491小吃 [中报]新丰小吃(872420):2022年半年度报告

原题目:新丰小吃:2022年半年度讲述 杭州新丰小吃股分有限公司 Hangzhou Xinfeng Snacks Co.，Ltd. 半年度讲述2022 公司半年度大事记 1、新设分公司 ? 2022年03月17日，创造杭州新丰小吃股分有限公司提喻场二店 ? 2022年03月24日，创造杭州新丰小吃股分有限公司机场路分店 ? 2022年05月06日，创造杭州新丰小吃股分有限公司滨盛路分店 ? 2022年05月20日，创造杭州新丰小吃股分有限公司保俶路分店 二、公司信誉 ? 2022年1月，新丰小吃“虾肉小笼”荣获“2021杭州年度食谱之杭帮新味” ? 2022年1月，新丰小吃庆春路分店荣获“2021年度杭州餐饮业六名工程之杭帮菜特点餐厅” ? 2022年1月，新丰小吃荣获上城区清波街道“2021年度爱心企业” ? 2022年5月，新丰食品、新隆食品、新隆供应链被同意为“2022年度 杭州市救急保供暨联保联供企业” 目 录 第一节 主要提醒、名目以及释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概略 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据以及筹备状况 .................................................................................................... 9 第四节 远大事宜 ...................................................................................................................... 17 第五节 股分变动以及融资 .......................................................................................................... 20 第六节 董事、监事、高等办理人员及当中职工变用情况 .................................................. 22 第七节 财政会计讲述 .............................................................................................................. 24 第八节 备查文件名目 .............................................................................................................. 81 第一节 主要提醒、名目以及释义 公司控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员保险本讲述所载材料没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担部分及连带负担。公司担任人李甲虎、主管会计处事担任人张新平易近及会计机构担任人（会计主管人员）叶双玉保险半年度讲述中财政讲述的可靠、确切、齐全。本半年度讲述未经会计师事情所审计。本半年度讲述触及他日讨论等前瞻性陈说，没有变成公司对于投资者的本性许诺，投资者及相干人士均理应对于此维持渊博的告急认得，并且理应领会讨论、预计与许诺之间的分裂。事项是或否是否生存控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员对于半年度讲述实质生存异议或没法保险其可靠、确切、齐全□是 √否是否生存半数以上董事没法全面保险半年度讲述的可靠性、确切性以及齐全性□是 √否董事会是否审议经过半年度讲述√是 □否是否生存未加入董事会审议半年度讲述的董事□是 √否是否生存未按要求表露的事项□是 √否是否审计□是 √否是否被出具非规范审计观点□是 √否 【远大告急提醒表】 远大告急事项称号远大告急事项简要形容食品安全告急国家对于食品安全课题的日趋器重以及破费者食品安全意识和权力损坏意识的增强，食品安全管控已成为餐饮类企业筹备的要点住址。公司虽已针对于洽购、宗旨厨房损耗及储藏、配送、门店加工及出售等关节拟定了精细的榜样制度，并正在筹备历程中矜重施行，但仍难以全面提防食品安全告急。若公司因正在食品格量掌握某关节呈现漠视而孕育食品安全课题，公司没有仅生存需负担相映的经济抵偿负担或公法负担的告急，更将面临公共口碑下降以及品牌征象好转的告急。现金结算告急公司所属的餐饮行业中客户多为当然人，其受破费风气等因素的作用，公司直营门店客户除选择支拨宝等线上支拨目的及储值卡外，仍有异常比率以现金办法施行结算。2022年，公司现金结算金额为 1,365.62万元，占当期交易支出的比重为13.9%。公司不断高度器重出售历程中的现金办理，不停健壮直营门店相映的出售、现金办理内部掌握编制且正在理论筹备中严加施行，并经过激动线上支拨等办法努力升高现金办理告急，但若公司他日没有能很好地施行上述内掌握度，公司仍生存特定的现金结算告急。连锁筹备告急截止 2022年 6月，公司拥有直营店 40家，加盟店 46家（个中交易门店 41家，在装修门店 2家，休业门店 3家）。随着公司生意领域的进一步扩展，他日公司直营及加盟门店数目将进一步推广。为保险公司各直营及加盟门店的产物质量及办事水平，公司已拟定了一套规范、完满的门店办理制度。但若公司办理水平的选拔没法跟上门店的扩展速率，或各直营店、加盟店未按公司制度矜重办理而作用菜品格量或办事质量，或其筹备震动没有能契合公司筹备观念等，公司的品牌征象以及筹备业绩将所以受到没有利作用。原质料老本升高告急讲述期内，公司原质料老本占主交易务老本的比重正在 90%以上，且公司与普遍供应商的洽购均根据墟市代价按月施行结算，故原质料代价的墟市稳定对于公司当期红利状况生存主要作用。公司损耗筹备所需的原质料代价受养殖老本、通货伸展、动物疫情等各种因素的作用，生存特定的稳定告急。公司虽已经过建立健壮老本办理编制、索求分歧的供应渠道、分散洽购及一致配送等办法升高原质料代价升高对于公司成本的作用，但若他日原质料代价大幅下跌，而公司没法适时消化或转化该全体质料升高的老本，公司红利才略将所以受到没有利作用。人力资源没有足的告急随着公司直营门店数目逐年推广，现在各直营门店的筹备、办理和他日连锁化繁华策略筹备的妄图与实行均需公司适时培植、储存大度的异常人材，而人材培植是一个永恒的系统性工程。公司所处餐饮小吃行业，人材培植涵盖面点师、门店经营办理、办事等多方面，若公司没法排斥或教育出渊博的专科人材，或某段时期公司筹备门店产生大度的人员流失，公司将有大概面临人力资源充足的告急。筹备场面搬场告急为保险直营门店的辐射范围并升高筹备老本，现有直营门店的筹备场面均经过租赁大局取得。如因难以预见的缘由导致租赁难以连续，公司需正在短时光外在统一区域追寻适合的筹备场面，筹备场面搬场以及较大的搬场老本均会对于公司筹备业绩带来没有利作用。虽然公司经过订立永恒租赁协议、商定限制性条目来削减衡宇租赁拒绝的状况，且墟市上同类别可代替性筹备场面较多，但仍然生存因筹备场面变化而形成老本升高、客泉源失和公司名誉受损的告急。物业负债率告急本期物业负债率 77.58%，主要因为新租赁模范作用，公司将延续稳重施行门店拓展推广支出以及成本，2022年度暂没有施行成本分配来升高偿债告急。本期远大告急是否产生远大改变：无 释义 释义项目 释义本公司、公司、股分公司、新丰小吃指杭州新丰小吃股分有限公司新丰食品指杭州新丰食品有限公司新隆供应链指杭州新隆供应链有限公司新隆食品指杭州新隆食品筹备有限公司丰稔餐饮指杭州丰稔餐饮办理有限公司绿态公司指杭州绿态园区办理有限公司丰澜投资指杭州丰澜投资共同企业（有限共同）暾澜投资指杭州暾澜投资办理有限公司暾澜金控投资指临安暾澜金控创业投资共同企业（有限共同）中南暾澜投资指杭州中南暾澜投资共同企业（有限共同）华立暾澜投资指杭州华立暾澜投资共同企业（有限共同）泰澜投资指宁波梅山保税港区泰澜投资共同企业（有限共同）暾澜嘉棣指杭州暾澜嘉棣投资办理有限公司股东大会指杭州新丰小吃股分有限公司股东大会董事会指杭州新丰小吃股分有限公司董事会监事会指杭州新丰小吃股分有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会《公法令》指《中华群众共以及国公法令》《证券法》指《中华群众共以及国证券法》《公司条例》指《杭州新丰小吃股分有限公司条例》证监会指中国证券监视办理委员会世界股转系统指世界股分让渡系统主办券商、指股分有限公司讲述期指2022半年度元、万元、亿元指群众币元、群众币万元、群众币亿元直营店指由公司直接筹备的连锁店,即由公司直接投资、筹备、办理各个批发点的筹备样式。加盟店指公司与加盟商订立公约,授权加盟商投资的正在规矩区域内利用公司的字号、办事符号、商店、筹备本领、食品安全规范以及出售公司产物的门店,该类门店正在一致征象下出售公司产物及供给相干办事。 第二节 公司概略 1、 根底信息 公司中文全称杭州新丰小吃股分有限公司英文称号及缩写Hangzhou Xinfeng Snacks Co.,Ltd. -证券简称新丰小吃证券代码872420法定代表人李甲虎 二、 关连办法 信息表露事情担任人张新平易近关连地方杭州市莫干山路1418-66号3幢7层701室（上城科技工业基地）电话0571-87021649传真0571-87807571电子邮箱xinfeng@hzxinfeng.cn公司网址www.hzxfxc.com办公地方杭州市莫干山路1418-66号3幢7层701室（上城科技工业基地）邮政编码310015公司指定信息表露平台的网址www.neeq.com.cn公司半年度讲述备置地杭州市莫干山路1418-66号3幢7层701室（上城科技工业基地） 三、 企业信息 股票买卖场面世界股分让渡系统创制时光2002年2月28日挂牌时光2017年12月13日分层状况根底层行业（挂牌公司办理型行业分类）H歇宿以及餐饮业-62餐饮业-622快餐办事-6220快餐办事主要生意直营以及连锁加盟相贯串的筹备模式，延续开设更多的新丰小吃网点主要产物与办事项目新丰小吃主要供应小笼、馄饨、粉丝汤、包子等江南典范小吃普遍股股票买卖办法√集中竞价买卖 □做市买卖普遍股总股本（股）5,000,000优先股总股本（股）0做市商数目0控股股东控股股东为杭州丰澜投资共同企业（有限共同）理论掌握人及其统一步履人理论掌握工钱（姚勇杰、卞弋），统一步履工钱（杭州丰澜投资共同企业（有限共同）、杭州暾澜投资办理有限公司、临安暾澜金控创业投资共同企业（有限共同）、杭州中南暾澜投资共同企业（有限共同）、杭州华立暾澜投资共同企业（有限共同）、宁波梅山保税港区泰澜投资共同企业（有限共同）） 四、 挂号状况 项目实质讲述期内是否变化一致社会诺言代码9133010214312908XH否挂号地方浙江省杭州市上城区莫干山路1418号3幢7层701室（上城科技工业基地）否挂号本钱（元）5,000,000否 五、 中介机构 主办券商（讲述期内）主办券商办公地方浙江省杭州市西湖区天目山路198号财通双冠大厦东楼讲述期内主办券商是否产生改变否主办券商（讲述表露日） 六、 强迫表露 □合用 √没有合用 七、 讲述期后更新状况 □合用 √没有合用 第三节 会计数据以及筹备状况 1、 主要会计数据以及财政目标 （一） 红利才略 单元：元 本期上年同期增减比率%交易支出98,211,544.9298,656,552.94-0.45%毛利率%66.12%59.92%10.35%归属于挂牌公司股东的净成本2,393,221.82663,947.94260.45%归属于挂牌公司股东的扣除非时常性损益后的净成本2,107,648.14401,441.18425.02%加权平衡净物业收益率%（按照归属于挂牌公司股东的净成本算计）9.76%3.56% 加权平衡净物业收益率%（按照归属于挂牌公司股东的扣除非时常性损益后的净成本算计）8.59%2.15% 根底每股收益0.480.13269.23% （二） 偿债才略 单元：元 本期期末上年期末增减比率%物业全体114,722,922.93112,452,624.562.02%负债全体89,002,514.7289,125,438.17-0.14%归属于挂牌公司股东的净物业25,720,408.2123,327,186.3910.26%归属于挂牌公司股东的每股净物业5.144.6710.26%物业负债率%（母公司）82.36%82.66%-物业负债率%（合并）77.58%79.26%-震动比率0.640.64-资本保险倍数3.242.09- （三） 营运状况 单元：元 本期上年同期增减比率%筹备震动孕育的现金流量净额11,112,392.2710,235,486.618.57%应收账款周转率30.9637.87-存货周转率9.188.57- （四） 发展状况 本期上年同期增减比率%总物业增添率%2.02%83.80%-交易支出增添率%-0.45%30.80%-净成本增添率%260.45%-143.05%- （五） 弥补财政目标 □合用 √没有合用 二、 主要筹备状况回首 （一） 生意大纲 商业模式 公司是以供应小笼、馄饨、粉丝汤、包子等江南典范小吃为主的中式餐饮办事连锁企业。公司采用直营以及连锁加盟相贯串的筹备模式，经过门店直接向终端破费者供给餐饮办事，以优质的餐品格量及办事向破费者传播新丰小吃这一江南典范小吃的品牌征象。公司经过加盟店的拓展，向外输出筹备办理模式，选拔品牌效应，并经过食材一致供应和制度管控等办法强化对于加盟店的品格办理，维护公司的品牌征象。 （一）洽购模式 公司对于主要的原辅料及物资选择分散洽购、一致配送的筹备模式，该模式一方面保险公司的食品安全及产物品格，另一方面可完结洽购领域化效应，升高洽购老本，同时进步原质料洽购及配送效用。 公司损耗焦点部下洽购部及品控部担任供应商的开垦与评审处事。如经营历程中须要新增供应商，洽购部将根据产物的品格保险、代价、办事等分析状况对于发端选定的供应商施行评估，并对于食材类材料施行小试以及中试，考察合格后，会同品控部施行实地侦察，洽购部司理考查同意后，可将供应商参加《合格供应商名册》。对付已合格供应商，洽购部根据单干环境，会同品控部每年评审 1-2次。公司的大批原质料均要求有 2家及以上的供应商，以便较为分歧供应商的产物质量以及代价，保险正在品格过关的同时升高对于简单供应商的依附。 公司与各主要供应商均订立了洽购框架公约，洽购次数以及周期根据原质料保质刻日的分歧而决定。门店及宗旨厨房按期上报分歧食材的洽购须要，公司汇领袖计洽购数目后向供应商下达定单，并按公约商定周期与供应商校阅洽购数目、结算全部洽购金额。 今朝，各主要供应商的产物品格、办事质量、性价比等各方面因素均能较好地满意公司拟定的供应商挑选规范，针对于洽购历程中偶发性的更调货课题亦恐怕友爱计划处置，所以公司与其均维持了永恒的优秀单干联系。 （二）损耗模式 今朝，公司的损耗主要选择“双厨房”模式，即宗旨厨房初加工变成半制品，再交由门店施行二次加1、宗旨厨房损耗模式 公司经过宗旨厨房分散洽购原质料，并对于全体原质料施行初加工，经过各种公用设施，批量损耗肉馅、菜蔬馅等半制品。集约化损耗可大幅进步操作效用，保险餐品品格的一致，确保食品安全，同时也有助于选拔产物当中加工本领及配方的失密水准。 2、门店损耗模式 门店每日向宗旨厨房报送各种产物须要量，宗旨厨房汇总各门店定单掉队行配送。门店正在收到宗旨厨房配送的馅料后颠末包制、蒸制等简捷的后续加工关节便可制成小笼、馄饨、包子等制品；而其他诸如牛肉粉丝汤等产物因产物属性、品格因素由宗旨厨房直接将原质料配送至门店，由各门店自行创造。今朝公司新开的门店及改革进级后的老门店均选择“明厨亮灶”的操作模式，增强主顾对于后厨的可视性，同时也进步主顾对于餐品的担心水准，优化破费感受。 （三）出售模式 讲述期内，公司主要选择以直营门店连锁筹备以及特准加盟筹备为主，电子商务出售为辅的出售模式。 1、直营门店出售模式 讲述期内，公司直营门雇主要经过堂食以及外带两种模式施行出售。个中，堂食模式是客户投入各门店后，正在店内告竣点单、结账、取餐、就餐的破费历程。外带模式是指客户正在各门店的出售窗口，采办顺应于外带的包子、糖糕、豆浆等餐品，主顾食用历程没有正在门店内告竣。公司正在《门店办事手册》、《经营操作手册》、《门店出售办理制度》等外部经营制度中，对付分歧岗亭办事人员的办事法式以及动作作出了具体而矜重的榜样，以便进步公司办事的规范化水准，优化主顾就餐感受，使得门店的出售模式拥有较强的可复制性以及可扩张性。 从 2020年头疫情迸发结束到投入后疫情时期，公司始终高度器重疫情防控，确保职工以及主顾的安全，矜重根据各级当局本能部门的疫情管控要求落实施行。从职工安全、餐厅安全、到泉源食材、损耗、仓储物流等各关节均矜重施行疫情管控办法，始终以安全为主要目的，顽强做好疫情防控处事。公司正在做好线下疫情防控确保餐厅安全经营的同时，努力开明饿了么、美团、微信群、电话、门店扫码等多种大局的无战斗订餐、无战斗配送办事，满意疫情防控与主顾强健用餐的须要。 连年来，公司不断努力适合互联网+背景下的餐饮行业繁华趋势，以饿了么美团外卖、自立点餐、餐饮新批发等办法，拓展直营门店出售区域范围，并且尤其着重破费历程的感受以及感化，排斥更多破费者来推广直营门店的交易支出。 2、加盟店出售模式 特准筹备是指公司与加盟商订立《加盟公约》，授权加盟商开设的加盟店正在规矩区域内利用公司的字号、办事符号、筹备本领、食品安全规范，正在一致征象下出售公司产物及供给相干办事。加盟商拥有对于加盟店的一切权以及收益权，执行独立核算，自大盈亏，但正在全部筹备方面须采用公司的生意疏导与监视，公司仅向加盟商收取初始加盟费及每月的加盟办理办事费。同时为保险食品格量安全，加盟商需一致向新丰食品、新隆供应链、新隆食品采办指定或其损耗的馅料及损耗筹备的原质料，所以新丰食品、新隆供应链、新隆食品还生存向加盟商出售材料的出售支出。 （四）连锁筹备模式 公司是以直营以及加盟两种筹备模式，供应小笼、馄饨、粉丝汤、包子等江南典范小吃为主的中式餐饮办事连锁企业。直营店是公司品牌、本领、筹备编制等各项无形物业的当中载体，而加盟店的拓展则是经过复制这些无形物业来发觉效益，同时扩张公司品牌的作用范围，选拔大伙作用力以及品牌价值。 公司下设经营焦点、开垦焦点、损耗焦点司理办三个部门担任直营与加盟模式下连锁筹备相干震动的办理。个中，经营焦点主要担任对于公司直营门店凡是经营办理的全历程施行讨论、施行以及掌握，告竣各项经营目的。开垦焦点担任拓展直营门店的相干处事，席卷店铺租赁，装修动工，办法设施维保，和招募一线职工等处事。经营焦点加盟部、损耗焦点司理办担任加盟办理编制的建立健壮，矜重根据加盟办理制度以及特准加盟公约条目落实加盟项目，开垦优质加盟商，帮助加盟商对于加盟职工能力训练；支柱加盟商经营办理处事，疏导加盟商各项动作榜样，督导加盟商根据公司的经营规范以及相干榜样创造产物、出售产物、办事主顾。 公司正在努力引进以及接收先辈的连锁筹备办理体味的根底上，渐渐建立起一整套品牌征象办理编制，并针对于原质料洽购、损耗创造、产物检修、专科配送、门店出售等关节均建立了一致化、规范化的经营榜样。经营历程中，部分直营、加盟店均选择一致的筹备观念，一致的筹备模式，一致的品牌征象，一致的代价编制和一致的支柱编制，以确保连锁筹备业态的运行效用，保险产物以及办事品格，并使筹备模式拥有优秀的可复制性。 与改革属性相干的认定状况 与迩来一期年度讲述比拟是否有更新 □有更新 √无更新 （二） 筹备状况回首 1、 物业负债组织分解 √合用 □没有合用 单元：元 项目本期期末 上年期末 变动比率% 金额占总物业的比重%金额占总物业的比重% 钱币资金5,869,690.975.12%10,491,400.199.33%-44.05%应收账款3,479,282.563.03%2,547,232.722.27%36.59%存货3,849,010.643.36%3,402,406.943.03%13.13%永恒股权投资12,610,917.3310.99%12,610,917.3311.21%0.00%流动物业5,494,694.164.79%5,454,463.454.85%0.74%正在建工程764,129.500.67%173,600.000.15%340.17%近期借钱10,012,375.008.73%12,015,731.5110.69%-16.67%买卖性金融物业9,000,000.007.84%11,000,000.009.78%-18.18%其他震动物业3,017,005.092.63%2,991,201.062.66%0.86%利用权物业56,418,190.8849.18%53,536,423.6747.61%5.38%永恒待摊用度5,892,230.865.14%5,544,563.844.93%6.27%租赁负债36,667,514.2731.96%34,385,027.6830.58%6.64%应酬账款8,997,106.027.84%8,997,266.008.00%0.00%应酬员工薪酬6,749,827.315.88%9,134,879.088.12%-26.11%其他应酬款6,380,019.615.56%6,285,404.445.59%1.51%一年内到期的非震动负债15,615,001.0513.61%13,850,101.3412.32%12.74% 项目远大变动缘由： 1、本期钱币资金期末余额较期初削减462.17万元，主要系本期公司对于参股公司杭州绿态园区办理有限公司的拆借钱推广340万；2、正在建工程较昨年期末余额较大的缘由主要系新增门店尚正在筹建未完成； 3、应收账款较昨年期末余额较大的缘由主要系本期3-4月疫情时期给隔断旅社送餐款尚未回款。 2、 交易状况与现金流量分解 √合用 □没有合用 单元：元 项目本期 上年同期 变动比率% 金额占交易比重%金额占交易比重% 交易支出98,211,544.92100.00%98,656,552.94100.00%-0.45%交易老本33,273,662.7533.88%39,544,650.9040.08%-15.86%毛利率66.12% 59.92% 10.35%办理用度9,305,686.759.48%8,643,335.548.76%7.66%出售用度51,984,355.4552.93%50,400,517.9251.09%3.14%财政用度1,323,319.531.35%635,026.100.64%108.39%诺言减值亏空-222,155.98-0.23%-76,476.11-0.08%-190.49%其他收益734,068.890.75%1,381,128.991.40%-46.85%投资收益128,468.560.13%16,915.080.02%659.49%物业从事收益74,691.390.08%133,762.830.14%-44.16%交易成本2,972,352.013.03%730,090.230.74%307.12%交易外支出133,601.650.14%60,834.620.06%119.61%交易外付出118,028.260.12%91,711.610.09%28.70%净成本2,393,221.822.44%663,947.940.67%260.45%筹备震动孕育的现金流量净额11,112,392.27-10,235,486.61-8.57%投资震动孕育的现金流量净额-5,526,249.44--2,064,339.70--167.70 %筹资震动孕育的现金流量净额-10,207,852.05--9,285,772.26--9.93% 项目远大变动缘由： 1、财政用度本期较昨年同期增添 108.39%，主要系新租赁模范租赁用度-未确认融资用度的摊销较昨年同期推广42.27万元；银行贷款推广利用本期较昨年同期推广资本付出24.41万元； 2、办理用度本期较昨年同期增添7.66%,主要系社保用度推广48.17万元； 3、出售用度本期较昨年同期增添3.14%,主要系门店数推广，薪酬及劳务费较昨年同期推广183.8万元； 4、诺言减值亏空本期较昨年同期变动190.49%，主要系其他应收款及应收账款推广； 5、投资收益本期较昨年同期增添659.49%，主要系理财收益较昨年同期推广8.29万元，联营企业绿态借钱资本支出2.87万元； 6、投资震动孕育的现金流量净额本期较昨年同期下降167.70%，主要系对于联营企业杭州绿态园区办理有限公司拆借资金340万元。三、 非时常性损益项目及金额 单元：元 项目金额非震动性物业从事损益，席卷已计提物业减值打算的冲销全体74,567.46计入当期损益的当局补贴，但与公司一般筹备生意出色相干，契合国家战术规矩、根据特定规范定量或定量延续享用的当局补贴之外147,944.50计入当期损益的对于非金融企业收取的资金占用费28,697.20除同公司一般筹备生意相干的无效套期保值生意外，持有买卖性金融物业、买卖性金融负债孕育的公正价值变动损益，和从事买卖性金融物业、买卖性金融负债以及可供销售金融物业博得的投资收益99,771.36除上述各项之外的其他交易外出入净额15,697.32非时常性损益总计366,677.84所得税作用数81,104.16小量股东权力作用额（税后） 非时常性损益净额285,573.68 四、 会计战术变化、会计预计变化或远大错误校对等状况 （一） 会计数据回首保养或重述状况 √会计战术变化 □会计错误校对 □其他缘由 □没有合用 单元：元 科目/目标上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 保养重述前保养重述后保养重述前保养重述后交易老本38,783,959.4239,544,650.90 出售用度51,161,209.4050,400,517.92 （二） 会计战术、会计预计变化或远大会计错误校对的缘由及作用 √合用 □没有合用 1.公司本期施行财政部会计司于2021年11月2日揭晓的《企业会计模范相干实行问答》,将相干实验客户出售公约而产生的输送老本正在交易老本项目中列示,对于可比时期的信息施行了回首保养。 该项保养对于公司2021年1-6月合并财政报表的报表项目主要作用以下： 受作用的报保养前金额 作用金额 保养后金额 备 注 针对于产生正在商品掌握权转交易老本 38,783,959.42 760,691.48 39,544,650.90 移给客户以前，且为实验出售公约而产生的输送老本，将其自“出售用度”出售用度 51,161,209.40 -760,691.48 50,400,517.92 全数重分类至“交易老本” 保养前金额作用金额保养后金额 38,783,959.42760,691.4839,544,650.90 51,161,209.40-760,691.4850,400,517.92 五、 境内外会计模范下会计数据分裂 □合用 √没有合用 六、 主要控股参股公司分解 （一） 主要控股参股公司根底状况 √合用 □没有合用 单元：元 公司称号公型主要生意挂号本钱总物业净物业交易支出净成本杭州新丰食品有司食品损耗、食品出售1,000,00026,248,989.281,792,113.5621,246,189.87556,928.38杭州新隆供应链有限公司子司供应链办理，食品筹备500,0004,967,142.613,729,941.247,444,517.43537,748.02杭州新隆食品筹备有限公司子司食品筹备500,0004,745,191.582,987,568.507,499,778.89497,625.79杭州丰稔餐饮办理有限公司子司餐饮办理500,0000000杭州绿态园区办理有限公司参司园区办理办事，企业办理磋商，财产办理，非居住宅地产租赁33,600,00074,493,595.9944,248,832.730.000.00 （二） 主要参股公司生意分解 √合用 □没有合用 公司称号与公司进行生意的有关性持有想法杭州绿态园区办理有限公司驱策公司食品损耗生意结构新丰小吃全资子公司新丰食品对于外投资杭州绿态园区办理有限公司是为了满意本地当局招商要求，经过招拍挂办法博得项目用地，进而修建新丰小吃的宗旨厨房。 合并报表范围内是否蕴含私募基金办理人： □是 √否 七、 公司掌握的组织化主体状况 □合用 √没有合用 八、 企业社会负担 （一） 精确扶贫处事状况 □合用 √没有合用 （二） 其他社会负担实验状况 √合用 □没有合用 新丰小吃算作餐饮连锁企业，给破费者供给安全、优质的产物，是公司最大的社会负担，让破费者食用担心产物是公司从来争持、遵守的准则。根植于杭州传统小吃味道的新丰小吃，不断以后都以有温度的品牌征象践行企业的社会负担；新丰小吃也将连续秉承经心办事客户的观念，成为一个更有温度、有负担感的企业。 2022年头，新丰小吃春节存问环卫工人的震动，给杭城的美容师们奉上新春道贺，这也是新丰小吃争持多年的社会公益震动。 2022年6月，新丰小吃与上城区小营街道葵巷社区毗连进步爱心存问震动，荣获“痛苦邻里”爱心企业称号。 2022年7月，新丰小吃又与西湖区翠苑社区党委单干进步存问震动，为孤寡老人、残疾人传播暖和。 本年是新丰小吃“公益暖心行”震动的第七年，公益震动进步以后，新丰小吃争持存问平易近警、防疫一线人员、环卫工人、空巢老人、失独家庭、处事楷模、容易家庭、自闭症孩子……。算作杭州外乡的品牌，新丰小吃始终没有忘回馈社会，将负担算作企业当中价值不雅，激动每一名新丰小吃职工以力所能及的力气，为社会传播暖和。 第四节 远大事宜 1、 远大事宜索引 事项是或否索引是否生存远大诉讼、仲裁事项□是 √否四.二.（一）是否生存供给确保事项□是 √否 是否对于外供给借钱√是 □否四.二.（二）是否生存股东及其有关方占用或转化公司资金、物业及其他资源的状况□是 √否四.二.（三）是否生存凡是性有关买卖事项□是 √否 是否生存其他远大有关买卖事项√是 □否四.二.（四）是否生存经股东大会审议的收买、销售物业、对于外投资和讲述期内产生的企业合并事项√是 □否四.二.（五）是否生存股权激发讨论、职工持股讨论或其他职工激发办法□是 √否 是否生存股分回购事项□是 √否 是否生存已表露的许诺事项√是 □否四.二.（六）是否生存物业被封闭、拘押、停止大概被抵押、质押的状况□是 √否 是否生存被考察处理的事项□是 √否 是否生存失期状况□是 √否 是否生存休业重整事项□是 √否 是否生存强迫表露的其他事项□是 √否 二、 远大事宜确定 （一） 远大诉讼、仲裁事项 本讲述期公司无远大诉讼、仲裁事项 （二） 对于外供给借钱状况 讲述期内对于外供给借钱的累计金额是否占净物业10%及以上 □是 √否 对于外供给借钱缘由、偿还状况及对于公司的作用： 绿态公司系新丰小吃全资子公司新丰食品对于外投资创造的参股子公司，于 2021年 6月 16日挂号创制，新丰食品持有绿态公司 28.50%股权。 新丰食品不同于 2022年 5月 1日、6月 1日、7月 1日将自有资金群众币 220万元、60万元、60万元出借给绿态公司，借钱刻日暂定均为 2年。借钱利率按年利率 4.5%决定，借钱资本根据理论借钱金额及理论用款刻日算计，于借钱刻日届满后与本金一统偿还。两边视资金状况可计划提早还款。 公司向参股子公司绿态公司供给借钱，有利于绿态公司进步项目修建；算作有关买卖，公司向绿态公司收投机息用度，利率公正正当，没有生存毁伤公司及公司股东好处的状况。（三） 股东及其有关方占用或转化公司资金、物业及其他资源的状况 本讲述期公司无股东及其有关方占用或转化公司资金、物业及其他资源的状况 （四） 讲述期内公司产生的其他远大有关买卖状况 单元：元 买卖类别审议金额买卖金额物业或股权收买、销售00与有关方独特对于外投资00债权债务交往或确保等事项00有关方门店租赁费1,174,400.00856,662.61 远大有关买卖的须要性、延续性和对于公司损耗筹备的作用： 有关方杭州大商城有限负担公司、杭州上城区共有投资控股团体有限公司算作公司全体衡宇出租方，系有关方为公司繁华供给的正当支柱，没有生存有关方经过有关买卖向公司转化或猎取没有正当成本的状况，没有生存毁伤公司及其他股东好处的状况，对于公司他日财政环境以及筹备结果亦没有生存远大没有利作用。 上述有关买卖已于 2022年 4月 19日经公司第二届董事会第七次聚会施行审议，并根据《公司条例》规矩提请股东大会审议；2022年 5月 13日经公司 2021年年度股东大会审议确认上述有关买卖事项。 讲述期内，公司与有关方之间产生的买卖并未毁伤公司好处，对于公司财政环境以及筹备结果的作用较小。（五） 经股东大会审议的收买、销售物业、对于外投资事项、企业合并事项 单元：元 事项类别且自通告索引买卖/投资/合并标的对于价金额是否变成有关买卖是否变成远大物业重组对于外投资2022-005组织性取款2000万元否否 需经股东大会审议的理财富品投资状况 √合用 □没有合用 单元：元 理财富品类别资金起因未到期余额逾期未收回金额预期没法收回本金或生存其他大概导致减值的状况对于公司的作用阐明银行理财富品自有资金00没有生存总计-00- 事项确定及对于公司生意陆续性、办理层牢靠性及其他方面的作用 《对于2022年度利用自有闲置资金采办组织性取款的议案》已于2022年4月19日经公司第二届董事会第七次聚会审议经过，并提请2021年度股东大会审议经过； 2022年1至6月份，公司运用自有闲置资金采办组织性取款未对于公司财政环境以及筹备结果形成没有利作用。（六） 许诺事项的实验状况 索引许诺主体许诺类别许诺结束日期许诺停止日期许诺实验状况挂牌公司公司已没有生存利用集体卡款项收付的状况2017年12月13日-在实验中挂牌理论掌握人或控股股东公司已没有生存利用集体卡款项收付的状况2017年12月13日-在实验中挂牌理论掌握人或控股股东同业合作许诺2017年12月13日-在实验中挂牌董监高同业合作许诺2017年12月13日-在实验中挂牌理论掌握人或控股股东资金占用许诺2017年12月13日-在实验中挂牌董监高资金占用许诺2017年12月13日-在实验中挂牌理论掌握人或控股股东对于削减及避免有关买卖2017年12月13日-在实验中挂牌董监高对于削减及避免有关买卖2017年12月13日-在实验中挂牌理论掌握人或控股股东合规缴纳社会保障、住宅公积金2017年12月13日-在实验中挂牌理论掌握人或控股股东合规用功大局2017年12月13日-在实验中 超期未实验了却的许诺事项精细状况： 无 第五节 股分变动以及融资 1、 普遍股股本状况 （一） 普遍股股本组织 单元：股 股分性子期初 本期变动期末 数目 比率% 数目比率% 无限份无限售股分总额4,767,87595.36%04,767,87595.36% 个中：控股股东、理论掌握人3,167,50063.35%03,167,50063.35% 董事、监事、高管65,3751.31%065,3751.31% 当中职工00%000%有限份有限售股分总额232,1254.64%0232,1254.64% 个中：控股股东、理论掌握人00.00%000.00% 董事、监事、高管232,1254.64%0232,1254.64% 当中职工00.00%000.00%总股本5,000,000-05,000,000- 普遍股股东人数18 股本组织变用情况： □合用 √没有合用 （二） 普遍股前十名股东状况 单元：股 号股东称号期初持股变动期末持股例%期末持量期末持有份数目期末持数目期末持量1杭州丰澜投资共同企业（有限共同）1,825,00001,825,00036.50%01,825,000002杭州大商城有限负担公司1,050,00001,050,00021.00%01,050,000003宁波梅山保税港区泰澜投资共同企业（有限共同）675,0000675,00013.50%0675,000004苟佶明200,5000200,5004.01%159,37541,125005杭州暾澜投资办理有限公司172,5000172,5003.45%0172,500006杭州中南暾澜投资共同企业（有限共同）165,0000165,0003.30%0165,000007临安暾澜金控创业投资共同企业（有限共同）165,0000165,0003.30%0165,000008杭州华立暾澜投资共同企业（有限共同）165,0000165,0003.30%0165,000009余觉新150,0000150,0003.00%0150,0000010杭州艾凌投资共同企业（有限共同）112,5000112,5002.25%0112,50000总计4,680,500-4,680,50093.61%159,3754,521,12500 普遍股前十名股东间彼此联系阐明： 讲述期内，公司股东暾澜投资为丰澜投资、泰澜投资、华立暾澜投资、中南暾澜投资的普遍共同人及私募基金办理人。暾澜金控投资普遍共同人、施行事情共同人系暾澜投资全资子公司暾澜嘉棣，同时暾澜嘉棣依赖暾澜投资算作暾澜金控投资的基金办理人。 公司普遍股前十名股东间没有生存其他有关联系。 二、 控股股东、理论掌握人改变状况 讲述期内控股股东、理论掌握人未产生改变 三、 讲述期内的普遍股股票发行及募集资金利用状况 （一） 讲述期内的股票发行状况 □合用 √没有合用 （二） 存续至讲述期的募集资金利用状况 □合用 √没有合用 四、 存续至本期的优先股股票相干状况 □合用 √没有合用 五、 存续至本期的债券融资状况 □合用 √没有合用 募集资金用途变化状况： □合用 √没有合用 六、 存续至本期的可变换债券状况 □合用 √没有合用 七、 稀奇表决权设计状况 □合用 √没有合用 第六节 董事、监事、高等办理人员及当中职工变用情况 1、 董事、监事、高等办理人员状况 （一） 根底状况 姓名职务性别出身年代任事起止日期 起始日期停止日期李甲虎董事长男1976年1月2020年9月7日2023年9月6日姚勇杰董事男1971年1月2020年9月7日2023年9月6日苟佶明董事兼总司理男1973年11月2020年9月7日2023年9月6日顾群辉董事男1968年8月2020年9月7日2023年9月6日梁俊董事少女1976年5月2020年9月7日2023年9月6日劳一平董事少女1991年10月2020年9月7日2023年9月6日张丁懿董事少女1988年3月2021年5月14日2023年9月6日罗益兰监事会主席少女1985年1月2020年9月7日2023年9月6日贾暾监事男1965年5月2020年9月7日2023年9月6日杨燕菲员工代表监事少女1987年8月2020年8月13日2023年8月12日张新平易近副总司理兼财政总监男1971年10月2020年9月7日2023年9月6日董事会人数：7 监事会人数：3 高等办理人员人数：2 董事、监事、高等办理人员与股东之间的联系： 董事姚勇杰为理论掌握人，其他董事、监事、高等办理人员与公司控股股东、理论掌握人之间无有关联系。（二） 变用情况 讲述期内董事、监事、高等办理人员变动精细状况： □合用 √没有合用 （三） 讲述期内新任董事、监事、高等办理人员状况 □合用 √没有合用 （四） 董事、高等办理人员的股权激发状况 □合用 √没有合用 二、 职工状况 （一） 在任职工（公司及控股子公司）根底状况 按处事性子分类期初人数期末人数本领人员5760出售人员3535损耗人员506511财政人员1010行政人员88办理人员77职工全体623631 （二） 当中职工（公司及控股子公司）根底状况及变用情况 □合用 √没有合用 第七节 财政会计讲述 1、 审计讲述 是否审计否 二、 财政报表 （一） 合并物业负债表 单元：元 项目附注2022年6月30日2021年12月31日震动物业： 钱币资金15,869,690.9710,491,400.19结算备付金 拆出资金 买卖性金融物业29,000,000.0011,000,000.00衍生金融物业 应收单子 应收账款33,479,282.562,547,232.72应收款项融资 预支款项487,649.6077,220.72应收保费 应收分保账款 应收分保公约打算金 其他应收款58,204,658.184,584,578.10个中：应收资本 应收股利 买入返售金融物业 存货63,849,010.643,402,406.94公约物业 持有待售物业 一年内到期的非震动物业 其他震动物业73,017,005.092,991,201.06震动物业总计 33,507,297.0435,094,039.73非震动物业： 散发贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 永恒应收款 永恒股权投资812,610,917.3312,610,917.33其他权力器械投资 其他非震动金融物业 投资性房地产 流动物业95,494,694.165,454,463.45正在建工程10764,129.50173,600.00损耗性生物物业 油气鼓鼓物业 利用权物业1156,418,190.8853,536,423.67无形物业 开垦付出 商誉 永恒待摊用度125,892,230.865,544,563.84递延所得税物业1335,463.1638,616.54其他非震动物业 非震动物业总计 81,215,625.8977,358,584.83物业全体 114,722,922.93112,452,624.56震动负债： 近期借钱1410,012,375.0012,015,731.51向宗旨银行借钱 拆入资金 买卖性金融负债 衍生金融负债 应酬单子 应酬账款158,997,106.028,997,266.00预收款项 公约负债163,197,323.153,069,450.60卖出回购金融物业款 接收取款及同业寄存 代办生意证券款 代办承销证券款 应酬员工薪酬176,749,827.319,134,879.08应交税费181,153,607.531,115,662.74其他应酬款196,380,019.616,285,404.44个中：应酬资本 应酬股利 应酬手续费及佣钱 应酬分保账款 持有待售负债 一年内到期的非震动负债2015,615,001.0513,850,101.34其他震动负债21191,839.40184,167.04震动负债总计 52,297,099.0754,652,662.75非震动负债： 保障公约打算金 永恒借钱 应酬债券 个中：优先股 永续债 租赁负债2236,667,514.2734,385,027.68永恒应酬款 永恒应酬员工薪酬 瞻望负债 递延收益2337,901.3887,747.74递延所得税负债 其他非震动负债 非震动负债总计 36,705,415.6534,472,775.42负债总计 89,002,514.7289,125,438.17一切者权力： 股本245,000,000.005,000,000.00其他权力器械 个中：优先股 永续债 本钱公积254,129,817.734,129,817.73减：库存股 其他分析收益 专项储存 剩余公积263,274,692.353,274,692.35普通告急打算 未分配成本2713,315,898.1310,922,676.31归属于母公司一切者权力总计 25,720,408.2123,327,186.39小量股东权力 一切者权力总计 25,720,408.2123,327,186.39负债以及一切者权力全体 114,722,922.93112,452,624.56 法定代表人：李甲虎 主管会计处事担任人：张新平易近 会计机构担任人：叶双玉 （二） 母公司物业负债表 单元：元 项目附注2022年6月30日2021年12月31日震动物业： 钱币资金 4,959,876.549,144,514.32买卖性金融物业 9,000,000.0011,000,000.00衍生金融物业 应收单子 应收账款11,807,939.13926,003.09应收款项融资 预支款项 其他应收款221,964,652.0318,760,707.15个中：应收资本 应收股利 买入返售金融物业 存货 339,555.16321,702.78公约物业 持有待售物业 一年内到期的非震动物业 其他震动物业 2,987,640.052,917,725.53震动物业总计 41,059,662.9143,070,652.87非震动物业： 债权投资 其他债权投资 永恒应收款 永恒股权投资32,500,000.002,000,000.00其他权力器械投资 其他非震动金融物业 投资性房地产 流动物业 4,576,841.484,490,629.81正在建工程 764,129.50173,600.00损耗性生物物业 油气鼓鼓物业 利用权物业 54,204,632.4051,041,625.08无形物业 开垦付出 商誉 永恒待摊用度 5,798,897.465,423,746.05递延所得税物业 33,264.0234,121.19其他非震动物业 非震动物业总计 67,877,764.8663,163,722.13物业全体 108,937,427.77106,234,375.00震动负债： 近期借钱 10,012,375.0012,015,731.51买卖性金融负债 衍生金融负债 应酬单子 应酬账款 8,788,331.7010,146,003.80预收款项 公约负债 3,197,323.153,069,450.60卖出回购金融物业款 应酬员工薪酬 6,273,694.168,306,123.87应交税费 568,214.95653,984.64其他应酬款 10,629,759.617,341,459.44个中：应酬资本 应酬股利 持有待售负债 一年内到期的非震动负债 15,118,598.0813,351,614.51其他震动负债 191,839.40184,167.04震动负债总计 54,780,136.0555,068,535.41非震动负债： 永恒借钱 应酬债券 个中：优先股 永续债 租赁负债 34,899,634.8332,659,255.97永恒应酬款 永恒应酬员工薪酬 瞻望负债 递延收益 37,901.3887,747.74递延所得税负债 其他非震动负债 非震动负债总计 34,937,536.2132,747,003.71负债总计 89,717,672.2687,815,539.12一切者权力： 股本 5,000,000.005,000,000.00其他权力器械 个中：优先股 永续债 本钱公积 4,129,817.734,129,817.73减：库存股 其他分析收益 专项储存 剩余公积 3,274,692.353,274,692.35普通告急打算 未分配成本 6,815,245.436,014,325.80一切者权力总计 19,219,755.5118,418,835.88负债以及一切者权力总计 108,937,427.77106,234,375.00 （三） 合并成本表 单元：元 项目附注2022年1-6月2021年1-6月1、交易总支出 98,211,544.9298,656,552.94个中：交易支出198,211,544.9298,656,552.94资本支出 已赚保费 手续费及佣钱支出 二、交易总老本 95,954,265.7799,381,793.50个中：交易老本133,273,662.7539,544,650.90资本付出 手续费及佣钱付出 退保金 赔付付出净额 提取保障负担打算金净额 保单赢余付出 分保用度 税金及附带267,241.29158,263.04出售用度351,984,355.4550,400,517.92办理用度49,305,686.758,643,335.54研发用度 财政用度51,323,319.53635,026.10个中：资本用度 1,334,549.41638,762.60资本支出 24,137.6823,501.92加：其他收益6734,068.891,381,128.99投资收益（亏空以“-”号填列）7128,468.5616,915.08个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 以摊余老本计量的金融物业停止确认收益（亏空以“-”号填列） 汇兑收益（亏空以“-”号填列） 净敞口套期收益（亏空以“-”号填列） 公正价值变动收益（亏空以“-”号填列） 诺言减值亏空（亏空以“-”号填列）8-222,155.98-76,476.11物业减值亏空（亏空以“-”号填列） 物业从事收益（亏空以“-”号填列）974,691.39133,762.83三、交易成本（折本以“-”号填列） 2,972,352.01730,090.23加：交易外支出10133,601.6560,834.62减：交易外付出11118,028.2691,711.61四、成本总数（折本总数以“-”号填列） 2,987,925.40699,213.24减：所得税用度12594,703.5835,265.30五、净成本（净折本以“-”号填列） 2,393,221.82663,947.94个中：被合并方正在合并前完结的净成本 （一）按筹备延续性分类：---1.延续筹备净成本（净折本以“-”号填列） 2,393,221.82663,947.942.停止筹备净成本（净折本以“-”号填列） （二）按一切权归属分类：---1.小量股东损益（净折本以“-”号填列） 2.归属于母公司一切者的净成本（净折本以“-”号填列） 2,393,221.82663,947.94六、其他分析收益的税后净额 （一）归属于母公司一切者的其他分析收益的税后净额 1.没有能重分类进损益的其他分析收益 （1）从新计量设定受害讨论变动额 （2）权力法下没有能转损益的其他分析收益 （3）其他权力器械投资公正价值变动 （4）企业自身诺言告急公正价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他分析收益 （1）权力法下可转损益的其他分析收益 （2）其他债权投资公正价值变动 （3）金融物业重分类计入其他分析收益的金额 （4）其他债权投资诺言减值打算 （5）现金流量套期储存 （6）外币财政报表折算差额 （7）其他 （二）归属于小量股东的其他分析收益的税后净额 七、分析收益总数 （一）归属于母公司一切者的分析收益总数 2,393,221.82663,947.94（二）归属于小量股东的分析收益总数 八、每股收益： （一）根底每股收益（元/股） 0.480.13（二）浓缩每股收益（元/股） 0.480.13 法定代表人：李甲虎 主管会计处事担任人：张新平易近 会计机构担任人：叶双玉 （四） 母公司成本表 单元：元 项目附注2022年1-6月2021年1-6月1、交易支出189,596,039.4589,577,148.70减：交易老本127,723,222.3632,935,478.48税金及附带 1,135.07 出售用度 52,186,663.8050,604,746.25办理用度 7,925,082.907,301,524.59研发用度 财政用度 1,268,383.15631,847.28个中：资本用度 1,280,394.34638,762.60资本支出 21,229.1119,134.91加：其他收益 720,563.181,369,428.21投资收益（亏空以“-”号填列）299,771.3616,915.08个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 以摊余老本计量的金融物业停止确认收益（亏空以“-”号填列） 汇兑收益（亏空以“-”号填列） 净敞口套期收益（亏空以“-”号填列） 公正价值变动收益（亏空以“-”号填列） 诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） -48,090.24-100,506.58物业减值亏空（亏空以“-”号填列） 物业从事收益（亏空以“-”号填列） 74,691.39133,762.83二、交易成本（折本以“-”号填列） 1,338,487.86-476,848.36加：交易外支出 129,676.6550,668.74减：交易外付出 117,904.3391,711.61三、成本总数（折本总数以“-”号填列） 1,350,260.18-517,891.23减：所得税用度 549,340.55137.62四、净成本（净折本以“-”号填列） 800,919.63-518,028.85（一）延续筹备净成本（净折本以“-”号填列） 800,919.63-518,028.85（二）停止筹备净成本（净折本以“-”号填列） 五、其他分析收益的税后净额 （一）没有能重分类进损益的其他分析收益 1.从新计量设定受害讨论变动额 2.权力法下没有能转损益的其他分析收益 3.其他权力器械投资公正价值变动 4.企业自身诺言告急公正价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他分析收益 1.权力法下可转损益的其他分析收益 2.其他债权投资公正价值变动 3.金融物业重分类计入其他分析收益的金额 4.其他债权投资诺言减值打算 5.现金流量套期储存 6.外币财政报表折算差额 7.其他 六、分析收益总数 800,919.63-518,028.85七、每股收益： （一）根底每股收益（元/股） 0.16-0.10（二）浓缩每股收益（元/股） 0.16-0.10 （五） 合并现金流量表 单元：元 项目附注2022年1-6月2021年1-6月1、筹备震动孕育的现金流量： 出售商品、供给劳务收到的现金 101,856,071.31104,485,082.04客户取款以及同业寄存款项净推广额 向宗旨银行借钱净推广额 向其他金融机构拆入资金净推广额 收到原保障公约保费博得的现金 收到再保障生意现金净额 保户储金及投资款净推广额 收投机息、手续费及佣钱的现金 拆入资金净推广额 回购生意资金净推广额 代办生意证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与筹备震动相关的现金1505,061.811,079,672.28筹备震动现金流入小计 102,361,133.12105,564,754.32采办商品、采用劳务支拨的现金 37,330,003.3543,669,112.97客户贷款及垫款净推广额 寄存宗旨银行以及同业款项净推广额 支拨原保障公约赔付款项的现金 为买卖想法而持有的金融物业净推广额 拆出资金净推广额 支拨资本、手续费及佣钱的现金 支拨保单赢余的现金 支拨给员工和为员工支拨的现金 31,708,473.1731,268,992.07支拨的各项税费 1,815,484.802,073,497.44支拨其他与筹备震动相关的现金220,394,779.5318,317,665.23筹备震动现金流出小计 91,248,740.8595,329,267.71筹备震动孕育的现金流量净额 11,112,392.2710,235,486.61二、投资震动孕育的现金流量： 收回投资收到的现金 14,000,000.001,000,000.00博得投资收益收到的现金 105,757.6416,915.08从事流动物业、无形物业以及其他永恒物业收回的现金净额 96,200.00176,000.00从事子公司及其他交易单元收到的现金净额 收到其他与投资震动相关的现金 投资震动现金流入小计 14,201,957.641,192,915.08购建流动物业、无形物业以及其他永恒物业支拨的现金 4,328,207.083,257,254.78投资支拨的现金 12,000,000.00 质押贷款净推广额 博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额 支拨其他与投资震动相关的现金33,400,000.00 投资震动现金流出小计 19,728,207.083,257,254.78投资震动孕育的现金流量净额 -5,526,249.44-2,064,339.70三、筹资震动孕育的现金流量： 接收投资收到的现金 个中：子公司接收小量股东投资收到的现金 博得借钱收到的现金 6,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资震动相关的现金 27,265.00 筹资震动现金流入小计 6,027,265.00 了偿债务支拨的现金 8,000,000.00 分配股利、成本或偿付资本支拨的现金 247,503.40 个中：子公司支拨给小量股东的股利、成本 支拨其他与筹资震动相关的现金47,987,613.659,285,772.26筹资震动现金流出小计 16,235,117.059,285,772.26筹资震动孕育的现金流量净额 -10,207,852.05-9,285,772.26四、汇率变动对于现金及现金等价物的作用 五、现金及现金等价物净推广额 -4,621,709.22-1,114,625.35加：期初现金及现金等价物余额 10,491,400.199,128,524.99六、期末现金及现金等价物余额 5,869,690.978,013,899.64 法定代表人：李甲虎 主管会计处事担任人：张新平易近 会计机构担任人：叶双玉 （六） 母公司现金流量表 单元：元 项目附注2022年1-6月2021年1-6月1、筹备震动孕育的现金流量： 出售商品、供给劳务收到的现金 92,332,970.2893,818,450.71收到的税费返还 收到其他与筹备震动相关的现金 2,287,277.534,634,633.89筹备震动现金流入小计 94,620,247.8198,453,084.60采办商品、采用劳务支拨的现金 33,453,422.4839,897,394.27支拨给员工和为员工支拨的现金 29,320,023.6729,110,892.86支拨的各项税费 741,538.17175,258.79支拨其他与筹备震动相关的现金 22,544,130.9819,361,158.33筹备震动现金流出小计 86,059,115.3088,544,704.25筹备震动孕育的现金流量净额 8,561,132.519,908,380.35二、投资震动孕育的现金流量： 收回投资收到的现金 14,000,000.001,000,000.00博得投资收益收到的现金 105,757.6416,915.08从事流动物业、无形物业以及其他永恒物业收回的现金净额 96,200.00176,000.00从事子公司及其他交易单元收到的现金净额 收到其他与投资震动相关的现金 投资震动现金流入小计 14,201,957.641,192,915.08购建流动物业、无形物业以及其他永恒物业支拨的现金 4,254,007.083,249,454.78投资支拨的现金 12,500,000.00 博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额 支拨其他与投资震动相关的现金 投资震动现金流出小计 16,754,007.083,249,454.78投资震动孕育的现金流量净额 -2,552,049.44-2,056,539.70三、筹资震动孕育的现金流量： 接收投资收到的现金 博得借钱收到的现金 6,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资震动相关的现金 27,265.00 筹资震动现金流入小计 6,027,265.00 了偿债务支拨的现金 8,000,000.00 分配股利、成本或偿付资本支拨的现金 247,503.40 支拨其他与筹资震动相关的现金 7,973,482.459,285,772.26筹资震动现金流出小计 16,220,985.859,285,772.26筹资震动孕育的现金流量净额 -10,193,720.85-9,285,772.26四、汇率变动对于现金及现金等价物的作用 五、现金及现金等价物净推广额 -4,184,637.78-1,433,931.61加：期初现金及现金等价物余额 9,144,514.326,665,138.43六、期末现金及现金等价物余额 4,959,876.545,231,206.82 三、 财政报表附注 （一） 附注事项索引 事项是或否索引1．半年度讲述所选择的会计战术与上年度财政报表是否改变□是 √否 2．半年度讲述所选择的会计预计与上年度财政报表是否改变□是 √否 3．是否生存前期错误校对□是 √否 4．企业筹备是否生存节令性大概周期性性格□是 √否 5．生存掌握联系的有关方是否产生改变□是 √否 6．合并财政报表的合并范围是否产生改变□是 √否 7．是否生存证券发行、回购以及了偿状况□是 √否 8．是否生存向一切者分配成本的状况□是 √否 9．是否根据会计模范的相干规矩表露分部讲述□是 √否 10．是否生存半年度物业负债表日至半年度财政讲述同意报出日之间的非保养事项□是 √否 11．是否生存上年度物业负债表日以来所产生的或有负债以及或有物业改变状况□是 √否 12．是否生存企业组织改变状况□是 √否 13．远大的永恒物业是否让渡大概销售□是 √否 14．远大的流动物业以及无形物业是否产生改变□是 √否 15．是否生存远大的争论以及开垦付出□是 √否 16．是否生存远大的物业减值亏空□是 √否 17．是否生存瞻望负债□是 √否 附注事项索引阐明： 否 (二) 财政报表项目附注 杭州新丰小吃股分有限公司 财政报表附注 2022半年度 金额单元：群众币元 1、公司根底状况 杭州新丰小吃股分有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州新丰小吃有限公司以2016年11月30日为基准日，经股分制改制大伙变化创造，于2017年8月11日正在杭州市墟市监视办理局告竣变化备案手续，总部位于浙江省杭州市。现持有一致社会诺言代码为 9133010214312908XH的交易派司。公司挂号本钱为500万元，股分总额为500万股（每股面值1元）。截止2022年6月30日有限售条件的通行股分232,125股，无限售条件的通行股分4,767,875股。公司股票已于2017年12月13日正在世界股分让渡系统挂牌买卖。本公司属于餐饮业。主要筹备震动为选择直营以及连锁加盟相贯串的筹备模式，供应包子、小笼、馄饨、粉丝等江南典范小吃。本财政报表业经公司2022年 8 月 19 日第二届董事会第八次聚会同意对于外报出。本公司将杭州新丰食品有限公司、杭州新隆食品筹备有限公司以及杭州新隆供应链有限公司、杭州丰稔餐饮办理有限公司等四家子公司纳入本期合并财政报表范围，状况详见本财政报表附注六之阐明。 二、财政报表的体例根底 (一) 体例根底 本公司财政报表以延续筹备为体例根底。(二) 延续筹备才略评介 本公司没有生存导致对于讲述期末起12个月内的延续筹备才略孕育远大疑惑的事项或状况。 三、主要会计战术、会计预计 主要提醒：本公司根据理论损耗筹备特征针对于金融器械减值、流动物业折旧、支出确认等买卖或事项拟定了全部会计战术以及会计预计。(一) 遵守企业会计模范的证实 本公司所体例的财政报表契合企业会计模范的要求，可靠、齐全地反应了公司的财政环境、筹备结果以及现金流量等相关信息。(二) 会计时期 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。(三) 交易周期 公司筹备生意的交易周期较短，以12个月算作物业以及负债的震动性划分规范。(四) 记帐本位币 选择群众币为记帐本位币。(五) 统一掌握下以及非统一掌握下企业合并的会计处置方式 1. 统一掌握下企业合并的会计处置方式 公司正在企业合并中博得的物业以及负债，根据合并日被合并方正在最终掌握方合并财政报表中的账面价值计量。公司根据被合并方一切者权力正在最终掌握方合并财政报表中的账面价值份额与支拨的合并对于价账面价值或发行股分面值总数的差额，保养本钱公积；本钱公积没有足冲减的，保养存储收益。2. 非统一掌握下企业合并的会计处置方式 公司正在采办日对于合并老本大于合并中博得的被采办方可辨别净物业公正价值份额的差额，确以为商誉；假设合并老本小于合并中博得的被采办方可辨别净物业公正价值份额，开始对于博得的被采办方各项可辨别物业、负债及或有负债的公正价值和合并老本的计量施行复核，经复核后合并老本仍小于合并中博得的被采办方可辨别净物业公正价值份额的，其差额计入当期损益。(六) 合并财政报表的体例方式 母公司将其掌握的一切子公司纳入合并财政报表的合并范围。合并财政报表以母公司及其子公司的财政报表为根底，根据其他相关材料，由母公司根据《企业会计模范第33号——合并财政报表》体例。(七) 现金及现金等价物确实定规范 列示于现金流量表中的现金是指库存现金和也许随时用于支拨的取款。现金等价物是指企业持有的刻日短、震动性强、易于变换为已知金额现金、价值变动告急很小的投资。(八) 金融器械 1. 金融物业以及金融负债的分类 金融物业正在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余老本计量的金融物业；(2) 以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的金融物业；(3) 以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业。金融负债正在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融物业转化没有契合停止确认条件或连续涉入被转化金融物业所变成的金融负债；(3) 没有属于上述(1)或(2)的财政确保公约，和没有属于上述(1)并以低于墟市利率贷款的贷款许诺；(4) 以摊余老本计量的金融负债。2. 金融物业以及金融负债确实认按照、计量方式以及停止确认条件 (1) 金融物业以及金融负债确实认按照以及初始计量方式 公司成为金融器械公约的一方时，确认一项金融物业或金融负债。初始确认金融物业或金融负债时，根据公正价值计量；对付以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业以及金融负债，相干买卖用度直接计入当期损益；对付其他类型的金融物业或金融负债，相干买卖用度计入初始确认金额。不过，公司初始确认的应收账款未蕴含远大融资身分或公司没有思虑未逾越一年的公约中的融资身分的，根据《企业会计模范第14号——支出》所定义的买卖代价施行初始计量。(2) 金融物业的后续计量方式 1) 以摊余老本计量的金融物业 选择理论利率法，根据摊余老本施行后续计量。以摊余老本计量且没有属于一切套期联系的一全体的金融物业所孕育的利得或亏空，正在停止确认、重分类、根据理论利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。2) 以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债务器械投资 选择公正价值施行后续计量。选择理论利率法算计的资本、减值亏空或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或亏空计入其他分析收益。停止确认时，将以前计入其他分析收益的累计利得或亏空从其他分析收益中转出，计入当期损益。3) 以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的权力器械投资 选择公正价值施行后续计量。取得的股利（属于投资老本收回全体的之外）计入当期损益，其他利得或亏空计入其他分析收益。停止确认时，将以前计入其他分析收益的累计利得或亏空从其他分析收益中转出，计入存储收益。4) 以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业 选择公正价值施行后续计量，孕育的利得或亏空（席卷资本以及股利支出）计入当期损益，除非该金融物业属于套期联系的一全体。(3) 金融负债的后续计量方式 1) 以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债席卷买卖性金融负债（含属于金融负债的衍生器械）以及指定为以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对付此类金融负债以公正价值施行后续计量。因公司自身诺言告急变动引起的指定为以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公正价值变动金额计入其他分析收益，除非该处置会形成或扩张损益中的会计错配。此类金融负债孕育的其他利得或亏空（席卷资本用度、除因公司自身诺言告急变动引起的公正价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期联系的一全体。停止确认时，将以前计入其他分析收益的累计利得或亏空从其他分析收益中转出，计入存储收益。2) 金融物业转化没有契合停止确认条件或连续涉入被转化金融物业所变成的金融负债 根据《企业会计模范第23号——金融物业转化》相干规矩施行计量。3) 没有属于上述1)或2)的财政确保公约，和没有属于上述1)并以低于墟市利率贷款的贷款许诺 正在初始确认后根据下列两项金额当中的较高者施行后续计量：① 根据金融器械的减值规矩决定的亏空打算金额；② 初始确认金额扣除根据《企业会计模范第14号——支出》相干规矩所决定的累计摊销额后的余额。4) 以摊余老本计量的金融负债 选择理论利率法以摊余老本计量。以摊余老本计量且没有属于一切套期联系的一全体的金融负债所孕育的利得或亏空，正在停止确认、根据理论利率法摊销时计入当期损益。(4) 金融物业以及金融负债的停止确认 1) 当满意下列条件之临时，停止确认金融物业： ① 收取金融物业现金流量的公约权力已停止； ② 金融物业已转化，且该转化满意《企业会计模范第23号——金融物业转化》对于金融物业停止确认的规矩。2) 当金融负债（或其一全体）的当前责任一经排除时，相映停止确认该金融负债（或该全体金融负债）。3. 金融物业转化确实认按照以及计量方式 公司转化了金融物业一切权上多少乎一切的告急以及人为的，停止确认该金融物业，并将转化中孕育或保全的权力以及责任零丁确以为物业或负债；保全了金融物业一切权上多少乎一切的告急以及人为的，连续确认所转化的金融物业。公司既没有转化也没有保全金融物业一切权上多少乎一切的告急以及人为的，不同下列状况处置：(1) 未保全对于该金融物业掌握的，停止确认该金融物业，并将转化中孕育或保全的权力以及责任零丁确以为物业或负债；(2) 保全了对于该金融物业掌握的，根据连续涉入所转化金融物业的水准确认相关金融物业，并相映确认相关负债。金融物业大伙转化满意停止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转化金融物业正在停止确认日的账面价值；(2) 因转化金融物业而收到的对于价，与原直接计入其他分析收益的公正价值变动累计额中对于应停止确认全体的金额（触及转化的金融物业为以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债务器械投资）之以及。转化了金融物业的一全体，且该被转化全体大伙满意停止确认条件的，将转化前金融物业大伙的账面价值，正在停止确认全体以及连续确认全体之间，根据转化日各自的相对于公正价值施行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 停止确认全体的账面价值；(2) 停止确认全体的对于价，与原直接计入其他分析收益的公正价值变动累计额中对于应停止确认全体的金额（触及转化的金融物业为以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债务器械投资）之以及。4. 金融物业以及金融负债的公正价值决定方式 公司选择正在现在状况下合用并且有渊博可运用数据以及其他信息支柱的估值本领决定相干金融物业以及金融负债的公正价值。公司将估值本领利用的输入值分以下层级，并次序利用： (1) 第一层次输入值是正在计量日恐怕博得的不异物业或负债正在活泼墟市上未经保养的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值皮毛关物业或负债直接或间接可查看的输入值，席卷：活泼墟市中一致物业或负债的报价；非活泼墟市中不异或一致物业或负债的报价；除报价之外的其他可查看输入值，如正在一般报价隔断时期可查看的利率以及收益率曲线等；墟市验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相干物业或负债的弗成查看输入值，席卷没有能直接查看或没法由可查看墟市数据验证的利率、股票稳定率、企业合并中负担的弃捐责任的他日现金流量、利用自身数据作出的财政预计等。5. 金融器械减值 (1) 金融器械减值计量以及会计处置 公司以预期诺言亏空为根底，对于以摊余老本计量的金融物业、以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债务器械投资、公约物业、租赁应收款、分类为以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债之外的贷款许诺、没有属于以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或没有属于金融物业转化没有契合停止确认条件或连续涉入被转化金融物业所变成的金融负债的财政确保公约施行减值处置并确认亏空打算。预期诺言亏空，是指以产生失约的告急为权重的金融器械诺言亏空的加权平衡值。诺言亏空，是指公司根据原理论利率折现的、根据公约应收的一切公约现金流量与预期收取的一切现金流量之间的差额，即全数现金充足的现值。个中，对付公司采办或源生的已产生诺言减值的金融物业，根据该金融物业经诺言保养的理论利率折现。对付采办或源生的已产生诺言减值的金融物业，公司正在物业负债表日仅将自初始确认后整体存续期内预期诺言亏空的累计变动确以为亏空打算。对付由《企业会计模范第14号——支出》榜样的买卖变成，且没有含远大融资身分大概公司没有思虑没有逾越一年的公约中的融资身分的应收款项及公约物业，公司应用简化计量方式，根据异常于整体存续期内的预期诺言亏空金额计量亏空打算。除上述计量方式之外的金融物业，公司正在每个物业负债表日评估其诺言告急自初始确认后是否一经昭著推广。假设诺言告急自初始确认后已昭著推广，公司根据整体存续期内预期诺言亏空的金额计量亏空打算；假设诺言告急自初始确认后未昭著推广，公司根据该金融器械他日12个月内预期诺言亏空的金额计量亏空打算。公司运用可取得的正当且有按照的信息，席卷前瞻性信息，经过较为金融器械正在物业负债表日产生失约的告急与正在初始确认日产生失约的告急，以决定金融器械的诺言告急自初始确认后是否已昭著推广。于物业负债表日，若公司判别金融器械只拥有较低的诺言告急，则假定该金融器械的诺言告急自初始确认后并未昭著推广。公司以单项金融器械或金融器械配合为根底评估预期诺言告急以及计量预期诺言亏空。当以金融器械配合为根底时，公司以独特告急性格为按照，将金融器械划分为分歧配合。公司正在每个物业负债表日从新计量预期诺言亏空，由此变成的亏空打算的推广或转回金额，算作减值亏空或利得计入当期损益。对付以摊余老本计量的金融物业，亏空打算抵减该金融物业正在物业负债表中列示的账面价值；对付以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债权投资，公司正在其他分析收益中确认其亏空打算，没有抵减该金融物业的账面价值。(2) 按配合评估预期诺言告急以及计量预期诺言亏空的金融器械 决定配合的按照款项性子 账龄(3) 按配合计量预期诺言亏空的应收款项及公约物业 1) 全部配合及计量预期诺言亏空的方式 决定配合的按照账龄款项性子2) 应收账款——账龄配合的账龄与整体存续期预期诺言亏空率比照表 6. 金融物业以及金融负债的抵销 金融物业以及金融负债正在物业负债表内不同列示，没有彼此抵销。但同时满意下列条件的，公司以彼此抵销后的净额正在物业负债表内列示：(1) 公司拥有抵销已确认金额的法定权力，且该种法定权力是现在可施行的；(2) 公司讨论以净额结算，或同时变现该金融物业以及了偿该金融负债。怨恨足停止确认条件的金融物业转化，公司错误已转化的金融物业以及相干负债施行抵销。(九) 存货 1. 存货的分类 存货席卷正在凡是震动中持有以备销售的产制品或商品、处正在损耗历程中的正在产物、正在损耗历程或供给劳务历程中耗用的质料以及物料等。2. 发出存货的计价方式 发出存货选择月末一次加权平衡法。3. 存货可变现净值确实定按照 物业负债表日，存货选择老本与可变现净值孰低计量，根据单个存货老本高于可变现净值的差额计提存货减价打算。直接用于销售的存货，正在一般损耗筹备历程中以该存货的预计售价减去预计的出售用度以及相干税费后的金额决定其可变现净值；须要颠末加工的存货，正在一般损耗筹备历程中以所损耗的产制品的预计售价减去至完成时预计将要产生的老本、预计的出售用度以及相干税费后的金额决定其可变现净值；物业负债表日，统一项存货中一全体有公约代价商定、其他全体没有生存公约代价的，不同决定其可变现净值，并与其对于应的老本施行较为，不同决定存货减价打算的计提或转回的金额。4. 存货的盘存制度 公司直营门店出售的各种食品的盘存制度为实土地存制；其他存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品以及包装物的摊销方式 (1) 低值易耗品 根据一次转销法施行摊销。(2) 包装物 根据一次转销法施行摊销。(十) 永恒股权投资 1. 独特掌握、远大作用的判别 根据相干商定对于某项设计生存公有的掌握，并且该设计的相干震动必需颠末瓜分掌握权的到场方统一批准后才华决议，认定为独特掌握。对于被投资单元的财政以及筹备战术有到场决议的权益，但并没有恐怕掌握大概与其他方一统独特掌握这些战术的拟定，认定为远大作用。2. 投资老本确实定 (1) 统一掌握下的企业合并变成的，合并方以支拨现金、让渡非现金物业、负担债务或发行权力性证券算作合并对于价的，正在合并日根据博得被合并方一切者权力正在最终掌握方合并财政报表中的账面价值的份额算作其初始投资老本。永恒股权投资初始投资老本与支拨的合并对于价的账面价值或发行股分的面值总数之间的差额保养本钱公积；本钱公积没有足冲减的，保养存储收益。公司经过屡次买卖分步完结统一掌握下企业合并变成的永恒股权投资，判别是否属于“一揽子买卖”。属于“一揽子买卖”的，把各项买卖算作一项博得掌握权的买卖施行会计处置。没有属于“一揽子买卖”的，正在合并日，根据合并后应享有被合并方净物业正在最终掌握方合并财政报表中的账面价值的份额决定初始投资老本。合并日永恒股权投资的初始投资老本，与到达合并前的永恒股权投资账面价值加上合并日进一步博得股分新支拨对于价的账面价值之以及的差额，保养本钱公积；本钱公积没有足冲减的，保养存储收益。(2) 非统一掌握下的企业合并变成的，正在采办日根据支拨的合并对于价的公正价值算作其初始投资老本。公司经过屡次买卖分步完结非统一掌握下企业合并变成的永恒股权投资，识别部分财政报表以及合并财政报表施行相干会计处置： 1) 正在部分财政报表中，根据原持有的股权投资的账面价值加上新增投资老本之以及，算作改按老本法核算的初始投资老本。2) 正在合并财政报表中，判别是否属于“一揽子买卖”。属于“一揽子买卖”的，把各项买卖算作一项博得掌握权的买卖施行会计处置。没有属于“一揽子买卖”的，对付采办日以前持有的被采办方的股权，根据该股权正在采办日的公正价值施行从新计量，公正价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；采办日以前持有的被采办方的股权触及权力法核算下的其他分析收益等的，与其相干的其他分析收益等转为采办日所属当期收益。但因为被投资方从新计量设定受害讨论净负债或净物业变动而孕育的其他分析收益之外。(3) 除企业合并变成之外的：以支拨现金博得的，根据理论支拨的采办价款算作其初始投资老本；以发行权力性证券博得的，根据发行权力性证券的公正价值算作其初始投资老本；以债务重组办法博得的，按《企业会计模范第 12号——债务重组》决定其初始投资老本；以非钱币性物业调换博得的，按《企业会计模范第7号——非钱币性物业调换》决定其初始投资老本。3. 后续计量及损益确认方式 对于被投资单元实行掌握的永恒股权投资选择老本法核算；对于联营企业以及配合企业的永恒股权投资，选择权力法核算。4. 经过屡次买卖分步从事对联公司投资至耗费掌握权的处置方式 (1) 部分财政报表 对于从事的股权，其账面价值与理论博得价款之间的差额，计入当期损益。对付残余股权，对于被投资单元仍拥有远大作用大概与其他方一统实行独特掌握的，转为权力法核算；没有能再对于被投资单元实行掌握、独特掌握或远大作用的，根据《企业会计模范第 22号——金融器械确认以及计量》的相干规矩施行核算。(2) 合并财政报表 1) 经过屡次买卖分步从事对联公司投资至耗费掌握权，且没有属于“一揽子买卖”的 正在耗费掌握权以前，从事价款与从事永恒股权投资相对于应享有子公司自采办日或合并日结束延续算计的净物业份额之间的差额，保养本钱公积（本钱溢价），本钱溢价没有足冲减的，冲减存储收益。耗费对于原子公司掌握权时，对付残余股权，根据其正在耗费掌握权日的公正价值施行从新计量。从事股权博得的对于价与残余股权公正价值之以及，减去按原持股比率算计应享有原有子公司自采办日或合并日结束延续算计的净物业的份额之间的差额，计入耗费掌握权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相干的其他分析收益等，理应正在耗费掌握权时转为当期投资收益。2) 经过屡次买卖分步从事对联公司投资至耗费掌握权，且属于“一揽子买卖”的 将各项买卖算作一项从事子公司并耗费掌握权的买卖施行会计处置。不过，正在耗费掌握权以前每一次从事价款与从事投资对于应的享有该子公司净物业份额的差额，正在合并财政报表中确以为其他分析收益，正在耗费掌握权时一并转入耗费掌握权当期的损益。(十一) 流动物业 1. 流动物业确认条件 流动物业是指为损耗商品、供给劳务、出租或筹备办理而持有的，利用年限逾越一个会计年度的有形物业。流动物业正在同时满意经济好处很大概流入、老本恐怕切实计量时给以确认。2. 各种流动物业的折旧方式 折旧方式折旧年限(年)残值率(%)年限平衡法105年限平衡法55年限平衡法55(十二) 正在建工程 1. 正在建工程同时满意经济好处很大概流入、老本恐怕切实计量则给以确认。正在建工程按制作该项物业到达预约可利用状态前所产生的理论老本计量。2. 正在建工程到达预约可利用状态时，按工程理论老本转入流动物业。已到达预约可利用状态但尚未处分完毕决算的，先按预计价值转入流动物业，待处分完毕决算后再按理论老本保养原暂估价值，但没有再保养原已计提的折旧。(十三) 借钱用度 1. 借钱用度本钱化确实认准则 公司产生的借钱用度，可直接归属于契合本钱化条件的物业的购建大概损耗的，给以本钱化，计入相干物业老本；其他借钱用度，正在产生时确以为用度，计入当期损益。2. 借钱用度本钱化时期 (1) 当借钱用度同时满意下列条件时，结束本钱化：1) 物业付出一经产生；2) 借钱用度一经产生；3) 为使物业到达预约可利用或可出售状态所须要的购建大概损耗震动一经结束。(2) 若契合本钱化条件的物业正在购建大概损耗历程中产生非一般拒绝，并且拒绝时光陆续逾越3个月，憩息借钱用度的本钱化；拒绝时期产生的借钱用度确以为当期用度，直至物业的购建大概损耗震动从新结束。(3) 当所购建大概损耗契合本钱化条件的物业到达预约可利用或可出售状态时，借钱用度休止本钱化。3. 借钱用度本钱化率和本钱化金额 为购建大概损耗契合本钱化条件的物业而借入异常借钱的，以异常借钱当期理论产生的资本用度（席卷根据理论利率法决定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借钱资金存入银行博得的资本支出或施行永远性投资博得的投资收益后的金额，决定应予本钱化的资本金额；为购建大概损耗契合本钱化条件的物业占用了普通借钱的，根据累计物业付出逾越异常借钱的物业付出加权平衡数乘以占用普通借钱的本钱化率，算计决定普通借钱应予本钱化的资本金额。(十四) 永恒待摊用度 永恒待摊用度核算一经付出，摊销刻日正在1年以上（没有含1年）的各项用度。永恒待摊用度按理论产生额入账，正在受害期或规矩的刻日内分期平衡摊销。假设永恒待摊的用度项目没有能使以来会计时期受害则将尚未摊销的该项想法摊余价值全数转入当期损益。(十五) 员工薪酬 1. 员工薪酬席卷近期薪酬、离任后甜头、辞退甜头以及其他永恒员工甜头。2. 近期薪酬的会计处置方式 在任工为公司供给办事的会计时期，将理论产生的近期薪酬确以为负债，并计入当期损益或相干物业老本。3. 离任后甜头的会计处置方式 离任后甜头分为设定提存讨论以及设定受害讨论。(1) 在任工为公司供给办事的会计时期，根据设定提存讨论算计的应缴存金额确以为负债，并计入当期损益或相干物业老本。(2) 对于设定受害讨论的会计处置常常席卷下列方法： 1) 根据预期累计甜头单元法，选择无偏且彼此统一的精算假定对于相关人口统计变量以及财政变量等作出预计，计量设定受害讨论所孕育的责任，并决定相干责任的所属时期。同时，对于设定受害讨论所孕育的责任给以折现，以决定设定受害讨论责任的现值以及当期办事老本； 2) 设定受害讨论生存物业的，将设定受害讨论责任现值减去设定受害讨论物业公正价值所变成的赤字或剩余确以为一项设定受害讨论净负债或净物业。设定受害讨论生存剩余的，以设定受害讨论的剩余以及物业下限两项的孰低者计量设定受害讨论净物业； 3) 期末，将设定受害讨论孕育的员工薪酬老本确以为办事老本、设定受害讨论净负债或净物业的资本净额和从新计量设定受害讨论净负债或净物业所孕育的变动等三全体，个中办事老本以及设定受害讨论净负债或净物业的资本净额计入当期损益或相干物业老本，从新计量设定受害讨论净负债或净物业所孕育的变动计入其他分析收益，并且正在后续会计时期没有禁止转回至损益，但也许正在权力范围内转化这些正在其他分析收益确认的金额。4. 辞退甜头的会计处置方式 向员工供给的辞退甜头，鄙人列二者孰早日确认辞退甜头孕育的员工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司没有能片面面撤退因排除处事联系讨论或扩充提议所供给的辞退甜头时；(2) 公司确认与触及支拨辞退甜头的重组相干的老本或用度时。5. 其他永恒员工甜头的会计处置方式 向员工供给的其他永恒甜头，契合设定提存讨论条件的，根据设定提存讨论的相关规矩施行会计处置；除此之外的其他永恒甜头，根据设定受害讨论的相关规矩施行会计处置，为简化相干会计处置，将其孕育的员工薪酬老本确以为办事老本、其他永恒员工甜头净负债或净物业的资本净额和从新计量其他永恒员工甜头净负债或净物业所孕育的变动等组成项想法总净额计入当期损益或相干物业老本。(十六) 瞻望负债 1. 因对于外供给确保、诉讼事项、产物质量保险、折本公约等或有事项变成的责任成为公司负担的当前责任，实验该责任很大概导致经济好处流出公司，且该责任的金额恐怕切实的计量时，公司将该项责任确以为瞻望负债。2. 公司根据实验相干当前责任所需付出的最好预计数对于瞻望负债施行初始计量，并正在物业负债表日对于瞻望负债的账面价值施行复核。(十七) 支出 1. 支出确认准则 于公约结束日，公司对于公约施行评估，判别公约所蕴含的各单项如约责任，并决定各单项如约责任是正在某临时段内实验，依然正在某临时点实验。满意下列条件之临时，属于正在某临时段内实验如约责任，不然，属于正在某临时点实验如约责任：(1) 客户正在公司如约的同时即博得并消费公司如约所带来的经济好处；(2) 客户恐怕掌握公司如约历程中正在建商品；(3) 公司如约历程中所产出的商品拥有弗成代替用途，且公司正在整体公约时期内有权就累计至今已告竣的如约全体收取款项。对付正在某临时段内实验的如约责任，公司正在该段时光内根据如约进度确认支出。如约进度没有能正当决定时，一经产生的老本瞻望恐怕失去积累的，根据一经产生的老本金额确认支出，直到如约进度恐怕正当决定为止。对付正在某临时点实验的如约责任，正在客户博得相干商品或办事掌握权时点确认支出。正在判别客户是否已博得商品掌握权时，公司思虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有当前收款权力，即客户就该商品负有当前付款责任；(2) 公司已将该商品的法定一切权转化给客户，即客户已拥有该商品的法定一切权；(3) 公司已将该商品什物转化给客户，即客户已什物占有该商品；(4) 公司已将该商品一切权上的主要告急以及人为转化给客户，即客户已博得该商品一切权上的主要告急以及人为；(5) 客户已采用该商品；(6) 其他说明客户已博得商品掌握权的迹象。2. 支出计量准则 (1) 公司根据分摊至各单项如约责任的买卖代价计量支出。买卖代价是公司因向客户让渡商品或办事而预期有权收取的对于价金额，没有席卷代第三方收取的款项和预期将退还给客户的款项。(2) 公约中生存可变对于价的，公司根据渴望值或最大概产生金额决定可变对于价的最好预计数，但蕴含可变对于价的买卖代价，没有逾越正在相干没有决定性清除时累计已确认支出极大概没有会产生远大转回的金额。(3) 公约中生存远大融资身分的，公司根据假定客户正在博得商品或办事掌握权时即以现金支拨的应酬金额决定买卖代价。该买卖代价与公约对于价之间的差额，正在公约时期内选择理论利率法摊销。公约结束日，公司瞻望客户博得商品或办事掌握权与客户支拨价款隔断没有逾越一年的，没有思虑公约中生存的远大融资身分。(4) 公约中蕴含两项或多项如约责任的，公司于公约结束日，根据各单项如约责任所许诺商品的零丁售价的相对于比率，将买卖代价分摊至各单项如约责任。3. 支出确认的全部方式 本公司支出主要席卷门店餐饮支出、加盟办理办事支出及食材出售支出。个中门店餐饮支出以及食材出售支出属于正在某临时点实验如约责任，加盟办理办事支出属于正在某临时段内实验如约责任。公司主要支出确认方式不同以下： （1）门店餐饮支出主要系向客户出售包子、馄饨等食品，公司于产物已委托予客户且公司已收款或博得讨取货款按照时确认支出； （2）加盟办理办事支出席卷加盟权力金支出、加盟办理费支出及加盟办事支出，根据公约或协议商定的收费时光以及方式算计决定； （3）食材出售支出主要系向加盟商配送食材等，公司于产物已委托予客户且客户已签收确认时确认支出。(十八) 当局补贴 1. 当局补贴正在同时满意下列条件时给以确认：(1) 公司恐怕满意当局补贴所附的条件；(2) 公司恐怕收到当局补贴。当局补贴为钱币性物业的，根据收到或应收的金额计量。当局补贴为非钱币性物业的，根据公正价值计量；公正价值没有能切实博得的，根据招牌金额计量。2. 与物业相干的当局补贴判别按照及会计处置方式 当局文件规矩用于购建或以其他办法变成永恒物业的当局补贴划分为与物业相干的当局补贴。当局文件没有清爽的，以博得该补贴必需具备的根底条件为根底施行判别，以购建或其他办法变成永恒物业为根底条件的算作与物业相干的当局补贴。与物业相干的当局补贴，冲减相干物业的账面价值或确以为递延收益。与物业相干的当局补贴确以为递延收益的，正在相干物业利用寿命内根据正当、系统的方式分期计入损益。根据招牌金额计量的当局补贴，直接计入当期损益。相干物业正在利用寿命停止前被销售、让渡、报废或产生毁损的，将尚未分配的相干递延收益余额转入物业从事当期的损益。3. 与收益相干的当局补贴判别按照及会计处置方式 除与物业相干的当局补贴之外的当局补贴划分为与收益相干的当局补贴。对付同时蕴含与物业相干全体以及与收益相干全体的当局补贴，难以识别与物业相干或与收益相干的，大伙归类为与收益相干的当局补贴。与收益相干的当局补贴，用于积累以来时期的相干老本用度或亏空的，确以为递延收益，正在确认相干老本用度或亏空的时期，计入当期损益或冲减相干老本；用于积累已产生的相干老本用度或亏空的，直接计入当期损益或冲减相干老本。4. 与公司凡是筹备震动相干的当局补贴，根据经济生意本性，计入其他收益或冲减相干老本用度。与公司凡是震动无关的当局补贴，计入交易外出入。(十九) 公约物业、公约负债 公司根据实验如约责任与客户付款之间的联系正在物业负债表中列示公约物业或公约负债。公司将统一公约下的公约物业以及公约负债彼此抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时光流逝)向客户收取对于价的权力算作应收款项列示，将已向客户让渡商品而有权收取对于价的权力（该权力取决于时光流逝之外的其他因素）算作公约物业列示。公司将已收或应收客户对于价而应向客户让渡商品的责任算作公约负债列示。(二十) 递延所得税物业、递延所得税负债 1. 根据物业、负债的账面价值与其计税根底之间的差额（未算作物业以及负债确认的项目根据税律例定也许决定其计税根底的，该计税根底与其账面数之间的差额），根据预期收回该物业或了偿该负债时期的合用税率算计确认递延所得税物业或递延所得税负债。2. 确认递延所得税物业以很大概博得用来抵扣可抵扣永远性分裂的应纳税所得额为限。物业负债表日，有确实证明说明他日时期很大概取得渊博的应纳税所得额用来抵扣可抵扣永远性分裂的，确认往日会计时期未确认的递延所得税物业。3. 物业负债表日，对于递延所得税物业的账面价值施行复核，假设他日时期很大概没法取得渊博的应纳税所得额用以抵扣递延所得税物业的好处，则减记递延所得税物业的账面价值。正在很大概取得渊博的应纳税所得额时，转回减记的金额。4. 公司当期所得税以及递延所得税算作所得税用度或收益计入当期损益，但没有席卷下列状况孕育的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接正在一切者权力中确认的买卖大概事项。(二十一) 租赁 1. 公司算作承租人 正在租赁期结束日，公司将租赁期没有逾越 12个月，且没有蕴含采办挑选权的租赁认定为近期租赁；将单项租赁物业为全新物业时价值较低的租赁认定为高价值物业租赁。公司转租或预期转租租赁物业的，原租赁没有认定为高价值物业租赁。对付一切近期租赁以及高价值物业租赁，公司正在租赁期内各个时期根据直线法法将租赁付款额计入相干物业老本或当期损益。除上述选择简化处置的近期租赁以及高价值物业租赁外，正在租赁期结束日，公司对于租赁确认利用权物业以及租赁负债。(1) 利用权物业 利用权物业根据老本施行初始计量，该老本席卷：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 正在租赁期结束日或以前支拨的租赁付款额，生存租赁激发的，扣除已享用的租赁激发相干金额；3) 承租人产生的初始直接用度；4) 承租工钱拆卸及移除租赁物业、恢复租赁物业住址场合或将租赁物业恢复至租赁条目商定状态瞻望将产生的老本。公司根据直线法对于利用权物业计提折旧。恐怕正当决定租赁期届满时博得租赁物业一切权的，公司正在租赁物业残余利用寿命内计提折旧。没法正当决定租赁期届满时恐怕博得租赁物业一切权的，公司正在租赁期与租赁物业残余利用寿命二者孰短的时期内计提折旧。(2) 租赁负债 正在租赁结束日，公司将尚未支拨的租赁付款额的现值确以为租赁负债。算计租赁付款额现值时选择租赁内含利率算作折现率，没法决定租赁内含利率的，选择公司增量借钱利率算作折现率。租赁付款额与其现值之间的差额算作未确认融资用度，正在租赁期各个时期内根据确认租赁付款额现值的折现率确认资本用度，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于理论产生时计入当期损益。租赁期结束往后，当本性流动付款额产生变动、确保余值瞻望的应酬金额产生改变、用于决定租赁付款额的指数或比率产生变动、采办挑选权、续租挑选权或停止挑选权的评估了局或理论行权状况产生改变时，公司根据变动后的租赁付款额的现值从新计量租赁负债，并相映保养利用权物业的账面价值，如利用权物业账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一程序减的，将残余金额计入当期损益。2. 公司算作出租人 正在租赁结束日，公司将本性上转化了与租赁物业一切权相关的多少乎全数告急以及人为的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为筹备租赁。(1) 筹备租赁 公司正在租赁期内各个时期根据直线法将租赁收款额确以为租金支出，产生的初始直接用度给以本钱化并根据与租金支出确认不异的根底施行分摊，分期计入当期损益。公司博得的与筹备租赁相关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额正在理论产生时计入当期损益。(2) 融资租赁 正在租赁期结束日，公司根据租赁投资净额（未确保余值以及租赁期结束日尚未收到的租赁收款额根据租赁内含利率折现的现值之以及）确认应收融资租赁款，并停止确认融资租赁物业。正在租赁期的各个时期，公司根据租赁内含利率算计并确认资本支出。公司博得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额正在理论产生时计入当期损益。3. 售后租回 (1) 公司算作承租人 公司根据《企业会计模范第 14号——支出》的规矩，评估决定售后租回买卖中的物业让渡是否属于出售。售后租回买卖中的物业让渡属于出售的，公司按原物业账面价值中与租回取得的利用权相关的全体，计量售后租回所变成的利用权物业，并仅就让渡至出租人的权力确认相干利得或亏空。售后租回买卖中的物业让渡没有属于出售的，公司连续确认被让渡物业，同时确认一项与让渡支出等额的金融负债，并根据《企业会计模范第22号——金融器械确认以及计量》对于该金融负债施行会计处置。(2) 公司算作出租人 公司根据《企业会计模范第 14号——支出》的规矩，评估决定售后租回买卖中的物业让渡是否属于出售。售后租回买卖中的物业让渡属于出售的，公司根据其他合用的企业会计模范对于物业采办施行会计处置，并根据《企业会计模范第21号——租赁》对于物业出租施行会计处置。售后租回买卖中的物业让渡没有属于出售的，公司没有确认被让渡物业，但确认一项与让渡支出等额的金融物业，并根据《企业会计模范第22号——金融器械确认以及计量》对于该金融物业施行会计处置。(二十二) 主要会计战术以及会计预计变化 1.公司本期施行财政部会计司于2021年11月2日揭晓的《企业会计模范相干实行问答》,将相干实验客户出售公约而产生的输送老本正在交易老本项目中列示,对于可比时期的信息施行了回首保养。该项保养对于公司2021年度合并财政报表的报表项目主要作用以下： 保养前金额作用金额保养后金额38,783,959.42760,691.4839,544,650.9051,161,209.40-760,691.4850,400,517.92 四、税项 (一) 主要税种及税率 计税按照以按税律例定算计的出售物品以及应税劳务支出为根底算计销项税额，扣除当期禁止抵扣的出项税额后，差额全体为应交增值税理论缴纳的流转税税额理论缴纳的流转税税额理论缴纳的流转税税额应纳税所得额分歧税率的纳税主体企业所得税税率阐明 (二) 税收优惠 根据财政部、国家税务总局《对于实行小微企业以及个别工商户所得税优惠战术的通告》（财政部税务总局通告2021年第12号）的规矩，自2021年1月1日至2022年12月31日，对于小微企业年应纳税所得额没有逾越100万元的全体，正在《财政部 税务总局对于实行小微企业普惠性税收减免战术的告诉》（财税[2019]13号）第二条文定的优惠战术根底上，再减半征收企业所得税。子公司杭州新丰食品有限公司、杭州新隆供应链有限公司、杭州新隆食品筹备有限公司、杭州丰稔餐饮办理有限公司 2022年上半年契合袖珍微利企业条件，2022年上半年度应纳税所得额没有逾越100万元的全体，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对于2022上半年度应纳税所得额逾越100万元但没有逾越300万元的全体，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财政报表项目解释 (一) 合并物业负债表项目解释 1. 钱币资金 (1) 明细状况 期末数330,825.105,121,359.75417,506.125,869,690.97(2) 其他钱币资金均系支拨宝账户余额，利用没有受限制。 2. 买卖性金融物业 期末数9,000,000.009,000,000.009,000,000.00 3. 应收账款 1) 类型明细状况 账面余额 坏账打算 金额比率（%）金额计提比率（%）3,662,402.70100.00183,120.145.003,662,402.70100.00183,120.145.00（续上表） 账面余额 坏账打算 金额比率（%）金额计提比率（%）2,681,297.60100.00134,064.885.002,681,297.60100.00134,064.885.002) 选择账龄配合计提坏账打算的应收账款 账面余额坏账打算3,662,402.70183,120.143,662,402.70183,120.14(2) 坏账打算变用情况 期初数本期推广 本期削减 计提收回其他转回核销其他134,064.8849,055.26 134,064.8849,055.26 (3) 应收账款金额前5名状况 账面余额占应收账款余额的比率（%）393,334.5310.74319,908.808.73240,261.346.56218,241.005.96202,073.695.521,373,819.3637.51 4. 预支款项 (1) 账龄分解 期末数 账面余额比率（%）减值打算账面价值账面余额比率（%）减值打算87,649.60100.00 87,649.6075,335.3297.56 1,885.402.44 87,649.60100.00 87,649.6077,220.72100.00 (2) 预支款项金额前5名状况 账面余额31,680.0021,791.3013,797.369,330.283,000.0079,598.54 5. 其他应收款 (1) 明细状况 1) 类型明细状况 账面余额 坏账打算 金额比率(%)金额计提比率(%) 8,446,005.27100.00241,347.092.868,446,005.27100.00241,347.092.86(续上表) 账面余额 坏账打算 金额比率(%)金额计提比率(%) 4,652,824.47100.0068,246.371.474,652,824.47100.0068,246.371.472) 选择配合计提坏账打算的其他应收款 账面余额坏账打算3,714,063.53 4,731,941.74241,347.094,726,941.74236,347.095,000.005,000.008,446,005.27241,347.09(2) 账龄状况 (3) 坏账打算变用情况 第一阶段第二阶段第三阶段他日12个月 预期诺言亏空整体存续期预期诺言亏空(未产生诺言减值)整体存续期预期诺言亏空(已产生诺言减值)63,246.37 5,000.00—————— 173,100.72 236,347.09 5,000.00(4) 其他应收款款项性子分类状况 期末数3,714,063.53605,000.003,858,708.76268,232.988,446,005.27(5) 其他应收款金额前5名状况 款项性子账面余额账龄占其他应收款余额的比率(%)拆借钱3,858,708.761年以内45.69押金保险金234,075.00注2.77押金保险金200,000.005年以上2.37押金保险金173,700.005年以上2.06押金保险金166,663.13注1.97 4,633,146.89 54.86[注] 杭州市上城区投资控股团体有限公司1年以内27,075.00元，5年以上207,000.00元；杭州自然气鼓鼓有限公司1年以内52,10.005元，1-2年8,317.00元，2-3年16,404.00元,4年以上89，837.13元。 6. 存货 期末数 账面余额减价打算账面价值账面余额减价打算2,837,867.73 2,837,867.732,415,302.73 1,011,142.91 1,011,142.91987,104.21 3,849,010.64 3,849,010.643,402,406.94 7. 其他震动物业 期末数 账面余额减值打算账面价值账面余额减值打算2,279,656.11 2,279,656.112,309,101.06 437,195.75 437,195.75633,707.86 1,034.28 300,153.23 300,153.2347,357.86 3,017,005.09 3,017,005.092,991,201.06 8. 永恒股权投资 (1) 分类状况 期末数 账面余额减值打算账面价值账面余额减值打算12,610,917.33 12,610,917.3312,610,917.33 12,610,917.33 12,610,917.3312,610,917.33 (2) 明细状况 期初数 追加投资削减投资权力法下确认的投资损益 12,610,917.33 12,610,917.33 （续上表） 本期增减变动 期末数其他权力变动颁发散发现金股利或成本计提减值打算其他 12,610,917.33 12,610,917.33 9. 流动物业 呆板设施输送器械电子及其他设施 1,814,946.30877,822.2713,957,407.7466,371.68366,068.81572,818.4166,371.68366,068.81427,741.91 145,076.50 404,400.00334,397.85 404,400.00334,397.851,881,317.98839,491.0814,195,828.30 910,471.38690,988.229,481,253.43106,581.2976,103.43719,164.04106,581.2976,103.43719,164.04 384,180.00291,438.42 384,180.00291,438.421,017,052.67382,911.659,908,979.05 112,999.83 112,999.83 864,265.31456,579.434,173,849.42904,474.92186,834.054,363,154.48 10. 正在建工程 主要正在建工程项目本期变用情况 估算数期初数本期推广转入流动物业转入永恒待摊用度 173,600.00 1,453,671.41145,076.50718,065.41 173,600.001,453,671.41145,076.50718,065.41 11. 利用权物业 衡宇及建筑物 70,287,930.4711,655,483.5011,655,483.5081,943,413.97 16,751,506.808,773,716.298,773,716.2925,525,223.09 56,418,190.8853,536,423.67 12. 永恒待摊用度 期初数本期推广本期摊销其他削减5,544,563.842,214,423.211,866,756.19 5,544,563.842,214,423.211,866,756.19 13. 递延所得税物业 期末数 可抵扣 永远性分裂递延 所得税物业可抵扣 永远性分裂183,120.2825,987.81134,064.8837,901.389,475.3587,747.74221,021.6635,463.16221,812.62 14. 近期借钱 期末数10,012,375.0010,012,375.00 15. 应酬账款 期末数6,494,009.792,204,946.69298,149.548,997,106.02 16. 公约负债 期末数3,197,323.153,197,323.15 17. 应酬员工薪酬 (1) 明细状况 期初数本期推广本期削减8,900,965.4828,666,451.8731,082,063.65233,913.601,739,458.471,708,898.469,134,879.0830,405,910.3432,790,962.11(2) 近期薪酬明细状况 期初数本期推广本期削减8,686,268.8023,715,103.3326,130,657.18 2,880,683.632,880,683.63186,341.79985,897.87983,487.41183,123.32948,421.83951,842.273,218.4737,476.0431,645.144,080.00928,393.00925,843.0024,274.89156,374.04161,392.438,900,965.4828,666,451.8731,082,063.65(3) 设定提存讨论明细状况 期初数本期推广本期削减225,847.581,691,376.001,660,692.218,066.0248,082.4748,206.25233,913.601,739,458.471,708,898.46 18. 应交税费 期末数358,476.48519,780.9395,133.6526,046.5111,466.167,644.11135,059.691,153,607.53 19. 其他应酬款 期末数5,029,282.455,247.241,345,489.926,380,019.61 20. 一年内到期的非震动负债 期末数15,615,001.0515,615,001.05 21. 其他震动负债 期末数191,839.40191,839.40 22. 租赁负债 期末数39,629,686.232,962,171.9636,667,514.27 23. 递延收益 (1) 明细状况 期初数本期推广本期削减期末数87,747.74 49,846.3637,901.3887,747.74 49,846.3637,901.38(2) 当局补贴明细状况 期初数本期新增 补贴金额本期计入当期损益[注]期末数87,747.74 49,846.3637,901.3887,747.74 49,846.3637,901.38[注] 当局补贴本期计入当期损益状况详见本财政报表附注五(四)1之阐明 24. 股本 期初数本期增减变动（削减以“—”示意） 发行新股送股公积金 转股其他小计5,000,000.00 25. 本钱公积 期初数本期推广本期削减4,129,817.73 4,129,817.73 26. 剩余公积 (1) 明细状况 期初数本期推广本期削减3,274,692.35 3,274,692.35 27. 未分配成本 本期数10,922,676.312,393,221.82 13,315,898.13 (二) 合并成本表项目解释 1. 交易支出/交易老本 (1) 明细状况 本期数 支出老本支出98,211,544.9233,273,662.7598,656,552.9498,211,544.9233,273,662.7598,656,552.9498,211,544.9233,273,662.7598,656,552.94(2) 主交易务支出/主交易务老本（分产物） 本期数 支出老本支出88,891,794.3726,143,438.5288,852,463.647,535,563.137,130,224.238,241,171.201,784,187.42 1,562,918.1098,211,544.9233,273,662.7598,656,552.94 2. 税金及附带 本期数36,385.9116,513.8311,213.853,127.7067,241.29 3. 出售用度 本期数 22,421,857.56 10,157,366.21 7,340,013.22 5,258,117.95 1,668,270.83 1,554,961.03 661,570.02 1,840,884.36 525,152.93 3,296.15 552,865.19 合 计51,984,355.4550,400,517.92 4. 办理用度 本期数6,819,093.81645,534.26368,183.99439,137.13125,449.34169,575.8134,877.97147,846.61555,987.839,305,686.75 5. 财政用度 本期数1,334,549.41-24,137.6812,907.801,323,319.53 6. 其他收益 本期数上年同期数49,846.36 98,098.14225,825.0016,954.4520,497.83569,169.941,134,806.16734,068.891,381,128.99[注] 本期计入其他收益的当局补贴状况详见本财政报表附注五(四)之阐明 7. 投资收益 本期数99,771.36 28,697.20128,468.56 8. 诺言减值亏空 本期数-222,155.98-222,155.98 9. 物业从事收益 本期数上年同期数74,691.39133,762.8374,691.39133,762.83 10. 交易外支出 本期数上年同期数1,036.215,534.68132,565.4455,299.94133,601.6560,834.62 11. 交易外付出 本期数上年同期数3,867.99 25,954.6437,418.27 5,000.0088,205.6349,293.34118,028.2691,711.61 12. 所得税用度 (1) 明细状况 本期数591,550.203,153.38594,703.58(2) 会计成本与所得税用度保养历程 本期数2,987,925.40746,981.35-368,474.6739,836.50-4,406.57178,404.802,362.17594,703.58 (三) 合并现金流量表项目解释 1. 收到其他与筹备震动相关的现金 本期数115,052.59274,433.6024,137.6891,437.94505,061.81 2. 支拨其他与筹备震动相关的现金 本期数17,389,041.071,530,154.2012,907.80 1,462,676.4620,394,779.53 3. 支拨其他与投资震动相关的现金 本期数3,400,000.003,400,000.00 4. 支拨其他与筹资震动相关的现金 本期数7,987,613.657,987,613.65 5. 现金流量表弥补材料 (1) 现金流量表弥补材料 本期数 2,393,221.82222,155.98901,848.768,773,716.29 1,866,756.19-74,691.3925,954.64 1,334,549.41-128,468.563,153.38 -446,603.70-6,747,507.462,988,306.91 11,112,392.27 5,869,690.9710,491,400.19 -4,621,709.22(2) 现金以及现金等价物的变成 期末数5,869,690.97330,825.105,121,359.75417,506.12 5,869,690.97 (四) 当局补贴 1. 与物业相干的当局补贴 总数法 收益本期 新添补助本期摊销期末 递延收益本期摊目87,747.74 49,846.3637,901.38其他收益87,747.74 49,846.3637,901.38 2. 与收益相干，且用于积累公司已产生的相干老本用度或亏空的当局补贴 金额列报项目98,098.14其他收益98,098.14 3. 本期计入当期损益的当局补贴金额为147,944.5元。六、正在其他主体中的权力 (一) 正在主要子公司中的权力 主要筹备地挂号地生意性子持股比率(%) 直接间接杭州市杭州市建造业100.00 杭州市杭州市批发业100.00 杭州市杭州市批发业100.00 杭州市杭州市批发业100.00 1. 主要的联营企业 筹备地挂号地生意性子持股比率（%） 直接间接杭州市杭州市商业 28.502. 主要联营企业的主要财政信息 期末数/本期数杭州绿态园区办理有限公司14,826,217.6359,667,378.3674,493,595.9918,944,763.2611,300,000.0030,244,763.2644,248,832.7312,610,917.3312,610,917.33--[注] 杭州绿态园区办理有限公司于2021年6月16日投资创造； 八、与金融器械相干的告急 本公司进行告急办理的目的是正在告急以及收益之间博得平定，将告急对于本公司筹备业绩的负面作用降至最低水平，使股东以及其他权力投资者的好处最大化。基于该告急办理目的，本公司告急办理的根底政策是确认以及分解本公司面临的各类告急，建立妥善的告急蒙受底线以及施行告急办理，并适时切实地对于各类告急施行监视，将告急掌握正在控制的范围内。本公司正在凡是震动中面临各类与金融器械相干的告急，主要席卷诺言告急、震动性告急及墟市告急。办理层已审议并同意办理这些告急的战术，详尽以下。(一) 诺言告急 诺言告急，是指金融器械的一方没有能实验责任，形成另一方产生财政亏空的告急。1. 诺言告急办理实务 (1) 诺言告急的评介方式 公司正在每个物业负债表日评估相干金融器械的诺言告急自初始确认后是否已昭著推广。正在决定诺言告急自初始确认后是否昭著推广时，公司思虑正在毋庸支出没有须要的极度老本或尽力便可取得正当且有按照的信息，席卷基于史乘数据的定性以及定量分解、外部诺言告急评级和前瞻性信息。公司以单项金融器械大概拥有如同诺言告急性格的金融器械配合为根底，经过较为金融器械正在物业负债表日产生失约的告急与正在初始确认日产生失约的告急，以决定金融器械瞻望存续期内产生失约告急的改变状况。当触发以下一个或多个定量、定性规范时，公司以为金融器械的诺言告急已产生昭著推广： 1) 定量规范主要为物业负债表日残余存续期失约概率较初始确认时升高逾越特定比率； 2) 定性规范主要为债务人筹备或财政状况呈现远大没有利改变、现存的或预期的本领、墟市、经济或公法境况改变并将对于债务人对于公司的还款才略孕育远大没有利作用等。(2) 失约以及已产生诺言减值物业的定义 当金融器械契合以下一项或多项条件时，公司将该金融物业界定为已产生失约，其规范与已产生诺言减值的定义统一： 1) 债务人产生远大财政容易； 2) 债务人违反公约中对于债务人的制约条目； 3) 债务人很大概休业或施行其他财政重组； 4) 债权人出于与债务人财政容易相关的经济或公约思虑，予以债务人正在一切其他状况下都没有会做出的妥协。2. 预期诺言亏空的计量 预期诺言亏空计量的枢纽参数席卷失约概率、失约亏空率以及失约告急敞口。公司思虑史乘统计数据（如买卖对于手评级、确保办法及抵质押物类型、还款办法等）的定量分解及前瞻性信息，建立失约概率、失约亏空率及失约告急敞口模子。3. 金融器械亏空打算期初余额与期末余额调治表详见本财政报表附注五(一)3、五(一)5之阐明。4. 诺言告急敞口及诺言告急分散度 本公司的诺言告急主要来自钱币资金以及应收款项。为掌握上述相干告急，本公司不同采用了以下办法。(1) 钱币资金 本公司将银行取款以及其他钱币资金寄存于诺言评级较高的金融机构，故其诺言告急较低。(2) 应收款项 本公司按期对于选择诺言办法买卖的客户施行诺言评估。根据诺言评估了局，本公司挑选与经招供的且诺言优秀的客户施行买卖，并对于其应收款项余额施行监控，以确保本公司没有见面临远大坏账告急。因为本公司仅与经招供的且诺言优秀的第三方施行买卖，因而无需确保物。诺言告急分散根据客户施行办理。截止2022年6月30日，本公司生存特定的诺言分散告急，本公司应收账款的37.51%（2021年12月31日：39.84%）源于余额前五名客户。本公司对于应收账款余额未持有一切确保物或其他诺言增级。(二) 震动性告急 震动性告急，是指本公司正在实验以委托现金或其他金融物业的办法结算的责任时产生资金充足的告急。震动性告急大概源于没法尽快以公正价值售出金融物业；大概源于对于方没法了偿其公约债务；大概源于提早到期的债务；大概源于没法孕育预期的现金流量。为掌握该项告急，本公司分析应用单子结算、银行借钱等多种融资目的，并采用长、近期融资办法妥善贯串，优化融资组织的方式，维持融资延续性与精巧性之间的平定。本公司已从多家商业银行博得银行授信额度以满意营运资金须要以及本钱支付。金融负债按残余到期日分类 账面价值未折现公约金额1年以内1-3年10,012,375.0010,012,375.0010,012,375.00 8,997,106.028,997,106.028,997,106.02 6,380,019.616,380,019.616,380,019.61 15,615,001.0515,721,704.8815,721,704.88 36,667,514.2739,629,686.23 27,647,488.3877,672,015.9580,740,891.7441,111,205.5127,647,488.38（续上表） 账面价值未折现公约金额1年以内1-3年12,015,731.5112,301,145.5712,301,145.57 8,997,266.008,997,266.008,997,266.00 6,285,404.446,285,404.446,285,404.44 13,850,101.3415,869,523.5415,869,523.54 34,385,027.6837,440,526.82 24,086,257.3975,533,530.9780,893,866.3743,453,339.5524,086,257.39(三) 墟市告急 墟市告急，是指金融器械的公正价值或他日现金流量因墟市代价变动而产生稳定的告急。墟市告急主要席卷利率告急以及外汇告急。1. 利率告急 利率告急，是指金融器械的公正价值或他日现金流量因墟市利率变动而产生稳定的告急。流动利率的带息金融器械使本公司面临公正价值利率告急，浮动利率的带息金融器械使本公司面临现金流量利率告急。本公司根据墟市境况来确定流动利率与浮动利率金融器械的比率，并经过按期审视与监控维持妥善的金融器械配合。本公司面临的现金流量利率告急主要与本公司以浮动利率计息的银行借钱相关。截止2022年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借钱群众币10,000,000.00元（2021年12月31日：群众币12,000,000.00元），正在其他变量没有变的假定下，假定利率变动50个基准点，没有会对于本公司的成本总数以及股东权力孕育远大的作用。2. 外汇告急 外汇告急，是指金融器械的公正价值或他日现金流量因外汇汇率变动而产生稳定的告急。本公司于中海内地筹备，且主要震动以群众币计价。所以，本公司所负担的外汇变动墟市告急没有远大。本公司期末无外币钱币性物业以及负债。 九、公正价值的表露 (一) 以公正价值计量的物业以及负债的期末公正价值明细状况 第一层次公正 价值计量第二层次公正 价值计量第三层次公正 价值计量 9,000,000.00 9,000,000.00(二) 延续以及非延续第三层次公正价值计量项目，选择的估值本领以及主要参数的定性及定量信息 对付持有的理财富品，因用以决定公正价值的短期信息没有足，以老本算作对于其公正价值的最好预计。 十、有关方及有关买卖 (一) 有关方状况 1. 本公司的控股股东及理论掌握人性况 (1) 本公司的控股股东 挂号地生意性子挂号本钱控股股东对于本公司的持股比率(%)[注]浙江杭州商业6,304.00万元36.50[注] 该控股股东持有的本公司股权比率虽没有足百分之五十，但本来际可安排的本公司表决权比率已逾越30%，且其他股东零丁持股比率均未逾越三分之一足以对于本公司股东大会抉择孕育掌握 (2) 本公司的理论掌握人 因本公司控股股东杭州丰澜投资共同企业（有限共同）受姚勇杰、卞弋伉俪理论掌握，故本公司最终掌握方为姚勇杰、卞弋伉俪。2. 本公司的子公司状况详见本财政报表附注七（一）之阐明。3. 本公司的其他有关方状况 (二) 有关买卖状况 1. 有关租赁状况 (1) 明细状况 品种简化处置的近期租赁以及高价值物业租赁的租金用度和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额支拨的租金（没有席卷简化处置的近期租赁以及高价值物业租赁的租金和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额）推广的利用权物业衡宇建筑物 157,615.00 衡宇建筑物 429,404.76 衡宇建筑物 127,916.66 衡宇建筑物 141,726.19 856,662.61 1) 公司承租状况 ① 2022年度1-6月 ② 2021年度1-6月 租赁物业品种衡宇建筑物衡宇建筑物衡宇建筑物 拆借金额起始日到期日 3,400,000.002021年11月15日2022年6月30日3. 枢纽办理人员人为 本期数710,762.05(三) 有关方应收应酬款项 1. 应收有关方款项 有关方期末数 账面余额坏账打算账面余额 杭州绿态园区办理有限公司3,858,708.76192,935.44430,011.56杭州大商城有限负担公司50,000.00 50,000.00杭州上城区共有投资控股团体有限公司234,075.00 207,000.00 4,142,783.76192,935.44257,000.002. 应酬有关方款项 期末无应酬有关方款项。 十1、许诺及或有事项 (一) 主要许诺事项 于物业负债表日，本公司没有生存须要表露的主要许诺事项。(二) 或有事项 于物业负债表日，本公司没有生存须要表露的主要或有事项。 十二、物业负债表往后事项 (一) 主要的非保养事项 本公司没有生存须要表露的物业负债表往后事项中的非保养事项。十三、其他主要事项 (一) 分部信息 分部信息 本公司的物业以及负债由各分部独特利用，没法正在各分部间宰割。公司分产物以及分地带的交易支出、(二) 租赁 公司算作承租人 1. 利用权物业相干信息详见本财政报表附注五(一)11之阐明； 2. 公司对于近期租赁以及高价值物业租赁的会计战术详见本财政报表附注三(二十一)之阐明。计入当期损益的近期租赁用度以及高价值物业租赁用度金额以下： 3. 与租赁相干的当期损益及现金流 4. 租赁负债的到期刻日分解以及相映震动性告急办理详见本财政报表附注八(二)之阐明。 十四、母公司财政报表主要项目解释 (一) 母公司物业负债表项目解释 1. 应收账款 (1) 明细状况 1) 类型明细状况 账面余额 坏账打算 账面价值金额 比率（%）金额 计提比率（%） 1,903,093.8210095,154.6951,807,939.131,903,093.8210095,154.6951,807,939.13（续上表） 账面余额 坏账打算 金额比率（%）金额计提比率（%）974,740.09100.0048,737.005.00974,740.09100.0048,737.005.002) 选择账龄配合计提坏账打算的应收账款 账面余额坏账打算1,903,093.8295,154.691,903,093.8295,154.69(2) 坏账打算变用情况 期初数本期推广 本期削减 计提收回其他转回核销其他48,737.0046,417.69 48,737.0046,417.69 (3) 应收账款金额前5名状况 期末余额前 5名的应收账款总计数为 1,003,522.99元，占应收账款期末余额总计数的比率为52.73%，相映计提的坏账打算总计数为50,176.15元。2. 其他应收款 (1) 明细状况 1) 类型明细状况 账面余额 坏账打算 金额比率(%)金额计提比率(%) 22,012,372.48100.0047,720.450.2222,012,372.48100.0047,720.450.22 账面余额 坏账打算 金额比率(%)金额计提比率(%) 18,806,755.05100.0046,047.900.2518,806,755.05100.0046,047.900.25(续上表) 2) 选择配合计提坏账打算的其他应收款 账面余额坏账打算17,550,000.00 3,602,963.53 859,408.9547,720.45854,408.9547,720.455,000.005,000.0022,012,372.4847,720.45(2) 账龄状况 (3) 坏账打算变用情况 第一阶段第二阶段第三阶段他日12个月 预期诺言亏空整体存续期预期诺言亏空(未产生诺言减值)整体存续期预期诺言亏空(已产生诺言减值)41,047.90 5,000.00—————— 1,672.55 42,720.45 5,000.00(4) 其他应收款款项性子分类状况 期末数17,550,000.003,602,963.53605,000.00254,408.9522,012,372.48(5) 其他应收款金额前5名状况 款项性子账面余额账龄占其他应收款余额的比率(%)有关方交往17,550,000.001年以79.73押金保险金234,075.00注1.06押金保险金200,000.005年以0.91押金保险金173,700.005年以0.79押金保险金166,663.13[注]0.76 18,324,438.13 83.25[注] 杭州市上城区投资控股团体有限公司1年以内27,075元，5年以上207,000元； 杭州自然气鼓鼓有限公司1年以内52,105元，1-2年8,317元，2-3年16,404元,4年以上89，837.13元。3. 永恒股权投资 (1) 明细状况 期末数 账面余额 备减值准账面价值账面余额减值打算2,500,000.00 2,500,000.002,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.002,000,000.00 (2) 对联公司投资 期初数本期推广本期削减期末数本期计提减值打算1,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2,000,000.00500,000.00 2,500,000.00 (二) 母公司成本表项目解释 1. 交易支出/交易老本 本期数 支出老本支出89,596,039.4527,723,222.3689,577,148.7089,596,039.4527,723,222.3689,577,148.7089,596,039.4527,723,222.3689,577,148.70 2. 投资收益 本期数 99,771.3699,771.36 十五、其他弥补材料 (一) 非时常性损益 非时常性损益明细表 金额74,567.46 147,944.5028,697.20 99,771.36 15,697.32 366,677.8481,104.16 285,573.68 (二) 净物业收益率及每股收益 1. 明细状况 加权平衡净物业收益率（%） 根底每股收益9.76%0.488.59%0.42 2. 加权平衡净物业收益率的算计历程 序号ABC=A-BDEFGHKL=D+A/2+ E×F/K-G×H/KM=A/LN=C/L 3. 根底每股收益以及浓缩每股收益的算计历程 (1) 根底每股收益的算计历程 序号ABC=A-BDEFGHIJKL=D+E+F×G/K-H×I/K-JM=A/LN=C/L (2) 浓缩每股收益的算计历程 浓缩每股收益的算计历程与根底每股收益的算计历程不异。 杭州新丰小吃股分有限公司 二〇二二年八月十九日 第八节 第九节 备查文件名目 （一）载有公司担任人、主管会计处事担任人、会计机构担任人（会计主管人员）出面并盖印的财政报表。 （二）载有会计师事情所盖印、挂号会计师出面并盖印的审计讲述原件（如有）。 （三）讲述期外在指定信息表露平台上秘密表露过的一切公司文件的本来及通告的草稿。 文件备置地方： 杭州市莫干山路 1418-66 号 3 幢 7 层 701 室（上城科技工业基地）