托办理协议》的主要条目，投资者正在作出相干决议时，请查阅《债券受托办理协议》的全文。

1、受托办理事项

（1）为维护本次债券部分债券持有人的权力，发行人聘用华福证券算作本次债券的受托办理人，并批准采用华福证券的监视。

（2）正在本次债券存续期内，华福证券理应勤奋尽责，根据相干公法、律例以及法则、募集阐明书、《受托办理协议》及债券持有人聚会法则的规矩，利用权力以及实验责任。

（3）凡经过认购、买卖、受让、承继、承袭或其他合法办法博得并持有本次债券的投资者，均视同强迫采用华福证券担负本次债券的受托办理人，批准《受托办理协议》中对于发行人、华福证券、债券持有***利责任的相干商定。经债券持有人聚会抉择改换受托办理人时，亦视同债券持有人强迫采用继任者算作本次债券的受托办理人。

2、发行人的权力以及责任

（1）发行人理应根据公法、律例以及法则及募集阐明书的商定，定时足额支拨本次债券的资本以及本金。

（2）发行人理应创造专项账户（即募集资金专项账户），用于本次债券募集资金的领受、保存、划转，没有得挪作他用，并应为本次债券的募集资金拟定相映的利用讨论及办理制度。募集资金的利用理应契合现行公法、律例以及法则的相关规矩及募集阐明书的相关商定。

（3）本次债券存续期内，发行人理应根据公法、律例以及法则及募集阐明书的规矩，适时、平正地实验信息表露责任，确保所表露大概报送的信息可靠、确切、齐全，方便认识，艰深易懂，没有得有作假记载、误导性陈说大概远大遗漏。信息表露责任人没有能保险表露的信息可靠、确切、齐全的，理应作出相映证实并阐明缘由。

1）发行人理应拟定信息表露办理制度，并指定信息表露事情担任人以及联结人担任信息表露事情及投资者磋商事宜，信息表露事情担任人理应由发行人的董事大概高等办理人员担负。发行人理应正在募集阐明书中表露信息表露事情担任人以及联结人的信息，并适时表露其变化状况。

2）信息表露理应经过买卖所流动收益品种生意专区大概以买卖所招供的其他办法施行表露。

3）债券信息表露文件中触及审计、公法、资信评级等事项的，理应由会计师事情所、讼师事情所以及资信评级机构等检查验证，并出具书面观点。

4）信息表露责任人根据《受托办理协议》的规矩表露信息前，理应确保将该信息的知悉者掌握正在最小范围内，没有得施行内幕买卖、安排墟市等没有合法动作。

5）信息表露责任人拟表露的信息生存没有决定性、属于且自性商业奇奥大概买卖所招供的其他状况的，适时表露大概会毁伤信息表露责任人好处大概误导投资者，且同时契合以下条件的，信息表露责任人也许向买卖所申请暂缓表露，并阐明暂缓表露的缘由以及刻日：

①拟表露的信息未泄漏；

②相关内幕信息知情人已书面许诺失密；

③债券买卖未产生极度稳定。

买卖所批准的，信息表露责任人也许暂缓表露相干信息。暂缓表露的刻日普通没有逾越2个月。暂缓表露申请未获买卖所批准、暂缓表露的缘由一经清除大概暂缓表露刻日届满的，信息表露责任人理应适时表露相干信息。

公法、行政律例、部门规章、榜样性文件以及买卖所其他相干规矩对于上市公司暂缓表露事宜尚有规矩的，从其规矩。

6）信息表露责任人拟表露的信息属于国家奇奥、商业奇奥大概买卖所招供的其他状况，表露大概实验相干责任大概导致其违反国家相关失密公法、行政律例规矩大概毁伤信息表露责任人好处的，也许向买卖所申请宽免表露。

7）信息表露责任人也许强迫表露其他与投资者投资决议相关的信息。强迫表露理应契合信息表露相关要求，按照相关监管规矩。

8）信息表露责任人理应正在规矩刻日内如实讲述大概复兴买卖所就相干事项提出的询问，没有得以相关事项生存没有决定性大概须要失密等为由没有实验讲述大概复兴买卖所询问的责任。

9）发行人的控股股东、理论掌握人、增信主体、专科机构及其相干人员理应适时、如实供给大概表露相干信息，努力协同发行人等信息表露责任人实验信息表露责任，并矜重实验所作出的许诺。

10）发行工钱买卖所上市公司的，理应同时按照买卖所对于上市公司信息表露的相干规矩。

11）债券募集阐明书、按期讲述、且自讲述等信息表露文件生存作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，以致投资者遭遇亏空的，发行人理应根据《证券法》等相干公法律例的规矩，照章负担抵偿负担；发行人的董事、监事、高等办理人员大概实验整齐责任的人员以及其他直接负担人员和承销机构大概相干专科机构，理应与发行人负担连带抵偿负担，不过恐怕证实自身没有偏差的之外。

12）发行人的董事、高等办理人员理应对于按期讲述订立书面确认观点。发行人监事会理应对于按期讲述施行考查并提出书面考查观点。监事理应订立书面确认观点。

发行人的董事、监事以及高等办理人员没法保险按期讲述实质的可靠性、确切性、齐全性大概有异议的，理应正在书面确认观点中宣布观点并陈说缘由，发行人理应表露。发行人没有予表露的，董事、监事以及高等办理人员也许直接申请表露。

（4）本次债券存续期内，产生以下一切事项，发行人理应正在三个处事日内书面告诉华福证券（上市公司根据上市法则已表露相干事项的状况之外），适时根据要求表露远大事项通告，并根据华福证券要求延续书面告诉事宜掘起以及了局：

1）发行人称号变化、股权组织或损耗筹备环境产生远大改变；

2）发行人变化财政讲述审计机构、债券受托办理人或拥有整齐责任的机构、诺言评级机构；

3）发行人三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总司理或拥有整齐责任的人员产生变动；

4）发行人法定代表人、董事长、总司理或拥有整齐责任的人员没法实验责任；

5）发行人控股股东大概理论掌握人变化；

6）发行人产生远大物业抵押、质押、销售、让渡、报废、无偿划转和远大投资动作或远大物业重组；

7）发行人产生逾越上岁终净物业百分之十的远大亏空；

8）发行人摒弃债权大概财富逾越上岁终净物业的百分之十；

9）发行人股权、筹备权触及被依赖办理；

10）发行人耗费对于主要子公司的理论掌握权；

11）债券确保状况产生变化，大概债券诺言评级产生改变；

12）发行人转化债券了偿责任；

13）发行人一次负担他人债务逾越上岁终净物业百分之十，大概新增借钱、对于外供给确保逾越上岁终净物业的百分之二十；

14）发行人未能了偿到期债务或施行债务重组；

15）发行人涉嫌不法违规被有权机关考察，受到刑事处理、远大行政处理或行政监管办法、墟市自律构造作出的债券生意相干的奖励，大概生存重要失期动作；

16）发行人法定代表人、控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员涉嫌不法违规被有权机关考察、采用逼迫办法，大概生存重要失期动作；

17）发行人触及远大诉讼、仲裁事项；

18）发行人呈现大概作用其偿债才略的物业被封闭、拘押或停止的状况；

19）发行人分配股利，作出减资、合并、分立、完结及申请休业的确定，大概照章投入休业法式、被责令合拢；

20）发行人触及须要阐明的墟市听说；

21）募集阐明书商定或发行人许诺的其他理应表露事项；

22）其他大概作用其偿债才略或投资者权力的事项。

就上述事宜告诉华福证券同时，发行人就该等事项是否作用本次债券本息安全向华福证券作出书面阐明，并对于有作用的事宜提出无效且实在可行的应付办法。

发行人理应适时表露并告诉华福证券远大事项的掘起、改变及其对于公司偿债才略大概孕育的作用。发行人受到远大行政处理、行政监管办法或顺序奖励的，还理应适时表露并告诉华福证券相干不法违规动作的整理状况。

（5）发行人理应正在开始产生以下任一状况的时点后，准则上没有逾越两个处事日（买卖日）内，实验第3.4条文定的远大事项的信息表露责任：

1）董事会、监事会大概其他有权决议机构就该远大事项变成抉择时；

2）相关各方就该远大事项订立梦想书大概协议时；

3）董事、监事、高等办理人员大概拥有整齐责任的人员知悉该远大事项产生时；

4）收到相干主管部门对于远大事项的确定或告诉时。

远大事项呈现泄漏或墟市听说的，发行人理应正在三个买卖日内实验信息表露责任。已表露的远大事项呈现远大掘起大概改变的，发行人理应正在三个买卖日内表露后续掘起、改变状况及其作用。

证券买卖所对于信息表露责任实验时光尚有规矩的，从其规矩。

（6）发行人应按华福证券要求正在债券持有人聚会召集前，从债券托管机构博得债权备案日让渡停止时持有本次债券的债券持有人名册，并正在债权备案日之后一个让渡日将该名册供给给华福证券，并负担相映用度。

（7）发行人理应实验债券持有人聚会法则及债券持有人聚会抉择项下债券发行人理应实验的各项责任以及责任。

（8）瞻望没有能了偿债务时，发行人理应根据华福证券要求追加确保，并实验《受托办理协议》商定的其他偿债保险办法，并也许协同华福证券处分其照章申请法定机关采用的财富保全办法。因采用财富保全而产生的全数用度，由发行人负担。

前款规矩的其他偿债保险办法席卷但没有限于：1）没有得向股东分配成本；2）暂缓远大对于外投资、收买合并等本钱性付出项目实行；3）暂缓为第三方供给确保。

财富保全办法所需相映确保的供给办法席卷但没有限于：1）申请人供给物的确保或现金确保；2）第三人供给诺言确保、物的确保或现金确保；3）专科确保公司供给诺言确保；4）其他公法律例等相干规矩招供的办法。

（9）发行人没法守时偿付本次债券本息时，理应对于后续偿债办法作出设计，并适时告诉债券持有人。发行人应设计偿债资金起因，并拟定后续偿债设计时光表，努力设计资金对于本次债券本息施行偿付。

（10）发行人应付华福证券实验《受托办理协议》项下责任或授权给以充分、

无效、适时的协同以及支柱，并供给方便以及须要的信息、材料以及数据，席卷但没有限于：

1）为华福证券领会发行人及/或保险人（如有）生意所需而应掌握的主要文件、材料以及信息，席卷发行人及/或保险人（如有）及其子公司、分支机构、有关机构或联营机构的物业、负债、红利才略以及远景等信息以及材料；

2）华福证券或发行人以为与华福证券实验受托办理责任相干的一切协议、文件以及纪录的副本；

3）其余与华福证券实验受托办理责任相干的全部文件、材料以及信息。

发行人应指定专人担任与本次债券相干的事情，并确保与华福证券恐怕无效沟通。

发行人须确保其供给的上述文件、材料以及信息可靠、确切、齐全，没有生存作假记载、误导性陈说或远大遗漏，并确保其向华福证券供给上述文件、材料以及信息没有会违反一切失密责任，亦须确保华福证券取得以及利用上述文件、材料以及信息没有会违反一切失密责任。

发行人招供华福证券有权没有经独立验证而依附上述全数文件、材料以及信息。如发行人发明其供给的一切上述文件、材料以及信息没有可靠、没有确切、没有齐全或大概孕育误导，大概上述文件、材料以及信息系经过没有合法路子博得，大概供给该等文件、材料以及信息或华福证券利用该等文件、材料以及信息系未经所需的授权或违反了一切公法、负担或正在先责任，发行人应马上告诉华福证券。

（11）受托办理人变化时，发行人理应协同华福证券及新任受托办理人告竣华福证券处事及档案移交的相关事项，并向新任受托办理人实验《受托办理协议》项下理应向华福证券实验的各项责任。

（12）发行人理应根据买卖所相干规矩以及募集阐明书商定正在债券派息、到期兑付、回售、赎回、利率保养、分期了偿、结束换股、保养换股代价等生意产生前，适时表露相干通告。正在债券回售、赎回等生意告竣后，理应适时表露生意了局通告。

（13）发行人理应根据按期讲述体例以及表露要求，向买卖所提交并表露上一年度年度讲述以及本年度中期讲述。

（14）发行人理应根据《受托办理协议》相干规矩向华福证券支拨本次债券受托办理人为。

（15）发行人及其董事、监事、高等办理人员大概实验整齐责任的人员、控股股东、理论掌握人等相干主体理应协同受托办理人实验受托办理责任，努力供给受托办理考察所需的材料、信息以及相干状况，维护投资者合法权力。

（16）发行人理应实验《受托办理协议》、募集阐明书及公法、律例以及法则规矩的其他责任。

3、债券受托办理人的责任、权力以及责任

（1）华福证券理应根据公法、律例以及法则的规矩及《受托办理协议》的商定拟定受托办理生意内部操作法则，清爽实验受托办理事情的办法以及法式，对于发行人实验募集阐明书及《受托办理协议》商定责任的状况施行延续跟踪以及监视。

（2）华福证券理应延续存眷发行人与保险人（如有）的资信环境、确保物（如有）价值、权属状况和偿债保险办法的实行状况，呈现大概作用债券持有***益的远大事项时，华福证券应适时向厚交所讲述并凑合债券持有人聚会。

华福证券有权采用席卷但没有限于以下办法施行核查：

1）就《受托办理协议》第3.4条商定的状况，出席发行人以及保险人（如有）的内部有权机构的决议聚会；

2）查阅前项所述的聚会材料、财政会计讲述以及会计账簿；

3）调取发行人、保险人（如有）银行征信纪录；

4）经事先告诉发行人，对于发行人以及保险人（如有）施行现场反省；

5）约见发行人大概保险人（如有）施行语言。

（3）华福证券理应对于发行人专项账户募集资金的领受、保存、划转、偿债保险金提取和本息偿付施行监视。正在本次债券存续期内，华福证券理应每年反省一次发行人募集资金的利用状况是否与募集阐明书商定统一，直至发行人对于募集资金按募集阐明书商定的用途支取了却。华福证券有官僚求发行人适时向其供给相干文件材料并就相关事项作出阐明。

（4）华福证券理应鼓励发行人正在募集阐明书中表露《受托办理协议》、债券持有人聚会法则的主要实质，并向债券持有人表露受托办理事情讲述、本次债券到期没有能了偿的公法法式和其他须要向债券持有人表露的远大事项。

（5）华福证券理应每年对于发行人施行回访，监视发行人对于募集阐明书商定责任的施行状况，并做好回访纪录，出具受托办理事情讲述。

（6）呈现《受托办理协议》第 3.4条状况且对于债券持有***益有远大作用状况的，正在分解或理应分解该等状况之日起五个处事日内，华福证券理应询问发行人大概确保人，要求发行人大概确保人注释阐明，供给相干证明、文件以及材料，并向债券持有人提交且自受托办理事情讲述，产生触发债券持有人聚会状况的，应凑合债券持有人聚会。

（7）华福证券理应根据公法、律例以及法则、《受托办理协议》及债券持有人聚会法则的规矩凑合债券持有人聚会，并监视相干各方矜重施行债券持有人聚会抉择，监视债券持有人聚会抉择的实行。

（8）华福证券理应正在债券存续期内延续鼓励发行人实验信息表露责任。华福证券理应存眷发行人的信息表露状况，网络、遗失与本次债券偿付相干的一切信息材料，根据所获信息判别对于本次债券本息偿付的作用，并根据《受托办理协议》的商定讲述债券持有人。

（9）华福证券瞻望发行人没有能了偿债务时，理应鼓励发行人实验《受托办理协议》商定的偿债保险办法，大概照章申请法定机关采用财富保全办法，所以而孕育的用度由发行人负担，并应由发行人供给以上财富保全办法的确保。

（10）本次债券存续期内，华福证券理应勤奋处置债券持有人与发行人之间的媾和大概诉讼事情。

（11）发行工钱本次债券设定确保的，华福证券理应正在本次债券发行前或募集阐明书商定的时光内博得确保的权力证实大概其他相关文件，并正在确保时期允洽保存。

（12）发行人没有能了偿债务时，华福证券理应鼓励发行人、增信机媾和其他拥有偿付责任的机构等落实相映的偿债办法，并也许采用全数或全体债券持有人的依赖，以自身招牌代表债券持有人提起平易近事诉讼、到场重组大概休业的公法法式。

（13）华福证券对于受托办理相干事情享有知情权，但理应照章守旧所知悉的发行人商业奇奥等非秘密信息，没有得运用提早获知的大概对于公司债券持有***益有远大作用的事项为自身或他人谋投机益。

（14）华福证券理应允洽保存其实验受托办理事情的一切文件档案及电子材料，席卷但没有限于《受托办理协议》、债券持有人聚会法则、受托办理处事底稿、与增信办法相关的权力证实（如有），保存时光没有得少于债券到期之日或本息全数了偿后五年。

（15）除上述各项外，华福证券还理应实验以下责任：

1）债券持有人聚会授权受托办理人实验的其他责任；

2）募集阐明书商定由受托办理人实验的其他责任。

（16）正在本次债券存续期内，华福证券没有得将其受托办理人的责任以及责任依赖其他第三方代为实验。

华福证券正在实验《受托办理协议》项下的责任或责任时，也许邀请讼师事情所、会计师事情所品级三方专科机构供给专科办事。

（17）华福证券有权按照《受托办理协议》的规矩取得受托办理人为。

4、受托办理事情讲述

（1）受托办理事情讲述席卷年度讲述以及且自讲述。

（2）华福证券理应建立对于发行人的按期跟踪体制，监视发行人对于募集阐明书所商定责任的施行状况，并正在每年六月三旬日前向墟市通告上一年度的受托办理事情讲述。

前款规矩的受托办理事情讲述，理应至多席卷以下实质：

1）华福证券实验责任状况；

2）发行人的筹备与财政环境；

3）发行人募集资金利用及专项账户运作状况；

4）内外部增信体制、偿债保险办法产生远大改变的，阐明根底状况及处置了局；

5）发行人偿债保险办法的施行状况和公司债券的本息偿付状况；

6）发行人正在募集阐明书中商定的其他责任的施行状况；

7）债券持有人聚会召集的状况；

8）产生《受托办理协议》第3.4条商定状况的，阐明根底状况及处置了局；

9）华福证券以为须要向债券持有人表露的其他信息。

（3）正在本次债券存续时期，呈现以上情形之一的，华福证券正在分解或理应分解该等状况之日起五个买卖日外向债券持有人表露《受托办理事情且自讲述》：

1）华福证券正在实验受托办理责任时产生好处辩论；

2）发行人募集资金利用状况以及募集阐明书没有统一；

3）内外部增信体制、偿债保险办法产生远大改变；

4）《受托办理协议》第3.4条商定的状况。

呈现上述第（四）款状况时，华福证券理应阐明事项原因、作用和华福证券已采用或拟采用的应付办法等。

5、好处辩论的告急提防体制

（1）好处辩论

1）产生以上情形之一的，变成华福证券与实验《受托办理协议》项下的受托办理责任生存好处辩论：

①华福证券为发行人及其有关方供给确保；

②华福证券与发行人生存有关联系，席卷但没有限于：华福证券或发行人直接或间接持有对于方10%以上的股权（份），或被统一理论掌握人所掌握。

2）当华福证券分解或应该分解其与实验《受托办理协议》项下的受托办理责任生存好处辩论之日起10个处事日内，应书面告诉发行人及部分债券持有人，并经债券持有人聚会就新债券受托办理人的聘用作出抉择，且发行人以及新的债券受托办理人订立新的受托办理协议后，华福证券正在《受托办理协议》项下的权力责任停止。

（2）华福证券没有得为本次债券供给确保，且华福证券许诺，其与发行人产生的一切买卖大概其对于发行人采用的一切动作均没有会毁伤债券持有人的权力。

（3）发行人或华福证券一切一方违反《受托办理协议》好处辩论提防体制，对于协议另一方或债券持有人孕育一切诉讼、权力要求、毁伤、付出以及用度（席卷正当的讼师用度）的，应担任抵偿受损方的直接亏空。

6、失约负担

（1）《受托办理协议》一切一方失约，依约方有权按照公法、律例以及法则、募集阐明书及《受托办理协议》的规矩追查失约方的失约负担。

（2）两边批准，若因发行人违反《受托办理协议》一切规矩以及保险（席卷但没有限于因本次债券发行的申请文件或募集文件和本次债券存续时期内的其他信息呈现作假记载、误导性陈说或远大遗漏）或因发行人违反与本次债券发行相干的一切公法规矩的规矩，进而导致华福证券或一切华福证券受积累方（席卷但没有限于华福证券职工、为实验《受托办理协议》项目受托办理事项邀请的专科顾问等）遭遇亏空，发行人应付华福证券或华福证券受积累方予以抵偿（席卷但没有限于偿付华福证券或华福证券受积累方施行考察、打算抗辩的用度付出，席卷讼师费、诉讼费、仲裁费等），以使华福证券或华福证券其他受积累方免受毁伤。

（3）发行人批准，正在没有毁伤发行人大概对于华福证券提出的一切索赔权力的基础下，发行人没有会由于对于华福证券的一切大概索赔而对于华福证券的董事、高等职工、雇员或代办人提出索赔。

（4）华福证券或华福证券的代表就证监会拟对于华福证券或华福证券代表采用的监管办法或追查公法负担提出抵赖时，发行人应努力帮助华福证券并供给华福证券正当要求的相关证明。

7、公法合用以及争议束缚

（1）《受托办理协议》的订立、着力、实验、注释及争议的束缚应合用中王法律。

（2）《受托办理协议》项下所孕育的或与《受托办理协议》相关的一切争议，开始应正在争议各方之间计划束缚。假设计划束缚没有成，理应向发行人住宅地有统领权的群众法院提告状讼。

（3）当孕育一切争议及一切争议正按前条商定施行束缚时，除争议事项外，各方有权连续利用《受托办理协议》项下的其他权力，并应实验《受托办理协议》项下的其他责任。

第十一节 本期债券发行的相关机构及好坏联系

1、本期债券发行的相关机构

（一）发行人：广州越秀金融控股团体股分有限公司

住宅：广州市银河区珠江西路5号6301房自编B单元

关连地方：广州市银河区珠江西路5号6301房自编B单元

法定代表人：王恕慧

关连人：吴勇高

关连电话：020-88835125

传真：020-88835128

邮政编码：510623

（二）主承销商、簿记办理人：中信证券股分有限公司

住宅：广东省深圳市福田区焦点三路8号卓绝时期广场（二期）北座

关连地方：深圳市福田区焦点三路8号中信证券大厦18层

法定代表人：张佑君

关连人：王宏峰、陈海角、张路、冯源、王晓虎

关连电话：010-60835062

传真：010-60833504

邮政编码：518048

（三）债券受托办理人：华福证券有限负担公司

住宅：福建省福州市鼓楼区鼓屏路27号1#楼3层、4层、5层

关连地方：北京市旭日区旭日门北小巷20号兴业银行大厦

法定代表人：黄金琳

关连人：石亚东

关连电话：010-89926921

传真：010-89926829

邮政编码：100020

（四）发行人讼师：北京市中伦讼师事情所

住宅：北京市旭日区金以及东路20号院正大焦点南塔23-31层

关连地方：北京市旭日区金以及东路20号院正大焦点南塔23-31层

担任人：张学兵

关连人：余洪彬

关连电话：010-59572288

传真：010-65681022

邮政编码：100020

（五）会计师事情所：信永中以及会计师事情所（寻常普遍共同）

住宅：北京市东城区旭日门北小巷8号富华大厦A座8层

关连地方：北京市东城区旭日门北小巷8号富华大厦A座8层

担任人：叶韶勋

关连人：陈锦棋

关连电话：010-65542288

传真：010-65547190

邮政编码：100010

（六）会计师事情所：致同会计师事情所（寻常普遍共同）

住宅：中国北京旭日区开国门外小巷22号赛特广场5层

关连地方：中国北京旭日区开国门外小巷22号赛特广场5层

施行事情共同人：李惠琦

关连人：李继明、刘国平

关连电话：010-85665588

传真：010-85665120

邮政编码：100022

（七）资信评级机构：中竭诚国际诺言评级有限负担公司

住宅：北京市东城区南竹杆胡同2号1幢60101

关连地方：北京市东城区南竹杆胡同2号1幢60101

法定代表人：闫衍

关连人：郑耀宗

关连电话：010-66428877

传真：010-66426100

邮政编码：100010

（八）簿记办理人收款银行

账户称号：中信证券股分有限公司

开户银行：中信银行北京瑞城焦点支行

银行账户：7116810187000000121

汇入行人行支拨系统号：302100011681

（九）申请上市的证券买卖所：深圳证券买卖所

住宅：深圳市福田区深南大道2012号

总司理：沙雁

电话：0755-82083333

传真：0755-82083947

邮政编码：518000

（十）公司债券备案机构：中国证券备案结算有限负担公司深圳分公司

住宅：深圳市福田区深南大道2012号深圳证券买卖所广场25楼

担任人：张国平

电话：0755-21899999

传真：0755-21899000

邮政编码：518000

二、发行人与本次发行的相关机构、人员的好坏联系

截止2022年6月30日，发行人董事长王恕慧学生同时任本期债券主承销商中信证券非施行董事，同时中信证券股票账户累计持有越秀金控（000987.SZ）851,740股，中信证券非施行董事王恕慧学生持有越秀金控288,027股，发行人及其全资子公司广州越秀金控、越秀金融国际总计持有中信证券股分比率为

7.96%。

除此之外，截止2022年6月30日发行人与上述发行相关的中介机构及其担任人、高等办理人员及包办人之间没有生存直接的或间接的股权联系或其他远大好坏联系。

第十二节 发行人、中介机构及相干人员证实

第十三节 备查文件

1、备查文件实质

本募集阐明书的备查文件以下：

1、广州越秀金融控股团体股分有限公司2019年度、2020年度、2021年度审计讲述及2022年一季度、2022年半年度未经审计的财政讲述；

2、中信证券股分有限公司对于广州越秀金融控股团体股分有限公司2021年面向专科投资者秘密发行公司债券（第二次）之主承销商核查观点；

3、北京市中伦讼师事情所对于广州越秀金融控股团体股分有限公司发行2021年秘密发行公司债券（第二次）的公法观点书；

4、广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）诺言评级讲述；

5、广州越秀金融控股团体股分有限公司2022年面向专科投资者秘密发行公司债券（第三期）持有人聚会法则；

6、广州越秀金融控股团体股分有限公司2021年面向专科投资者秘密发行公司债券（第二次）之受托办理协议；

7、中国证监会批准本次发行的文件。

二、备查文件查阅所在及盘诘网站

（一）备查文件查阅所在

投资者也许自本期债券募集阐明书通告之日起到下列所在查阅本募集阐明书全文及上述备查文件：

发行人：广州越秀金融控股团体股分有限公司

住宅：广州市银河区珠江西路5号6301房自编B单元

关连地方：广州市银河区珠江西路5号6301房自编B单元

法定代表人：王恕慧

关连人：吴勇高

关连电话：020-88835125

传真：020-88835128

邮政编码：510623

主承销商、簿记办理人：中信证券股分有限公司

住宅：广东省深圳市福田区焦点三路8号卓绝时期广场（二期）北座

关连地方：深圳市福田区焦点三路8号中信证券大厦18层

法定代表人：张佑君

关连人：王宏峰、陈海角、张路、冯源、王晓虎

关连电话：010-60835062

传真：010-60833504

邮政编码：518048

（二）备查文件盘诘网站

正在本期债券发行期内，投资者也许至本公司及主承销商处查阅本募集阐明书全文及上述备查文件，或拜候深圳证券买卖所网站（http://www.szse.cn）查阅本募集阐明书及概要。

三、备查文件查阅时光及留神事项

本期债券发行时期，每日9:00-11:30，14:00-17:00（非买卖日之外）。

投资者若对于本募集阐明书及其概要生存一切疑问，应磋商自身的证券经纪人、讼师、专科会计师或其他专科顾问。