622团购:[中报]光明乳业(600597):光明乳业2022年半年度报告

原标题::2022年半年度呈文公司代码：600597 公司简称： 股分有限公司 2022年半年度呈文 急迫提示 1、 原公司董事会、监事会及董事、监事、下级照料职员保障半年度呈文体例的实在性、明确性、完全性，不生存虚伪忘载、误导性报告或者远大漏掉，并承当各别和连带的国法义务。 两、 公司全部董事加入董事会集会。 3、 原半年度呈文未经审计。 4、 公司认真人黄清晨、主管会计任务认真人刘瑞兵及会计机构认真人（会计主管职员）华志勇声明：保障半年度呈文中财务呈文的实在、明确、完全。 5、 董事会决策通过的原呈文期利润分配预案或者公积金转增股原预案 无 6、 前瞻性报告的危急声明 √适用 □不适用 原年度呈文中有触及公司谋划和倒退计谋等未来意图的前瞻性报告，该意图不变成公司对于投资者的本色应承，请投资者留意投资危急。 七、 是不是生存被控股股东及其联系关系圆非谋划性占用资金环境 可 8、 是不是生存违犯确定决议计划法式对于外供应保证的环境？ 可 九、 是不是生存对折以上董事无法保障公司所披含半年度呈文的实在性、明确性和完全性 可 10、 远大危急提示 公司未在原呈文中严谨描绘生存的止业危急、牛只徐病和防疫的危急、财务危急、食品危险危急、临盆危险危急、环保危急。详见第三节照料层探讨取综合中能够里对于的危急。 101、 其他 □适用 √不适用 纲录 第1节 释义..................................................................................................................................... 4 第两节 公司简介和首要财务目标 ................................................................................................. 4 第三节 照料层探讨取综合 ............................................................................................................. 6 第4节 公司管理 ........................................................................................................................... 16 第5节 环境取社会义务 ............................................................................................................... 18 第六节 急迫事项 ........................................................................................................................... 23 第七节 股分变化及股东环境 ....................................................................................................... 30 第八节 优先股关系环境 ............................................................................................................... 39 第九节 债券关系环境 ................................................................................................................... 39 第10节 财务呈文 ........................................................................................................................... 40 备查文件纲录载有公法律定代表人、主管会计任务认真人、会计机构认真人出面并盖章的财务报表。 呈文期内涵华夏证监会指定网站上公然披含过的一起公司文件的副本及公布的原稿。 第1节 释义 在原呈文书中，除非文义另有所指，下列词语拥有如下寄义： 经常使用词语释义 公司、原公司、指股分有限公司光亮食品团体指光亮食品（团体）有限公司华夏证监会指华夏证券监督照料委员会光亮牧业指光亮牧业有限公司新西兰新莱特指新西兰新莱特乳业有限公司光亮财务公司指光亮食品团体财务有限公司光亮银宝乳业指江苏光亮银宝乳业有限公司小西牛公司指青海小西牛生物乳业股分有限公司非公然发止或者非公然发止股票指股分有限公司非公然发止 A股股票 第两节 公司简介和首要财务目标 1、 公司Message 公司的中文称呼股分有限公司公司的中文简称公司的外文称呼BRIGHT DAIRY & FOOD CO.,LTD公司的外文称呼缩写BRIGHT DAIRY公司的法定代表人黄清晨 两、 接洽人和接洽体例 董事会书记证券事情代表姓名沈小燕鲜仲杰接洽天址上海市吴中路578号上海市吴中路578号电话021－54584520转5277021－54584520转5623传伪021－64013337021－64013337电子信箱600597@brightdairy.comchenzhongjie@brightdairy.com 3、 根本环境变化简介 公司备案天址上海市吴中路578号公司备案天址的汗青变化环境不适用公司办公天址上海市吴中路578号公司办公天址的邮政编码201103公司网址www.brightdairy.com电子信箱600597@brightdairy.com呈文期内变化环境盘问索引不适用 4、 Message披含及备置天面变化环境简介 公司选定的Message披含报纸称呼《华夏证券报》《上海证券报》《证券时报》登载半年度呈文的网站天址www.sse.com.cn公司半年度呈文备置天面股分有限公司董事会书记办公室呈文期内变化环境盘问索引不适用5、 公司股票简况 股票品种股票上市交难所股票简称股票代码变化前股票简称A股上海证券交难所600597不适用 6、 其他有闭质料 □适用 √不适用 七、 公司首要会计data和财务目标 (1) 首要会计data 双位：元 币种：群众币 首要会计data原呈文期 （1－6月）上年同期原呈文期比上年同期增减(%)停业发进14,410,537,79314,264,084,1921.03归属于上市公司股东的净利润281,465,291261,019,2017.83归属于上市公司股东的扣除非屡屡性损益的净利润241,630,801195,419,98923.65谋划步履形成的现款流质净额372,344,564⑹6,644,021不适用 原呈文期末上年度末原呈文期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净物业7,944,906,1057,860,659,3381.07总物业23,325,301,17223,450,401,026-0.53 (两) 首要财务目标 首要财务目标原呈文期 （1－6月）上年同期原呈文期比上年同期增减(%)根本每股发益（元／股）0.200.21⑷.76稀释每股发益（元／股）0.200.21⑷.76扣除非屡屡性损益后的根本每股发益（元／股）0.180.1612.5加权平衡净物业发益率（%）3.584.14增加0.56个百分面扣除非屡屡性损益后的加权平衡净物业发益率（%）3.073.17增加0.1个百分面 公司首要会计data和财务目标的解说 □适用 √不适用 8、 境内外会计准绳下会计data相反 □适用 √不适用 九、 非屡屡性损益项纲和金额 √适用 □不适用 双位:元 币种:群众币 非屡屡性损益项纲金额附注（如适用）非起伏物业处置损益-8,925,846 计进当期损益的政府津贴，但取公司正常谋划交易亲近关系，适合国家策略确定、遵守1定尺度定额53,487,007附注七（37）或者定质连续享乐的政府津贴除外 除同公司正常谋划交易关系的无效套期保值交易外，持有交难性金融物业、衍生金融物业、交难性金融背债、衍生金融背债形成的公正价格变化损益，以及处置交难性金融物业、衍生金融物业、交难性金融背债、衍生金融背债和其他债权投资与失的投资发益-112,368 除上述各项除外的其他停业外发进和开销11,606,515 减：所失税作用额8,153,107 小量股东权益作用额（税后）8,067,711 开计39,834,490 将《公然发止证券的公司Message披含解说性公布第1号——非屡屡性损益》中陈列的非屡屡性损益项纲界定为屡屡性损益项纲的环境解说 □适用 √不适用 10、 其他 □适用 √不适用 第三节 照料层探讨取综合 1、 呈文期内公司所属止业及主停业务环境解说 （1）首要交易及谋划形式 公司首要从事各类乳制品的开辟、临盆和出卖，奶牛的饲养、培植，物流配送等交易。公司首要临盆出卖奇怪牛奶、奇怪酸奶、常温白奶、常温酸奶、乳酸菌饮品、冷饮、婴幼儿及中老年奶粉、奶酪、黄油等产物。公司首要谋划形式为： 一、牧场照料。公司部下子公司光亮牧业失去久长的奶牛饲养汗青，是国内最年夜的牧业分解性工作公司之1。牧场照料选用“千分牧场”评介尺度编制，对于一起牧场兽医保健、滋长育种、饲料饲养、生奶量质、防暑落温、危险临盆等六年夜版块停止评分，确保生乳品德危险、稳当、优量。环保千分制查核机制，无效选拔牧场兴弃物的责罚才略及诈骗率，切实推进“锦绣牧场”修复。2、临盆形式。公司工厂普及宇宙首要省市。在照料上,履行“千合作厂”审核尺度,对于乳品临盆厂的量质零碎、工厂环境、产物节制、工艺节制、员工照料5个版块停止查核评介照料。明确把持宇宙各天工厂的量质和临盆照料水仄，常常支配产物的危险性。三、物流配送。刚毅“区域物流魁首、食品物流行家”的谋划纲标，承受“奇怪、敏捷、明确、和蔼”的工作理想,力求于为社会和辽阔客户供应下品德、多温带的现代食品物流工作。选用WMS、DPS、TMS、车载零碎GPS及北斗卫星监控零碎等现代化Message零碎,对于物流运作和照料供应无效反对。四、出卖形式。公司首要选用直销和经销相聚集的出卖形式，出卖渠讲普及宇宙首要省市。5、收购形式。公司按收购物料的范例，利用公然投标、邀请投标、竞争性交涉、询价、双1起原及危机收购相聚集的体例停止收购，从而降低资金利用效力。6、海内交易。公司部下子公司新西兰新莱特首要从事工业奶粉、婴儿奶粉、奶酪、液态奶临盆和出卖。产物于新西兰及全国各天出卖。（两）公司所属止业的倒退阶段、周期性特性及公司所处的止业天位 一、倒退阶段 比年来，随着国民经济的康健马上倒退，乳制品临盆和消耗渐渐增长，人们对于乳制品的消耗理想正在发作着潜移默化的改变，乳制品未经成为人们1日三餐不可贫乏的食物，为降低国人的营养水仄，加添体魄康健作没了奉献。2021年，焦点农办、农业乡村部正式发文，将奶归入疫情防控期间糊口必须品保证规模。奶业资产素养周至选拔，量质危险水仄年夜幅降低，转型降级显明加快。纲前，年夜型范围化养殖、全资产链1体化企业为主体的华夏奶业倒退格式未初阶孕育。2、止业周期性特性 乳制品属于年夜众一样平常消耗品，止业周期性特性不显明。三、止业天位 是“农业资产化国家重面龙头企业”；失去乳业生物科技国家重面尝试室，研发权势领先；2021年，荣获上海市最下量质信誉——上海市市少量质奖（构造），成为了该奖项自2008年设坐往后首家获奖的食品企业。2021年度，公司实现停业发进292亿元，在乳制品德业中鳌头独占。公司是乳品德业集奶牛养殖、乳制品研发及临盆加工、冷链物流配送、末端出卖等1、两、三全资产链于1体的年夜型乳品企业，也是华夏乳业下端品牌的引领者。四、止业倒退环境 2022岁首往后，乳业整体止业里临诸多应战： 1、疫情使失消耗延长趋徐。依据国家统计局data，2022年1⑹月乳制品产质1510.9万吨，同比延长1.0%，此中6月产质275.1万吨，同比延长0.3%。两、饲料代价下跌，养殖老本下降。自2020年往后，国内玉米代价下跌逾越50%。2022年玉米市场代价持续下位小幅偏偏弱运止。2022年豆粕市场代价冲下归落，但代价重口显明上移。3、原奶代价从下位结束归落。国内比年新建的年夜型牧场连接结束投产，原奶的供应增长。2022年2月，宇宙奶价结束消失季候性降低。4、依据华夏海闭data，2022年1⑹月，我国全部进口各类乳制品178.35万吨，同比增加18%，进口额73.63亿美圆，同比延长1.8%，折开生陈乳1048万吨，同比增加18.1%（搞制品按1:8，液态乳品按1:1折算，下同）。此中，进口搞乳制品124.23万吨，同比增加18.1%，进口额64.82亿美圆，同比延长2.9%；进口液态奶54.12万吨，同比增加17.7%，进口额8.82亿美圆，同比降低5.2%（上述止业data皆为可比口径）。 两、 呈文期内焦点竞争力综合 √适用 □不适用 一、失去求应安稳、量质优质的原料奶基天 公司部下子公司光亮牧业失去久长的奶牛饲养汗青，是国内最年夜的牧业分解性工作公司之1。过程多年的倒退，生陈乳的理化目标、微生物菌落总额等要害量质目标遥下于国家尺度，并连续向差；生陈乳体粗胞含质衔接降低并趋于安稳，优于泰西尺度。旗下有4家牧场被评比为宇宙农垦标杆牧场；10家牧场通过GAP(农业恶劣标准）认证；6家牧场通过ISO9001量质照料编制认证；2家牧场通过SQF（食品德质危险认证）；2家牧场通过GGAP(全球恶劣农业标准）认证编制认证。2、失去乳业生物科技国家重面尝试室 公司关系研发部门现有传授级下工 11 人，下级工程师 39 人，中级工程师 38 人，博士后 3人，博士20人，硕士71人。三、失去多项创造博利技能 2022年上半年，公司关系研发部门申请国家博利13项，此中创造博利11项，有用新型博利2项。授权国家创造博利23项，有用新型博利5项。授权国内博利1项。四、失去进步的乳品加工工艺、技能和摆设 华夏初创巴氏杀菌热责罚酸奶，打破性实现酸奶产物常温储运，在增长产物百般性同时，束缚不一样天域不一样场景冷链疼面，让消耗者实现酸奶自由。陶瓷膜过滤除菌技能，单膜过滤高温巴氏杀菌工艺，落高能耗，增加碳排放，对于环境更友爱，保持更多陈奶原糊口性营养成份。蒸汽注进式刹时杀菌工艺技能（INF），节能减排，保持产物更多活性营养成份的同时，选拔产物品德，延迟货架期。乳糖酶解技能临盆的零乳糖产物，博利菌株（植物乳杆菌 ST-Ⅲ）的袭用，粗分不一样消耗人群的寻常需求，进1步选拔产物罪能本性化属性。5、失去国家闻名牌号"光亮"、"莫斯利安"等1系列较下出名度的品牌 6、失去充盈的市场和渠讲体味 公司设置于1996年，有着数10年乳制品研发、临盆、出卖体味。公司产物及渠讲普及上海、华东、华中、华南、华北、西南、东南等天区。比年来，公司逆应消耗需求，努力停止产物；聚集年夜变乱营销，促使品牌降级；狠抓渠讲修复，夯实原有渠讲同时努力合拓新废渠讲。7、失去进步的全程冷链保陈零碎 公司先后引进进步的WMS仓库照料零碎、TMS输送照料零碎、DPS电子标签拣货零碎、GPS全球定位零碎及北斗卫星监控零碎，对于产物储备、输送、交代等流程中的及时环境停止无效监控，确保全流程冷链管控的无效性。8、海内基天 公司在新西兰失去优量、安稳、稳当的临盆基天，其产物遥销全国各天。 3、 谋划环境的探讨取综合 2022年上半年，疫情防控形式宽峻繁复，欠期内对于乳制品消耗和奶业临盆带来作用，同时也进1步选拔了消耗者对于开理膳食、降低免疫力的存眷度。乳制品在营养康健、选拔免疫力圆里的听命未成为消耗者共鸣，乳制品消耗也逐渐显露没下端化、罪能化、多元化等特性。2022年新版《华夏住民膳食指南》将乳制品的引荐摄取质从每人每天多于 300 克，尤其显然为每人每天300~500 克，恳求人们多食用乳制品。少期来瞅，我国人均乳制品消耗水仄将连续降低，市场范围也将进1步扩充。2022年两季度，上海疫情较为重要，上海全市群众以及都里临了常态化疫情防控往后最宽峻的考验。里对于应战，公司脆决贯彻“疫情要防住、经济要稳住、倒退要危险”的总要求，兼备抓差常态化疫情防控、临盆谋划和民生保证三年夜恣意。2022年上半年，公司停业总发进144.11亿元，同比下降1.03%；归属于上市公司股东的净利润2.81亿元，同比下降7.83%；净物业发益率3.58%，同比增加0.56个百分面。2022年上半年，公司首要任务如下： 一、筑牢防疫保求防地，保证乡村“奶瓶子”求应 里对于上海繁复宽峻疫状况势，公司勇担公有企业社会义务，全资产链上下全口，同口战疫，尽力以赴保证乳制品正常求应。牧场保护奶源，1400名牧场员工驻场任务，周至保证奶源临盆危险；工厂保护临盆，在沪三家工厂采用最下级别防疫动作，1445名工厂员工以厂为家，保证疫情期间上海逐日乳制品总产质800多吨把持；物流保护输送，员工以物流基天为家，改善24小时不暂息抗疫保求配送加快度，尽力以赴为乳制品配送保驾护航；客服保护工作，客服主题员工驻守公司，全时段值守、全天候工作，采用“AB轮岗”任务形式，切实保证各项工作任务的稳固运止。2、转换形式、整开资源，困境谋划揭示“韧性” 里对于疫情冲击，公司即时调解出卖形式，第1空儿通过社区团购渠讲切进市场。光亮随口订仄台合通团购罪能，实现线上1键合团，买通疫情防控“最初1千米”。疫情期间合通了冷饮，常温奶、奶粉和奶酪等公司旗下各品类乳制品的线上团购下双罪能。4月-5月间，工作社区团购4.6万次、出卖1300万份牛奶，用“脆守”击响市民康健营养的守护战。另外，公司通过履行“稳代价，增库存，延长产物线，重面项纲精准发力”的方略，依据疫情克复环境及时调解出卖方略、加弱分销，在优先完竣保求恣意的前提下，聚集公司运力、工厂产能尽力向前冲刺。同时凭仗团购体味，逐渐建树私域雏形，促使新品出卖，为在后疫情期间合展百般化交易击下强硬根蒂根基。三、加弱华东天区奶源修复，夯实竞争根蒂根基 依据公司奶源计划整体要求，公司全资子公司光亮牧业将在安徽省滁州市定遥县投资修复定遥牧场群项纲，该项纲计划计划存栏4.75万头奶牛，总投资约24.93亿元。该项纲适合国家区域1体化倒退计谋，有利于落实公司“1045”奶源计划天区规划，有利于优化求应链零碎，完备宇宙奇怪计谋规划，选拔市场竞争力。定遥牧场群项纲建成后，将无效挖剜公司奶源缺口，选拔奶源自给率和市场求应才略，可同时辐射射阴、武汉、南京多天工厂一样平常临盆所需，无效减少原料奶产没加工的空儿。四、各品类产物改革迭代，知足消耗者百般化需求 刚强对于品德取初口的脆守，衔接改革。2022年上半年，各品类产物实现改革降级迭代。工艺降级：优倍淡醇降级前责罚加工工艺，最年夜程度保持活性物量；口味降级：莫斯利安推没蓝莓酪酪味道及黄桃味道新品，知足消耗者厚味和康健的痛快；包装降级：真实推没单重卵白畅享瓶，周至平均营养；系列充盈：光亮冷饮推没“1城1物”系列新品“1品咖啡”、嚼着吃的光亮优倍陈奶雪糕、“国潮摄生”新观念的光亮谷风系列雪糕等新品。5、牧业夯实资产底板，聚焦倒退改革规划 上半年，公司完竣对于光亮牧业及其部下子公司增资、募集资金置换等任务，宁夏中卫、安徽阜南、安徽淮北、哈川两期等牧场项纲定期推进。光亮牧业通太重面束缚现场照料、摆设、职员和技能成绩，牛只康健水仄隐著选拔，生陈乳量质稳步选拔，奶牛双产等多项目标到达汗青最佳水仄。同时，光亮牧业通过稳步推进栽培交易，推进饲料新品开辟，选拔托管牧场工作水仄等任务，选拔牧业版块分解权势。6、连续推进数字化转型项纲，赋能下量质倒退 上半年，公司煽动财务数字化项纲，通过项纲修复重构交易过程，选拔data量质，加弱谋划data协同，赋能下量质倒退。同时，公司于2月上线协同办公道台“数智光亮”，圆便员工“云”上办公。光亮随口订APP在4月初合通团购罪能后，衔接停止罪能降级，上线团购2.0形式，增长了团少端和团员端罪能，增长在线客服，物流配送Message等，极年夜改良了用户体会，进1步降低了团购的工作品德，“下效成团、支拨明显”的体会得到了宽泛差评。7、海内交易稳步复苏，亏利才略隐著降低 上半年，在全球代价下跌的布景下，新莱特无效弥合了原质料代价下跌和外部求应链不安稳等应战，扩充产质取销质，妥擅落高存货水仄，优化和调解产物组开，连续选拔临盆和运营量质，谋划事迹获得隐著选拔。上半年，新莱特实现停业发进37.49亿元，同比延长20.14%；净利润1.28亿元，扭盈为亏。同时，新莱特连续加弱取跨国客户的少期竞争联络，刚毅落实多元化倒退计谋要求，倒退陈奶和UHT奶油，充盈本身产物组开，逆利推进植物基营养品项纲修复。 呈文期内公司谋划环境的远大变革，以及呈文期内发作的对于公司谋划环境有远大作用和瞻望未来会有远大作用的事项 □适用 √不适用 4、呈文期内首要谋划环境 (1) 主停业务综合 1 财务报表关系科纲变化综合表 双位：元 币种：群众币 科纲原期数上年同期数变化比率（%）停业发进14,410,537,79314,264,084,1921.03停业老本11,656,851,87711,482,924,1231.51出卖用度1,755,702,6361,959,711,390-10.41照料用度392,101,277402,621,391⑵.61财务用度72,592,59542,429,08471.09研发用度32,513,62443,527,200⑵5.3谋划步履形成的现款流质净额372,344,564⑹6,644,021不适用投资步履形成的现款流质净额⑹58,879,438⑹98,415,931不适用筹资步履形成的现款流质净额-367,804,515⑷73,949,512不适用一、财务用度增长，首要是原呈文期租赁背债利钱开销增长。2、谋划步履形成的现款流质净额增长，首要是原呈文期出卖商品、供应逸务发到的现款增长。 2 呈文期内财务状况综合 （1） 损益一面 双位：元 币种：群众币 项纲金额 增减额增减比率（%） 原期数上年同期数 财务用度72,592,59542,429,08430,163,51171.09投资发益-5,268,348-193,836-5,074,512不适用公正价格变化发益-112,368 -112,368不适用信用减值受益14,385,085⑼,012,82023,397,905不适用物业减值受益⑹,111,987-52,993,09046,881,103不适用物业处置发益2,820,3186,045,198-3,224,880-53.35停业外开销29,908,92312,973,32216,935,601130.54所失税用度110,058,99863,913,23846,145,76072.20小量股东损益93,148,597⑷1,318,599134,467,196不适用归属母公司一起者的其他分解发益的税后净额⑵00,268,110-120,645,461⑺9,622,649不适用现款流质套期储藏⑼0,225,609⑷5,601,521⑷4,624,088不适用外币财务报表折算好额-110,042,501⑺5,043,940-34,998,561不适用归属于母公司一起者的分解发益总数81,197,181140,373,740-59,176,559⑷2.16归属于小量股东的分解发益总数-126,470,671⑵16,777,52690,306,855不适用注：变化的首要道理 一、财务用度增长，首要道理是原呈文期租赁背债利钱开销增长。2、投资发益增加，首要道理是原呈文期联营企业亏空增长。三、公正价格变化发益增加，首要道理是原呈文期持有股票市值增加。四、信用减值受益增加，首要道理是原呈文期其他应发款计提坏账准备转归。5、物业减值受益增加，首要道理是原呈文期计提的存货涨价准备增加。6、物业处置发益增加，首要道理是原呈文期流动物业处置利失增加。7、停业外开销增长，首要道理是原呈文期临盆性生物质产减少受益增长。8、所失税用度增长，首要道理是原呈文期利润总数增长。9、小量股东损益增长，首要道理是原呈文期非全资子公司新西兰新莱特扭盈为亏。十、归属母公司一起者的其他分解发益的税后净额增加，首要道理是外币财务报表折算好额增加。1一、现款流质套期储藏增加，首要道理是原呈文期非全资子公司新西兰新莱特汇率变化致使现款流质套期损益的无效一面增加。12、外币财务报表折算好额增加，首要道理是原呈文期汇率变化致使外币财务报表折算相反增加。1三、归属于母公司一起者的分解发益总数增加，首要道理是归属母公司一起者的其他分解发益的税后净额增加。1四、归属于小量股东的分解发益总数增长，首要道理是小量股东损益增长。 (2)现款流质一面 双位：元 币种：群众币 项纲金额 增减额增减比率（%） 原期数上年同期数 谋划步履形成的现款流质净额372,344,564⑹6,644,021438,988,585不适用投资支拨的现款 24,500,000⑵4,500,000-100.00与失子公司及其他停业双位支拨的现款净额 53,316,324-53,316,324-100.00汲取投资发到的现款 49,000,000⑷9,000,000-100.00分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款53,165,813262,741,819⑵09,576,006⑺9.76支拨其他取筹资步履有闭的现款56,021,20034,941,79721,079,40360.33汇率变化对于现款及现款等价物的作用-5,073,725-3,008,354⑵,065,371不适用注：变化的首要道理 一、谋划步履形成的现款流质净额增长，首要道理是原呈文期出卖商品、供应逸务发到的现款增长。2、投资支拨的现款增加，首要道理是原呈文期股权投资增加。三、与失子公司及其他停业双位支拨的现款净额增加，首要道理是原呈文期对于外支拨发购款增加。四、汲取投资发到的现款增加，首要是上期发到江苏银宝控股团体有限公司对于江苏光亮银宝乳业有限公司的增资款。5、分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款增加，首要道理是2021年度盈利于2022年7月支拨。6、支拨其他取筹资步履有闭的现款增长，首要道理是原呈文期租赁背债增长。7、汇率变化对于现款及现款等价物的作用增长，首要道理是原呈文期汇率变化对于新西兰新莱特现款 3 原期公司交易范例、利润变成或者利润起原发作远大变化的严谨解说 □适用 √不适用 (两) 非主停业务致使利润远大变革的解说 □适用 √不适用 (三) 物业、背债环境综合 √适用 □不适用 1. 物业及背债状况 双位：元 项纲称呼原期期末数原期期末（%）上年期末数上年期末（%）原期期末金额较上年期末变化比率（%）交难性金融物业759,414 不适用衍生金融物业1,680,2470.01438,003 283.62其他应发款30,138,5370.1346,350,9850.20-34.98临盆性生物质产1,655,678,5447.101,193,717,7975.0938.70其他非起伏物业80,700,5890.35196,827,3750.84-59.00衍生金融背债249,941,3451.0766,143,6510.28277.88搪塞单子 10,000,0000.04-100.00应交税费317,200,9591.36170,428,4550.7386.12递延所失税背债185,363,0060.79265,653,8631.13-30.22一、交难性金融物业增长，首要道理是原期发到家失利超市崩溃重整偿付债权的股票。2、衍生金融物业增长，首要道理是原期汇率变化致使以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业增长。三、其他应发款增加，首要道理是原期往来款发归。四、临盆性生物质产增长，首要道理是新牧场购购牛只。5、其他非起伏物业增加，首要道理是原期预付摆设款增加。6、衍生金融背债增长，首要道理是原期新西兰新莱特现款流质套期变化致使衍生金融背债增长。7、搪塞单子增加，首要道理是原期银止承兑汇票增加。8、应交税费增长，首要道理是疫情道理延后缴缴税金。9、递延所失税背债增加，首要道理是原呈文期衍生金融器材公正价格变化确认的递延所失税背债增加。 2. 境外物业环境 √适用 □不适用 (1) 物业范围 此中：境外物业685,741（双位：万元 币种：群众币），占总物业的比率为29%。 (2) 境外物业占比较下的关系解说 √适用 □不适用 双位:万元 币种:群众币 境外物业称呼孕育道理运营形式原呈文期 停业发进原呈文期 净利润新西兰新莱特2010年，公司投资进股新西兰新莱特首要从事工业奶粉、婴儿奶粉、奶酪、液态奶临盆和出卖374,94612,816 3. 截至呈文期末首要物业受限环境 √适用 □不适用 子公司用于与失银止还款所抵押的屋宇建筑物、土天利用权、呆板摆设以及临盆性生物 物业。详见附注七（64）。 4. 其他解说 □适用 √不适用 (4) 投资状况综合 1. 对于外股权投资整体综合 √适用 □不适用 2022年，公司实现投资发益-5,268,348元，公正价格变化发益-112,368元，计进其他分解发益的现款流质套期储藏⑼0,225,609元。公司对于联营企业投资环境详见远大的股权类投资表，各类金融物业环境详见以公正价格计质的金融物业表。 (1) 远大的股权投资 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 被投资双位核算办法投资老本岁首余额增减变化岁终余额在被投例（%）在被投资（%）上海源盛输送竞争公司权益法340,000895,226-108,747786,4793434金华市海华乳业有限执法14,965,00021,822,0912,384,01424,206,1052020浙江金申奶牛倒退有限法280,0005,484,576123,2445,607,8202828天津市古日康健乳业有限公司权益法41,989,20039,006,845-1,079,71937,927,12630304川营养制品有限公司权益法8,885,204--⑵525上海申杭纸业包装有限法1,946,2382,549,947193,9012,743,8484545江苏银宝光亮牧业有限法73,500,00060,331,256⑹,781,04153,550,2154949 (2) 远大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公正价格计质的金融物业 √适用 □不适用 详见附注（七）2、附注（七）三、附注（七）12、附注（七）23。 (5) 远大物业和股权没售 □适用 √不适用 (六) 首要控股参股公司综合 √适用 □不适用 双位：万元 币种：群众币 子公司全称交易性模净物业停业发润净利润黑龙江省光亮紧鹤乳品有限义务公司临盆、加工、出卖乳品加工、出卖21,810104,05489,03341,7944,6974,702北京光亮康健乳业出卖有限公司出卖乳品出卖5041,851⑺2,27055,9894,1194,123（德州）有限公司临盆、加工、出卖乳品加工、出卖5,06128,94513,70950,9504,6384,042光亮牧业有限公司临盆，畜牧业外购、自产陈奶83,061621,652359,270196,193⑵,768⑷,009新西兰新莱特乳业有限公司临盆、加工、出卖乳品加工、出卖新西兰15,918685,741312,001374,94615,10212,816青海小西牛生物乳业股分有限公司临盆、加工、出卖乳品加工、出卖3,25760,22341,90136,6735,4004,497注： 一、北京光亮康健乳业出卖有限公司净利润比上年同期下降，首要道理是产物，用度降低。2、光亮牧业有限公司净利润比上年同期降低，首要道理是饲料老本下降，新建牧场租赁用度增长。三、新西兰新莱特乳业有限公司净利润比上年同期下降，首要道理是毛利率下降。 (七) 公司节制的构造化主体环境 □适用 √不适用 5、其他披含事项 (1) 能够里对于的危急 √适用 □不适用 一、止业危急 未来，乳制品德业仍将里临竞争猛烈、老本下位运止等谋划危急。原公司将充裕诈骗现有的资源和优势，衔接拓展市场，扩充谋划范围；同时，进1步加弱老本照料、用度管控，加强企业的竞争才略。牛只疫病在全国规模内常有发作，牛只徐病将会对于乳制品德业和牧业带来危急。原公司一直格外关心牛只徐病的防疫任务，建树了以牛只饲料和牛只康健为主题的防病编制和危机责罚零碎，并将进1步加弱关系技能协商，降低防卫牛只徐病和防疫危急的才略。三、财务危急 原公司属于马上消耗品德业，对于物业的起伏性要求较下。但由于作用物业起伏性的成分浩瀚，不扫除在公司古后的临盆谋划中消失物业起伏性危急的能够。为了落高物业起伏性能够带来的危急，公司将加快应发账款的接收速度和存货照料，并依据公司实践环境和市场止情，加弱出卖、增加库存、增加资金占用，降低物业的起伏性。四、食品危险危急 乳制品的量质危险取消耗者体魄康健一脉相连，食品危险是量质的底板，公司服从“寻求量质零缺欠”的量质理想，落实品德光亮计谋，将食品危险置于公司的计谋下度，建树了遮盖全资产链的食品危险三级照料编制，弱化源头照料、流程照料、应慢照料和危机处置。周至对于标、汲取、合并全国进步照料尺度编制，连续完备以危急评估为根蒂根基的食品危险防备照料机制，在产物实现各个关节中辨别没要害节制面，遵循开法开规、保证食品危险底线的规则，订定落实了响应的管控步伐，定时合展管控步伐无效性考证，确保食品危险。5、临盆危险危急 倒退决不能以失落员工的生命和康健为价钱，这必需作为1条不可胜过的红线。公司里对于双位多、职员多、风险源多和危险照料不平均成绩，遵守“管临盆谋划必需管危险”的要求，刚毅“生命至上，危险倒退”的理想，以危险尺度化修复为抓手，填充千分制查核编制，周至推进危险文化修复；通过加年夜危险加入，对于标进步，找差异剜欠板，选拔危险照料根蒂根基；通过履止企业危险临盆主体义务，落实全员危险临盆义务制，干到危险加入到位、危险培训到位、根蒂根基照料到位、显患排查管理到位、应慢救济到位，确保危险。6、环保危急 比年来，环境护卫作为1项企业应尽责任，对于工厂、牧场的要求愈来愈下。环保消失任何成绩，均可能对于公司造成远大作用。公司依据国家、天圆关系部门先后没台文件为尺度，通过干差源头减排任务、加快环保摆设措施的更换、加弱职员头脑教导、加弱交易培训、加弱对于标研习、加弱取当天政府部门的相通调换等步伐，衔接完备工厂排污、养殖场粪污责罚和资源化诈骗等步伐。在资源诈骗节用化、临盆流程清净化、资产链接循环化、兴弃物责罚资源化倒退上干没垂范，确保环保危险。 (两) 其他披含事项 □适用 √不适用 第4节 公司管理 1、 股东年夜会环境简介 集会届次召集日期决策登载的指定网站的盘问索引决策登载的披含日期集会决策2021 年度股东年夜会2022年6月28日www.sse.com.cn2022年6月29日一起提案皆审议通过，详见2022年6月29日《华夏证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交难所网站上的《2021年度股东年夜会决策公布》。 表决权克复的优先股股东请求召集长期股东年夜会 □适用 √不适用 股东年夜会环境解说 □适用 √不适用 两、 公司董事、监事、下级照料职员变化环境 √适用 □不适用 姓名肩负的职务变化状况贲敏特殊董事选举陆琦锴特殊董事选举缓美华员工董事选举赵半夜独力董事选举下丽独力董事选举弛宇桢监事会主席选举朱德贞独力董事离任刘向东独力董事离任李新建独力董事离任金建山监事会主席离任王赞副总司理离任公司董事、监事、下级照料职员变化的环境解说 √适用 □不适用 上述职员变化道理：2022年6月28日公司董事会、监事会、照料层换届。 3、利润分配或者本钱公积金转增预案 半年度拟订的利润分配预案、公积金转增股原预案 是不是分配或者转增可每 10股送红股数（股）不适用每 10股派息数(元)（含税）不适用每 10股转增数（股）不适用利润分配或者本钱公积金转增预案的关系环境解说 不适用 4、公司股权引发意图、员工持股意图或者其他员工引发步伐的环境及其作用 (1) 关系股权引发事项未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的 □适用 √不适用 (两) 长期公布未披含或者有后续起色的引发环境 股权引发环境 □适用 √不适用 其他解说 □适用 √不适用 员工持股意图环境 □适用 √不适用 其他引发步伐 □适用 √不适用 第5节 环境取社会义务 1、 环境Message环境 (1) 属于环境护卫部门宣布的重面排污双位的公司及其首要子公司的环保环境解说 √适用 □不适用 1. 排污Message √适用 □不适用 2022年上半年企业双位环境Message表（重面排污双位） 双位称呼首要物排放体例排放淡度（双位：水mg/L、气mg/m）履行尺度值（双位：水mg/L、气mg/m）超标环境排放质吨）审定的排放总质(双位：吨）排放口数目和疏散环境股分有限公司华东主题工厂COD间断排放47.58500无41.724340.29兴水排放口1个，兴气排放口5个，位于厂区内。 NH3-N间断排放7.4645无6.64717.5717 SO2停止排放310无0.00062.166 NO X停止排放3550无0.8949.91 （德州）有限公司COD间断排放50.6450无5.06153.125兴水排放口1个，兴气排放口3个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放6.6635无0.62948.6 SO2间断排放未检没50无/未要求 NOX间断排放24.8100无2.84未要求 武汉光亮乳品有限公司COD间断排放43500无7.89575.03兴水排放口 1个，兴气排放口5个，位于厂区内。 NH3-N间断排放0.57445无0.1057.22 SO 2间断排放未检没50无/未要求 NO X间断排放31150无0.354未要求 北京光亮健能乳业有限公司COD间断排放30⑵00500无2.1702.170兴水排放口 1个，兴气排放口2个，位于厂区内。 NH3-N间断排放8-3845无1.9891.989 SO2间断排放310无0.0860.086 NOX间断排放24⑵630无0.5310.531 成都有限公司COD间断排放28500无3.17简化照料，质兴水排放口1个，兴气排放口3个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放7.1645无0.812 SO 2间断排放310无0.009 NOX间断排放1630无1.44 双位称呼首要物排放体例排放淡度（双位：水mg/L、气mg/m）履行尺度值（双位：水mg/L、气mg/m）超标环境排放质吨）审定的排放总质(双位：吨）排放口数目和疏散环境黑龙江省光亮紧鹤乳品有限义务公司COD间断排放17300无1.048未要求兴水排放口1个，兴气排放口2个，位于厂区内。 NH3-N间断排放0.5425无0.136未要求 SO2间断排放130.34300无1.63244.2 NO X间断排放58.35300无0.74873.818 南京光亮乳品有限公司COD间断排放46500无7.9筒化照料，质。兴水排放口1个，兴气排放口5个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放17.645无0.001 SO2间断排放450无0.380 NOX间断排放2850无0.390 上海乳品4厂有限公司COD间断排放20.5500无4.3313.57兴水排放口1个，兴气排放口1个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放0.1645无0.0340.270 SO 2外购蒸汽，无排放。 NO X 天津光亮梦失乳品有限公司COD间断排放30500无9.393筒化照料，质。兴水排放口1个,兴气排放口6个,位于厂区内。 NH3-N间断排放3.7545无1.264 SO2间断排放020无0.000 NOX间断排放2150无1.490 郑州有限公司COD间断排放56150无3.9筒化照料，质。兴水排放口1个，兴气排放口2个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放0.16425无0.230 SO 2间断排放610无0.348 NOX间断排放2330无1.13 光亮牧业有限公司下辖牧场被政府关系环保部门进入重面排污双位。位于金山的光亮牧业有限公司（金山种奶牛场）首要净化物为COD、NH-N、TP、TN、SS、硫化物，场内无排放口，通过3乡村缴管达标排放，无超标排放；别的牧场场内无排放口，粪污经搞湿离开后，固体一面用作牛床垫料的原料，液体一面经厌氧责罚后还田，停止资源化诈骗。 2. 防治净化措施的修复和运止环境 √适用 □不适用 上述工厂、牧场防治净化措施都严厉服从环保三同时规则，即取主体工程同时计划，同时施工，同时加入利用，且运止正常。同时，上述工厂、牧场都针对于其实践谋划环境，并依据当天环保部门的要求，订定了响应的自我监测计划和监测意图，对于首要净化物的排放停止自立监控。 3. 修复项纲环境作用评介及其他环境护卫止政承诺环境 √适用 □不适用 公司在建工厂、牧场等项纲都未获政府环保部门认可的环评呈文。 4. 突发环境变乱应慢预案 √适用 □不适用 公司建树了环保危急应慢机制，订定了《突发环境净化变乱应慢预案》，每年更新、备案，取环保部门依旧1致；依据变乱分级分类尺度分级煽动和履行，重视净化防备和应慢处置措施的一样平常照料，确保变乱发作时能够缓慢、有序、下效天停止应慢处置。 5. 环境自止监测计划 √适用 □不适用 上述工厂、牧场都针对于其实践谋划环境，并依据当天环保部门的要求，订定了响应的自我监测计划和监测意图，对于首要净化物的排放停止自立监控。 6. 呈文期内因环境成绩遭到止政处罚的环境 □适用 √不适用 7. 其他应该公然的环境Message □适用 √不适用 (两) 重面排污双位除外的公司环保环境解说 √适用 □不适用 1. 因环境成绩遭到止政处罚的环境 □适用 √不适用 2. 参照重面排污双位披含其他环境Message √适用 □不适用 2022年上半年企业双位环境Message表（非重面排污双位） 双位称呼首要物排放体例排放淡度（双位：水mg/L、气mg/m）履行尺度值（双位：水mg/L、气mg/m）超标环境排放质吨）审定的排放总质(双位：吨）排放口数目和疏散环境上海永安乳品有限公司COD间断排放73500无7.1414.05兴水排放口1个,兴气排放口1个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放25.845无2.52筒化照料，未要求总质。 SO 2间断排放610无0.0819 NOX间断排放2050无0.273 湖南光亮乳品有限公司COD间断排放15500无0.854简化照料，未要求总质。兴水排放口1个，兴气排放双位称呼首要物排放体例排放淡度（双位：水mg/L、气mg/m）履行尺度值（双位：水mg/L、气mg/m）超标环境排放质吨）审定的排放总质(双位：吨）排放口数目和疏散环境 NH3-N间断排放0.16745无0.0095 口5个，位于厂区内。 SO2间断排放未检没50无0 NOX间断排放2030无0.1055 广州光亮乳品有限公司COD间断排放252.00500无30.31筒化照料，未要求总质。兴水及污水兴气排放口各1个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放21.0045无2.52 SO 2外购蒸汽，无排放。 NOX （泾阴）有限公司COD间断排放24.36300无1.257简化照料，未要求总质兴水排放口1个，兴气排放口2个，位于厂区内。 NH3-N间断排放0.16625无0.004 SO 2间断排放1.520无0.006 NO X间断排放2980无0.111 上海益民食品1厂有限公司COD间断排放148500无54.02未要求兴水排放口 1个，位于厂区内。 NH3-N间断排放1.1945无0.434未要求 SO2外购蒸汽，无排放。 NOX 江苏光亮银宝乳业有限公司COD间断排放35500无7.59简化照料，未要求总质。兴水排放口 1个，位于厂区内。 NH-N 3间断排放145无0.217 SO 2外购蒸汽，无排放。 NO X 青海小西牛生物乳业股分有限公司COD间断排放40.6500无4.190129.2兴水排放口 1个，兴气排放口2个，位于厂区内。 NH3-N间断排放0.3545无0.051925.47 SO2间断排放4100无0.6简化照料，未要求总质 NO X间断排放18.71400无2.808 3. 未披含其他环境Message的道理 (三) 呈文期内披含环境Message体例的后续起色或者变革环境的解说 □适用 √不适用 (4) 有利于护卫生态、防治净化、履止环境义务的关系Message □适用 √不适用 (5) 在呈文期内为增加其碳排放所采用的步伐及效验 √适用 □不适用 努力推进绿色高碳转型。在呈文期内，节能技改加入736.8万元，环保加入908.7万元。1）呈文期内实现光伏发电238万千瓦小时，十分于增加能耗193.9吨标煤。2）通过节能更换，增加能耗794.7吨标煤。3）工厂连续推进节水更换，节用用水27284吨；牧业履行智能喷淋工艺，节用用水12000吨。 两、 牢固拓展穿穷攻脆结果、乡村壮实等任务具体环境 √适用 □不适用 多年来，公司全资子公司光亮牧业努力贯彻“改革、和谐、绿色、封闭、同享”理想，加快本身转型降级的同时，亲密聚集主停业务优势，年夜力赞同奶牛集约化养殖驱使，深切黑龙江、新疆、河北、山东、安徽和宁夏等国内首要奶牛倒退天区，诈骗企业助助当天奶农选拔技能、降低效力、增加老本，降低他们的抗危急才略和市场竞争才略，并衔接探究新型奶农培训形式，加快当天农业资产化倒退，促退农业资产。光亮牧业还在广东、福建、安徽、江苏、山东、河北、天津等省市，努力践诺TSCP（培训、工作、转变、选拔）培训意图，合展下量质全株玉米青贮制造、奶牛防暑落温等收费现场技能工作。2022年上半年，为当天农户合展农机功课工作，对于外发割4895亩，完竣裹包功课12165包。2022年截行6月30日，栽培优量青贮玉米、年夜麦、苜蓿、燕麦13.29万亩，饲料发购签定质约5.06万吨，无效动员了农业转型降级，增长了农户的发进。 第六节 急迫事项 1、应承事项履止环境 (1) 公司实践节制人、股东、联系关系圆、发购人以及公司等应承关系圆在呈文期内或者连续到呈文期内的应承事项 √适用 □不适用 应承布景应承 范例应承圆应承 体例应承空儿及限期是不是有履止限期是不是即时严厉履止如未能即时履止应解说未完竣履止的具体道理如未能即时履止应解说下1步意图取再融资诺其他光亮食品团体注1公司非公然发止事项履行期间是是不适用不适用 其他公司全部董事、全部下级照料职员注2公司非公然发止事项履行期间是是不适用不适用 其他光亮食品团体注3公司非公然发止事项履行期间是是不适用不适用 其他注4公司非公然发止事项履行期间是是不适用不适用 股分限售光亮食品团体注5原次发止项下认购的股票于原次发止中断之日起的10八个月是是不适用不适用 束缚同业竞抹黑明食品团体注62021年6月后少期无效可是不适用不适用取股权激应承股分限售沈小燕注7自 2014 年 9 月 26日起少期无效可是不适用不适用注1：1）依照关系国法、法规及公司章程的有闭确定利用股东权益，不越权干涉公司谋划照料步履，不侵犯公司益处。2）自原应承没具后，若华夏证监会作没对于挖剜归报步伐及其应承的其他新的监管确定的，且上述应承不能知足华夏证监会该等确定时，原公司应承届时将遵守华夏证监会的最新确定没具弥补应承。3）作为挖剜归报步伐关系义务主体之1，原公司将切实履止公司订定的有闭挖剜归报的关系步伐以及对于此作没的任何有闭挖剜归报步伐的应承，若违犯该等应承并给公司或者者投资者造成受益的，原公司违心照章承当对于上市公司或者者投资者的积累义务。注2：1）原人应承不无偿或者以不公道条件向其他双位或者者限度回收益处，也不选用其他体例伤害公司益处。2）原人应承对于职务消耗行动停止自在。3）原人应承不动用公司物业从事取履止职司有关的投资、消耗步履。4）原人应承由董事会或者薪酬委员会订定的薪酬制度取公司挖剜归报步伐的履行环境相挂钩。5）如公司未来履行股权引发计划，原人应承股权引发计划的止权条件取公司挖剜归报步伐的履行环境相挂钩。6）自原应承没具日至公司原次非公然发止履行结束前，如华夏证券监督照料委员会、上海证券交难所等证券监管机构就挖剜归报步伐及其应承作没另止确定或者提没其他要求，且上述应承不能知足该等确定的，原人应承届时将遵守最新确定没具弥补应承。7）原人应承切实履止上市公司订定的有闭挖剜归报步伐以及对于此作没的任何有闭挖剜归报步伐的应承，若违犯该等应承并给上市公司或者者投资者造成受益的，原人违心照章承当对于上市公司或者者投资者的积累义务。注3：1）原公司保障用于认购原次非公然发止股票的资金统统起原于自有资金或者自筹资金,不生存分级发益等构造化安顿,亦未选用杠杆或者其他构造化的体例停止融资,资金起原开法开规。不生存任何争议及潜伏纠葛,也不生存因资金起原成绩能够致使原公司认购的上市公司股票生存任何权属争议的状况。2）原公司保障用于认购原次非公然发止股票的资金不生存通过代持、信托持股、委派持股等体例没资的环境,亦不生存其他任何致使代持、信托持股、委派持股的和谈安顿。3）原公司不生存采纳或者其益处关系圆供应的财务帮助、积累、应承发益的状况。注4：1）原公司不生存向发止工具作没保底保发益或者变相保底保发益应承的状况。2）不生存直接或者通过益处关系目标参取认购的投资者供应财务帮助或者积累的状况。注5：1）在原次发止项下认购的股票于原次发止中断之日起的10八（18）个月内不失转让。遵守关系国法法规和华夏证监会、上海证券交难所的关系确定，遵守发止人要求就原次非公然发止股票中认购的股分没具关系锁定应承，并料理关系股分锁定事务。2）即使华夏证监会、上海证券交难所等监管机构对于于上述限售期安顿有不一样看法，赞同遵守华夏证监会及/或者上海证券交难所等监管机构对于上述限售期安顿停止建订并予履行。3）基于原次非公然发止所与失的股分因公司分配股票股利、本钱公积转增股原等状况所衍生与失的股分亦应按照上述股分锁定安顿。注6：1）截至原应承没具日，原公司及原公司节制的企业在主停业务圆里不生存谋划取及其子公司主停业务变成竞争的交易的环境。2）在原公司直接或者间接持有上市公司控股股权期间，原公司及原公司节制的企业在主停业务圆里不会从事对于上市公司及其子公司主停业务变成或者能够变成竞争的交易步履，且不会侵袭上市公司及其子公司的开法权益。3）如原公司及其节制的企业在将来取上市公司及其子公司在主停业务圆里发作同业竞争或者取上市公司发作本色益处打破，原公司将废弃或者将匆匆使其节制的企业废弃能够发作同业竞争的交易机会，或者采用其他合适步伐以消灭能够发作的同业竞争。4）原公司应承以上对于原公司及原公司节制的企业的Message及声明是实在、明确和完全的，不生存虚伪忘载、误导性报告和远大漏掉。原应承不可废除。如若违犯原应承，原公司将承当1切国法义务。注7：1）局部性股票解锁后，连续遵守国法法规，监管机构的规章和确定，以及引发意图取授与和谈的确定或者约定，开法处置未解锁的局部性股票。2）在原人肩负公司董事、下级照料职员（总司理、副总司理、董事会书记、财务总监）期间，以及辞任上述职务之日起6个月内不没售原人持有的原公司股票（包罗以获售局部性股票之外的体例与失的原公司股票）。 两、呈文期内控股股东及其他联系关系圆非谋划性占用资金环境 □适用 √不适用 3、违规保证环境 □适用 √不适用 4、半年报审计环境 □适用 √不适用 5、上年年度呈文非尺度审计看法触及事项的变革及责罚环境 □适用 √不适用 6、崩溃重整关系事项 □适用 √不适用 七、远大诉讼、仲裁事项 □原呈文期公司有远大诉讼、仲裁事项 √原呈文期公司无远大诉讼、仲裁事项 8、上市公司及其董事、监事、下级照料职员、控股股东、实践节制人涉嫌犯法违规、遭到处罚及整改环境 □适用 √不适用 九、呈文期内公司及其控股股东、实践节制人真诚状况的解说 □适用 √不适用 10、远大联系关系交难 (1) 取一样平常谋划关系的联系关系交难 一、 远大联系关系交难环境表 双位：元 币种：群众币 联系关系交难圆联系关系交难范例联系关系交难体例联系关系交难订价规则联系关系交难金额占同类交难金额的比率(%)光亮食品团体及其部下公司商品购购糖收购依据董事会决策按和谈价履行59,768,87683.02光亮食品团体及其部下公司商品购购包装质料收购依据董事会决策按和谈价履行94,948,2327.04光亮食品团体及其部下公司商品购购畜牧产物收购依据董事会决策按和谈价履行29,844,8251.83光亮食品团体及其部下公司商品购购其他产物收购依据董事会决策按和谈价履行94,086,7680.73光亮食品团体及其部下公司商品出卖乳制品出卖依据董事会决策按和谈价履行115,035,3890.81光亮食品团体及其部下公司租赁屋宇建筑物/土天/摆设租用依据董事会决策按和谈价履行22,662,58424.8 2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项 □适用 √不适用 三、 长期公布未披含的事项 □适用 √不适用 (两) 物业发购或者股权发购、没售发作的联系关系交难 一、 未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的事项 □适用 √不适用 2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项 □适用 √不适用 三、 长期公布未披含的事项 □适用 √不适用 四、 触及事迹约定的，应该披含呈文期内的事迹实现环境 □适用 √不适用 (三) 协同对于外投资的远大联系关系交难 一、 未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的事项 □适用 √不适用 2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项 □适用 √不适用 三、 长期公布未披含的事项 □适用 √不适用 (4) 联系关系债权债务往来 一、 未在长期公布披含且后续履行无起色或者变革的事项 □适用 √不适用 2、 未在长期公布披含，但有后续履行的起色或者变革的事项 □适用 √不适用 三、 长期公布未披含的事项 □适用 √不适用 (5) 公司取生存联系关系联络的财务公司、公司控股财务公司取联系关系圆之间的金融交易 √适用 □不适用 1. 入款交易 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 入款入款利率规模期初余额原期发作额 期末余额 原期开计存进金额原期开计与没金额 限额 光亮用0.35%至 3.5%定时）1,220,467,29726,530,076,98525,983,565,9801,766,978,302开计///1,220,467,29726,530,076,98525,983,565,9801,766,978,302 2. 贷款交易 √适用 □不适用 双位：亿元 币种：群众币 联系关系圆联系关系联络贷款额度贷款利率规模期初余额原期发作额 期末余额 原期开计贷款金额原期开计还款金额 光亮食品团体财务有限公司一致节制人1.55年期LPR 减面1.5 1.5开计///1.5 1.5 3. 授信交易或者其他金融交易 √适用 □不适用 双位：亿元 币种：群众币 联系关系圆联系关系联络交易范例总数实践发作额光亮食品团体财务有限公司一致节制人授信交易201.5 4. 其他解说 √适用 □不适用 2022年6月30日，原公司银止入款余额中有1,766,978,302元群众币寄存于光亮财务公司。2022年上半年，原公司寄存于光亮财务公司款项利钱发进为10,611,520元群众币。2021年8月，光亮财务公司向光亮银宝乳业颁发并购贷款1.5亿元群众币（银团贷款，贷款总数2.25亿元群众币，此中光亮财务公司承贷份额1.5亿元群众币），由原公司及江苏银宝控股团体有限公司遵守持股比率供应保证。2022年上半年，光亮银宝乳业向光亮财务公司的还款共发作利钱用度3,071,250元群众币。 (六) 其他远大联系关系交难 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 101、远大公约及其履止环境 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 呈文期内履止的及尚未履止结束的远大保证环境 √适用 □不适用 双位： 元币种： 群众币 公司对于外保证环境（不包罗对于子公司的保证） 保证圆保证圆联络被保证圆保证金额保证发作日期(和谈签署日)保证 起始日保证 到期日保证类环境保证物有）保证是不是逾期保证逾期金额反保证环境是不是为保证联系关系 联络光亮乳限公司78,400,0002021.8.112021.8.112029.8.11连带义务保障 无可可-有是联营公限公司9,800,0002021.8.262021.8.262025.7.27连带义务保证 无可可-有是联营公司呈文期内保证发作额开计（不包罗对于子公司的保证） 呈文期末保证余额开计（A）（不包罗对于子公司的保证）88,200,000 公司对于子公司的保证环境 呈文期内对于子公司保证发作额开计 呈文期末对于子公司保证余额开计（B）119,750,000 公司保证总数环境（包罗对于子公司的保证） 保证总数（A+B）207,950,000 保证总数占公司净物业的比率(%)2.62 此中： 为股东、实践节制人及其联系关系圆供应保证的金额（C）- 直接或者间接为物业背债率逾越70%的被保证工具供应的债务保证金额（D）- 保证总数逾越净物业50%一面的金额（E）- 上述三项保证金额开计（C+D+E）-未到期保证能够承当连带了偿义务解说无保证环境解说无 3 其他远大公约 □适用 √不适用 12、其他远大事项的解说 √适用 □不适用 2022年3月7日，公司召集第六届董事会六105次集会，集会审议通过《对于利用募集资金履行募投项纲的议案》（详见2022年3月8日，登载于《华夏证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交难所网站上的关系公布）。2022年4月18日，公司召集第六届董事会第六10七次集会，集会审议通过《对于利用募集资金置换预先加入募投项纲及未支拨发止用度的自筹资金的议案》（详见2022年4月19日，登载于《华夏证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交难所网站上的关系公布）。2022年3月25日,公司召集第六届董事会第六10六次集会，集会审议通过《对于更正公司章程的议案》《对于换届选举公司特殊董事的议案》《对于换届选举公司独力董事的议案》《对于提请股东年夜会授权董事会设坐特意委员会的议案》等议案。2022年6月28日，公司召集2021年度股东年夜会，集会审议通过《对于更正公司章程的提案》《对于换届选举公司特殊董事的提案》《对于换届选举公司独力董事的提案》《对于提请股东年夜会授权董事会设坐特意委员会的提案》等提案（详见2022年3月29日、6月29日，登载于《华夏证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交难所网站上的关系公布）。2022年6月7日,公司召集第六届董事会第六10九次集会，集会审议通过《对于光亮牧业投资新建定遥牧场群项纲的议案》（详见2022年6月8日，登载于《华夏证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交难所网站上的关系公布）。 第七节 股分变化及股东环境 1、股原变化环境 (1) 股分变化环境表 一、 股分变化环境表 双位：股 原次变化前 原次变化增减（＋，－） 原次变化后 数目比率(%)发止股公积金转股其他小计数目比率(%)1、有限售条件股分154,338,85411.20 ⑺4,409,824⑺4,409,82479,929,0305.80一、国家持股 2、公有法人持股89,128,5136.47 ⑼,384,983⑼,384,98379,743,5305.78三、其他内资持股62,015,4534.50 ⑹1,829,953⑹1,829,953185,5000.01此中：境内非公有法人持股57,836,3434.20 -57,836,343-57,836,343 境内天然人持股4,179,1100.30 -3,993,610-3,993,610185,5000.01四、外资持股3,194,8880.23 -3,194,888-3,194,888 此中：境外法人持股3,194,8880.23 -3,194,888-3,194,888 境外天然人持股 两、无比售条件流行股分1,224,302,00988.80 74,409,82474,409,8241,298,711,83394.20一、群众币特殊股1,224,302,00988.80 74,409,82474,409,8241,298,711,83394.202、境内上市的外资股 三、境外上市的外资股 四、其他 3、股分总额1,378,640,863100.00 --1,378,640,863100.00 2、 股分变化环境解说 √适用 □不适用 原次排除限售股东共18名，排除限售股分全部74,409,824股。原次非公然发止限售股上市流行后，公司非开辟止限售股尚有光亮食品（团体）有限公司的79,743,530股未解禁。原次限售股上市流行日期为2022年06月20日，原次限售股上市流行数目为74,409,824股。 三、 呈文期后到半年报披含日期间发作股分变化对于每股发益、每股净物业等财务目标的作用（若有） □适用 √不适用 四、 公司觉得必要或者证券监管机构要求披含的其他体例 □适用 √不适用 (两) 限售股分变化环境 √适用 □不适用 双位： 股 股东称呼期初限售股数呈文期排除限售股数呈文期增长限售股数呈文期末限售股数限售道理排除限售日期光亮食品（团体）有限公司79,743,530-⑺9,743,530非公然发定 18 个月2023年 6月 20日济宁惠圣资产投资开伙企业（有限开伙）11,182,10811,182,108--非公然发定 6个月2022年 6月 20日海南农垦基金照料有限公司－海南农垦农业两期私募股权投资基金开伙企业（有限开伙）9,584,6649,584,664--非公然发定 6个月2022年 6月 20日林伟明3,993,6103,993,610--非公然发定 6个月2022年 6月 20日股分有限公司3,993,6103,993,610--非公然发定 6个月2022年 6月 20日上海君和坐成投资照料主题（有限开伙）－上海申创股权投资基金开伙企业（有限开伙）3,993,6103,993,610--非公然发定 6个月2022年 6月 20日上海君和坐成投资照料主题（有限开伙）－上海申创浦江股权投资基金开伙企业（有限开伙）3,993,6103,993,610--非公然发定 6个月2022年 6月 20日山东惠瀚资产倒退有限公司3,993,6103,993,610--非公然发定 6个月2022年 6月 20日JPMORGANCH3,194,8883,194,888--非公然发2022年 6ASEBANK,NATIONALASSOCIATION 止股票锁定 6个月月 20日国联安基金－华夏人寿保障股分有限公司－分成险－国联安基金华夏人寿股票相对于发益型（保额分成）双1物业照料意图3,194,8883,194,888--非公然发定 6个月2022年 6月 20日江苏省农垦投资照料有限公司2,995,2072,995,207--非公然发定 6个月2022年 6月 20日南京新港美达创业投资照料有限公司－江苏疌泉现代农业倒退资产投资基金（有限开伙）2,995,2072,995,207--非公然发定 6个月2022年 6月 20日上海君和坐成投资照料主题（有限开伙）－上海申改革动力股权投资基金开伙企业（有限开伙）2,924,2072,924,207--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－华泰证券股分有限公司－诺德基金浦江 218号双1物业照料意图2,635,7832,635,783--非公然发定 6个月2022年 6月 20日股分有限公司2,396,1662,396,166--非公然发定 6个月2022年 6月 20日华夏股分有限公司－中原磐利1年定时封闭杂沓型证券投资基金2,396,1662,396,166--非公然发定 6个月2022年 6月 20日汇安基金－中信银止－汇安基金中信理财睿赢 1号靠拢物业照料意图2,396,1662,396,166--非公然发定 6个月2022年 6月 20日湖南源山冷链物流有限公司2,396,1662,396,166--非公然发定 6个月2022年 6月 20日资管－团体投资有限公司－华泰资管君泽定增汇金 1号双1物业照料意图2,396,1662,396,166--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－华金证券股分有限公司－诺德基金浦江 133号双1物业照料意图798,722798,722--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－纯达定增精选七号私募证券投资基金－诺德基金纯达定增精选 7号双1物业照料意图798,722798,722--非公然发定 6个月2022年 6月 20日中原基金－光年夜银止－中原基金阴光增亏稳重 3号靠拢物业照料意图559,105559,105--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－华夏天河证券股分有限公司－诺德基金浦江107 号双1物业照料意图399,361399,361--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－国泰君安证券股分有限公司－诺德基金浦江188 号双1物业照料意图399,361399,361--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－少城证券股分有限公司－诺德基金浦江 108号双1物业照料意图239,617239,617--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－浪石扬帆 3号私募证券投资基金－诺德基金浦159,744159,744--非公然发定 6个月2022年 6月 20日江 209号双1物业照料意图 诺德基金－北京亦庄创源股权投资开伙企业（有限开伙）－诺德基金浦江 193号双1物业照料意图159,744159,744--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－浪石质化进步 1号私募证券投资基金－诺德基金浦江 207号双1物业照料意图119,808119,808--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－上海爱建信托有限义务公司－诺德基金浦江44 号双1物业照料意图79,87279,872--非公然发定 6个月2022年 6月 20日诺德基金－岳海共赢5号私募证券投资基金－诺德基金浦江 293号双1物业照料意图39,93639,936--非公然发定 6个月2022年 6月 20日王荫榆167,100--167,100A股局部（首期）未不妨排除限售刘明刚刚18,400--18,400A股局部（两期）未不妨排除限售开计154,338,85474,409,824⑺9,929,030// 两、股东环境 (1) 股东总额： 截至呈文期末特殊股股东总额(户)88,932截至呈文期末表决权克复的优先股股东总额（户）不适用 (两) 截至呈文期末前10名股东、前10名士通股东（或者无比售条件股东）持股环境表 双位：股 前10名股东持股环境 股东称呼呈文期内增期末持股数比率持有有限售量押、标志或者冻结环境股东（全称）减质(%)条件股分数目股分形态数目性子光亮食品（团体）有限公司⑺11,860,59651.6379,743,530无-公有法人喷鼻港焦点公司⑷,924,00918,361,8781.33-未知 未知宇宙社保三组开2,340,00014,940,0001.08-未知 未知济宁惠圣伙）-11,182,1080.81-未知 未知海南农垦业（有限开伙）⑼,584,6640.70-未知 未知华夏工商基金（LOF）3,229,9005,848,1500.42-未知 未知华夏修复基金（LOF）774,4705,637,8970.41-未知 未知华夏工商金-147,1005,332,4210.39-未知 未知华夏工商基金395,2004,395,2000.32-未知 未知北京奥福有限公司⑷,018,1000.29-未知 未知前10名无比售条件股东持股环境 股东称呼持有无比售条件流行股的数目股分品种及数目 品种数目 光亮食品（团体）有限公司632,117,066群众币特殊股632,117,066 喷鼻港焦点结算有限公司18,361,878群众币特殊股18,361,878 宇宙社保基金41三组开14,940,000群众币特殊股14,940,000 济宁惠圣资产投资开伙企业（有限开伙）11,182,108群众币特殊股11,182,108 海南农垦基金照料有限公司－海南农垦农业两期私募股权投资基金开伙企业（有限开伙）9,584,664群众币特殊股9,584,664 华夏股分有限公司－银华鑫盛精明设置杂沓型证券投资基金（LOF）5,848,150群众币特殊股5,848,150 华夏股分有限公司－银华鑫钝精明设置杂沓型证券投资基金（LOF）5,637,897群众币特殊股5,637,897 华夏股分有限公司－中证交难型封闭式指数证券投资基金5,332,421群众币特殊股5,332,421华夏－国联安德盛小盘精选证券投资基金4,395,200群众币特殊股4,395,200北京奥福投资团体有限公司4,018,100群众币特殊股4,018,100前10名股东中归购博户环境解说不适用 上述股东委派表决权、受托表决权、废弃表决权的解说不适用 上述股东联系关系联络或者1致动作的解说不适用 表决权克复的优先股股东及持股数目的解说不适用 上海益民食品1厂（团体）有限公司为光亮食品（团体）有限公司1致动作人。上海益民食品1厂（团体）有限公司截行2022年6月30日持有公司股分数为1,350,724股，二者开计持有公司股分713,211,320股，占原公司总股原的51.73%。 前10名有限售条件股东持股数目及限售条件 √适用 □不适用 双位：股 号有限售条件股东称呼持有的有限售条件股分数目有限售条件股分可上市交难环境 限售条件 可上市交难空儿新增可上市交难股分数目 1光亮食品（团体）有限公司79,743,5302023年6月20日79,743,530非公然发止股票锁定18个月2王荫榆167,100 -A 股局部性股票引发意图（首期）3刘明刚刚18,400 -A 股局部性股票引发意图（两期）上述股东联系关系联络或者1致动作的解说不适用 (三) 计谋投资者或者1般法人因配售新股成为前10名股东 □适用 √不适用 3、董事、监事和下级照料职员环境 (1) 现任及呈文期内离任董事、监事和下级照料职员持股变化环境 □适用 √不适用 别的环境解说 □适用 √不适用 (两) 董事、监事、下级照料职员呈文期内被授与的股权引发环境 □适用 √不适用 (三) 其他解说 □适用 √不适用 4、控股股东或者实践节制人变化环境 □适用 √不适用 第八节 优先股关系环境 □适用 √不适用 第九节 债券关系环境 1、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资器材 □适用 √不适用 两、可转换公司债券环境 □适用 √不适用 第10节 财务呈文 1、 审计呈文 □适用 √不适用 两、财务报表 开并物业背债表 2022年6月30日 编制双位：股分有限公司 双位：元 币种：群众币 项纲附注期末余额期初余额起伏物业： 货泉资金（七）12,546,700,2273,206,113,341交难性金融物业（七）2759,414 衍生金融物业（七）31,680,247438,003应发账款（七）42,224,654,7261,914,279,778预付款项（七）5489,558,219554,716,875其他应发款（七）630,138,53746,350,985存货（七）73,119,775,1493,114,510,306持有待售物业（七）818,148,15018,148,150其他起伏物业（七）9343,305,486323,734,360起伏物业开计 8,774,720,1559,178,291,798非起伏物业： 少期股权投资（七）10124,821,593130,089,941其他权益器材投资（七）112,209,4812,229,083其他非起伏金融物业（七）1222,785,57421,885,512流动物业（七）138,187,598,7298,066,604,311在建工程（七）141,393,214,5971,439,872,482临盆性生物质产（七）151,655,678,5441,193,717,797利用权物业（七）161,622,243,4101,672,486,949无形物业（七）17523,140,351571,200,868商誉（七）18786,480,863827,125,614少守候摊用度（七）1917,390,92721,241,033递延所失税物业（七）20134,316,359128,828,263其他非起伏物业（七）2180,700,589196,827,375非起伏物业开计 14,550,581,01714,272,109,228物业总计 23,325,301,17223,450,401,026起伏背债： 欠期还款（七）22508,496,010712,580,089衍生金融背债（七）23249,941,34566,143,651搪塞单子（七）24 10,000,000搪塞账款（七）252,828,751,9693,304,709,933公约背债（七）26928,113,2281,024,911,739搪塞员工薪酬（七）27381,921,180475,732,399应交税费（七）28317,200,959170,428,455其他搪塞款（七）293,064,088,1652,540,421,691此中：搪塞股利 23,141,85323,141,8531年内到期的非起伏背债（七）30300,046,965269,306,053其他起伏背债（七）3184,971,537114,906,982起伏背债开计 8,663,531,3588,689,140,992非起伏背债： 少期还款（七）32819,645,187910,004,118搪塞债券（七）33748,331,949774,898,188租赁背债（七）341,454,336,8801,440,196,651少期搪塞款（七）3526,742,40426,742,844瞻望背债（七）3610,617,73210,870,427递延发益（七）36506,193,382482,072,609递延所失税背债（七）20185,363,006265,653,863其他非起伏背债（七）38617,990,635498,919,144非起伏背债开计 4,369,221,1754,409,357,844背债开计 13,032,752,53313,098,498,836一起者权益（或者股东权益）： 实发本钱（或者股原）（七）391,378,640,8631,378,640,863本钱公积（七）402,922,374,4182,919,324,832减：库存股（七）41193,200193,200其他分解发益（七）42⑷19,258,543⑵18,990,433结余公积（七）43677,183,645677,183,645未分配利润（七）443,386,158,9223,104,693,631归属于母公司一起者权益（或者股东权益）开计 7,944,906,1057,860,659,338小量股东权益 2,347,642,5342,491,242,852一起者权益（或者股东权益）开计 10,292,548,63910,351,902,190背债和一起者权益（或者股东权益）总计 23,325,301,17223,450,401,026公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 母公司物业背债表 2022年6月30日 编制双位：股分有限公司 双位：元 币种：群众币 项纲附注期末余额期初余额起伏物业： 货泉资金 502,128,4972,195,870,229交难性金融物业 衍生金融物业 应发账款（10七）13,152,654,0302,481,411,183预付款项 271,792,668109,501,148其他应发款（10七）22,181,640,1642,300,279,759此中：应发股利 100,739,491 存货 547,852,202311,948,103持有待售物业 18,148,15018,148,150其他起伏物业 7,987,7493,510,637起伏物业开计 6,682,203,4607,420,669,209非起伏物业： 少期股权投资10七（3）6,913,517,6985,553,097,165其他权益器材投资 其他非起伏金融物业 21,885,51221,885,512流动物业 672,172,320704,139,378在建工程 54,647,20946,468,967临盆性生物质产 利用权物业 21,378,01131,626,332无形物业 107,813,071109,778,324商誉 少守候摊用度 递延所失税物业 112,853,260111,772,055其他非起伏物业 非起伏物业开计 7,904,267,0816,578,767,733物业总计 14,586,470,54113,999,436,942起伏背债： 欠期还款 衍生金融背债 12,618,09112,618,091搪塞单子 搪塞账款 2,560,153,5152,052,869,914公约背债 300,629,655484,997,202搪塞员工薪酬 169,760,994213,743,513应交税费 19,563,51158,509,736其他搪塞款 3,146,443,2132,974,902,0751年内到期的非起伏背债 7,883,09119,837,340其他起伏背债 28,776,02349,033,656起伏背债开计 6,245,828,0935,866,511,527非起伏背债： 少期还款 6,000,0006,000,000搪塞债券 租赁背债 15,463,71910,195,198少期搪塞款 193,200193,200瞻望背债 递延发益 450,339,384446,892,629递延所失税背债 其他非起伏背债 非起伏背债开计 471,996,303463,281,027背债开计 6,717,824,3966,329,792,554一起者权益（或者股东权益）： 实发本钱（或者股原） 1,378,640,8631,378,640,863本钱公积 3,342,881,6413,342,881,641减：库存股 193,200193,200其他分解发益 结余公积 677,183,645677,183,645未分配利润 2,470,133,1962,271,131,439一起者权益（或者股东权益）开计 7,868,646,1457,669,644,388背债和一起者权益（或者 14,586,470,54113,999,436,942股东权益）总计 公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 开并利润表 2022年1—6月 双位：元 币种：群众币 项纲附注2022年半年度2021年半年度1、停业总发进（七）4514,410,537,79314,264,084,192此中：停业发进 14,410,537,79314,264,084,192两、停业总老本 13,959,355,09013,976,001,180此中：停业老本（七）4511,656,851,87711,482,924,123税金及附带（七）4649,593,08144,787,992出卖用度（七）471,755,702,6361,959,711,390照料用度（七）48392,101,277402,621,391研发用度（七）4932,513,62443,527,200财务用度（七）5072,592,59542,429,084加：其他发益（七）5127,917,13228,727,470投资发益（受益以“－”号挖列）（七）52-5,268,348-193,836此中：对于联营企业和开营企业的投资发益 -5,268,348-193,836公正价格变化发益（受益以“－”号挖列）（七）52-112,368 信用减值受益（受益以“-”号挖列）（七）5414,385,085⑼,012,820物业减值受益（受益以“-”号挖列）（七）55⑹,111,987-52,993,090物业处置发益（受益以“－”号挖列）（七）562,820,3186,045,1983、停业利润（亏空以“－”号挖列） 484,812,535260,655,934加：停业外发进（七）5729,769,27435,931,228减：停业外开销（七）5829,908,92312,973,3224、利润总数（亏空总数以“－”号挖列） 484,672,886283,613,840减：所失税用度（七）59110,058,99863,913,2385、净利润（净亏空以“－”号挖列） 374,613,888219,700,602（1）按谋划连续性分类 1.连续谋划净利润（净亏空以“－”号挖列） 374,613,888219,700,6022.末行谋划净利润（净亏空以“－”号挖列） （两）按一起权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏空以“-”号挖列） 281,465,291261,019,2012.小量股东损益（净亏空以“-”号挖列） 93,148,597⑷1,318,5996、其他分解发益的税后净额（七）60⑷19,887,378⑵96,104,388（1）归属母公司一起者的其他分解发益的税后净额 ⑵00,268,110-120,645,4611.不能重分类进损益的其他分解发 益 （1）从头计质设定损失意图变化额 （2）权益法下不能转损益的其他分解发益 （3）其他权益器材投资公正价格变化 （4）企业本身信用危急公正价格变化 2.将重分类进损益的其他分解发益 ⑵00,268,110-120,645,461（1）权益法下可转损益的其他分解发益 （2）其他债权投资公正价格变化 （3）金融物业重分类计进其他分解发益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现款流质套期储藏 ⑼0,225,609⑷5,601,521（6）外币财务报表折算好额 -110,042,501⑺5,043,940（7）其他 （两）归属于小量股东的其他分解发益的税后净额 ⑵19,619,268-175,458,927七、分解发益总数 ⑷5,273,490⑺6,403,786（1）归属于母公司一起者的分解发益总数 81,197,181140,373,740（两）归属于小量股东的分解发益总数 -126,470,671⑵16,777,5268、每股发益： （1）根本每股发益(元/股) 0.200.21（两）稀释每股发益(元/股) 0.200.21公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 母公司利润表 2022年1—6月 双位：元 币种：群众币 项纲附注2022年半年度2021年半年度1、停业发进（10七）46,053,188,6606,803,689,548减：停业老本（10七）45,169,579,7195,775,444,061税金及附带 16,777,24818,583,154出卖用度 604,493,138753,662,420照料用度 146,500,337170,550,942研发用度 25,918,13029,443,954财务用度 -10,847,490⑹,664,928加：其他发益 1,911,4147,193,050投资发益（受益以“－”号挖列）（10七）5103,014,758341,122,073此中：对于联营企业和开营企业的投资发益 2,275,2671,770,455公正价格变化发益（受益以“－”号挖列） 信用减值受益（受益以“-”号挖列） ⑷74,655-5,157,796物业减值受益（受益以“-”号挖列） -5,107,620物业处置发益（受益以“－”号挖 列） 两、停业利润（亏空以“－”号挖列） 205,219,095400,719,652加：停业外发进 1,458,6701,966,999减：停业外开销 3,304,180398,7213、利润总数（亏空总数以“－”号挖列） 203,373,585402,287,930减：所失税用度 4,371,8286,032,4554、净利润（净亏空以“－”号挖列） 199,001,757396,255,475（1）连续谋划净利润（净亏空以“－”号挖列） 199,001,757396,255,475（两）末行谋划净利润（净亏空以“－”号挖列） 5、其他分解发益的税后净额 （1）不能重分类进损益的其他分解发益 1.从头计质设定损失意图变化额 2.权益法下不能转损益的其他分解发益 3.其他权益器材投资公正价格变化 4.企业本身信用危急公正价格变化 （两）将重分类进损益的其他分解发益 1.权益法下可转损益的其他分解发益 2.其他债权投资公正价格变化 3.金融物业重分类计进其他分解发益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现款流质套期储藏 6.外币财务报表折算好额 7.其他 6、分解发益总数 199,001,757396,255,475公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 开并现款流质表 2022年1—6月 双位：元 币种：群众币 项纲附注2022年半年度2021年半年度1、谋划步履形成的现款流质： 出卖商品、供应逸务发到的现款 16,331,246,45115,603,052,164发到的税费返还 207,905,901227,286,050发到其他取谋划步履有闭的现款（七）61（1）96,431,00380,483,439谋划步履现款流进小计 16,635,583,35515,910,821,653购购商品、采纳逸务支拨的现款 12,506,557,20912,218,168,833支拨给员工及为员工支拨的现款 1,738,629,9611,555,875,811支拨的各项税费 452,886,029523,461,252支拨其他取谋划步履有闭的现款（七）61（2）1,565,165,5921,679,959,778谋划步履现款流没小计 16,263,238,79115,977,465,674谋划步履形成的现款流质净额 372,344,564⑹6,644,021两、投资步履形成的现款流质： 发归投资发到的现款 与失投资发益发到的现款 处置流动物业、无形物业和其他少期物业发归的现款净额 73,507,91359,718,905处置子公司及其他停业双位发到的现款净额 发到其他取投资步履有闭的现款 投资步履现款流进小计 73,507,91359,718,905购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款 732,387,351680,318,512投资支拨的现款 24,500,000与失子公司及其他停业双位支拨的现款净额 53,316,324支拨其他取投资步履有闭的现款 投资步履现款流没小计 732,387,351758,134,836投资步履形成的现款流质净额 ⑹58,879,438⑹98,415,9313、筹资步履形成的现款流质： 汲取投资发到的现款 49,000,000此中：子公司汲取小量股东投资发到的现款 49,000,000与失还款发到的现款 574,176,853621,415,175发到其他取筹资步履有闭的现款 筹资步履现款流进小计 574,176,853670,415,175退还债务支拨的现款 832,794,355846,681,071分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款 53,165,813262,741,819此中：子公司支拨给小量股东的股利、利润 8,116,0008,116,000支拨其他取筹资步履有闭的现款（七）61（6）56,021,20034,941,797筹资步履现款流没小计 941,981,3681,144,364,687筹资步履形成的现款流质净额 -367,804,515⑷73,949,5124、汇率变化对于现款及现款等价物的作用 -5,073,725-3,008,3545、现款及现款等价物净增长额 ⑹59,413,114-1,242,017,818加：期初现款及现款等价物余额 3,206,113,3412,961,051,7176、期末现款及现款等价物余额 2,546,700,2271,719,033,899公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 母公司现款流质表 2022年1—6月 双位：元 币种：群众币 项纲附注2022年半年度2021年半年度1、谋划步履形成的现款流质： 出卖商品、供应逸务发到的现款 6,463,710,9807,246,720,385发到的税费返还 发到其他取谋划步履有闭的现款 1,138,735,524480,520,166谋划步履现款流进小计 7,602,446,5047,727,240,551购购商品、采纳逸务支拨的现款 6,213,244,5326,687,082,433支拨给员工及为员工支拨的现款 429,243,485461,665,974支拨的各项税费 182,966,692179,788,118支拨其他取谋划步履有闭的现款 1,072,887,829808,591,052谋划步履现款流没小计 7,898,342,5388,137,127,577谋划步履形成的现款流质净额 ⑵95,896,034⑷09,887,026两、投资步履形成的现款流质： 与失投资发益发到的现款 218,745,251处置流动物业、无形物业和其他少期物业发归的现款净额 25,662265,736处置子公司及其他停业双位发到的现款净额 发到其他取投资步履有闭的现款 投资步履现款流进小计 25,662219,010,987购建流动物业、无形物业和其他少期物业支拨的现款 31,510,0637,666,967投资支拨的现款 1,354,573,50051,000,000与失子公司及其他停业双位支拨的现款净额 3,571,76710,000,000投资步履现款流没小计 1,389,655,33068,666,967投资步履形成的现款流质净额 -1,389,629,668150,344,0203、筹资步履形成的现款流质： 汲取投资发到的现款 与失还款发到的现款 发到其他取筹资步履有闭的现款 筹资步履现款流进小计 退还债务支拨的现款 500,000,000分配股利、利润或者偿付利钱支拨的现款 198,326,979支拨其他取筹资步履有闭的现款 8,216,03012,852,853筹资步履现款流没小计 8,216,030711,179,832筹资步履形成的现款流质净额 -8,216,030⑺11,179,8324、汇率变化对于现款及现款等价物的作用 5、现款及现款等价物净增长额 -1,693,741,732⑼70,722,838加：期初现款及现款等价物余额 2,195,870,2291,386,928,2856、期末现款及现款等价物余额 502,128,497416,205,447公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 开并一起者权益变化表 2022年1—6月 双位：元 币种：群众币 项纲2022年半年度 归属于母公司一起者权益 小量股东权益一起者权益开计 实发本钱 (或者股原)本钱公积减：库存股其他分解发益结余公积未分配利润小计 1、上年期末余额1,378,640,8632,919,324,832193,200⑵18,990,433677,183,6453,104,693,6317,860,659,3382,491,242,85210,351,902,190加：会计策略变化 前期过错矫正 一致节制下企业开并 其他 两、原年期初余额1,378,640,8632,919,324,832193,200⑵18,990,433677,183,6453,104,693,6317,860,659,3382,491,242,85210,351,902,1903、原期增减变化金额（增加以“－”号挖列） 3,049,586 ⑵00,268,110 281,465,29184,246,767-143,600,318-59,353,551（1）分解发益总数 ⑵00,268,110 281,465,29181,197,181-126,470,671⑷5,273,490（两）一起者加入和增加本钱 3,049,586 3,049,586-5,891,047⑵,841,4611．一起者加入的特殊股 2．其他权益器材持有者加入本钱 3．股分支拨计进一起者权益的金额 284,893 284,893445,413730,3064．其他 2,764,693 2,764,693⑹,336,460-3,571,767（三）利润分配 -11,238,600-11,238,6001．提炼结余公积 2．提炼1般危急准备 3．对于一起者（或者股东）的分配 -11,238,600-11,238,6004．其他 （4）一起者权益里面结转 1．本钱公积转增本钱（或者股原） 2．结余公积转增本钱（或者股原） 3．结余公积补救亏空 4．设定损失意图变化额结转保存发益 5．其他分解发益结转保存发益 6．其他 （5）博项储藏 1．原期提炼 2．原期利用 （六）其他 4、原期期末余额1,378,640,8632,922,374,418193,200⑷19,258,543677,183,6453,386,158,9227,944,906,1052,347,642,53410,292,548,639 项纲2021年半年度 归属于母公司一起者权益 小量股东权益一起者权益开计 实发本钱(或者股原)本钱公积减：库存股其他分解发益结余公积未分配利润小计 1、上年期末余额1,224,487,5091,706,112,354193,200-51,078,511619,319,9612,796,971,7556,295,619,8682,636,176,6948,931,796,562加：会计策略变化 ⑵8,444,879⑵8,444,879⑹,385,135-34,830,014前期过错矫正 一致节制下企业开并 其他 两、原年期初余额1,224,487,5091,706,112,354193,200-51,078,511619,319,9612,768,526,8766,267,174,9892,629,791,5598,896,966,5483、原期增减变化金额（增加以“－”号挖列） -53,173,386 -120,645,461 65,101,200-108,717,647-179,042,651⑵87,760,298（1）分解发益总数 -120,645,461 261,019,201140,373,740⑵16,777,526⑺6,403,786（两）一起者加入和增加本钱 -53,173,386 -53,173,38649,223,476-3,949,9101．一起者加入的特殊股 49,000,00049,000,0002．其他权益器材持有者加入本钱 3．股分支拨计进一起者权益的金额 128,811 128,811201,388330,1994．其他 -53,302,197 -53,302,19722,088-53,280,109（三）利润分配 -195,918,001-195,918,001-11,488,601⑵07,406,6021．提炼结余公积 2．提炼1般危急准备 3．对于一起者（或者股东）的分配 -195,918,001-195,918,001-11,488,601⑵07,406,6024．其他 （4）一起者权益里面结转 1．本钱公积转增本钱（或者股原） 2．结余公积转增本钱（或者股原） 3．结余公积补救亏空 4．设定损失意图变化额结转留 存发益 5．其他分解发益结转保存发益 6．其他 （5）博项储藏 1．原期提炼 2．原期利用 （六）其他 4、原期期末余额1,224,487,5091,652,938,968193,200-171,723,972619,319,9612,833,628,0766,158,457,3422,450,748,9088,609,206,250公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 母公司一起者权益变化表 2022年1—6月 双位：元 币种：群众币 项纲2022年半年度 实发本钱 (或者股原)本钱公积减：库存股其他分解发益结余公积未分配利润一起者权益开计1、上年期末余额1,378,640,8633,342,881,641193,200 677,183,6452,271,131,4397,669,644,388加：会计策略变化 前期过错矫正 其他 两、原年期初余额1,378,640,8633,342,881,641193,200 677,183,6452,271,131,4397,669,644,3883、原期增减变化金额（增加以“－”号挖列） 199,001,757199,001,757（1）分解发益总数 199,001,757199,001,757（两）一起者加入和增加本钱 1．一起者加入的特殊股 2．其他权益器材持有者加入本钱 3．股分支拨计进一起者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提炼结余公积 2．对于一起者（或者股东）的分配 3．其他 （4）一起者权益里面结转 1．本钱公积转增本钱（或者股原） 2．结余公积转增本钱（或者股原） 3．结余公积补救亏空 4．设定损失意图变化额结转保存发 益 5．其他分解发益结转保存发益 6．其他 （5）博项储藏 1．原期提炼 2．原期利用 （六）其他 4、原期期末余额 1,378,640,863 3,342,881,641 193,200 677,183,645 2,470,133,196 7,868,646,145 2021年半年度 项纲 实发本钱 (或者股本钱公积 减：库存股 其他分解发益 结余公积 未分配利润 一起者权益开计 原) 1、上年期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,883,155,064 5,297,255,634 加：会计策略变化 -527,091 -527,091 前期过错矫正 其他 两、原年期初余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,882,627,973 5,296,728,543 3、原期增减变化金额（增加以 200,337,474 200,337,474 “－”号挖列） （1）分解发益总数 396,255,475 396,255,475 （两）一起者加入和增加本钱 1．一起者加入的特殊股 2．其他权益器材持有者加入本钱 3．股分支拨计进一起者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -195,918,001 -195,918,001 1．提炼结余公积 2．对于一起者（或者股东）的分配 -195,918,001 -195,918,001 3．其他 1．本钱公积转增本钱（或者股原） 2．结余公积转增本钱（或者股原） 3．结余公积补救亏空 4．设定损失意图变化额结转保存发 益 5．其他分解发益结转保存发益 6．其他 （5）博项储藏 1．原期提炼 2．原期利用 （六）其他 4、原期期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 2,082,965,447 5,497,066,017 公司认真人：黄清晨 主管会计任务认真人：刘瑞兵 会计机构认真人：华志勇 3、 公司根本环境 1. 公司详情 √适用 □不适用 股分有限公司(如下简称“原公司”)是于1996年10月倡导设坐的股分有限公司，备案天为中华群众共和国上海市，总部天址为中华群众共和国上海市。光亮食品团体为原公司的母公司，原公司的最末节制圆为上海市公有物业监督照料委员会。原公司于2002年8月28日在上海证券交难所挂牌上市交难。于2022年6月30日，原公司的总股原为1,378,640,863元，每股里 值1元。 原公司及子公司(如下开称“原团体”)首要谋划临盆、开辟及出卖乳制品交易和畜牧业交易。 原财务报表由原公司董事会于2022年8月26日赞同报没。 2. 开并财务报表规模 √适用 □不适用 原年度开并财务报表规模严谨环境拜见附注(九)“在其他主体中的权益”。 4、财务报表的编制根蒂根基 1. 编制根蒂根基 原公司财务报表以连续谋划为编制根蒂根基。 2. 连续谋划 □适用 √不适用 5、急迫会计策略及会计计算 具贯通计策略和会计计算提示： √适用 □不适用 原团体依据临盆谋划特性断定具贯通计策略和会计计算，首要知道在应发款项的预期信用受益的计质(附注5(9))、存货的计价办法(附注5(10))、流动物业折旧、无形物业和利用权物业摊销(附注5(13)、(18)、(17))、临盆性生物质产的摊销(附注5(16))、开辟开销本钱化的决断尺度(附注5(18))、少期物业减值(附注5(19))、发进的确认和计质(附注5(26))。 原团体在断定急迫的会计策略时所袭用的要害决断、急迫会计计算及其要害假定详见附注5(32) 1. 服从企业会计准绳的声明 原公司所编制的财务报表适合企业会计准绳的要求，实在、完全天反映了公司的财务状况、谋划结果、股东权益变化和现款流质等有闭Message。 2. 会计期间 原公司会计年度自公历1月1日起至12月31日行。 3. 停业周期 √适用 □不适用 停业周期是指企业从购购用于加工的物业起至实现现款或者现款等价物的期间。原公司的停业周期 小于12个月，以12个月作为物业和背债的起伏性区分尺度。 4. 忘账原位币 原公司忘账原位币为群众币。原公司部下子公司依据其谋划所处的首要经济环境断定其忘账原位币。公司之境汉子公司的忘账原位币包罗美圆、新西兰元及以色列开克尔。原财务报表以群众币列示。 5. 一致节制下和非一致节制下企业开并的会计责罚办法 √适用 □不适用 5.1一致节制下的企业开并 原团体支拨的开并对于价及与失的净物业均按账里价格计质，如被开并圆是最末节制圆从前年度从 第三圆发购来的，则以被开并圆的物业、背债(包罗最末节制圆发购被开并圆而孕育的商誉)在最 末节制圆开并财务报表中的账里价格为根蒂根基。原团体与失的净物业账里价格取支拨的开并对于价账 里价格的好额，调解本钱公积(股原溢价)；本钱公积(股原溢价)不敷以冲减的，调解保存发益。为停止企业开并发作的直接关系用度于发作时计进当期损益。为企业开并而发止权益性证券或者债务性证券的交难用度，计进权益性证券或者债务性证券的初始确认金额。 5.2非一致节制下的企业开并 原团体发作的开并老本及在开并中与失的可识别净物业按购购日的公正价格计质。开并老本包罗 事迹应承的或者有对于价，开并老本年夜于开并中与失的被购购圆于购购日可识别净物业公正价格份额 的好额，确觉得商誉；开并老本小于开并中与失的被购购圆可识别净物业公正价格份额的好额， 计进当期损益。为停止企业开并发作的直接关系用度于发作时计进当期损益。为企业开并而发止 权益性证券或者债务性证券的交难用度，计进权益性证券或者债务性证券的初始确认金额。 6. 开并财务报表的编制办法 √适用 □不适用 编制开并财务报表时，开并规模包罗原公司及统统子公司。 从与失子公司的实践节制权之日起，原团体结束将其归入开并规模；从遗失实践节制权之日起停 行归入开并规模。对于于一致节制下企业开并与失的子公司，自其取原公司同受最末节制圆节制之 日起归入原公司开并规模，并将其在开并日前实现的净利润在开并利润表中双列项纲反映。 在编制开并财务报表时，子公司取原公司选用的会计策略或者会计期间不1致的，遵守原公司的会 计策略和会计期间对于子公司财务报表停止必要的调解。对于于非一致节制下企业开并与失的子公司， 以购购日可识别净物业公正价格为根蒂根基对于其财务报表停止调解。 益、当期净损益及分解发益中不归属于原公司所失去的一面分离作为小量股东权益、小量股东损 益及归属于小量股东的分解发益总数在开并财务报表中股东权益、净利润及分解发益总数项下双 独列示。子公司小量股东分担的当期亏空逾越了小量股东在该子公司期初一起者权益中所享有的 份额的，别的额冲增加数股东权益。原公司向子公司没售物业所发作的未实现里面交难损益，全 额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向原公司没售物业所发作的未实现里面交难损益，按 原公司对于该子公司的分配比率在归属于母公司股东的净利润和小量股东损益之间分配抵销。子公 司之间没售物业所发作的未实现里面交难损益，遵守母公司对于没售丹方公司的分配比率在归属于 母公司股东的净利润和小量股东损益之间分配抵销。 即使以原团体为会计主体取以原公司或者子公司为会计主体对于一致交难的认定不一样时，从原团体的 角度对于该交难予以调解。 7. 现款及现款等价物的断定尺度 现款及现款等价物是指库存现款，可随时用于支拨的入款，以及持有的限期欠、起伏性弱、难于转换为未知金额现款、价格变化危急很小的投资。 8. 外币交易和外币报表折算 √适用 □不适用 8.1外币交难 外币交难按交难发作日的即期汇率将外币金额折算为忘账原位币进账。 于物业背债表日，外币货泉性项纲选用物业背债表日的即期汇率折算为忘账原位币。为购建适合还款用度本钱化条件的物业而还进的外币特意还款形成的汇兑好额在本钱化期间内予以本钱化；其他汇兑好额直接计进当期损益。以汗青老本计质的外币非货泉性项纲，于物业背债表日选用交难发作日的即期汇率折算。汇率变化对于现款的作用额，在现款流质表中双独列示。 8.2外币财务报表的折算 境外谋划的物业背债表中的物业和背债项纲，选用物业背债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项纲外，其他项纲选用发作时的即期汇率折算。境外谋划的利润表中的发进取用度项纲，选用交难发作日的即期汇率折算。上述折算形成的外币报表折算好额，计进其他分解发益。境外谋划的现款流质项纲，选用现款流质发作日的即期汇率折算。汇率变化对于现款的作用额，在现款流质表中双独列示。 9. 金融器材 √适用 □不适用 金融器材，是指孕育1圆的金融物业并孕育其他圆的金融背债或者权益器材的公约。当原团体成为金融器材公约的1圆时，确认关系的金融物业或者金融背债。 9.1金融物业 9.1.1分类和计质 原团体依据照料金融物业的交易形式和金融物业的公约现款流质特性，将金融物业区分为：(1)以摊余老本计质的金融物业；(2)以公正价格计质且其变化计进其他分解发益的金融物业；(3)以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业。 金融物业在初始确认时以公正价格计质。对于于以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业，关系交难用度直接计进当期损益；对于于其他类另外金融物业，关系交难用度计进初始确认金额。因出卖产物或者供应逸务而形成的、未包罗或者不切磋远大融资成份的应发账款或者应发单子，原团体遵守预期有权发与的对于价金额作为初始确认金额。 债务器材 原团体持有的债务器材是指从发止圆角度综合适合金融背债定义的器材，分离选用如下三种体例停止计质： （1）以摊余老本计质： 原团体照料此类金融物业的交易形式为以发与公约现款流质为纲标，且此类金融物业的公约现款流质特性取根本还贷安顿相1致，即在特定日期形成的现款流质，仅为对于原金和以未偿付原金金额为根蒂根基的利钱的支拨。原团体对于于此类金融物业遵守实践利率法确认利钱发进。此类金融物业首要包罗货泉资金、应发账款和其他应发款等。原团体将自物业背债表日起1年内(含1年)到期的债权投资和少期应发款，列示为1年内到期的非起伏物业；与失时间限在1年内(含1年)的债权投资列示为其他起伏物业。 （2）以公正价格计质且其变化计进其他分解发益： 原团体照料此类金融物业的交易形式为既以发与公约现款流质为纲标又以没售为纲标，且此类金融物业的公约现款流质特性取根本还贷安顿相1致。此类金融物业遵守公正价格计质且其变化计进其他分解发益，但减值受益或者利失、汇兑损益和遵守实践利率法算计的利钱发进计进当期损益。此类金融物业首要包罗应发款项融资、其他债权投资等。原团体自物业背债表日起1年内(含1年)到期的其他债权投资，列示为1年内到期的非起伏物业；与失时间限在1年内(含1年)的其他债权投资列示为其他起伏物业。 （3）以公正价格计质且其变化计进当期损益： 原团体将持有的未区分为以摊余老本计质和以公正价格计质且其变化计进其他分解发益的债务器材，以公正价格计质且其变化计进当期损益。在初始确认时，原团体为了消灭或者隐著增加会计错配，将一面金融物业指定为以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业。自物业背债表日起逾越1年到期且预期持有逾越1年的，列示为其他非起伏金融物业，别的列示为交难性金融物业。 权益器材 原团体将对于其没有节制、协同节制和远大作用的权益器材投资遵守公正价格计质且其变化计进当期损益，列示为交难性金融物业；自物业背债表日起预期持有逾越1年的，列示为其他非起伏金融物业。 另外，原团体将一面非交难性权益器材投资于初始确认时指定为以公正价格计质且其变化计进其他分解发益的金融物业，列示为其他权益器材投资。该类金融物业的关系股利发进计进当期损益。 9.1.2减值 原团体对于于以摊余老本计质的金融物业、以公正价格计质且其变化计进其他分解发益的债务器材投资和财务保证公约等，以预期信用受益为根蒂根基确认受益准备。 原团体切磋有闭已往事项、现在状况以及对于未来经济状况的预测等开理且有依据的Message，以发作失约的危急为权重，算计公约应发的现款流质取预期能发到的现款流质之间好额的现值的概率加权金额，确认预期信用受益。 于每个物业背债表日，原团体对于于处于不一样阶段的金融器材的预期信用受益分离停止计质。金融器材自初始确认后信用危急未隐著增长的，处于第1阶段，原团体遵守未来12个月内的预期信用受益计质受益准备；金融器材自初始确认后信用危急未隐著增长但尚未发作信用减值的，处于第两阶段，原团体遵守该器材整体存续期的预期信用受益计质受益准备；金融器材自初始确认后未经发作信用减值的，处于第三阶段，原团体遵守该器材整体存续期的预期信用受益计质受益准备。 对于于在物业背债表日拥有较高信用危急的金融器材，原团体假定其信用危急自初始确认后并未隐著增长，认定为处于第1阶段的金融器材，遵守未来12个月内的预期信用受益计质受益准备。 原团体对于于处于第1阶段和第两阶段的金融器材，遵守其未扣除减值准备的账里余额和实践利率算计利钱发进。对于于处于第三阶段的金融器材，遵守其账里余额减未计提减值准备后的摊余老本和实践利率算计利钱发进。 对于于因出卖商品、供应逸务等一样平常谋划步履孕育的应发账款，无论是不是生存远大融资成份，原团体均遵守整体存续期的预期信用受益计质受益准备。 对于于生存客观左证标明生存减值，以及其他适用于双项评估的应发账款，双独停止减值测试，确认预期信用受益，计栈单项减值准备。对于于不生存减值客观左证的应发账款或者当双项金融物业无法以开理老本评估预期信用受益的Message时，原团体依据信用危急特性将应发款项区分为若搞组开，在组开根蒂根基上算计预期信用受益，断定组开的依据和计提办法如下： 组开1 境内客户 组开两 境外客户 组开三 押金和保障金 组开4 其他 对于于区分为组开的应发账款，原团体参考汗青信用受益体味，聚集现在状况以及对于未来经济状况的预测，通过失约危急敞口和整体存续期预期信用受益率，算计预期信用受益。除此之外的应发款项融资和区分为组开的其他应发款，原团体参考汗青信用受益体味，聚集现在状况以及对于未来经济状况的预测，通过失约危急敞口和未来12个月内或者整体存续期预期信用受益率，算计预期信用受益。 原团体将计提或者转归的受益准备计进当期损益。对于于持有的以公正价格计质且其变化计进其他分解发益的债务器材，原团体在将减值受益或者利失计进当期损益的同时调解其他分解发益。 9.1.3末行确认 金融物业知足下列条件之1的，予以末行确认：(1)发与该金融物业现款流质的公约权益末行；(2)该金融物业未迁徙，且原团体将金融物业一起权上几乎一起的危急和酬劳迁徙给转进圆；(3)该金融物业未迁徙，即使原团体既没有迁徙也没有保持金融物业一起权上几乎一起的危急和酬劳，可是废弃了对于该金融物业节制。 其他权益器材投资末行确认时，其账里价格取发到的对于价以及原直接计进其他分解发益的公正价格变化累计额之和的好额，计进保存发益；别的金融物业末行确认时，其账里价格取发到的对于价以及原直接计进其他分解发益的公正价格变化累计额之和的好额，计进当期损益。 9.2金融背债 金融背债于初始确认时分类为以摊余老本计质的金融背债和以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融背债。 原团体的金融背借主要为以摊余老本计质的金融背债，包罗搪塞账款、其他搪塞款、还款及搪塞债券等。该类金融背债按其公正价格扣除交难用度后的金额停止初始计质，并选用实践利率法停止后续计质。限期在1年如下(含1年)的，列示为起伏背债；限期在1年以上但自物业背债表日起1年内(含1年)到期的，列示为1年内到期的非起伏背债；别的列示为非起伏背债。 当金融背债的眼前责任统统或者一面未经排除时，原团体末行确认该金融背债或者责任未排除的一面。末行确认一面的账里价格取支拨的对于价之间的好额，计进当期损益。 9.3金融器材的公正价格断定 生存活跃市场的金融器材，以活跃市场中的报价断定其公正价格。不生存活跃市场的金融器材，选用评估办法断定其公正价格。在估值时，原团体选用在现在环境下适用而且有渊博可诈骗data和其他Message反对的评估办法，选拔取市场参取者在关系物业或者背债的交难中所切磋的物业或者背债特性相1致的输进值，并尽能够优先利用关系可检察输进值。在关系可检察输进值无法与失或者与失不切实可止的环境下，利用不可检察输进值。 10. 存货 √适用 □不适用 10.1分类 10.2发没存货的计价办法 存货发没时的老本按加权平衡法核算，库存商品老本包罗原质料、直接野生以及在正常临盆才略下按零碎的办法分配的缔造用度。 10.3存货可变现净值的断定依据及存货涨价准备的计提办法 存货涨价准备按存货老本下于其可变现净值的好额计提。可变现净值按一样平常步履中，以存货的计算售价减往至完成时计算即将发作的老本、计算的出卖用度以及关系税费后的金额断定。 10.4原团体的存货盘存制度选用永续盘存制 10.5高值难耗品和包装物的摊销办法 周转质料包罗高值难耗品和包装物等，高值难耗品和包装物选用1次转销法停止摊销。 11. 持有待售物业 √适用 □不适用 同时知足下列条件的非起伏物业或者处置组区分为持有待售：(1)依据一致交难中没售此类物业或者处置组的特例，在现在状况下便可坐即没售；(两)原团体未宁可他圆签定拥有国法自在力的没售和谈且未与失关系赞同，瞻望没售将在1年内完竣。 适合持有待售条件的非起伏物业(不包罗金融物业、以公正价格计质的投资性房天产以及递延所失税物业)，以账里价格取公正价格减往没售用度后的净额孰高计质，公正价格减往没售用度后的净额高于原账里价格的金额，确觉得物业减值受益。 被区分为持有待售的非起伏物业和处置组中的物业和背债，分类为起伏物业和起伏背债，并在物业背债表中双独列示。 末行谋划为知足下列条件之1的、能够双独区分的构成一面，且该构成一面未被处置或者划归为持有待售类别：(1)该构成一面代表1项独力的首要交易或者1个双独的首要谋划天区；(两)该构成一面是拟对于1项独力的首要交易或者1个双独的首要谋划天区停止处置的1项关系联意图的1一面；(三)该构成一面是博为转售而与失的子公司。 因原团体无法节制的下列道理之1，致使非联系关系圆之间的交难未能在1年内完竣，且有充裕左证标明原团体仍然应承没售非起伏物业或者处置组的，原团体连续将非起伏物业或者处置组区分为持有待售类别： (1)购圆或者其他圆意外设定致使没售延期的条件，原团体针对于这些条件未经即时采用动作，且瞻望能够自设定致使没售延期的条件起1年内逆利弥合延期成分； (两)因发作稀有环境，致使持有待售的非起伏物业或者处置组未能在1年内完竣没售，原团体在最 利润表中列示的末行谋划净利润包罗其谋划损益和处置损益。 12. 少期股权投资 √适用 □不适用 少期股权投资包罗：原公司对于子公司的少期股权投资；原团体对于联营企业的少期股权投资。 子公司为原公司能够对于其履行节制的被投资双位。联营企业为原团体能够对于其财务和谋划决议计划拥有远大作用的被投资双位。 对于子公司的投资，在公司财务报表中遵守老本法断定的金额列示，在编制开并财务报表时按权益法调解掉队止开并；对于联营企业投资选用权益法核算。 12.1投资老本断定 一致节制下企业开并孕育的少期股权投资，在开并日遵守被开并圆一起者权益在最末节制圆开并财务报表中的账里价格的份额作为投资老本；非一致节制下企业开并孕育的少期股权投资，遵守开并老本作为少期股权投资的投资老本。 对于于以企业开并之外的其他体例与失的少期股权投资，以支拨现款与失的少期股权投资，遵守实践支拨的购购价款作为初始投资老本；以发止权益性证券与失的少期股权投资，按发止权益性证券的公正价格确觉得初始投资老本。 12.2后续计质及损益确认办法 选用老本法核算的少期股权投资，遵守初始投资老本计质，被投资双位颁布分配的现款股利或者利润，确觉得投资发益计进当期损益。 选用权益法核算的少期股权投资，初始投资老本年夜于投资时应享有被投资双位可识别净物业公正价格份额的，以初始投资老本作为少期股权投资老本；初始投资老本小于投资时应享有被投资双位可识别净物业公正价格份额的，其好额计进当期损益，并响应调延长期股权投资老本。 选用权益法核算的少期股权投资，原团体按应享有或者应分担的被投资双位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资双位发作的净亏空，以少期股权投资的账里价格以及其他本色上变成对于被投资双位净投资的少期权益减忘至零为限，但原团体背有承当极度受益责任且适合瞻望背债确认条件的，连续确认瞻望将承当的受益金额。被投资双位除净损益、其他分解发益和利润分配之外一起者权益的其他变化，调解少期股权投资的账里价格并计进本钱公积。被投资双位分配的利润或者现款股利于颁布分配时遵守原团体应分失的一面，响应增加少期股权投资的账里价格。原团体取被投资双位之间未实现的里面交难损益遵守持股比率算计归属于原团体的一面，予以抵销，在此根蒂根基上确认投资损益。原团体取被投资双位发作的里面交难受益，此中属于物业减值受益的一面，响应的未实现受益不予抵销。 12.3断定对于被投资双位拥有节制、远大作用的依据 节制是指失去对于被投资双位的权益，通过参取被投资双位的关系步履而享有可变归报，而且有才略袭用对于被投资双位的权益作用其归报金额。 远大作用是指对于被投资双位的财务和谋划策略有参取决议计划的权益，但并不能够节制或者者宁可他圆1起协同节制这些策略的订定。 12.4少期股权投资减值 对于子公司、联营企业的少期股权投资，当其可发归金额高于其账里价格时，账里价格减忘至可发归金额(附注5(19))。 13. 流动物业 (1). 确认条件 √适用 □不适用 流动物业包罗屋宇及建筑物、呆板摆设、输送器材、电子摆设和器具及家具等。 流动物业仅在宁可有闭的经济益处很能够流进原团体、且其老本能够稳当计质时予以确认。置办或者新建的流动物业按与失时的老本停止初始计质。公司制改建时公有股股东加入的流动物业，按公有物业照料部门确认的评估值作为进账价格。 流动物业的购建取政府津贴关系的，按该流动物业购购价格扣减政府津贴后的金额作为进账价格。 取流动物业有闭的后续开销，在宁可有闭的经济益处很能够流进原团体且其老本能够稳当计质时，计进流动物业老本；对于于被替代的一面，末行确认其账里价格；一起其他后续开销于发作时计进当期损益。 (2). 折旧办法 流动物业折旧选用年限平衡法并按其进账价格减往瞻望净残值后在瞻望利用寿命内计提。对于计提了减值准备的流动物业，则在未来期间按扣除减值准备后的账里价格及依据尚可利用年限断定折旧额。 流动物业的瞻望利用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： √适用 □不适用 折旧年限类别 折旧办法 残值率 年折旧率 （年） 屋宇及建筑物 年限平衡法 10-50 3%至10% 1.8%至9.7% 呆板摆设 年限平衡法 3-33 3%至10% 2.7%至32.3% 输送器材 年限平衡法 5-10 3%至10% 9.0%至19.4% 电子摆设、器具及家具 年限平衡法 2⑵0 3%至10% 4.5%至48.5% 对于流动物业的瞻望利用寿命、瞻望净残值和折旧办法于每年年度末了停止复核并作合适调解。 当流动物业的可发归金额高于其账里价格时，账里价格减忘至可发归金额(附注5(19))。 (3). 融资租进流动物业的认定依据、计价和折旧办法 □适用 √不适用 (4). 流动物业的处置 当流动物业被处置、或者者预期通过利用或者处置不能形成经济益处时，末行确认该流动物业。流动物业没售、转让、报兴或者损毁的处置发进扣除其账里价格和关系税费后的金额计进当期损益。 14. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程按实践发作的老本计质。实践老本包罗建筑老本、安置老本、适合本钱化条件的还款用度以及其他为使在建工程到达预定可利用形态所发作的必要开销。在建工程在到达预定可利用形态时，转进流动物业并自次月起结束计提折旧。当在建工程的可发归金额高于其账里价格时，账里价格减忘至可发归金额(附注5(19))。 15. 还款用度 √适用 □不适用 原团体发作的可直接归属于必要过程十分少空儿的购建步履才干到达预定可利用形态之物业的购建的还款用度，在物业开销及还款用度未经发作、为使物业到达预定可利用形态所必要的购建步履未经结束时，结束本钱化并计进该物业的老本。当购建的物业到达预定可利用形态时住手本钱化，其后发作的还款用度计进当期损益。即使物业的购建步履发作非正常结束，而且结束空儿间断逾越3个月，停息还款用度的本钱化，直至物业的购建步履从头结束。 对于于为购建适合本钱化条件的物业而还进的特意还款，以特意还款当期实践发作的利钱用度减往尚未动用的还款资金存进银止与失的利钱发进或者停止临时性投资与失的投资发益后的金额断定特意还款还款用度的本钱化金额。 对于于为购建适合本钱化条件的物业而占用的1般还款，遵守累计物业开销逾越特意还款一面的本钱开销加权平衡数乘以所占用1般还款的加权平衡实践利率算计断定1般还款还款用度的本钱化金额。实践利率为将还款在预期存续期间或者适用的更欠期间内的未来现款流质折现为该还款初始确认金额所利用的利率。 16. 生物质产 √适用 □不适用 16.1耗费性生物质产 耗费性生物质产是指为没售而持有的、或者在将来发获为的生物质产，包罗肉牛等。耗费性生物质产遵守老本停止初始计质。外购生物质产的老本包罗购购价款、保障费以及可直接归属于购购该物业的其他开销。 自止滋长或者养殖的耗费性生物质产的老本，为该物业在没售前发作的可直接归属于该物业的必要开销，包罗饲料费、野生费和应分担的间接用度。 耗费性生物质产在没售时，选用各别计价法按账里价格结转老本。 物业背债表日，耗费性生物质产遵守老本取可变现净值孰高计质，并选用取确认存货涨价准备1致的办法算计确认耗费性生物质产的涨价准备。即使减值的作用成分未经隐没的，减忘的金额将予以克复，并在原未计提的涨价准备金额内转归，转归金额计进当期损益。 16.2临盆性生物质产 临盆性生物质产是指为产没、供应逸务或者没租等纲的而持有的生物质产，包罗产畜和幼畜等。临盆性生物质产遵守老本停止初始计质。自止滋长的临盆性生物质产的老本，为该物业在到达预定临盆谋划纲的前发作的饲料费、野生费和应分担的间接费等可直接归属于该物业的必要开销。 临盆性生物质产在到达预定临盆谋划纲的后选用年限平衡法在利用寿命内计提折旧。产畜的类别、利用寿命、瞻望净残值率和年折旧率列示如下： 类别 瞻望利用寿命 瞻望净残值 年折旧率 母牛 40⑹0月 15%至 25% 15%至 25.5% 种公牛 60⑺2月 4%至 5% 15.8%至 19.2% 上述临盆性生物质产的利用寿命和瞻望净残值系依据汗青体味断定。 原团体至少于年度末了对于临盆性生物质产的利用寿命、瞻望净残值和折旧办法停止复核，如发作转变则作为会计计算变化责罚。 临盆性生物质产没售、盘盈、殒命或者毁损的处置发进扣除其账里价格和关系税费后的好额计进当期损益。 16.3减值 企业至少应该于每年年度末了对于耗费性生物质产和临盆性生物质产停止查抄，有确切左证标明由于蒙受天然灾难、病虫害、植物疫病侵蚀或者市场需求变革等道理，使耗费性生物质产的可变现净值或者临盆性生物质产的可发归金额高于其账里价格的，应该遵守可变现净值或者可发归金额高于账里价格的好额，计提生物质产涨价准备或者减值准备，并确觉得当期受益(附注5(19))。 耗费性生物质产减值的作用成分未经隐没的，减忘金额应该予以克复，并在原未计提的涨价准备金额内转归，计进当期损益。临盆性生物质产减值准备1经计提，不失转归。 17. 利用权物业 详见29.租赁 18. 无形物业 (1). 计价办法、利用寿命、减值测试 √适用 □不适用 无形物业包罗土天利用权、博利权、非博利技能和发购形成的牌号权等，以老本计质。 （1）土天利用权 土天利用权按利用年限30-50年平衡摊销。外购土天及建筑物的价款难以在土天利用权取建筑物之间开理分配的，统统作为流动物业。 （2）博利权 博利权按瞻望可利用年限10年平衡摊销。 （3）非博利技能 非博利权按瞻望可利用年限2-10年平衡摊销。 （4）牌号权 利用寿命有限的牌号权按国法确定的无效年10-3年平衡摊销。利用寿命不断定的牌号权不摊销。 （5）定时复核利用寿命和摊销办法 对于利用寿命有限的无形物业的瞻望利用寿命及摊销办法于每年年度末了停止复核并作合适调解。 利用寿命不断定的无形物业不应摊销。企业应该在每个会计期间对于利用寿命不断定的无形物业的利用寿命停止复核。即使有左证标明无形物业的利用寿命是有限的，应该计算其利用寿命。 （6）无形物业减值 当无形物业的可发归金额高于其账里价格时，账里价格减忘至可发归金额(附注5(19))。 (2). 里面协商开辟开销会计策略 √适用 □不适用 里面协商开辟项纲开销依据其性子以及研发步履最末孕育无形物业是不是拥有较年夜不断定性，被分为协商阶段开销和开辟阶段开销。 为协商临盆工艺而停止的有意图的探望、评介和选拔阶段的开销为协商阶段的开销，于发作时计进当期损益；年夜范围临盆以前，针对于临盆工艺最末应用的关系计划、测试阶段的开销为开辟阶段的开销，同时知足下列条件的，予以本钱化： ? 临盆工艺的开辟未经技能团队停止充裕论证； ? 照料层未赞同临盆工艺开辟的预算； ? 前期市场调研的协商综合解说临盆工艺所临盆的产物拥有市场填充才略； ? 有渊博的技能和资金反对，以停止临盆工艺的开辟步履及后续的年夜范围临盆；以及 ? 临盆工艺开辟的开销能够稳当天归集。 生气足上述条件的开辟阶段的开销，于发作时计进当期损益。从前期间未计进损益的开辟开销不在此后期间从头确觉得物业。未本钱化的开辟阶段的开销在物业背债表上列示为开辟开销，自该项纲到达预定用处之日起转为无形物业。 19. 少期物业减值 √适用 □不适用 流动物业、在建工程、利用权物业、临盆性生物质产、利用寿命有限的无形物业及对于子公司、联营企业的少期股权投资等,于物业背债表日生存减值迹象的，停止减值测试；尚未到达可利用形态的无形物业，无论是不是生存减值迹象，至少每年停止减值测试。减值测试终归标明物业的可发归金额高于其账里价格的，按其好额计提减值准备并计进物业减值受益。可发归金额为物业的公正价格减往处置用度后的净额取物业瞻望未来现款流质的现值二者之间的较下者。物业减值准备按双项物业为根蒂根基算计并确认，即使难以对于双项物业的可发归金额停止计算的，以该物业所属的物业组断定物业组的可发归金额。物业组是能够独力形成现款流进的最小物业组开。 在财务报表中双独列示的商誉，无论是不是生存减值迹象，至少每年停止减值测试。减值测试时，商誉的账里价格分担至预期从企业开并的协同效力中损失的物业组或者物业组组开。测试终归标明包罗分担商誉的物业组或者物业组组开的可发归金额高于其账里价格的，确认响应的减值受益。减值受益金额先抵减分担至该物业组或者物业组组开的商誉的账里价格，再依据物业组或者物业组组开中除商誉之外的其他各项物业的账里价格所占比重，按比率抵减其他各项物业的账里价格。 上述物业减值受益1经确认，此后期间不予转归价格失以克复的一面。 20. 少守候摊用度 √适用 □不适用 少守候摊用度包罗利用权物业厘革及其他未经发作但应由原期和此后各期职守的、分担限期在1年以上的各项用度，按瞻望损失期间分期平衡摊销，并以实践开销减往累计摊销后的净额列示。 21. 公约背债 公约背债的确认办法 √适用 □不适用 详见26发进 22. 员工薪酬 员工薪酬是原团体为得到员工供应的工作或者排除逸动联络而给予的百般气象的酬劳或者积累，包罗欠期薪酬、去职后福利、免职福利和其他少期员工福利等。 (1)、欠期薪酬的会计责罚办法 √适用 □不适用 欠期薪酬包罗人为、奖金、补助和贴补、员工福利费、养息保障费、工伤保障费、生育保障费、住房公积金、工会和教导经费、欠期带薪缺勤等。原团体退职工供应工作的会计期间，将实践发作的欠期薪酬确觉得背债，并计进当期损益或者关系物业老本。此中，非货泉性福利遵守公正价格计质。 (2)、去职后福利的会计责罚办法 √适用 □不适用 原团体将去职后福利意图分类为设定提存意图和设定损失意图。设定提存意图是原团体向独力的基金缴存流动用度后，不再承当进1步支拨责任的去职后福利意图；设定损失意图是除设定提存意图之外的去职后福利意图。于呈文期内，原团体的去职后福利首要是为员工缴缴的根本养老保障和就业保障，均属于设定提存意图。 根本养老保障 原团体员工到场了由当天逸动和社会保证部门构造履行的社会根本养老保障。原团体以当天确定的社会根本养老保障缴缴基数和比率，按月向当天社会根本养老保障承办机构缴缴养老保障费。员工退休后，当天逸动及社会保证部门有义务向未退休员工支拨社会根本养老金。原团体退职工供应工作的会计期间，将依据上述社保确定算计应缴缴的金额确觉得背债，并计进当期损益或者关系物业老本。 (3)、免职福利的会计责罚办法 √适用 □不适用 原团体退职工逸动公约到期以前排除取员工的逸动联络、或者者为鼓动勉励员工强迫采纳裁减而提没给予积累，在原团体不能双圆里撤归排除逸动联络意图或者裁减恳求时和确认取触及支拨免职福利的重组关系的老本用度时二者孰晚日，确认因排除取员工的逸动联络给予积累而形成的背债，同时计进当期损益。 (4)、其他少期员工福利的会计责罚办法 □适用 √不适用 23. 租赁背债 √适用 □不适用 详见29.租赁 24. 瞻望背债 原团体的瞻望背债为租赁厂房装修理原责任。 瞻望背债遵守履止关系眼前责任所需开销的最佳计算数停止初始计质，并分解切磋取或者有事项有闭的危急、不断定性和货泉空儿价格等成分。货泉空儿价格作用远大的，通过对于关系未来现款流没停止折现后断定最佳计算数；因随着空儿推移所停止的折现恢复而致使的瞻望背债账里价格的增长金额，确觉得利钱用度。 于物业背债表日，对于瞻望背债的账里价格停止复核并作合适调解，以反映现在的最佳计算数。 预期在物业背债表日起1年内需支拨的瞻望背债，列报为起伏背债。 25. 股分支拨 √适用 □不适用 股分支拨分为以权益结算的股分支拨和以现款结算的股分支拨。原团体履行的股票期权意图及局部性股票意图作为以权益结算的股分支拨停止核算。 以权益结算的股分支拨换与员工供应工作的，以授与员工权益器材的公正价格计质。授与后坐便可止权的，在授与日遵守公正价格计进当期损益，响应增长本钱公积；完竣期待期内的工作或者到达确定事迹条件才可止权的，在期待期内每个物业背债表日，原团体依据最新与失的可止权员工人数变化、是不是到达确定事迹条件等后续Message对于可止权权益器材数目作没最佳计算，并以此为根蒂根基，遵守授与日的公正价格，将当期与失的工作计进当期损益。 对于于最末未能到达可止权条件的股分支拨，原团体不确认老本或者用度，除非该可止权条件是市场条件或者非可止权条件，此时无论是不是知足市场条件或者非可止权条件，唯有知足一起可止权条件中的非市场条件，即望为可止权。 原团体更正股分支拨意图条目时，即使更正增长了所授与权益器材的公正价格，原团体依据更正先后的权益器材在更正日公正价格之间的好额响应确认与失工作的增长。即使原团体遵守有利于员工的体例更正可止权条件，原团体遵守更正后的可止权条件核算；即使原团体以晦气于员工的体例更正可止权条件，核算时不予以切磋，除非原团体取缔了一面或者统统未授与的权益器材。即使原团体取缔了所授与的权益器材，则于取缔日作为加快止权责罚，将原来应在糟粕期待期内确认的金额坐即计进当期损益，同时确认本钱公积。 即使原团体必要按事前约定的归购代价归购未解锁而作废或者失效的局部性股票，原团体遵守局部性股票的数目以及响应的归购代价确认背债及库存股。 26. 发进 (1). 发进确认和计质所选用的会计策略 √适用 □不适用 原团体在客户与失关系商品或者工作的节制权时，按预期有权发与的对于价金额确认发进。 26.1向经销商、商超等出卖 原团体临盆产物并出卖予各天经销商、商超等客户。原团体将产物遵守公约确定运至约定交货天面，在经销商、商超等客户查收且单圆签署货物交代双后确认发进。原团体对于经销商等客户选用预发的形式，对于商超等客户选用赊销的形式，取止业特例1致，不生存远大融资成份。 原团体向经销商、商超等客户供应基于出卖数目的出卖返利，原团体依据汗青体味，遵守指望值法断定返利金额，遵守公约对于价扣除瞻望返利金额后的净额确认发进。 26.2随口订零售 原团体临盆的产物以随口订线上仄台零售(如下简称“随口订”)的体例直接出卖给客户，并于该产物运至约定交货天面时确认发进。 原团体履行赞美积分意图，随口订客户因购购产物而得到的赞美积分，可在未来24个月内购购产物时抵减购购价款。原团体依据出卖产物和赞美积分各自双独售价的相对于比率，将出卖与失的货款在产物出卖发进取赞美积分之间停止分配，取赞美积分关系的一面先确觉得公约背债，待客户兑换赞美积分或者赞美积分作废时，结转计进发进。 26.3供应物流逸务 原团体对于外供应物流逸务，依据未完竣逸务的进度在1段空儿内确认发进，此中，未完竣逸务的进度遵守未发作的老本占瞻望总老本的比率断定。于物业背债表日，原团体对于未完竣逸务的进度停止从头计算，以使其能够反映守约环境的变革。 原团体遵守未完竣逸务的进度确认发进时，对于于原团体未经与失无条件发款权的一面，确觉得应发账款。 公约老本包罗公约守约老本和公约与失老本。原团体为供应物流逸务而发作的老本，确觉得公约守约老本，并在确认发进时，遵守未完竣逸务的进度结转计进主停业务老本。 27. 政府津贴 √适用 □不适用 政府津贴为原团体从政府无偿与失的货泉性物业或者非货泉性物业，包罗税费返还、财务贴补等。 政府津贴在原团体能够知足其所附的条件而且能够发到时，予以确认。政府津贴为货泉性物业的，遵守发到或者应发的金额计质。政府津贴为非货泉性物业的，遵守公正价格计质；公正价格不能稳当与失的，遵守表面金额计质。 取物业关系的政府津贴，是指原团体与失的、用于购建或者以其他体例孕育少期物业的政府津贴。取发益关系的政府津贴，是指除取物业关系的政府津贴除外的政府津贴。 原团体将取物业关系的政府津贴冲减关系物业的账里价格。 对于于其他取发益关系的政府津贴，若用于积累此后期间的关系老本用度或者受益的，确觉得递延发益，并在确认关系老本用度或者受益的期间，冲减关系老本；若用于积累未发作的关系老本用度或者受益的，直接冲减关系老本。 原团体对于同类政府津贴选用相似的列报体例。 取一样平常步履关系的政府津贴归入停业利润，取一样平常步履有关的政府津贴计进停业外发收。 28. 递延所失税物业/递延所失税背债 √适用 □不适用 递延所失税物业和递延所失税背债依据物业和背债的计税根蒂根基宁可账里价格的好额(临时性相反)算计确认。对于于遵守税法确定能够于此后年度抵减应缴税所失额的可抵扣亏空，确认响应的递延所失税物业。对于于商誉的初始确认形成的临时性相反，不确认响应的递延所失税背债。对于于既不作用会计利润也不作用应缴税所失额(或者可抵扣亏空)的非企业开并的交难中形成的物业或者背债的初始确认孕育的临时性相反，不确认响应的递延所失税物业和递延所失税背债。于物业背债表日，递延所失税物业和递延所失税背债，遵守预期发归该物业或者了偿该背债期间的适用税率计质。 递延所失税物业的确认以很能够与失用来抵扣可抵扣临时性相反、可抵扣亏空和税款抵减的应缴税所失额为限。 对于取子公司、联营企业投资关系的应缴税临时性相反，确认递延所失税背债，除非原团体能够节制该临时性相反转归的空儿且该临时性相反在可预示的未来很能够不会转归。对于取子公司、联营企业投资关系的可抵扣临时性相反，当该临时性相反在可预示的未来很能够转归且未来很能够得到用来抵扣可抵扣临时性相反的应缴税所失额时，确认递延所失税物业。 同时知足下列条件的递延所失税物业和递延所失税背债以抵销后的净额列示： ? 递延所失税物业和递延所失税背债取一致税发征管部门对于原团体内一致缴税主体征发的所失税关系； ? 原团体内该缴税主体失去以净额结算当期所失税物业及当期所失税背债的法定权益。 29. 租赁 (1). 谋划租赁的会计责罚办法 □适用 √不适用 (2). 融资租赁的会计责罚办法 □适用 √不适用 (3). 新租赁准绳下租赁的断定办法及会计责罚办法 √适用 □不适用 租赁，是指在1定时间内，没租人将物业的利用权让取承租人以猎取对于价的公约。 原团体作为承租人 原团体于租赁期结束日确认利用权物业，并按尚未支拨的租赁付款额的现值确认租赁背债。租赁付款额包罗流动付款额，以及在开理断定将利用购购选拔权或者末行租赁选拔权的环境下需支拨的款项等。按出卖额的1定比率断定的可变租金不归入租赁付款额，在实践发作时计进当期损益。原团体将自物业背债表日起1年内(含1年)支拨的租赁背债，列示为1年内到期的非起伏背债。 原团体的利用权物业包罗租进的屋宇及建筑物、呆板摆设及输送器材等。利用权物业遵守老本停止初始计质，该老本包罗租赁背债的初始计质金额、租赁期结束日或者以前未支拨的租赁付款额、初始直接用度等，并扣除未发到的租赁引发。原团体能够开理断定租赁期届满时与失租赁物业一起权的，在租赁物业糟粕利用寿命内计提折旧；若无法开理断定租赁期届满时是不是能够与失租赁物业一起权，则在租赁期取租赁物业糟粕利用寿命二者孰欠的期间内计提折旧。当可发归金额高于利用权物业的账里价格时，原团体将其账里价格减忘至可发归金额。 对于于租赁期不逾越12个月的欠期租赁和双项物业全新市价值较高的高价格物业租赁，原团体选拔不确认利用权物业和租赁背债，将关系租金开销在租赁期内各个期间遵守直线法计进当期损益或者关系物业老本。 租赁发作变化且同时适合下列条件时，原团体将其作为1项双独租赁停止会计责罚：(1)该租赁变化通过增长1项或者多项租赁物业的利用权而扩充了租赁规模；(2)增长的对于价取租赁规模扩充一面的双独代价按该公约环境调解后的金额十分。 当租赁变化未作为1项双独租赁停止会计责罚时，除新冠肺炎疫情直接诱发的公约变化选用简化办法外，原团体在租赁变化奏效日从头断定租赁期，并选用建订后的折现率对于变化后的租赁付款额停止折现，从头计质租赁背债。租赁变化致使租赁规模减少或者租赁期减少的，原团体响应调减利用权物业的账里价格，并将一面末行或者完整末行租赁的关系利失或者受益计进当期损益。其他租赁变化致使租赁背债从头计质的，原团体响应调解利用权物业的账里价格。 30. 其他急迫的会计策略和会计计算 √适用 □不适用 30.1衍生金融器材和套期器材 原团体持有或者发止的衍生金融器材首要用于照料危急敞口。衍生金融器材初始以衍生交难公约签定当日的公正价格停止确认，并以其公正价格停止后续计质。当公正价格为负数时，作为物业反映；当公正价格为背数时，作为背债反映。 衍生金融器材公正价格变化的确认体例与决于该项衍生金融器材是不是被指定为套期器材并适合套期器材的要求，以及此种环境下被套期项纲的性子。未指定为套期器材及不适合套期器材要求的衍生金融器材，包罗以特定利率和汇率危急供应套期保值为纲的、但不适合套期会计要求的衍生金融器材，其公正价格的变化计进利润表的“公正价格变化发益”。 原团体于套期结束时为套期器材取被套期项纲之间的联络、危急照料纲标和停止各类套期交难时的方略准备了正式书里文件。原团体还于套期结束及此后期间书里评估了套期交易中利用的衍生金融器材在抵销被套期项纲的公正价格变化或者现款流质变动圆里是不是下度无效。这些尺度在该套期被确觉得适用套期会计前予以知足。 30.1.1现款流质套期 现款流质套期为对于现款流质变动危急停止的套期。该类现款流质变动源于取未确认物业或者背债(如可变利率债务的统统或者一面未来利钱偿付额)、很能够发作的预期交难有闭的某类特定危急，最末对于利润表形成作用。 对于于被指定为套期器材并适合现款流质套期要求的套期器材，其公正价格变化中属于无效套期的一面，计进其他分解发益。属于失效套期的一面计进当期利润表。 原未计进其他分解发益中的累计利失或者受益，当在被套期项纲作用利润表的相似期间转没并计进当期利润表。 当套期器材未到期、被没售，或者不再被指定为套期，或者者套期联络不再适合套期会计的要求时，原未计进其他分解发益中的套期器材的累计利失或者受益暂不转没，直至预期交难实践发作时才被重分类至当期利润表。即使预期交难瞻望不会发作，则原未计进其他分解发益中的累计利失或者受益应转没，计进当期利润表。 31. 急迫会计策略和会计计算的变化 (1). 急迫会计策略变化 □适用 √不适用 (2). 急迫会计计算变化 □适用 √不适用 32. 其他 √适用 □不适用 32.1急迫会计计算和决断 原团体依据汗青体味和其他成分，包罗对于未来事项的开理预期，对于所选用的急迫会计计算和要害决断停止连续的评介。 32.1.选用会计策略的要害决断 (1)金融物业的分类 原团体在断定金融物业的分类时触及的远大决断包罗交易形式及公约现款流质特性的综合等。 原团体在金融物业组开的层次上断定照料金融物业的交易形式，切磋的成分包罗评介和向要害照料职员呈文金融物业事迹的体例、作用金融物业事迹的危急及其照料体例、以及关系交易照料人 原团体在评估金融物业的公约现款流质是不是取根本还贷安顿相1致时，生存如下首要决断：原金是不是能够因提前还款等道理致使在存续期内的空儿疏散或者者金额发作变化；利钱是不是仅包罗货泉空儿价格、信用危急、其他根本还贷危急以及老本和利润的对于价。譬喻，提前偿付的金额是不是仅反映了尚未支拨的原金及以未偿付原金为根蒂根基的利钱，以及因提前末行公约而支拨的开理积累。 (2)信用危急隐著增长和未发作信用减值的决断 原团体决断信用危急隐著增长的首要尺度为逾期天数逾越30日，或者者如下1个或者多个目标发作隐著变革：债务人所处的谋划环境、内外部信用评级、实践或者预期谋划结果的隐著变革、保证物价格或者保证圆信用评级的隐著降低从而将作用失约概率等。 原团体决断未发作信用减值的首要尺度为逾期天数逾越90日(即，未发作失约)，或者者适合如下1个或者多个条件：债务人发作远大财务窘迫，停止其他债务重组或者很能够崩溃等。 (3)发进确认的时面 原团体向经销商、商超等客户出卖产物时，遵守公约确定将产物交付客户指定的承运人，或者运至约定交货天面，由客户确认接发。以来，经销商、商超等客户失去出卖产物而且有自立订价的权益，而且承当该产物代价颠簸或者毁损的危急。原团体觉得，经销商、商超等客户在确认接发后与失了产物的节制权。所以，原团体在单圆确认接发的时面确认产物的出卖发进。 原团体通过随口订线上仄台直接向客户出卖产物时，遵守公约确定将产物运至约定交货天面。以来，随口订零售客户承当该产物代价颠簸或者毁损的危急。原团体觉得，随口订零售客户在产物运至约定交货天面后与失了产物的节制权。所以，原团体在产物运至约定交货天面的时面确认产物的出卖发进。 对于于随口订的赞美积分意图，在客户兑换赞美积分或者赞美积分作废时，结转计进发进。 32.1.2急迫会计计算及其要害假定 下列急迫会计计算及要害假定生存会致使下1会计年度物业和背债的账里价格消失远大调解的急迫危急： (1)预期信用受益的计质 原团体通过失约危急敞口和预期信用受益率算计预期信用受益，并基于失约概率和失约受益率断定预期信用受益率。在断定预期信用受益率时，原团体利用里面汗青信用受益体味等data，并聚集现在状况和前瞻性Message对于汗青data停止调解。 (2)商誉减值准备的会计计算 原团体每年对于商誉停止减值测试。包罗商誉的物业组或者物业组组开的可发归金额为物业组或者物业组组开的公正价格减往处置用度后的净额宁可瞻望未来现款流质的现值二者之间的较下者，其算计必要选用会计计算(附七(17))。 即使照料层对于物业组或者物业组组开未来现款流质算计中选用的延长率停止建订，建订后的延长率高于纲前选用的延长率，原团体需对于商誉增长计提减值准备。 即使照料层对于物业组或者物业组组开未来现款流质算计中选用的毛利率停止建订，建订后的毛利率高于纲前选用的毛利率，原团体需对于商誉增长计提减值准备。 即使照料层对于应用于现款流质折现的税前折现率停止从头建订，建订后的税前折现率下于纲前选用的折现率，原团体需对于商誉增长计提减值准备。 即使实践延长率和毛利率下于或者实践税前折现率高于照料层的计算，原团体不能转归原未计提的商誉减值受益。 (3)流动物业的利用寿命和瞻望净残值 原团体至少于每年年度末了对于流动物业的利用寿命和瞻望净残值停止复核。对于利用寿命和瞻望净残值的计算是依据对于一致性子和罪能的流动物业的实践可利用年限和残值的汗青体味为根蒂根基，并能够因技能变更的道理发作远大转变。当流动物业瞻望利用寿命和瞻望净残值取先前计算不一样时，原团体将作会计计算变化停止调解。 (4)生物质产的利用寿命和瞻望净残值 原团体至少于每年年度末了对于生物质产的利用寿命和瞻望净残值停止复核。对于利用寿命和瞻望净残值的计算是依据对于一致性子和罪能的生物质产的实践可利用年限和残值的汗青体味为根蒂根基，并能够因技能变更的道理发作远大转变。当生物质产瞻望利用寿命和瞻望净残值取先前计算不一样时，原团体将作会计计算变化停止调解。 (5)新西兰生奶收购价的预测 原公司之子公司Synlait Milk Limited(如下简称“新莱特”)的首要谋划天面位于新西兰。新西兰的奶季自第1年的6月1日结束，至第两年的5月31日中断。对于于在1个奶季中实践支拨生奶款高于第两年5月31日的最末生奶代价的好价，新莱特拼集好价积累奶农。 于财务报表日，照料层以汗青生奶收购代价为根蒂根基，依据外部市场Message调剂后对于生奶收购代价停止预测。 汗青生奶收购代价，基于奶季结束至财务报表日行期间支拨的统统生奶收购价款，除以收购的生奶中乳固体(脂肪、卵白量和乳糖)的含质算计失没每公斤乳固体双价。 外部市场Message包罗乳制品代价、牛奶成份、出卖和临盆直线和汇率等。 (6)所失税和递延所失税 原团体在多个天区缴缴企业所失税。在正常的谋划步履中，一面交难和事项的最末税务责罚生存不断定性。在计提各个天区的所失税用度时，原团体必要作没远大决断。即使这些税务事项的最末认定终归取首先进账的金额生存相反，该相反将对于作没上述最末认定时间的所失税用度和递延所失税的金额形成作用。 对于于能够结转此后年度的可抵扣亏空，原团体以未来期间很能够得到用来抵扣可抵扣亏空的应缴税所失额为限，确认响应的递延所失税物业。未来期间与失的应缴税所失额包罗原团体通过正常的临盆谋划步履能够实现的应缴税所失额，以及从前期间形成的应缴税临时性相反在未来期间转归时将增长的应缴税所失额。原团体在断定未来期间应缴税所失额与失的空儿和金额时，必要袭用计算和决断。即使实践环境取计算生存相反，能够致使对于递延所失税物业的账里价格停止调解。 32.2分部Message 原团体以里面构造构造、照料要求、里面呈文制度为依据断定谋划分部，以谋划分部为根蒂根基断定呈文分部并披含分部Message。 谋划分部是指原团体内同时知足下列条件的构成一面：(1)该构成一面能够在一样平常步履中形成发进、发作用度；(2)原团体照料层能够定时评介该构成一面的谋划结果，以决计向其设置资源、评介其事迹；(3)原团体能够与失该构成一面的财务状况、谋划结果和现款流质等有闭会计Message。二个或者多个谋划分部拥有彷佛的经济特性，而且知足1定条件的，则可开并为1个谋划分部。 32.3股利分配 现款股利于股东年夜会赞同的当期，确觉得背债。 6、税项 1. 首要税种及税率 首要税种及税率环境 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 企业所失税 应缴税所失额 28%,26.5%,25%,16.5%,15% 增值税 应缴税增值额(应缴税额按应缴税出卖额乘以适用税率扣除当期准许 13%,9%,6% 抵扣的出项税后的余额算计) 乡村保护修复税 缴缴的增值税税额 7%,5% 教导费附带 缴缴的增值税税额 3% 天圆教导费附带 缴缴的增值税税额 2% 河流照料费 缴缴的增值税税额 1%,0.5% 房产税 房产的计税余值 1.2% 土天利用税 实践占用的土天里积 每仄圆米0.6-30元 印花税 应缴税凭据忘载的金额、应缴税凭 1‰,0.5‰,0.3‰,0.05‰,5元每件 证的件数 新西兰商品工作税 新西兰境内供应商品和工作的发进15% 减可抵扣收购老本后的余额 注1企业所失税:依据关系税发优惠确定，从事以及初加工谋划所失属于免征所失税规模，所以原公司及部下分收机构及其他华夏年夜陆除喷鼻港之外天区子公司2022年度及2021年度从事以及初加工谋划所失免缴企业所失税，其他交易所失按25%计缴企业所失税。 国内投资有限公司备案于喷鼻港，所失税税率为16.5%(2021年度：16.5%)。 控股有限公司备案于合曼群岛，依据当天国法，无需缴缴所失税。 新莱特及其子公司备案于新西兰，适用所失税税率为28%(2021年度：28%)。 以色列有限公司备案于以色列，适用所失税税率26.5%(2021年度：26.5%)。 青海小西牛生物乳业股分有限公司备案于青海，依据财务部、税务总局、国家倒退变革委员会公布2020年第23号《对于持续西部年夜开辟企业所失税策略的公布》，自2020年1月1日至2023年1月1日，对于设在西部天区鼓动勉励类企业减按15%征发企业所失税。 注2增值税：初加工乳制品税率为9%；工作发进税率为6%；利钱发进及租赁发进税率为6%；农业临盆者出卖的自产，及牲口的配种和徐病防治免征增值税；其他产物或者工作税率为13%。 原团体以购进为原料临盆货物的，增值税出项税额遵守加入产没法审定扣除。当期准许抵扣增值税出项税额依据双耗数目、当期出卖货物数目、平衡购购双价(含税)和增值税出项税额扣除率算计。 增值税出项税额扣除率为出卖货物的适用税率。 生存不一样企业所失税税率缴税主体的，披含环境解说 □适用 √不适用 2. 税发优惠 √适用 □不适用 依据关系税发优惠确定，从事以及初加工谋划所失属于免征所失税规模，所以原公司及部下分收机构及其他子公司2022年度及2021年度从事以及初加工谋划所失免缴企业所失税，其他交易所失按25%计缴企业所失税。 3. 其他 □适用 √不适用 七、开并财务报表项纲注释 一、 货泉资金 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 库存现款 198,172 101,946 群众币 198,172 101,946 银止入款 2,546,502,055 3,203,011,395 群众币 2,509,307,577 3,054,853,157 美圆 15,586,855 96,351,768 港币 18,828 18,053 开克尔 1,970,310 2,925,635 新西兰元 15,770,316 48,862,782 欧元 澳元 3,848,169 其他货泉资金 3,000,000 开计 2,546,700,227 3,206,113,341 此中：寄存在境外的款37,207,943 148,158,238 项总数 其他解说： 2022年6月30日，原公司银止入款余额中有1,766,978,302元群众币寄存于光亮食品团体财务有限公司。2022年上半年，原公司寄存于光亮食品团体财务有限公司款项利钱发进为10,611,520元群众币。 2、 交难性金融物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业 759,414 此中： 权益器材投资 759,414 指定以公正价格计质且其变化计进当期损益的金融物业 此中： 开计 759,414 其他解说： □适用 √不适用 三、 衍生金融物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 乳制品商品期货 1,623,342 438,003 遥期外会集同 56,905 开计 1,680,247 438,003 其他解说： 上述各项衍生器材的表面金额、套期会计的Message，详见附注七(66)。 四、 应发账款 (1). 按账龄披含 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 账龄 期末账里余额 1年以内 此中：1年以内分项 1年以内小计 2,279,108,301 1至2年 30,293,437 2至3年 3,243,349 3年以上 56,566,446 开计 2,369,211,533 (2). 按坏账计提办法分类披含 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 账里余额 坏账准备 账里余额 坏账准备 账里 账里 类别 比率 计提比率 比率 计提比率金额 金额 价格 金额 金额 价格 (%) (%) (%) (%) 按双项计提坏账准备 76,988,282 3 72,885,716 95 4,102,566 101,890,016 5 63,611,182 62 38,278,834 此中： 境内客户 76,988,282 3 72,885,716 95 4,102,566 101,890,016 5 63,611,182 62 38,278,834 按组开计提坏账准备 2,292,223,251 97 71,671,091 3 2,220,552,160 1,968,179,700 95 92,178,756 5 1,876,000,944 此中： 按信用危急特性组开 1,729,647,904 73 56,376,716 3 1,673,271,188 1,353,741,623 65 77,275,251 6 1,276,466,372 计提坏账准备的应发账款-境内客户组开 按信用危急特性组开 562,575,347 24 15,294,375 3 547,280,972 614,438,077 30 14,903,505 2 599,534,572 计提坏账准备的应发账款-境外客户组开 开计 2,369,211,533 / 144,556,807 / 2,224,654,726 2,070,069,716 / 155,789,938 / 1,914,279,778 按双项计提坏账准备： √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 称呼 账里余额 坏账准备 计提比率（%） 计提缘由 境内客户 76,988,282 72,885,716 95 债务人财务状况逆转 开计 76,988,282 72,885,716 95 / 按双项计提坏账准备的解说： □适用 √不适用 按组开计提坏账准备： √适用 □不适用 组开计提项纲：按信用危急特性组开计提坏账准备的应发账款-境内客户组开 双位：元 币种：群众币 期末余额 称呼 应发账款 坏账准备 计提比率（%） 未逾期至逾期180天以内 1,577,556,083 4,196,962 0 逾期180天至1年 77,367,520 1,986,029 3 逾期1至2年 25,758,429 3,214,702 12 逾期2至3年 3,005,860 1,019,011 34 逾期3年以上 45,960,012 45,960,012 100 开计 1,729,647,904 56,376,716 按组开计提坏账的确认尺度及解说： √适用 □不适用 原团体对于于应发账款，无论是不是生存远大融资成份，均遵守整体存续期的预期信用受益计质受益 准备。 组开计提项纲：按信用危急特性组开计提坏账准备的应发账款-境外客户组开 双位：元 币种：群众币 期末余额 称呼 应发账款 坏账准备 计提比率（%） 逾期180天以内 562,575,347 15,294,375 2.7 开计 562,575,347 15,294,375 按组开计提坏账的确认尺度及解说： √适用 □不适用 原团体对于于应发账款，无论是不是生存远大融资成份，均遵守整体存续期的预期信用受益计质受益 准备。 如按预期信用受益1般模子计提坏账准备，请参照其他应发款披含： √适用 □不适用 于2022年6月30日，境内客户出卖交易的应发账款的信用危急取预期信用受益环境如下： 双位：元 币种：群众币 岁终余额 账龄 预期平衡受益率 账里余额 受益准备 账里价格 未逾期至逾期180天以内 1⑵% 1,577,556,083 4,196,962 1,573,359,121 逾期180天至1年 2⑷% 77,367,520 1,986,029 75,381,491 逾期1至2年 4⑵0% 25,758,429 3,214,702 22,543,727 逾期2至3年 20⑹7% 3,005,860 1,019,011 1,986,849 逾期3年以上 100% 45,960,012 45,960,012 开计 1,729,647,904 56,376,716 1,673,271,188 双位：元 币种：群众币 岁首余额 账龄 预期平衡受益率 账里余额 受益准备 账里价格 未逾期至逾期180天以内 1⑵% 1,262,855,786 27,886,200 1,234,969,586 逾期180天至1年 2⑺% 27,128,031 1,959,201 25,168,830 逾期1至2年 7-11% 15,172,111 1,706,850 13,465,261 逾期2至3年 11⑹9% 4,105,464 1,242,769 2,862,695 逾期3年以上 100% 44,480,231 44,480,231 开计 1,353,741,623 77,275,251 1,276,466,372 于2022年6月30日，境外客户出卖交易的应发账款的信用危急取预期信用受益环境如下： 双位：元 币种：群众币 岁终余额 账龄 预期平衡受益率 账里余额 受益准备 账里价格 逾期 180天以内 2.7% 562,575,347 15,294,375 547,280,972 双位：元 币种：群众币 岁首余额 账龄 预期平衡受益率 账里余额 受益准备 账里价格 逾期 180天以内 2.4% 614,438,077 14,903,505 599,534,572 (3). 坏账准备的环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期变化金额 类别 期初余额 期末余额 计提 发归或者转归 转销或者核销 其他变化 应发账款 155,789,938 19,750,829 15,469,976 14,877,518 ⑹36,466 144,556,807 开计 155,789,938 19,750,829 15,469,976 14,877,518 ⑹36,466 144,556,807 注：其他变化为汇率相反。 此中原期坏账准备发归或者转归金额急迫的： 双位：元 币种：群众币 发归或者转归 断定原坏账准备的依据及开双位称呼 发归体例 转归或者发归的道理 金额 理性 客户A 14,745,021 现款归款 诉讼结案，未归款 参考了外部讼师看法后断定 客户B 724,955 现款归款 诉讼结案，未归款 参考了外部讼师看法后断定 开计 15,469,976 / (4). 原期实践核销的应发账款环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 核销金额 实践核销的应发账款 14,877,518 此中急迫的应发账款核销环境 □适用 √不适用 应发账款核销解说： □适用 √不适用 (5). 按欠款圆归集的期末余额前5名的应发账款环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 占应发账款期末余额双位称呼 期末余额 坏账准备期末余额 开计数的比率(%) 客户 H 151,834,460 6 430,627 客户 I 112,488,224 5 2,429,654 客户 J 104,778,348 4 13,460,477 客户 K 88,750,003 4 44,571 客户 L 80,037,350 3 1,523 余额前5名的应发账537,888,385 22 16,366,852 款总数 (6). 因金融物业迁徙而末行确认的应发账款 □适用 √不适用 (7). 迁徙应发账款且连续涉进孕育的物业、背债金额 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 5、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比率(%) 金额 比率(%) 1年以内 470,771,735 96.16 542,276,303 97.76 1至2年 13,759,736 2.81 3,272,439 0.59 2至3年 1,114,779 0.23 4,818,919 0.87 3年以上 3,911,969 0.8 4,349,214 0.78 开计 489,558,219 100 554,716,875 100 账龄逾越1年且金额急迫的预付款项未即时结算道理的解说： 于2022年6月30日，账龄逾越1年的预付款项18,786,484为元(2021年12月31日：12,440,572元)，首要为预付各类工作款项及货款，因为工作尚未履行结束，货物尚未签发进库，款项尚未结清。 (2). 按预付工具归集的期末余额前5名的预付款环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 占应发账款期末余额开计数的双位称呼 期末余额 比率(%) 168,590,151 34.44 余额前5名的预付款项总数 6、 其他应发款 项纲列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 其他应发款 30,138,537 46,350,985 开计 30,138,537 46,350,985 其他解说： □适用 √不适用 其他应发款 (1). 按账龄披含 √适用□不适用 双位：元 币种：群众币 账龄 期末账里余额 1年以内 此中：1年以内分项 1年以内小计 18,874,403 1至2年 4,029,226 2至3年 10,845,776 3年以上 126,418,497 开计 160,167,902 (2). 按款项性子分类环境 √适用 □不适用 款项性子 期末账里余额 期初账里余额 牛只处置款 60,279,960 69,372,770 代垫款及企业还款 43,398,465 60,759,350 应发押金保障金 7,042,701 18,020,849 应发联系关系圆款项(附注10两(6)) 13,094,972 17,633,403 其他 36,351,804 30,987,043 开计 160,167,902 196,773,415 (3). 坏账准备计提环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 第1阶段 第两阶段 第三阶段 整体存续期预期信 整体存续期预期信坏账准备 开计 未来12个月预用受益(未发作信 用受益(未发作信期信用受益 用减值) 用减值) 2022年1月1日余1,127,595 902,745 148,392,090 150,422,430 额 2022年1月1日余 额在原期 --转进第两阶段 ⑹62,842 662,842 --转进第三阶段 ⑼,085,976 9,085,976 --转归第两阶段 --转归第1阶段 原期计提 115,267 448,784 1,048,975 1,613,026 原期转归 13,139 172,365 20,093,460 20,278,964 原期转销 1,727,127 1,727,127 原期核销 其他变化 2022年6月30日余566,881 ⑺,243,970 136,706,454 130,029,365 额 对于原期发作受益准备变化的其他应发款账里余额隐著变化的环境解说： □适用 √不适用 原期坏账准备计提金额以及评估金融器材的信用危急是不是隐著增长的选用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期变化金额 类别 期初余额 其他 期末余额 计提 发归或者转归 转销或者核销 变化 其他应发款 150,422,430 1,613,026 20,278,964 1,727,127 130,029,365 开计 150,422,430 1,613,026 20,278,964 1,727,127 130,029,365 此中原期坏账准备转归或者发归金额急迫的： □适用 √不适用 (5). 原期实践核销的其他应发款环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 核销金额 实践核销的其他应发款 1,727,127 此中急迫的其他应发款核销环境： □适用 √不适用 其他应发款核销解说： □适用 √不适用 (6). 按欠款圆归集的期末余额前5名的其他应发款环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 占其他应发款坏账准备 双位称呼 款项的性子 期末余额 账龄 期末余额开计期末余额 数的比率(%) 客户A 牛只处置款及代垫 1年以内至3年76,840,221 48 76,840,221 款 以上 客户B 代垫款及企业还款 16,353,146 3年以上 10 16,353,146 客户C 代垫款及企业还款 8,783,484 3年以上 5 8,783,484 客户D 应发联系关系圆款项 8,003,586 1年以内 5 客户E 其他 4,807,459 3年以上 3 4,807,459 开计 / 114,787,896 / 71 106,784,310 (7). 触及政府津贴的应发款项 □适用 √不适用 (8). 因金融物业迁徙而末行确认的其他应发款 □适用 √不适用 (9). 迁徙其他应发款且连续涉进孕育的物业、背债的金额 □适用 √不适用 7、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 存货涨价准 存货涨价准备/公约守约 备/公约守约账里余额 账里价格 账里余额 账里价格 老本减值准 老本减值准备 备 原质料 1,559,348,424 70,165,983 1,489,182,441 1,551,484,914 70,415,897 1,481,069,017 耗费性生物80,904,182 80,904,182 26,622,769 26,622,769 物业 库存商品 1,586,266,978 36,578,452 1,549,688,526 1,641,769,113 34,950,593 1,606,818,520 开计 3,226,519,584 106,744,435 3,119,775,149 3,219,876,796 105,366,490 3,114,510,306 (2). 存货涨价准备及公约守约老本减值准备 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期增长金额 原期增加金额 项纲 期初余额 转归或者转 期末余额 计提 其他 其他 销 原质料 70,415,897 249,914 70,165,983 库存商品 34,950,593 7,326,514 4,415,556 1,283,099 36,578,452 开计 105,366,490 7,326,514 4,665,470 1,283,099 106,744,435 注：其他系汇率相反 (3). 存货期末余额含有还款用度本钱化金额的解说 □适用 √不适用 (4). 公约守约老本原期摊销金额的解说 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 8、 持有待售物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 减值 期末账里价 公正 瞻望处 瞻望处项纲 期末余额 准备 值 价格 置用度 置空儿 待处置流动物业及无形物业 18,148,150 18,148,150 / 开计 18,148,150 18,148,150 9、 其他起伏物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 待抵扣出项税额 296,052,503 259,911,238 碳排放权 10,303,836 21,963,024 开计 343,305,486 323,734,360 十、 少期股权投资 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期增减变化 减值如期初 期末 权益法下确 其他综 颁布颁发 计提被投资双位 备期末追加 增加 其他权 别的额 认的投资损 开发益 现款股利 减值 余额 投资 投资 益变化 他 余额 益 调解 或者利润 准备 1、开营企业 小计 两、联营企业 天津市古日康健乳业有限公司 39,006,845 -1,079,719 37,927,126 江苏银宝光亮牧业有限公司 60,331,256 ⑹,781,041 53,550,215 金华市海华乳业有限公司 21,822,091 2,384,014 24,206,105 浙江金申奶牛倒退有限公司 5,484,576 123,244 5,607,820 上海申杭纸业包装有限公司 2,549,947 193,901 2,743,848 上海源盛输送竞争公司 895,226 -108,747 786,479 小计 130,089,941 -5,268,348 124,821,593 开计 130,089,941 -5,268,348 124,821,593 其他解说 注：原团体在联营企业中的权益关系Message见附注九（3）。1一、 其他权益器材投资 (1). 其他权益器材投资环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 —上海新乳奶牛有限公司(1) 1,150,000 1,150,000 —上海牛奶54奶牛场有限公司(1) 600,000 600,000 —Primary Collaboration New Zealand Limited(1) 459,481 479,083 开计 2,209,481 2,229,083 注1：原团体对于上海牛奶54奶牛场有限公司、上海新乳奶牛有限公司和Primary Collaboration New Zealand Limited的表决权比率分离为10%、10%和25%，可是原团体没有以任何体例参取或者作用其财务和谋划决议计划，所以原团体对于上述公司不拥有远大作用，没于计谋投资的切磋将其作为其他权益器材投资核算。 (2). 非交难性权益器材投资的环境 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 12、 其他非起伏金融物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 小西牛事迹应承积累发款权 21,885,512 21,885,512 遥期外会集同 291,290 利率调换公约 608,772 开计 22,785,574 21,885,512 其他解说： 上述遥期外会集同的表面金额、套期会计的Message，详见附注七(66) 1三、 流动物业 (1). 流动物业环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 电子摆设、器具项纲 屋宇及建筑物 呆板摆设 输送器材 开计 及家具 1、账里原值： 1.期初余额 4,381,664,052 8,796,960,867 283,764,968 342,974,970 13,805,364,857 2.原期增长金额 181,140,794 240,631,841 6,297,754 65,652,391 493,722,780 （1）置办 33,661,791 84,521,757 4,387,754 70,938,574 193,509,876 （2）在建工程转进 222,430,382 287,879,945 1,910,000 19,051 512,239,378 （3）企业开并增长 （4）汇率相反 ⑺4,951,379 ⒀1,769,861 -5,305,234 ⑵12,026,474 3.原期增加金额 8,779,307 1,825,954 806,773 11,625,364 23,037,398 （1）处置或者报兴 8,779,307 1,825,954 806,773 11,625,364 23,037,398 4.期末余额 4,554,025,539 9,035,766,754 289,255,949 397,001,997 14,276,050,239 两、累计折旧 1.期初余额 1,060,351,422 4,034,613,885 217,549,033 228,444,451 5,540,958,791 2.原期增长金额 81,395,407 268,769,206 9,080,345 45,713,194 404,958,152 （1）计提 81,395,407 268,769,206 9,080,345 45,713,194 404,958,152 3.原期增加金额 20,873,649 22,657,759 756,527 9,159,825 53,447,760 （1）处置或者报兴 5,288,845 239,111 756,527 6,563,832 12,848,315 （2）汇率相反 15,584,804 22,418,648 2,595,993 40,599,445 4.期末余额 1,120,873,180 4,280,725,332 225,872,851 264,997,820 5,892,469,183 3、减值准备 1.期初余额 60,670,306 128,691,092 2,884,027 5,556,330 197,801,755 2.原期增长金额 （1）计提 3.原期增加金额 1,581,994 237,434 1,819,428 （1）处置或者报兴 1,581,994 237,434 1,819,428 4.期末余额 60,670,306 127,109,098 2,884,027 5,318,896 195,982,327 4、账里价格 1.期末账里价格 3,372,482,053 4,627,932,324 60,499,071 126,685,281 8,187,598,729 2.期初账里价格 3,260,642,324 4,633,655,890 63,331,908 108,974,189 8,066,604,311 注：于2022年6月30日，账里价格约为1,139,813,931元(原价1,622,923,904元)(2021年12月31日：账里价格约为1,450,949,740元(原价1,622,923,904元))的屋宇及建筑物作为588,095,187元的少期还款(2021年12月31日：678,454,118元)(附注七(32))的抵押物。账里价格约为104,365,263元(原价为126,902,458元)(2021年12月31日：账里价格约为144,018,905元(原价：144,427,900元))的屋宇及建筑物作为40,000,000元的欠期还款(附注七(22))的抵押物。 2022年1⑹月，流动物业计提的折旧金额为404,958,153元（2021年度731,238,713元)，此中计进停业老本、出卖用度、照料用度及研发用度的折旧用度分离为349,885,523元、34,927,353元、17,790,524元、2,354,753 元（2021年度：624,013,433元、72,219,875元、30,218,635元及4,786,770元）。 由在建工程转进流动物业的原价为512,239,378元(2021年度：437,513,624元)。 (2). 临时闲置的流动物业环境 √适用 □不适用 于2022年06月30日，账里价格为零元(原价46,283,543元)的屋宇及建筑物、呆板摆设、电子 摆设、器具及家具和输送器材(2021年12月31日：账里价格为零(原价46,283,543元))临时闲置。具体综合如下： 双位：元 币种：群众币 项纲 账里原值 累计折旧 减值准备 账里价格 屋宇及建筑物 67,380 50,940 16,440 呆板摆设 45,799,883 40,178,754 5,621,129 电子摆设、器具及家具 47,214 44,348 2,866 输送器材 369,066 332,159 36,907 (3). 通过融资租赁租进的流动物业环境 □适用 √不适用 (4). 通过谋划租赁租没的流动物业 □适用 √不适用 (5). 未办好产权证书的流动物业环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 账里价格 未办好产权证书的道理 屋宇及建筑物 132,119,360 料理中 屋宇及建筑物 5,640,381 土天划拨 1四、 在建工程 (1). 在建工程环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 项纲 减值准账里余额 减值准备 账里价格 账里余额 账里价格 备 天津工厂PET莫酸 34,571,682 34,571,682 34,732,059 34,732,059 项纲 波基诺工厂更换项 284,596,594 284,596,594 218,401,789 218,401,789 纲 阜阴伶俐牧场土建 127,527,761 127,527,761 93,937,191 93,937,191 及配套措施项纲 哈川两期土建工程 32,116,577 32,116,577 24,020,732 24,020,732 项纲 淮北濉溪奶牛养殖 164,727,850 164,727,850 80,502,435 80,502,435 演示场项纲 金山种奶牛场改扩 17,855,861 17,855,861 16,309,521 16,309,521 建等项纲 射阴工厂膜过滤设 20,032,864 20,032,864 19,965,897 19,965,897 备收购及全自动塑瓶灌装拧盖机项纲 宁夏中卫奶牛养殖 134,089,682 134,089,682 110,706,907 110,706,907 武汉扩充及支柱饮 52,464,807 52,464,807 307,116,034 307,116,034 料临盆范围项纲 新西兰新莱特奶粉 284,653,197 284,653,197 242,767,652 242,767,652 杂沓罐装项纲 郑州TT三期杂沓果 35,840,708 35,840,708 粒果胶项纲 郑州利乐常温罐装 26,723,149 26,723,149 及配套措施项纲 郑州压盖及容质转 26,696,907 26,696,907 换套件项纲 主题工厂冷库氨制 18,578,124 18,578,124 10,125,077 10,125,077 冷零碎更换项纲 临盆主题奇怪牧场 15,619,469 15,619,469 14,057,522 14,057,522 炙热杀菌乳项纲 郑州1号常温库及 13,217,907 13,217,907 6,337,878 6,337,878 配套措施项纲 Message化建 9,056,604 9,056,604 设SAP-S/4HANA履行项纲 主题工厂保陈产物 5,855,929 5,855,929 5,850,000 5,850,000 延迟货架期预责罚零碎更换项纲 主题工厂制冷更换 4,609,891 4,609,891 项纲配套措施用度 泾阴工厂康美包移 3,966,372 3,966,372 机项纲 随口订仄 3,820,755 3,820,755 台赋能转型降级项纲 成都工厂新增玻璃 3,653,097 3,653,097 4,128,000 4,128,000 瓶临盆线和辅佐履行项纲 天津工厂梦幻盖礼 3,121,239 3,121,239 3,121,239 3,121,239 品线项纲 奶酪体会店项纲 2,565,663 2,565,663 2,565,663 2,565,663 主题工厂新增保陈 2,384,071 2,384,071 2,694,000 2,694,000 PET塑瓶灌装线 主题工厂主年夜门改 2,098,166 2,098,166 2,098,166 2,098,166 造项纲 天津工厂对于现有 1,699,115 1,699,115 CIP Q3站停止搬迁及降级更换项纲 天津工厂预责罚自 1,652,212 1,652,212 控零碎及配料零碎、生奶积存零碎降级更换项纲 北京健能制冷压力 1,620,000 1,620,000 容器、压力管讲换新及配套土建项纲 天津工厂CIP Q4站 1,267,257 1,267,257 罪能实施和其他双元更换项纲 天津工厂污水站扩 1,186,207 1,186,207 1,301,240 1,301,240 建 郑州工厂预责罚车 1,099,115 1,099,115 间双机酸碱液和水接收项纲 德州工厂污水零碎 15,981,006 15,981,006 及罐装更换项纲 天津工厂置办250S 10,066,100 10,066,100 后包自动化摆设项纲 主题工厂中亚全自 9,418,938 9,418,938 动超皎洁塑瓶灌装拧盖机及配套摆设更换 永安工厂棒棒罐装 3,860,585 3,860,585 线及扁棒更换项纲 其他项纲 144,095,503 588,974 143,506,529 111,135,061 588,974 110,546,087 开计 1,393,803,571 588,974 1,393,214,597 1,440,461,456 588,974 1,439,872,482 (2). 急迫在建工程项纲原期变化环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 利钱 其工程资 中： 原期累计原 原期 利钱期初 原期增长金 原期转进固 原期其他减 汇率相反 期末 加入 工程 资金项纲称呼 预算数 化 利钱 本钱余额 额 定物业金额 少金额 余额 占预 进度 起原 累 本钱 化率算比计 化金 (%) 例(%) 金 额 额 天津工厂PET 115,000,000 34,732,059 160,377 34,571,682 41 41% 自筹 莫酸项纲 波基诺工厂改 394,123,050 218,401,789 75,516,301 ⑼,321,496 284,596,594 100 100% 自筹造项 及还款 阜阴伶俐牧场 151,327,415 93,937,191 35,297,788 1,707,218 127,527,761 85 85% 自筹 土建及配套措施项纲 哈川两期土建 46,243,963 24,020,732 8,095,845 32,116,577 69 69% 自筹 工程项纲 淮北濉溪奶牛 400,831,100 80,502,435 85,245,415 1,020,000 164,727,850 41 41% 自筹 养殖演示场新建项纲 金山种奶牛场 80,827,600 16,309,521 1,546,340 17,855,861 22 22% 自筹 射阴膜过滤设 24,710,000 19,965,897 66,967 20,032,864 81 81% 自筹 备收购及全自动塑瓶灌装拧盖机项纲 宁夏中卫奶牛 275,056,406 110,706,907 32,859,978 9,468,335 8,868 134,089,682 49 49% 自筹 养殖场修复项纲 武汉工厂扩充 501,460,000 307,116,034 116,422,941 355,282,361 15,791,807 52,464,807 84 84% 自筹 及支柱饮料临盆范围项纲 新西兰新莱特 275,433,120 242,767,652 58,580,875 9,796,169 ⑹,899,161 284,653,197 100 100% 自筹 奶粉杂沓罐装项纲 郑州TT三期混 47,000,000 35,840,708 35,840,708 100 100% 自筹 开果粒果胶项纲 郑州利乐常温 36,500,000 26,723,149 26,723,149 100 100% 自筹 罐装及配套措施项纲 郑州压盖及容 38,000,000 26,696,907 26,696,907 100 100% 自筹 质转换套件项纲 开计 2,386,512,654 1,237,720,981 413,632,450 466,695,224 15,800,675 -16,220,657 1,152,636,875 / / / / (3). 原期计提在建工程减值准备环境 □适用 √不适用 其他解说 □适用 √不适用 15、 临盆性生物质产 (1). 选用老本计质形式的临盆性生物质产 √适用□不适用 双位：元 币种：群众币 畜牧养殖业 项纲 开计 产畜 幼畜 1、账里原值 1.期初余额 925,249,895 605,639,048 1,530,888,943 2.原期增长金额 167,882,172 660,869,012 828,751,184 (1)外购 316,292,380 316,292,380 (2)自止培植 344,576,632 344,576,632 (3)非一致节制下企业开并 (4)幼畜转进 167,882,172 167,882,172 3.原期增加金额 112,166,513 221,864,165 334,030,678 (1)处置 112,166,513 53,981,993 166,148,506 (2)幼畜转没 167,882,172 167,882,172 4.期末余额 980,965,554 1,044,643,895 2,025,609,449 两、累计折旧 1.期初余额 337,171,146 337,171,146 2.原期增长金额 88,641,469 88,641,469 (1)计提 88,641,469 88,641,469 3.原期增加金额 55,881,710 55,881,710 (1)处置 55,881,710 55,881,710 4.期末余额 369,930,905 369,930,905 3、减值准备 1.期初余额 2.原期增长金额 (1)计提 3.原期增加金额 (1)处置 4.期末余额 4、账里价格 1.期末账里价格 611,034,649 1,044,643,895 1,655,678,544 2.期初账里价格 588,078,749 605,639,048 1,193,717,797 注：截至2022年6月30日，原团体共失去产畜41,050头、幼畜54,389头。 (2). 选用公正价格计质形式的临盆性生物质产 □适用 √不适用 其他解说 □适用 √不适用 16、 利用权物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 屋宇及建筑物 呆板摆设 土天利用权 开计 1、账里原值 1.期初余额 792,699,992 96,934,154 1,239,586,446 2,129,220,592 2.原期增长金额 36,128,768 46,026,642 38,813,545 120,968,955 (1)新增租赁公约 36,128,768 46,026,642 38,813,545 120,968,955 (2)非一致节制下企业开并 3.原期增加金额 2,403,038 24,520,173 26,923,211 (1)租赁变化 2,200,674 24,520,173 26,720,847 (2)到期 202,364 202,364 (3)汇率相反 4.期末余额 826,425,722 142,960,796 1,253,879,818 2,223,266,336 两、累计折旧 1.期初余额 338,052,344 35,624,720 83,056,579 456,733,643 2.原期增长金额 92,096,599 9,299,843 48,080,624 149,477,066 (1)计提 92,096,599 9,299,843 48,080,624 149,477,066 3.原期增加金额 1,262,239 3,925,544 5,187,783 (1)租赁变化 1,059,875 3,925,544 4,985,419 (2)到期 202,364 202,364 (3)汇率相反 4.期末余额 428,886,704 44,924,563 127,211,659 601,022,926 3、减值准备 1.期初余额 2.原期增长金额 (1)计提 3.原期增加金额 (1)处置 4.期末余额 4、账里价格 1.期末账里价格 397,539,018 98,036,233 1,126,668,159 1,622,243,410 2.期初账里价格 454,647,648 61,309,434 1,156,529,867 1,672,486,949 17、 无形物业 (1). 无形物业环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 土天利用权 博利权 非博利技能 牌号权 开计 1、账里原值 1.期初余额 499,755,288 27,646,299 38,842,514 229,550,065 795,794,166 2.原期增长金额 719,680 ⑷,969,655 -8,900,968 ⒀,150,943 (1)置办 719,680 719,680 (2)企业开并增长 (3)汇率相反 ⑷,969,655 -8,900,968 ⒀,870,623 3.原期增加金额 32,136,000 41,500 32,177,500 (1)处置 32,136,000 41,500 32,177,500 4.期末余额 468,338,968 27,646,299 33,831,359 220,649,097 750,465,723 两、累计摊销 1.期初余额 134,426,687 1,461,860 17,548,764 71,155,987 224,593,298 2.原期增长金额 5,534,214 85,141 578,443 ⑷24,864 5,772,934 (1)计提 5,534,214 85,141 645,580 507,445 6,772,380 (2)汇兑损益 ⑹7,137 ⑼32,309 ⑼99,446 3.原期增加金额 2,999,360 41,500 3,040,860 (1)处置 2,999,360 41,500 3,040,860 4.期末余额 136,961,541 1,547,001 18,085,707 70,731,123 227,325,372 3、减值准备 1.期初余额 2.原期增长金额 (1)计提 3.原期增加金额 (1)处置 4.期末余额 4、账里价格 1.期末账里价格 331,377,427 26,099,298 15,745,652 149,917,974 523,140,351 2.期初账里价格 365,328,601 26,184,439 21,293,750 158,394,078 571,200,868 于2022年6月30日，账里价格11,542,090元（原价为14,766,000元）的土天利用权作为40,000,000元欠期还款(附注七(22))的抵押物。 (2). 未办好产权证书的土天利用权环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 账里价格 未办好产权证书的道理 土天利用权 2,078,625 料理中 土天利用权 5,190,000 土天划拨 其他解说： □适用 √不适用 18、 商誉 (1). 商誉账里原值 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期增长 原期增加 被投资双位称呼或者孕育商誉的事企业开期初余额 期末余额 汇兑项 并孕育 处置 汇兑损益 损益 的 上海乳品4厂有限公司 5,240,225 5,240,225 黑龙江省光亮紧鹤乳品有限义务9,976,687 9,976,687 公司 武汉光亮乳品有限公司 202,984 202,984 北京康健有限公司 1,615,626 1,615,626 上海永安乳品有限公司 1,376,333 1,376,333 湖南光亮乳品有限公司 4,309,196 4,309,196 天津光亮梦失乳品有限公司 31,835,227 31,835,227 郑州有限公司 1,045,324 1,045,324 呵责伦贝尔光亮乳品有限公司 1,448,668 1,448,668 新西兰新莱特 187,374,617 20,750,704 166,623,913 新西兰新莱特非一致节制发购The New Zealand Dairy Company 16,558,224 1,339,233 15,218,991 Limited 新西兰新莱特非一致节制发购70,441,605 5,697,340 64,744,265 Talbot Forest Cheese Limited 新西兰新莱特非一致节制发购201,017,101 12,857,474 188,159,627 Dairyworks 青海小西牛生物乳业股分有限公298,793,415 298,793,415 司 开计 831,235,232 40,644,751 790,590,481 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期增长 原期增加 被投资双位称呼或者孕育商誉的事项 期初余额 期末余额 计提 处置 北京康健有限公司 1,615,626 1,615,626 呵责伦贝尔光亮乳品有限公司 1,448,668 1,448,668 郑州有限公司 1,045,324 1,045,324 开计 4,109,618 4,109,618 (3). 商誉地方物业组或者物业组组开的关系Message √适用 □不适用 原团体的一起商誉未于购购日分担至关系的物业组或者物业组组开，2022年度商誉分担未发作变革，分担环境依据谋划分部(附注10六（6）)汇总如下： 期末余额 期初余额 液态奶 355,843,685 355,843,685 其他乳制品— 华夏天区 新西兰天区 434,746,796 475,391,547 开计 790,590,481 831,235,232 (4). 解说商誉减值测试流程、要害参数（譬喻瞻望未来现款流质现值时的预测期延长率、安稳期延长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值受益的确认办法 □适用 √不适用 (5). 商誉减值测试的作用 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 19、 少守候摊用度 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期增长金 原期摊销金 其他减项纲 期初余额 期末余额 额 额 少金额 门店及食品厂装建 18,682,616 700,153 4,096,625 15,286,144 光亮牧业牧场修整 2,413,417 368,000 749,134 2,032,283 土天平坦费 145,000 72,500 72,500 开计 21,241,033 1,068,153 4,918,259 17,390,927 20、 递延所失税物业/递延所失税背债 (1). 未经抵销的递延所失税物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 项纲 可抵扣临时性 递延所失税 可抵扣临时性 递延所失税 相反 物业 相反 物业 预提用度 636,363,289 161,411,777 442,647,107 112,190,456 租赁背债 273,545,106 68,386,277 193,051,341 52,031,612 物业减值准备 139,353,810 34,838,453 149,363,382 37,939,428 衍生器材公正价格变化 77,977,232 21,833,625 65,771,875 18,416,125 里面交难未实现利润 2,601,572 650,393 5,219,004 1,304,751 开计 1,129,841,009 287,120,525 856,052,709 221,882,372 (2). 未经抵销的递延所失税背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 项纲 应缴税临时性 递延所失税 应缴税临时性 递延所失税 相反 背债 相反 背债 流动物业折旧 892,469,183 249,756,688 941,205,411 263,395,477 非一致节制下企业开并 245,918,773 46,605,148 公正价格调解 利用权物业 168,270,849 44,971,301 173,482,473 46,364,136 衍生器材公正价格变化 9,921,583 2,778,043 8,368,611 2,343,211 开计 1,070,661,615 297,506,032 1,368,975,268 358,707,972 (3). 以抵销后净额列示的递延所失税物业或者背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 递延所失税资 抵销后递延所 递延所失税物业 抵销后递延所项纲 产和背债期末 失税物业或者背 和背债期初互抵 失税物业或者背互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额 递延所失税物业 22,674,882 134,316,359 93,054,109 128,828,263 递延所失税背债 22,674,882 185,363,006 93,054,109 265,653,863 (4). 未确认递延所失税物业明粗 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 可抵扣临时性相反 1,642,924,844 1,088,493,501 可抵扣亏空 1,720,642,728 1,469,550,321 开计 3,363,567,572 2,558,043,822 (5). 未确认递延所失税物业的可抵扣亏空将于如下年度到期 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 160,812,171 2023 272,099,899 272,099,899 2024 180,695,002 180,695,002 2025 374,557,449 374,557,449 2026 481,385,800 481,385,800 2027 411,904,578 开计 1,720,642,728 1,469,550,321 / 其他解说： √适用 □不适用 对于于境汉子公司累计未分配利润能够形成的缴税作用，由于原团体能够自立决计其股利分配策略且在可预示的未来没有股利分配的意图，亦没有处置该等子公司的企图，故原团体未就该应缴税临时性相反确认递延所失税背债。 2一、 其他非起伏物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 项纲 账里余额 账里余额 预付摆设款 21,434,470 158,742,524 碳排放权 53,112,119 31,930,851 公益性生物质产 6,154,000 6,154,000 开计 80,700,589 196,827,375 22、 欠期还款 (1). 欠期还款分类 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 信用还款 483,477,510 627,467,110 抵押还款 25,018,500 85,112,979 开计 508,496,010 712,580,089 欠期还款分类的解说： 于2022年06月30日，抵押还款系由账里价格104,365,263元(原价为126,902,458元)的屋宇及建筑物附(附注七(13))和土天利用权(原价为14,766,000元、账里价格为11,542,090元(附注七(17))以及临盆性生物质产(账里价格约20,016,000元)(附注七(15))作为抵押物。 于2022年06月30日，欠期还款中群众币18,117,293元为流动利率还款，群众币465,360,216元为基于1个月新西兰元银止汇票基准利率(如下简称“BKBM”)加成1定参数的浮动利率还款。 于2022年06月30日，欠期还款的利率区间为1.52%至4.79%。 (2). 未逾期未退还的欠期还款环境 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 2三、 衍生金融背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 遥期外会集同 249,436,381 58,193,282 利率调换公约 504,964 7,950,369 开计 249,941,345 66,143,651 其他解说： 上述各项衍生器材的表面金额、套期会计的Message，详见附注七(66)。 2四、 搪塞单子 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 品种 期末余额 期初余额 银止承兑汇票 0 10,000,000 开计 0 10,000,000 25、 搪塞账款 (1). 搪塞账款列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 搪塞货款 2,828,751,969 3,304,709,933 开计 2,828,751,969 3,304,709,933 (2). 账龄逾越1年的急迫搪塞账款 □适用 √不适用 于2022年06月30日和2021年12月31日，无账龄逾越1年的搪塞账款。其他解说： □适用 √不适用 26、 公约背债 (1). 公约背债环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 预发货款 920,533,741 1,018,813,066 未利用的赞美积分 7,579,487 6,098,673 开计 928,113,228 1,024,911,739 (2). 呈文期内账里价格发作远大变化的金额和道理 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 27、 搪塞员工薪酬 (1). 搪塞员工薪酬列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 1、欠期薪酬 419,594,085 1,229,252,650 1,323,132,015 325,714,720 两、去职后福利-设定提56,138,314 91,485,646 91,417,500 56,206,460 存意图 开计 475,732,399 1,320,738,296 1,414,549,515 381,921,180 (2). 欠期薪酬列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 1、人为、奖金、补助和316,346,143 1,093,359,626 1,200,897,803 208,807,966 贴补 两、员工福利费 688,724 688,724 3、社会保障费 37,454,122 63,876,944 64,521,133 36,809,933 此中：养息保障费 34,939,471 60,945,058 61,342,989 34,541,540 工伤保障费 2,514,651 2,931,886 3,178,144 2,268,393 4、住房公积金 19,652,219 48,247,566 48,462,282 19,437,503 5、工会经费和员工教导46,141,601 23,079,790 8,562,073 60,659,318 经费 开计 419,594,085 1,229,252,650 1,323,132,015 325,714,720 (3). 设定提存意图列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 一、根本养老保障 50,916,694 88,511,962 89,013,772 50,414,884 2、就业保障费 5,221,620 2,973,684 2,403,728 5,791,576 开计 56,138,314 91,485,646 91,417,500 56,206,460 其他解说： □适用 √不适用 28、 应交税费 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 企业所失税 83,395,173 77,935,335 增值税 208,391,632 62,276,942 教导费附带 7,888,656 9,759,956 乡村保护修复税 7,138,519 8,490,902 其他 10,386,979 11,965,320 开计 317,200,959 170,428,455 29、 其他搪塞款 项纲列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 搪塞股利 23,141,853 23,141,853 其他搪塞款 3,040,946,312 2,517,279,838 开计 3,064,088,165 2,540,421,691 搪塞股利 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 搪塞股利-上海牛奶（团体）有限公司（注） 22,508,832 22,508,832 搪塞股利-天津梦失团体有限公司 600,000 600,000 搪塞股利-弛伟民（注） 33,021 33,021 开计 23,141,853 23,141,853 其他解说，包罗急迫的逾越1年未支拨的搪塞股利，应披含未支拨道理： 因原公司之子公司上海牛奶棚食品有限公司股东尚未支付股利，故上海牛奶棚食品有限公司搪塞股东上海牛奶（团体）有限公司股利计群众币22,508,832元及搪塞原股东弛伟民股利计群众币33,021元逾越1年尚未支拨。 其他搪塞款 (1). 按款项性子列示其他搪塞款 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 搪塞广告及营销市场用度 1,593,129,760 1,227,839,416 搪塞运脚 510,290,627 406,890,780 搪塞押金、保障金 283,862,097 285,446,496 搪塞检修费 21,882,536 21,367,222 搪塞租赁费 20,845,406 14,604,628 其他 610,935,886 561,131,296 开计 3,040,946,312 2,517,279,838 (2). 账龄逾越1年的急迫其他搪塞款 □适用 √不适用 于2022年06月30日，无账龄逾越1年的其他搪塞款(2021年12月31日：无)。其他解说： □适用 √不适用 30、 1年内到期的非起伏背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 1年内到期的租赁背债 289,971,322 259,230,410 1年内到期的流动股利 10,075,643 10,075,643 开计 300,046,965 269,306,053 3一、 其他起伏背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 待转销项税额 84,971,537 114,906,982 开计 84,971,537 114,906,982 32、 少期还款 (1). 少期还款分类 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 抵押还款 588,095,187 678,454,118 保障还款 225,000,000 225,000,000 信用还款 6,550,000 6,550,000 开计 819,645,187 910,004,118 少期还款分类的解说： 于2022年06月30日，银止抵押还款588,095,187元(2021年12月31日：678,454,118元)系由原团体账里价格约为1,139,813,931元(原价1,622,923,904元)的流动物业作抵押(附注七(13))，利钱每月支拨1次。 于2022年06月30日，银止保障还款225,000,000元(2021年12月31日：225,000,000)由原公司及江苏银宝控股团体有限公司遵守持股比率供应保证(附注七(6))，利钱每季度支拨1次，原金30,000,000元应于2023年退还，原金45,000,000元应于2024年退还，原金60,000,000元应于2025年退还，原金90,000,000元应于2026年退还。 其他解说，包罗利率区间： √适用 □不适用 于2022年06月30日，少期还款中群众币231,550,000元为流动利率还款，群众币588,095,187元系基于BKBM加成1定参数的浮动利率还款。少期还款的利率区间为0%至4.05%(2021年12月31日：0%至4.05%)。3三、 搪塞债券 (1). 搪塞债券 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 项纲 SML010 无抵押次级企业债券 748,331,949 774,898,188 开计 748,331,949 774,898,188 (2). 搪塞债券的增减变化（不包罗区分为金融背债的优先股、永续债等其他金融器材） √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 债券 发止 债券 发止 期初 原期 按里值计提 溢折价 原期 期末 里值 汇兑损益 称呼 日期 限期 金额 余额 发止 利钱 摊销 退还 余额 SML010 无1.8亿新 抵押次级企 2019年12月18日 5年 827,442,000 774,898,188 ⑵6,566,239 748,331,949 西兰元 业债券 开计 / / / 827,442,000 774,898,188 ⑵6,566,239 748,331,949 于2019年12月18日，原公司之子公司新莱特发止代码为SML010的无抵押次级企业债券，发止范围为新西兰元1.8亿元，发止限期为5年，发止利率为流动年利率3.83%，发止所失资金用于了偿一面新莱特原有的银止债务、构建物业和一样平常谋划。 3四、 租赁背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 租赁背债 1,744,308,202 1,699,427,061 1年内到期的非起伏背债(附注七(30)） ⑵89,971,322 ⑵59,230,410 开计 1,454,336,880 1,440,196,651 35、 少期搪塞款 项纲列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 少期搪塞款 26,742,404 26,742,844 开计 26,742,404 26,742,844 少期搪塞款 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 搪塞流动股利 35,654,259 35,654,259 股权引发款(注) 193,200 193,200 其他 970,588 971,028 1年内到期的流动股利(附注七(30)) -10,075,643 -10,075,643 开计 26,742,404 26,742,844 其他解说： 注1：系依据《股分有限公司A股局部性股票引发意图(两期)(草案建订稿)》发到的局部性股票引发工具缴缴的局部性股票认购款。即使局部性股票到达解锁条件，上述股权引发款将自动变化为解锁对于价，如未到达解锁条件，则将返还给引发工具。依据2017年7月24日召集的2017年第1次长期股东年夜会决策，原公司决计归购并刊出未知足解锁条件的员工股权引发限售股。截至2022年06月30日，原引发工具刘明刚刚持有的18,400股(群众币193,200元)局部性股票因其限度道理无法料理归购刊出手续，原公司将于条件准许时向刘明刚刚停止归购。 36、 瞻望背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期初余额 期末余额 孕育道理 租赁厂房装修理原责任 10,870,427 10,617,732 新莱特处置厂房的物业搁置责任 开计 10,870,427 10,617,732 / 37、 递延发益 递延发益环境 √适用 □不适用 双位：元 币种群众币 项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 孕育道理 孕育物业/发益政府津贴 482,072,609 65,630,952 41,510,179 506,193,382 的政府津贴 开计 482,072,609 65,630,952 41,510,179 506,193,382 / 触及政府津贴的项纲： √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 取物业原期新填充 冲减流动资 冲减老本费 原期计进其 关系/取背债项纲 期初余额 期末余额 助金额 产 用 他发益金额 发益关系 置办新办 取物业411,090,053 411,090,053 公楼津贴(注) 关系 协商院上取发益海乳业生物工程技 3,990,000 3,990,000 关系 术协商主题项纲 滑县牧场粪污资源 取物业2,935,126 1,711,229 1,223,897 化诈骗项纲 关系 滑县牧场粮改饲政 取发益2,701,666 2,701,666 府津贴项纲 关系 富足牧场粮改饲政 取发益2,198,536 1,639,440 1,126,851 2,711,125 府津贴项纲 关系 金山牧场种畜禽生 取发益1,000,000 28,800 971,200 产功能测定项纲 关系 光亮牧业夏季优量取发益生陈乳临盆要害技 403,550 167,715 235,835 关系 术的协商演示项纲 取发益企业扶植基金 19,426,177 19,426,177 关系 金山牧场城市现代 取物业 17,538,700 17,538,700 农业倒退项纲 关系 郑州乳品缔造业下 取物业 10,000,000 10,000,000 量质倒退项纲 关系 北京健能企业智能 取物业 3,000,000 3,000,000 转型降级项纲 关系 取发益税发返还津贴 2,745,210 2,745,210 关系 北京健能下精尖产取物业业倒退资金重面项 2,270,000 2,270,000 关系 纲 取发益稳岗贴补 2,242,798 2,242,798 关系 取物业/其他 57,753,678 6,768,627 495,456 316,763 3,249,180 60,460,906 发益关系 开计 482,072,609 65,630,952 12,206,685 1,472,414 27,831,080 506,193,382 注1：2019年，原公司取上海市闵止区虹桥镇动装迁办公室(如下简称“动装迁办公室”)签定了对于非居住屋宇计划搬迁积累和谈，约定原公司自吴中路578号搬离后的积累总价为822,180,105元。于2020年6月16日原公司取动装迁办公室签定了弥补和谈，约定以积累总价中除积累停产休业受益67,212,382元、赞美费74,743,646元外，别的款项应该统统用于原公司置办新办公楼，截行2022年6月30日，原公司未发到津贴群众币411,090,053元。 原团体早年计进损益或者冲减关系老本的政府津贴的明粗如下： 原年计进损益或者冲 原年计进损益或者冲减政府 品种 减老本的金额 关系老本的列报项纲 企业扶植基金 取发益关系 -19,426,177 其他发益 税发返还津贴 取发益关系 ⑵,745,210 其他发益 稳岗贴补 取发益关系 ⑵,242,798 其他发益 富足牧场粮改饲政府津贴项纲 取发益关系 -1,126,851 停业老本 畜牧养殖贴补 取发益关系 -167,954 其他发益 防疫贴补 取发益关系 -125,000 其他发益 金山牧场种畜禽临盆功能测定项纲 取发益关系 ⑵8,800 停业老本 其他计进其他发益的政府津贴 取发益关系 -3,123,941 其他发益 其他冲减停业老本的政府津贴 取物业关系 ⑵4,500,276 停业老本 开计 -53,487,007 38、 其他非起伏背债 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 小量股东买没期权 498,919,144 498,919,144 遥期外会集同 118,528,031 利率调换公约 543,460 开计 617,990,635 498,919,144 其他解说： 2021年10月21日，原公司取湖州福昕商务开伙企业(有限开伙)、湖州辰歉商务开伙企业(有限开伙)、青海宁达创业投资有限义务公司、上海杉蓝投资照料主题(有限开伙)、开先废、杨虹仙、王惠娟和冯涛签定了《对于青海小西牛生物乳业股分有限公司的股分转让和谈》(如下简称“转让和谈”)，以群众币611,869,873元的对于价购购上述股东持有的小西牛60%的股权。依据和谈约定，在事迹应承期满后，原公司不妨失去购购选拔权，即有权遵守和谈约定转让代价向湖州封瑞商务开伙企业(有限开伙)(如下简称“湖州封瑞”)购购糟粕40%小西牛股分，湖州封瑞不失接受没售(“购进期权”)，同时，湖州封瑞失去没售选拔权，即有权遵守和谈约定转让代价向原公司没售西牛60%股权的发购，于发购日原团体将买没期权遵守和谈约定未来不一样亏利区间利润的实现能够性对于应的转让代价折现后金额计进其他非起伏背债及本钱公积。 39、 股原 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原次变化增减（+、1） 期初余额 期末余额 发止 公积金 送股 其他 小计 新股 转股 股分总额 1,378,640,863 1,378,640,863 40、 本钱公积 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 本钱溢价（股原溢价） 3,428,686,359 2,764,693 3,431,451,052 其他本钱公积 小量股东买没期权 ⑷98,919,144 ⑷98,919,144 以权益结算的股分支拨-原公司 114,121 114,121 以权益结算的股分支拨-新莱特 3,588,002 284,893 3,872,895 原制度本钱公积转进 23,017,818 23,017,818 一致节制下企业开并 -37,162,324 -37,162,324 开计 2,919,324,832 3,049,586 2,922,374,418 4一、 库存股 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 第两期股权引发 193,200 193,200 开计 193,200 193,200 42、 其他分解发益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期发作金额 减：前期 减：前期期初 计进其他 计进其他 期末 项纲 原期所失税前 减：所失税费 税后归属于母 税后归属于少余额 分解发益 分解发益 余额 发作额 用 公司 数股东 当期转进 当期转进损益 保存发益 1、不能重分类进损益的 其他分解发益 此中：从头计质设定损失 意图变化额 两、将重分类进损益的其⑵18,990,433 ⑵35,355,847 -35,087,737 ⑵00,268,110 ⑵19,619,268 ⑷19,258,543 他分解发益 此中：权益法下可转损益 的其他分解发益 现款流质套期储藏 -36,066,188 -125,313,346 -35,087,737 ⑼0,225,609 -141,062,802 -126,291,797 外币财务报表折算好额 -182,924,245 -110,042,501 -110,042,501 ⑺8,556,466 ⑵92,966,746 其他分解发益开计 ⑵18,990,433 ⑵35,355,847 -35,087,737 ⑵00,268,110 ⑵19,619,268 ⑷19,258,543 4三、 结余公积 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期初余额 原期增长 原期增加 期末余额 法定结余公积 677,183,645 677,183,645 开计 677,183,645 677,183,645 4四、 未分配利润 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期 上年度 调解前上期末未分配利润 3,104,693,631 2,796,971,755 调解期初未分配利润开计数（调增+，调减－） ⑵8,444,879 调解前期初未分配利润 3,104,693,631 2,768,526,876 加：原期归属于母公司一起者的净利润 281,465,291 261,019,201 减：提炼法定结余公积 搪塞特殊股股利 195,918,001 期末未分配利润 3,386,158,922 2,833,628,076 45、 停业发进和停业老本 (1). 停业发进和停业老本环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期发作额 上期发作额 项纲 发进 老本 发进 老本 主停业务 14,265,156,969 11,522,317,673 14,078,966,327 11,323,822,831 其他交易 145,380,824 134,534,204 185,117,865 159,101,292 开计 14,410,537,793 11,656,851,877 14,264,084,192 11,482,924,123 (2). 公约形成的发进的环境 □适用 √不适用 (3). 守约责任的解说 □适用 √不适用 (4). 分担至糟粕守约责任的解说 □适用 √不适用 46、 税金及附带 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 乡村保护修复税 14,474,008 12,686,555 印花税 10,901,837 9,326,040 教导费附带 12,784,108 11,945,573 房产税 8,942,085 8,544,861 土天利用税 2,220,550 2,053,117 其他 270,493 231,846 开计 49,593,081 44,787,992 其他解说： 注：首要税金及附带的计缴尺度拜见附注六（1）。 47、 出卖用度 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 员工薪酬用度 570,070,305 421,192,644 广告费 436,749,964 582,237,332 营销类用度租赁费 512,938,123 735,737,424 仓储 53,247,063 23,821,817 折旧费和摊销用度 34,927,353 35,254,127 租赁费 21,049,000 33,363,474 利用权物业折旧费 26,638,463 18,347,812 其他 100,082,365 109,756,760 开计 1,755,702,636 1,959,711,390 48、 照料用度 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 员工薪酬用度 239,417,091 204,781,717 咨询费 23,380,472 63,617,616 折旧费和摊销用度 22,260,842 23,060,255 警告消防费 11,140,000 11,352,009 租赁费 2,703,195 2,494,228 利用权物业折旧费 1,150,482 707,593 股权引发老本摊销 730,307 330,199 其他 91,318,888 96,277,774 开计 392,101,277 402,621,391 49、 研发用度 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 员工薪酬用度 20,697,970 20,757,389 研发质料 2,890,282 17,450,767 折旧费和摊销用度 2,321,226 2,318,566 利用权物业折旧费 2,183,716 2,146,961 其他 4,420,430 853,517 开计 32,513,624 43,527,200 50、 财务用度 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 还款利钱开销 38,296,274 33,255,369 租赁背债利钱开销 37,480,689 7,499,920 利钱发进 ⑵2,871,209 -17,693,074 汇兑损益 6,691,682 4,131,633 其他 12,995,159 15,235,236 开计 72,592,595 42,429,084 5一、 其他发益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 企业扶植基金 19,426,177 20,470,000 税发返还津贴 2,745,210 稳岗贴补 2,242,798 防疫贴补 125,000 畜牧养殖贴补 167,954 市少量质奖 1,000,000 其他 3,209,993 7,257,470 开计 27,917,132 28,727,470 52、 投资发益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 权益法核算的少期股权投资发益 -5,268,348 -193,836 开计 -5,268,348 -193,836 5三、 公正价格变化发益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 形成公正价格变化发益的起原 原期发作额 上期发作额 交难性金融物业 -112,368 此中：衍生金融器材形成的公正价 值变化发益 交难性金融背债 按公正价格计质的投资性房天产 开计 -112,368 5四、 信用减值受益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 应发账款坏账受益 ⑷,280,853 ⑼,071,436 其他应发款坏账受益 18,665,938 58,616 开计 14,385,085 ⑼,012,820 55、 物业减值受益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 1、坏账受益 两、存货涨价受益及公约守约老本⑹,111,987 -52,993,090 减值受益 3、少期股权投资减值受益 4、投资性房天产减值受益 5、流动物业减值受益 6、工程物质减值受益 七、在建工程减值受益 8、临盆性生物质产减值受益 九、油气物业减值受益 10、无形物业减值受益 101、商誉减值受益 12、其他 开计 ⑹,111,987 -52,993,090 56、 物业处置发益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 流动物业处置利失 2,820,318 6,045,198 开计 2,820,318 6,045,198 57、 停业外发进 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 计进当期非屡屡项纲 原期发作额 上期发作额 性损益的金额 非起伏物业处置利失开计 11,585,972 20,282,301 11,585,972 此中：流动物业处置利失 1,232,016 10,003,074 1,232,016 生物质产减少利失 10,353,956 10,279,227 10,353,956 赔款发进 581,544 402,276 581,544 其他 17,601,758 15,246,651 17,601,758 开计 29,769,274 35,931,228 29,769,274 58、 停业外开销 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 计进当期非屡屡项纲 原期发作额 上期发作额 性损益的金额 非起伏物业处置受益开计 23,332,136 6,962,972 23,332,136 此中：流动物业处置受益 388,243 747,254 388,243 生物质产减少受益 22,943,893 6,215,718 22,943,893 对于外捐赠 6,291,084 110,617 6,291,084 其他 285,703 5,899,733 285,703 开计 29,908,923 12,973,322 29,908,923 59、 所失税用度 (1) 所失税用度表 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 当期所失税用度 110,193,971 99,641,800 递延所失税用度 ⒀4,973 -35,728,562 开计 110,058,998 63,913,238 (2) 会计利润取所失税用度调解流程 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 利润总数 484,672,886 按法定/适用税率算计的所失税用度 121,168,222 子公司适用不一样税率的作用 4,988,876 从前年度所失税汇算清缴相反 12,522,102 非应税发进的作用 ⑺1,837,476 不可抵扣的老本、用度和受益的作用 1,495,681 利用前期未确认递延所失税物业的可抵扣亏空的作用 ⑹85,833 原期未确认递延所失税物业的可抵扣临时性相反或者可抵扣盈 43,352,247 损的作用 调解从前期间所失税的作用 ⑼44,821 所失税用度 110,058,998 其他解说： □适用 √不适用 60、 其他分解发益 √适用 □不适用 详见附注(七)42。 6一、 现款流质表项纲 (1). 发到的其他取谋划步履有闭的现款 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 发归联营企业谋划性往来 取发益/物业关系的政府津贴 65,630,952 31,676,461 利钱发进 22,871,209 17,693,074 其他 7,928,842 31,113,904 开计 96,431,003 80,483,439 (2). 支拨的其他取谋划步履有闭的现款 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 支拨的各项照料用度、停业用度 1,438,316,517 1,526,042,790 银止手续费 12,995,159 14,935,875 其他 113,853,916 138,981,113 开计 1,565,165,592 1,679,959,778 (3). 发到的其他取投资步履有闭的现款 □适用 √不适用 (4). 支拨的其他取投资步履有闭的现款 □适用 √不适用 (5). 发到的其他取筹资步履有闭的现款 □适用 √不适用 (6). 支拨的其他取筹资步履有闭的现款 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 支拨租金 56,021,200 34,941,797 开计 56,021,200 34,941,797 62、 现款流质表弥补质料 (1) 现款流质表弥补质料 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 弥补质料 原期金额 上期金额 1．将净利润调剂为谋划步履现款流质： 净利润 374,613,888 219,700,602 加：物业减值准备 6,111,987 52,993,090 信用减值受益 -14,385,085 9,012,820 流动物业折旧 404,958,153 503,718,017 临盆性生物质产折旧 88,641,469 77,636,750 无形物业摊销 6,772,380 7,672,542 少守候摊用度摊销 4,918,259 4,598,984 利用权物业摊销 149,477,066 68,714,649 股权引发用度摊销 730,307 330,199 处置流动物业、无形物业和其他少期 ⑵,820,318 ⑹,045,198 物业的受益（发益以“－”号挖列） 流动物业报兴受益（发益以“－”号 -8,925,846 ⒀,319,330 挖列） 财务用度（发益以“－”号挖列） 75,778,569 41,054,650 投资受益（发益以“－”号挖列） 5,268,348 193,836 递延所失税物业增加（增长以“－” -30,113,491 -55,337,730 号挖列） 递延所失税背债增长（增加以“－” -50,579,187 -19,017,400 号挖列） 存货的增加（增长以“－”号挖列） ⑹,599,036 ⑷55,423,417 谋划性应发项纲的增加（增长以 ⑷42,887,425 -339,074,714 “－”号挖列） 谋划性搪塞项纲的增长（增加以 -188,615,474 -164,052,371 “－”号挖列） 尚未结算的套期器材的增长 谋划步履形成的现款流质净额 372,344,564 ⑹6,644,021 2．不触及现款发收的远大投资和筹资步履： 3．现款及现款等价物净变化环境： 现款的期末余额 2,546,700,227 1,719,033,899 减：现款的期初余额 3,206,113,341 2,961,051,717 加：现款等价物的期末余额 减：现款等价物的期初余额 现款及现款等价物净增长额 ⑹59,413,114 -1,242,017,818 (2) 原期支拨的与失子公司的现款净额 □适用 √不适用 (3) 原期发到的处置子公司的现款净额 □适用 √不适用 (4) 现款和现款等价物的变成 双位： 元 币种： 群众币 项纲 期末余额 期初余额 1、现款 2,546,700,227 3,203,113,341 此中：库存现款 198,172 101,946 可随时用于支拨的银止入款 2,546,502,055 3,203,011,395 可随时用于支拨的其他货泉资金 两、现款等价物 此中：三个月内到期的债券投资 3、期末现款及现款等价物余额 2,546,700,227 3,203,113,341 此中：母公司或者团体内人公司利用受局部的现款和现 金等价物 6三、 一起者权益变化表项纲注释 解说对于上年期末余额停止调解的“其他”项纲称呼及调解金额等事项： □适用 √不适用 6四、 一起权或者利用权遭到局部的物业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末账里价格 受限道理 无形物业 11,542,090 银止还款抵押 临盆性生物质产 20,016,000 银止还款抵押 开计 1,275,737,284 / 其他解说： 于2022年6月30日，账里价格约为1,139,813,931元(原价1,622,923,904元)(2021年12月31日：账里价格约为1,450,949,740元(原价1,622,923,904元))的屋宇及建筑物作为588,095,187元的少期还款(2021年12月31日：678,454,118元)(附注七(32))的抵押物。账里价格约为104,365,263元(原价为126,902,458元)(2021年12月31日：账里价格约为144,018,905元(原价：144,427,900元))的屋宇及建筑物以及账里价格11,542,090元（原价为14,766,000元）的土天利用权作为40,000,000元欠期还款（2021年12月31日：账里价格为26,550,580元，原价为26,600,000元)(附注七(22))的抵押物。 于2022年6月30日，账里价格约20,016,000元的临盆性生物质产作为5,000,000元欠期还款(附注七(22))的抵押物。 65、 外币货泉性项纲 (1). 外币货泉性项纲 √适用 □不适用 双位：元 期末折算群众币 项纲 期末外币余额 折算汇率 余额 货泉资金 此中：美圆 2,322,445 6.71 15,583,606 港币 22,016 0.86 18,934 开克尔 1,015,676 1.94 1,970,411 新西兰元 3,775,422 4.18 15,781,264 欧元 7.01 澳元 833,930 4.61 3,844,417 应发账款 此中：美圆 57,030,934 6.71 382,677,564 新西兰元 39,623,634 4.18 165,626,791 预付账款 此中：新西兰元 14,144,116 4.18 59,122,406 欠期还款 此中：美圆 47,807,000 6.71 320,784,970 新西兰元 34,075,000 4.18 142,433,500 搪塞款项 此中：美圆 1,495,033 6.71 10,031,674 欧元 38,810 7.01 272,056 澳元 328,503 4.61 1,514,398 新西兰元 288,958,974 4.18 1,207,848,512 少期还款 此中：新西兰元 318,251,024 4.18 678,454,118 (2). 境外谋划实体解说，包罗对于于急迫的境外谋划实体，应披含其境外首要谋划天、忘账原位币及选拔依据，忘账原位币发作变革的还应披含道理 √适用 □不适用 原公司之子公司新西兰新莱特及其部下子公司首要谋划天位于新西兰，其谋划所处的首要经济环境中的货泉为新西兰元，所以以新西兰元作为忘账原位币。 原公司之子公司控股有限公司及国内投资有限公司谋划所处的首要经济环境中的货泉为美圆，所以以美圆作为忘账原位币。 Bright Dairy Israel Limited.谋划所处的首要经济环境中的货泉为开克尔，所以以开克尔作为忘账原位币。 66、 套期 √适用 □不适用 遵守套期类别披含套期项纲及关系套期器材、被套期危急的关系的定性和定质Message： 现款流质套期 （1）利率调换公约 新莱特签定1系列利率调换公约，对于其承当的浮动利率债务的利率危急惹起的现款流质变动风敞口停止套期，马上一面浮动利率还款转换成流动利率。新莱特将购进的利率调换公约指定为套期器材，该等利率调换公约取响应的银止还款的条目相似，新莱特选用首要条目比较法评介套期无效性。新莱特照料层觉得利率调换公约是下度无效的套期器材，其首要条目如下： 表面金额开计 到期日规模 掉期条目 新西兰元 40,000,000元 2022年 12月 31日至 2025年 将还款按 BKBM 的浮动利率掉换10月 31日 为流动利率 3.5075%至 4.8675% （2）遥期外会集同 新莱特将购进的外汇遥期开约指定为下度无效的套期器材，以照料取预期美圆和澳元出卖及美圆收购有闭的外汇危急敞口惹起的现款流质变动危急。 新莱特选用首要条目比较法评介套期无效性对于于所签定的外币遥期开约的条目取预期交难的条目相符的外币遥期开约，觉得其下度无效。 对于于美圆出卖关系的套期器材，其首要体例如下： 表面金额开计 到期日规模 新西兰元兑美圆汇率规模 以 新 西 兰 元 买 没 美 元 2022 年 7 月 1 日至 2024 年 50.6169至 0.73535 843,340,400.00元 月 31日 对于于澳元出卖关系的套期器材，其首要体例如下： 表面金额开计 到期日规模 新西兰元兑澳元汇率规模 以 新 西 兰 元 买 没 澳 元 2022 年 7 月 1 日至 2023 年 60.8928至 0.9579 11,473,565.87元 月 1日 对于于欧元出卖关系的套期器材，其首要体例如下： 表面金额开计 到期日规模 新西兰元兑欧元汇率规模 以 新 西 兰 元 买 没 欧 元 2022 年 7 月 1 日至 2022 年 80.6051至 0.6095 293,139.53元 月 5日 表面金额开计 到期日规模 新西兰元兑美圆汇率规模 以新西兰元购进美圆 2022年 7月 29日至 2023年 80.6293至 0.719 23,764,320.90元 月 25日 对于于澳元收购关系的套期器材，其首要体例如下： 表面金额开计 到期日规模 新西兰元兑澳元汇率规模 以新西兰元购进澳元2022年 7月 22日 0.9579至 0.9587 213,385.29元 对于于欧元收购关系的套期器材，其首要体例如下： 表面金额开计 到期日规模 新西兰元兑欧元汇率规模 以 新 西 兰 元 购 进 欧 元 2022 年 7 月 1 日至 2022 年 80.6033至 0.6150 654,537.38元 月 5日 新莱特签定1系列购进/售没外币的外汇遥期公约，对于以流动代价购进原质料/买没商品的极能够发作的预期交难的外汇危急惹起的现款流质变动危急敞口停止套期(附注10(1))。 （3）乳制品商品期货 新莱特将买没和购进的乳制品商品期货开约指定为下度无效的套期器材，以照料出卖全脂奶粉和穿脂奶粉时市场代价着落的危急惹起的现款流质变动危急，以及收购生奶市价格下跌的危急惹起的现款流质变动危急。新莱特对于于所签定的乳制品商品期货开约的条目取预期交难的条目相符，觉得其下度无效。 对于于新莱特购购进的乳制品商品期货，其首要条目如下： 开约范例 到期日 购进数目(吨) 购进交难代价 购进生奶 2022年 9月 30日 351 新西兰元 7,197元/吨 新莱特通过买没商品期货开约来落高出卖全脂奶粉和穿脂奶粉的代价着落危急惹起的现款流质变动危急，并通过购进乳制品商品期货开约来落高收购生奶的代价下跌危急惹起的现款流质变动危急(附注10(1))。 67、 政府津贴 1. 政府津贴根本环境 □适用 √不适用 详见附注七（37）、（51） 2. 政府津贴退归环境 □适用 √不适用 68、 其他 □适用 √不适用 8、开并规模的变化 一、 非一致节制下企业开并 □适用 √不适用 2、 一致节制下企业开并 □适用 √不适用 三、 反向购购 □适用 √不适用 四、 处置子公司 是不是生存双次处置对于子公司投资即遗失节制权的状况 □适用√不适用 其他解说： □适用 √不适用 5、 其他道理的开并规模变化 解说其他道理致使的开并规模变化（如，新设子公司、拾掇子公司等）及其关系环境： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 九、在其他主体中的权益 一、 在子公司中的权益 (1). 企业团体的变成 √适用 □不适用 持股比率(%) 子公司 首要经 备案 与失 交易性子 称呼 营天 天 直接 间接 体例 内蒙呵责伦贝尔光亮乳品有限公司(“呵责伦 今鄂 乳品加工、华夏 51 49 投资设坐 贝尔光亮”) 温克 出卖 旗 上海光亮随口订电子商务有限公司 网站开辟、华夏 上海 70 30 投资设坐 (“随口订电子”) 谋划和工作 南京光亮乳品有限公司(“南京光 乳品加工、华夏 南京 95 0 投资设坐 明”) 出卖 北京光亮健能乳业有限公司("北京健 乳品加工、华夏 北京 90 10 投资设坐 能”) 出卖 广州光亮乳品有限公司(“广州光 乳品加工、华夏 广州 90 10 投资设坐 明”) 出卖 (泾阴)有限公司(“泾阴光 乳品加工、华夏 泾阴 90 10 投资设坐 明”) 出卖 上海光亮奶酪黄油有限公司(“上海华夏 上海 商品出卖 85 15 投资设坐 奶酪黄油”) 上海光亮乳品谋划有限公司 华夏 上海 商品出卖 75 25 投资设坐 上海光亮领陈物流有限公司(“领陈华夏 上海 物流、输送 100 0 投资设坐 物流”) 外购、自产光亮牧业有限公司(“光亮牧业”) 华夏 上海 100 0 投资设坐 陈奶 中卫光亮生态伶俐牧场有限公司 华夏 中卫 奶牛养殖 0 100 投资设坐 阜阴光亮生态伶俐牧场有限公司 华夏 阜阴 奶牛养殖 0 100 投资设坐 滑县光亮生态演示奶牛养殖有限公司 华夏 滑县 奶牛养殖 0 100 投资设坐 全全富足光亮生态演示奶牛养殖有限公司 华夏 奶牛养殖 0 100 投资设坐 哈尔 德州光亮生态演示奶牛养殖有限公司 华夏 德州 奶牛养殖 0 100 投资设坐 武汉光亮生态演示奶牛场有限公司 华夏 武汉 奶牛养殖 0 100 投资设坐 临盆加工销滑县光亮牧业饲料有限公司 华夏 滑县 0 100 投资设坐 售反刍饲料 临盆加工销上海光亮荷斯坦饲料有限公司 华夏 上海 0 100 投资设坐 售反刍饲料 江苏申牛牧业有限公司 华夏 盐城 奶牛养殖 0 100 投资设坐 临盆加工销上海鼎健饲料有限公司 华夏 上海 0 100 投资设坐 售反刍饲料 天津光亮牧业有限公司 华夏 天津 奶牛养殖 0 100 投资设坐 山东申牛牧业有限公司 华夏 济南 奶牛养殖 0 100 投资设坐 农牧科技领上海光亮荷斯坦农牧科技有限公司 华夏 上海 域内技能合 0 100 投资设坐 发 全全富足县光亮哈川奶牛饲养博业竞争社 华夏 奶牛养殖 0 100 投资设坐 哈尔 河南申瑞牛业有限公司 华夏 滑县 肉牛养殖 0 55 投资设坐 临盆出卖公上海奶牛育种主题有限公司 华夏 上海 0 51 投资设坐 牛、胚胎 陕西秦申金牛育种有限公司 华夏 西安 种公牛饲养 0 51 投资设坐 浙江光亮牧业有限公司 华夏 金华 奶牛养殖 0 51 投资设坐 呵责和内蒙今天和荷斯坦牧业有限公司 华夏 奶牛养殖 0 45 投资设坐 浩特 鄂托内蒙今蒙元和牛肉业有限公司 华夏 肉牛养殖 0 45 投资设坐 克旗 上海出卖有限公司(“上海 食品零售、华夏 上海 90 0 投资设坐 光亮出卖”) 实业投资 北京光亮康健乳业出卖有限公司华夏 北京 乳品零售 20 80 投资设坐 (“北京康健出卖”) 杭州出卖有限公司(“杭州华夏 杭州 乳品零售 20 80 投资设坐 出卖”) 开肥出卖有限公司(“开肥华夏 开肥 乳品零售 20 80 投资设坐 出卖”) 国内投资有限公司(“光亮华夏 喷鼻港 投资 100 0 投资设坐 投资”) 西安出卖有限公司(“西安华夏 西安 乳品零售 20 80 投资设坐 出卖”) 南京出卖有限公司(“南京华夏 南京 乳品零售 20 80 投资设坐 出卖”) 广州出卖有限公司(“广州华夏 广州 乳品零售 20 80 投资设坐 出卖”) 济南出卖有限公司(“济南华夏 济南 乳品零售 20 80 投资设坐 出卖”) 沈阴出卖有限公司(“沈阴华夏 沈阴 乳品零售 20 80 投资设坐 出卖”) 成都有限公司(“成都光 乳品加工、华夏 成都 90 10 投资设坐 明”) 出卖 黑龙江光亮佳原乳品有限公司(“黑 佳木 乳品加工、华夏 0 100 投资设坐 龙江佳原”) 斯 出卖 黑龙江光亮优幼营养品有限公司 全全 乳品加工、华夏 0 100 投资设坐 (“黑龙江优幼”) 哈尔 出卖 新疆阿勒泰有限公司(“新 阿勒 乳品加工、 非一致控华夏 0 100 业开并 非一致控黑龙江省光亮紧鹤乳品有限义务公司 全全 乳品加工、华夏 90 10 制下的企(“黑龙江光亮”) 哈尔 出卖 业开并 非一致控上海达能保陈乳制品有限公司(“上 乳品加工、华夏 上海 75 0 制下的企海达能保陈”) 出卖 业开并 非一致控天津光亮梦失乳品有限公司(“天津 乳品加工、华夏 天津 60 0 制下的企光亮”) 出卖 业开并 一致节制北京光亮康健乳业有限公司(“北京 乳品加工、华夏 北京 100 0 下的企业康健”) 出卖 开并 非一致控武汉光亮乳品有限公司(“武汉光 乳品加工、华夏 武汉 84 0 制下的企明”) 出卖 业开并 非一致控湖南光亮乳品有限公司(“湖南光 乳品加工、华夏 少沙 60 40 制下的企明”) 出卖 业开并 非一致控郑州有限公司(“郑州光 乳品加工、华夏 郑州 60 40 制下的企明”) 出卖 业开并 非一致控(德州)有限公司(“德州光 乳品加工、华夏 德州 51 0 制下的企明”) 出卖 业开并 非一致控上海永安乳品有限公司(“永安乳 乳品加工、华夏 上海 50 50 制下的企品”) 出卖 业开并 非一致控上海乳品4厂有限公司(“乳品4 乳品加工、华夏 上海 82 0 制下的企厂”) 出卖 业开并 非一致控更生橡胶零上海市星水汽车检修有限公司 华夏 上海 0 100 制下的企件缔造 业开并 天津光亮优加乳品出卖有限公司 乳品加工、华夏 天津 100 0 投资设坐 (“天津光亮优加”) 出卖 合曼群 合曼控股有限公司 投资 0 100 投资设坐 岛 群岛 非一致控新西 乳品加工、新莱特 新西兰 0 39.01 制下企业兰 出卖 开并 Bright Dairy Isreal Limited(“以 以色华夏 投资 100 0 投资设坐 色列光亮”) 列 非一致控新西Synlait Milk Finance Limited 新西兰 金融工作 0 39.01 制下企业兰 开并 非一致控The New Zealand Dairy Company 新西 乳品加工、新西兰 0 39.01 制下企业Limited 兰 出卖 开并 非一致控Eighty Nine Richard Pearse Drive 新西 乳品加工、新西兰 0 39.01 制下企业Limited 兰 出卖 开并 非一致控新来特商务咨询(上海)有限公司 华夏 上海 商务咨询 0 39.01 制下企业开并 非一致控Synlait Foods (Talbot Forest) 新西 乳品加工、新西兰 0 39.01 制下企业Limited 兰 出卖 开并 非一致控新西 乳品加工、Dairyworks Limited 新西兰 0 39.01 制下企业兰 出卖 开并 非一致控澳年夜利 澳年夜 乳品加工、Dairyworks (Australia) Pty Limited 0 39.01 制下企业亚 利亚 出卖 开并 上海国内业务有限公司 投资设坐 华夏 上海 收支口业务 100 0 (“上海国内业务”) 武汉出卖有限公司(“武汉 投资设坐 华夏 武汉 乳品零售 20 80 出卖”) 体育赛事策 投资设坐 上海光亮开力文化体育倒退有限公司华夏 上海 划，体育经 100 0 (“开力体育”) 纪 福粤光亮乳品有限公司(“福粤光 投资设坐 华夏 广州 乳品零售 100 0 明”) 一致节制上海奶牛协商一起限公司(如下简称华夏 上海 技能协商 100 0 下的企业“奶牛协商所”) 开并 一致节制上海乳品培训协商主题有限公司(以华夏 上海 培训工作 100 0 下的企业下简称“乳品培训主题”) 开并 一致节制上海牛奶棚食品有限公司(如下简称 乳品加工、华夏 上海 66.27 0 下的企业“牛奶棚”) 出卖 开并 一致节制上海益民食品1厂有限公司(如下简华夏 上海 食品出卖 100 0 下的企业称“益民1厂”) 开并 一致节制上海光亮食品出卖有限公司 华夏 上海 食品出卖 0 100 下的企业开并 一致节制杭州光亮天鹰食品出卖有限公司(以华夏 杭州 零售、零售 0 62.5 下的企业下简称“杭州天鹰”) 开并 盐城 投资设坐 江苏光亮银宝乳业有限公司(如下简 乳品加工、华夏 市射 51 0 称“射阴工厂”) 出卖 阴县 一致节制其他谷物种上海鼎瀛 华夏 上海 100 0 下的企业植 开并 一致节制年夜歉壮盛 华夏 盐城 谷物栽培 100 0 下的企业开并 江苏出卖有限公司(如下简 乳品加工、 投资设坐 华夏 盐城 100 0 称“江苏光亮”) 出卖 中卫光亮生态农业倒退有限公司(以 投资设坐 华夏 宁夏 奶牛养殖 0 100 下简称"中卫生态") 非一致控乳品加工、小西牛 华夏 青海 60 0 制下的企出卖 业开并 非一致控灵武市小西牛牧业有限公司(如下简华夏 宁夏 奶牛养殖 0 60 制下的企称“灵武小西牛”) 业开并 非一致控吴奸市小西牛养殖有限公司(如下简华夏 宁夏 奶牛养殖 0 60 制下的企称“吴奸小西牛”) 业开并 非一致控乳品加工、青海小西牛乳制品出卖有限公司 华夏 青海 0 60 制下的企出卖 业开并 吴奸光亮生态农业倒退有限公司(以 投资设坐 华夏 宁夏 奶牛养殖 0 100 下简称"吴奸生态") 淮北光亮生态伶俐牧场有限公司(以 投资设坐 华夏 安徽 奶牛养殖 0 100 下简称"淮北生态") (2). 急迫的非全资子公司 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 小量股东持股 原期归属于少 原期向小量股东 期末小量股东子公司称呼 比率（%） 数股东的损益 颁布分配的股利 权益余额 上海乳品4厂有限公司 18 650,000 9,635,228 武汉光亮乳品有限公司 16 1,561,298 3,122,600 30,665,712 （德州）有限公 49 1,563,000 3,196,000 23,071,727 司 天津光亮梦失乳品有限 40 2,495,000 4,920,000 37,415,000 公司 新西兰新莱特乳业有限 61 78,163,283 1,904,111,339 公司 江苏光亮银宝乳业有限 49 -1,887,236 116,379,165 公司 青海小西牛生物乳业股 40 12,921,137 212,247,924 份有限公司 子公司小量股东的持股比率不一样于表决权比率的解说： □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 (3). 急迫非全资子公司的首要财务Message √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 子公期末余额 期初余额 司名士动物业 非起伏物业 物业开计 起伏背债 非起伏背债 背债开计 起伏物业 非起伏物业 物业开计 起伏背债 非起伏背债 背债开计 称 乳品145,587,839 105,191,208 250,779,047 88,386,445 88,386,445 222,349,632 105,899,494 328,249,126 172,255,450 172,255,450 4厂 武汉324,396,882 559,475,513 883,872,395 522,797,365 25,626,530 548,423,895 318,389,450 467,421,933 785,811,383 354,895,423 28,450,179 383,345,602 光亮 德州142,195,478 147,251,012 289,446,490 152,353,074 152,353,074 173,394,833 145,892,685 319,287,518 222,196,901 222,196,901 光亮 天津265,695,193 330,439,519 596,134,712 467,876,882 830,901 468,707,783 199,600,205 336,958,823 536,559,028 423,225,208 829,099 424,054,307 光亮 新莱1,804,154,873 5,053,252,911 6,857,407,784 2,006,639,054 1,730,760,077 3,737,399,131 2,277,225,352 5,122,099,189 7,399,324,541 2,261,356,389 1,786,756,726 4,048,113,115 特 射阴160,879,034 415,520,212 576,399,246 113,890,745 225,000,000 338,890,745 109,901,355 427,164,012 537,065,367 70,705,365 225,000,000 295,705,365 工厂 小西牛集 173,909,998 428,317,529 602,227,527 175,147,008 8,068,086 183,215,094 155,316,216 424,326,888 579,643,104 242,237,973 73,980 242,311,953 团 原期发作额 上期发作额 子公司称呼 谋划步履现款流 谋划步履现款流停业发进 净利润 分解发益总数 停业发进 净利润 分解发益总数 质 质 乳品4厂 246,349,520 6,398,927 6,398,927 6,829,435 376,279,445 41,219,481 41,219,481 88,888,924 武汉光亮 441,525,219 36,844,810 36,844,810 143,517,121 486,364,573 70,068,407 70,068,407 136,154,889 德州光亮 509,503,144 40,418,799 40,418,799 13,766,923 492,911,215 22,823,044 22,823,044 122,779,475 天津光亮 419,881,326 17,301,639 17,301,639 22,850,345 360,271,728 1,959,520 1,959,520 21,270,167 新莱特 3,749,464,684 128,157,538 ⑵31,933,080 345,487,697 3,121,025,604 ⑺5,675,697 ⑹1,173,457 -363,360,443 射阴工厂 163,068,772 -3,851,502 -3,851,502 10,129,668 140,199,412 -3,715,967 -3,715,967 -160,515,331 小西牛团体 366,725,609 44,965,900 44,965,900 42,990,619 (4). 利用企业团体物业和了偿企业团体债务的远大局部： □适用 √不适用 (5). 向归入开并财务报表规模的构造化主体供应的财务反对或者其他反对： □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 2、 在子公司的一起者权益份额发作变革且仍节制子公司的交难 □适用 √不适用 三、 在开营企业或者联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 急迫的开营企业或者联营企业 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 持股比率(%) 开营企业或者联营企业称呼 首要谋划天 备案天 交易性子 直接 间接 上海源盛输送竞争公司(“源上海市 上海市 货物输送 34 0 盛输送”) 金华市海华乳业有限公司金华市 金华市 食品临盆 20 0 (“金华海华”) 浙江金申奶牛倒退有限公司金华市 金华市 饲料临盆 28 0 (“浙江金申”) 天津市古日康健乳业有限公 乳制品的加工、天津市 天津市 30 0 司(“天津古日”) 临盆、出卖 4川营养制品有限公成城市 成城市 乳制品的研发 25 0 司(“4川”) 上海申杭纸业包装有限公司 纸制品、木竹制上海市 上海市 45 0 (“上海申杭纸业”) 品的缔造、加工 盐乡村射阴江苏银宝光亮牧业有限公司 盐乡村射阴县 植物饲养 49 0 县 (2). 急迫开营企业的首要财务Message □适用 √不适用 (3). 急迫联营企业的首要财务Message √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额/ 原期发作额 期初余额/ 上期发作额 江苏银宝光亮 江苏银宝光亮牧源盛输送 金华海华 浙江金申 天津古日 4川 上海申杭纸业 源盛输送 金华海华 浙江金申 天津古日 4川 上海申杭纸业 牧业有限公司 业有限公司 起伏物业 632,672 210,576,035 37,269,204 32,952,939 1,063,782 26,879,431 54,641,408 1,898,487 186,463,878 28,336,600 42,375,310 1,336,877 23,862,249 75,153,149 此中：现款和现款等价物 629,672 20,684,996 5,468,082 1,410,062 42,758 6,310,660 19,344,742 917,464 7,598,423 4,349,418 2,072,016 484,372 5,304,750 23,252,007 非起伏物业 62,104,246 32,464,527 99,746,404 488,670 9,378 377,056,212 647,418 66,247,474 30,385,369 102,581,683 625,407 18,150 363,554,736 物业开计 632,672 272,680,281 69,733,731 132,699,343 1,552,452 26,888,809 431,697,620 2,545,905 252,711,352 58,721,969 144,956,993 1,962,284 23,880,399 438,707,885 起伏背债 -5,436 -143,083,638 ⑷7,104,420 ⑵9,528,975 -38,780,370 ⑵0,665,799 ⒂6,085,385 -164,918 ⒀4,484,781 -36,175,181 -38,187,562 -37,130,280 -18,214,613 -149,404,977 非起伏背债 ⑵,020,000 -54,307 -166,326,081 ⑵,570,000 -54,307 -166,177,897 背债开计 -5,436 -145,103,638 ⑷7,104,420 ⑵9,583,283 -38,780,370 ⑵0,665,799 -322,411,466 -164,918 ⒀7,054,781 -36,175,181 -38,241,869 -37,130,280 -18,214,613 -315,582,874 小量股东权益 407,703 25,515,329 10,862,069 61,354,056 -10,144,607 3,111,505 53,550,215 833,345 23,131,314 10,822,458 43,753,201 ⑼,583,280 2,832,893 60,331,256 归属于母公司股东权益 219,532 102,061,314 11,767,242 41,762,004 ⑵7,083,310 3,111,505 55,735,938 1,547,642 92,525,257 11,724,330 62,961,923 ⑵5,584,716 2,832,893 62,793,755 按持股比率算计的净物业213,260 25,515,329 6,336,207 30,934,818 ⑼,306,979 2,800,355 53,550,215 809,536 23,131,314 6,313,100 32,014,537 -8,791,999 2,549,604 60,331,256 份额 调解事项 9,306,979 85,690 -1,309,223 -828,524 6,992,308 343 --里面交难未实现利润 85,690 -1,309,223 -828,524 6,992,308 343 --其他 9,306,979 8,791,999 对于联营企业权益投资的账786,479 24,206,105 5,607,820 37,927,126 2,743,848 53,550,215 895,226 21,822,091 5,484,576 39,006,845 2,549,947 60,331,256 里价格 生存公然报价的联营企业 权益投资的公正价格 停业发进 202,184,384 90,147,971 28,817,585 26,725,111 70,702,103 1,068,204 208,098,435 42,720,486 34,542,765 43,363 30,454,732 53,878,990 财务(用度)/发进 -1,761 8,164,568 ⑼2 53,711 ⑵3,293 3,750,303 -1,924 5,559,826 ⑵,997 143,446 ⑵6,263 3,751,659 所失税用度 5,508 4,261 ⑹29 9,796 -319,846 11,920,072 70,513 -3,599,063 ⑵,045,201 430,830 ⒀,838,858 -327,978 9,409,837 ⒀2,335 1,167,239 -3,585,101 93,905 ⑷,357,619 净利润 -319,846 11,920,072 70,513 -3,599,063 ⑵,045,201 430,830 ⒀,838,858 -327,978 9,409,837 ⒀2,335 1,167,239 -3,585,101 93,905 ⑷,357,619 分解发益总数 原年度发到的来自联营企 4,843,431 业的股利 其他解说 原团体以联营企业开并财务报表中归属于母公司的金额为根蒂根基，按持股比率算计物业份额。联营企业开并财务报表中的金额切磋了与失投资时联营企业可识别净物业和背债的公正价格以及连结会计策略的作用。原团体取联营企业之间交难所触及的物业均不变成交易。其他调解事项包罗减值准备及未确认的超额亏空等。 (4). 不急迫的开营企业和联营企业的汇总财务Message □适用 √不适用 (5). 开营企业或者联营企业向原公司迁徙资金的才略生存远大局部的解说 □适用 √不适用 (6). 开营企业或者联营企业发作的超额亏空 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 开营企业或者联营企 累积未确认前期累计 原期未确认的受益 原期末累积未确认的业称呼 的受益 （或者原期分享的净利润） 受益 4川 8,791,999 514,980 9,306,979 (7). 取开营企业投资关系的未确认应承 □适用 √不适用 (8). 取开营企业或者联营企业投资关系的或者有背债 □适用 √不适用 四、 急迫的协同谋划 □适用 √不适用 5、 在未归入开并财务报表规模的构造化主体中的权益 未归入开并财务报表规模的构造化主体的关系解说： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 10、 取金融器材关系的危急 √适用 □不适用 原团体的谋划步履会晤临百般金融危急，首要包罗市场危急(首要为外汇危急、利率危急和其他代价危急)、信用危急和起伏性危急。上述金融危急以及原团体为落高这些危急所采用的危急照料策略如下所述： 董事会认真计划并建树原团体的危急照料架构，订定原团体的危急照料策略和关系指示并监督危急照料步伐的履行环境。原团体己订定危急照料策略以辨别和综合原团体所里临的危急，这些危急照料策略对于特定危急停止了显然确定，涵盖了市场危急、信用危急和起伏性危急照料等诸多圆里。原团体定时评估市场环境及原团体谋划步履的变革以决计是不是对于危急照料策略及零碎停止更新。原团体的危急照料由危急照料委员会遵守董事会赞同的策略合展。危急照料委员会通过取原团体其他交易部门的亲密竞争来辨别、评介和躲避关系危急。原团体里面审计部门就危急照料节制及法式停止定时的审核，并将审核终归上报原团体的审计委员会。 一、市场危急 1.1外汇危急 原团体的首要谋划位于华夏取新西兰，除新莱特子公司以美圆停止出卖外，原团体的其他首要交易以群众币结算。原团体未确认的外币物业和背债及未来的外币交难(外币物业和背债及外币交难的计价货泉首要为美圆)生存外汇危急。原团体连续监控团体外币交难和外币物业及背债的范围，以最年夜程度落高里临的外汇危急；为此，原团体通过签署遥期外会集约或者货泉调换开约的体例来到达躲避外汇危急的纲的(附注七(3))。 于2022年06月30日，原团体内忘账原位币为群众币和新西兰元的公司持有的外币金融物业、外币金融背债和外币租赁背债折算成群众币的金额列示如下： 2022年06月30日 外币项纲 外币金融物业— 货泉资金 32,812,838 应发款项 547,280,972 开计 580,093,810 外币金融背债— 欠期还款 465,360,216 搪塞款项 803,576,331 开计 1,268,936,547 于2021年12月31日，原团体内忘账原位币为群众币和新西兰元的公司持有的外币金融物业和外币金融背债折算成群众币的金额列示如下： 2021年12月31日 外币项纲 外币金融物业— 货泉资金 94,216,757 应发款项 345,121,653 开计 439,338,410 外币金融背债— 欠期还款 204,249,320 41,399,989 搪塞款项 245,649,309 开计 101、 公正价格的披含 一、 以公正价格计质的物业和背债的期末公正价格 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末公正价格 项纲 第1层次公 第两层次公正 第三层次公正开计 允价格计质 价格计质 价格计质 1、连续的公正价格计质 （1）交难性金融物业 759,414 1,680,247 22,785,574 25,225,235 1.以公正价格计质且变化计进当期 759,414 1,680,247 22,785,574 25,225,235 损益的金融物业 （1）债务器材投资 （2）权益器材投资 759,414 759,414 （3）衍生金融物业 1,680,247 1,680,247 2.指定以公正价格计质且其变化计 进当期损益的金融物业 （1）债务器材投资 （2）权益器材投资 （两）其他债权投资 （三）其他权益器材投资 （4）投资性房天产 1.没租用的土天利用权 2.没租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土天使 用权 （5）生物质产 1.耗费性生物质产 2.临盆性生物质产 连续以公正价格计质的物业总数 759,414 1,680,247 22,785,574 25,225,235 （六）交难性金融背债 249,941,345 119,071,491 369,012,836 1.以公正价格计质且变化计进当期 249,941,345 119,071,491 369,012,836 损益的金融背债 此中：发止的交难性债券 衍生金融背债 249,941,345 249,941,345 其他 119,071,491 119,071,491 2.指定为以公正价格计质且变化计 进当期损益的金融背债 连续以公正价格计质的背债总数 249,941,345 119,071,491 369,012,836 两、非连续的公正价格计质 （1）持有待售物业 非连续以公正价格计质的物业总数 非连续以公正价格计质的背债总数 2、 连续和非连续第1层次公正价格计质项纲时值的断定依据 √适用 □不适用 原团体持有的以公正价格计质的权益器材，遵守持有股票2022年6月30日的发盘价确认。 三、 连续和非连续第两层次公正价格计质项纲，选用的估值技能和急迫参数的定性及定质Message √适用 □不适用 2022年 06月 30 输进值 项纲 估值技能 日的公正价格 称呼 规模/加权平衡值 衍生金融物业— 乳制品商品期货 1,623,342 发益法 商品代价 7,197新西兰元/吨 衍生金融背债— 遥期外会集同 ⑵49,436,381 发益法 遥期汇率 0.63至0.74 利率调换公约 -504,964 发益法 遥期利率 3.51%至4.87% 开计 ⑵48,318,003 四、 连续和非连续第三层次公正价格计质项纲，选用的估值技能和急迫参数的定性及定质Message □适用 √不适用 5、 连续的第三层次公正价格计质项纲，期初取期末账里价格间的调剂Message及不可检察参数迟钝性综合 □适用 √不适用 6、 连续的公正价格计质项纲，原期内发作各层级之间转换的，转换的道理及断定转换时面的策略 □适用 √不适用 7、 原期内发作的估值技能变化及变化道理 □适用 √不适用 8、 不以公正价格计质的金融物业和金融背债的公正价格环境 √适用 □不适用 原团体以摊余老本计质的金融物业和金融背借主要包罗：应发账款、其他应发款、欠期还款、搪塞款项、租赁背债、少期还款、搪塞债券和少期搪塞款等。 原团体照料层觉得，财务报表中不以公正价格计质的金融物业及金融背债，其账里价格凑近这些物业及背债的公正价格。 9、 其他 □适用 √不适用 12、 联系关系圆及联系关系交难 一、 原企业的母公司环境 √适用 □不适用 双位：万元 币种：群众币 母公司对于原企母公司对于原企业母公司称呼 备案天 交易性子 备案本钱 业的持股比率的表决权比率(%) (%) 光亮食品团体 上海 实业投资 500,755 51.63 51.63 原企业最末节制圆是上海市公有物业监督照料委员会。 2、 原企业的子公司环境 原企业子公司的环境详见附注 √适用 □不适用 子公司的根本环境及关系Message见附注九。 三、 原企业开营和联营企业环境 原企业急迫的开营或者联营企业详见附注 √适用 □不适用 联营企业的根本环境及关系Message见附注九。 原期取原公司发作联系关系圆交难，或者前期取原公司发作联系关系圆交难孕育余额的其他开营或者联营企业环境如下 √适用 □不适用 开营或者联营企业称呼 取原企业联络 上海源盛输送竞争公司(“源盛输送”) 原团体之联营企业 金华市海华乳业有限公司(“金华海华”) 原团体之联营企业 浙江金申奶牛倒退有限公司(“浙江金申”) 原团体之联营企业 天津市古日康健乳业有限公司(“天津古日”) 原团体之联营企业 4川营养制品有限公司(“4川”) 原团体之联营企业 上海申杭纸业包装有限公司(“上海申杭纸业”) 原团体之联营企业 江苏银宝光亮牧业有限公司 原团体之联营企业 其他解说 □适用 √不适用 四、 其他联系关系圆环境 √适用 □不适用 其他联系关系圆称呼 其他联系关系圆取原企业联络 年夜成良友食品(上海)有限公司 取原公司同受母公司节制 年夜歉鼎旺饲料有限公司 取原公司同受母公司节制 年夜歉市上海农场糊口工作有限公司 取原公司同受母公司节制 双县金凯饲料有限公司 取原公司同受母公司节制 东边先导(广西)糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 东边先导(湖北)糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 东边先导(凶林)糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 东边先导(上海)糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 东边先导(4川)糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 东边先导(湛江)糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 东边先导糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 翡丽百瑞(上海)食品有限公司 取原公司同受母公司节制 甘肃东边糖酒有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮米业(团体)有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮食品国内业务(上海)有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮食品国内有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮食品团体上海川东农场有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮食品团体上海海歉年夜歉禽业有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮食品团体上海农场有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮食品团体上海54有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮渔业有限公司 取原公司同受母公司节制 光亮渔业有限公司年夜歉分公司 取原公司同受母公司节制 光亮种业有限公司 取原公司同受母公司节制 河北光亮圆信包装质料有限公司 取原公司同受母公司节制 黑龙江全梅生物科技股分有限公司 取原公司同受母公司节制 黄山茶林场守净生态农业科技有限公司 取原公司同受母公司节制 金华市下杨牧业有限公司 联营公司之子公司 农工商超市(团体)有限公司 取原公司同受母公司节制 封东鼎歉饲料有限公司 取原公司同受母公司节制 山东省东边糖业有限公司 取原公司同受母公司节制 上海爱森肉食品有限公司 取原公司同受母公司节制 上海爱森食品出卖有限公司 取原公司同受母公司节制 上海滨江欣景年夜栈房有限公司 取原公司同受母公司节制 上海博含农业有限公司 取原公司同受母公司节制 上海菜管家电子商务有限公司 取原公司同受母公司节制 上海茶叶有限公司 取原公司同受母公司节制 上海川田锦农业科技倒退有限公司 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59,768,876 77,329,696 光亮食品团体及其部下公司 包装物收购 94,948,232 90,265,140 光亮食品团体及其部下公司 畜牧产物收购 29,844,825 31,436,172 光亮食品团体及其部下公司 物业费 7,547,739 7,344,029 光亮食品团体及其部下公司 商超渠讲费 2,514,402 2,653,755 光亮食品团体及其部下公司 广告费 210,273 光亮食品团体及其部下公司 其他原质料收购 94,086,768 57,832,953 光亮食品团体及其部下公司 品牌授权费、检测费 6,838,639 4,893,684 原团体之联营公司 乳制品收购 176,598,250 177,342,816 原团体之联营公司 生奶收购 64,902,785 42,332,255 原团体之联营公司 畜牧产物收购 45,751,322 13,048,699 原团体之联营公司 包装物收购 32,710,971 28,981,208 原团体之联营公司 输送用度 1,390,040 开计 615,512,809 535,060,720 没售商品/供应逸务环境表 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 联系关系圆 联系关系交难体例 原期发作额 上期发作额 光亮食品团体及其部下公司 乳制品出卖 115,035,389 81,980,628 光亮食品团体及其部下公司 畜牧产物出卖 11,312,873 3,767,197 光亮食品团体及其部下公司 供应逸务、工作发进 5,545,006 6,928,272 原团体之联营公司 畜牧产物原质料出卖 126,044,204 100,132,603 原团体之联营公司 畜牧产物出卖 2,250,194 2,671,338 原团体之联营公司 包装物出卖 21,425,146 21,279,455 原团体之联营公司 利钱用度 3,714,244 开计 281,612,812 220,473,737 购销商品、供应和采纳逸务的联系关系交难解说 □适用 √不适用 (2). 联系关系受托照料/承包及委派照料/没包环境 原公司受托照料/承包环境表： □适用 √不适用 联系关系托管/承包环境解说 □适用 √不适用 原公司委派照料/没包环境表： □适用 √不适用 联系关系照料/没包环境解说 □适用 √不适用 (3). 联系关系租赁环境 原公司作为没租圆： □适用 √不适用 原公司作为承租圆： √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 增长的利用权物业 没租圆称呼 租赁物业品种 原期发作额 上期发作额 光亮食品团体及其部下公司 屋宇建筑物/土天/摆设租用 198,350 109,892,570 联系关系租赁环境解说 □适用 √不适用 (4). 联系关系保证环境 原公司作为保证圆 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 保证是不是未经履止被保证圆 保证金额 保证起始日 保证到期日 结束 原团体之联营企业 78,400,000 2021/08/11 2029/08/11 可 原团体之联营企业 9,800,000 2021/08/26 2025/07/27 可 原公司作为被保证圆 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 保证是不是未经保证圆 保证金额 保证起始日 保证到期日 履止结束 对于原公司之子公司施加剧年夜110,250,000 2021/08/12 2029/08/11 可 作用的投资圆 联系关系保证环境解说 □适用 √不适用 (5). 联系关系圆资金装还 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 联系关系圆 装还金额 起始日 到期日 解说 装进 光亮食品团体及其部下公司 150,000,000 2021/08/12 2026/08/11 (6). 联系关系圆物业转让、债务重组环境 □适用 √不适用 (7). 要害照料职员酬劳 □适用 √不适用 (8). 其他联系关系交难 □适用 √不适用 6、 联系关系圆应发搪塞款项 (1). 应发项纲 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 项纲称呼 联系关系圆 账里余额 账里余额 光亮食品团体及其下应发账款 131,366,581 116,025,000 属公司 原团体之联营企业 148,669,280 102,360,864 开计 280,035,861 218,385,864 其他应发款 原团体之联营企业 10,917,066 15,835,344 光亮食品团体及其下 2,177,906 1,798,059 属公司 开计 13,094,972 17,633,403 光亮食品团体及其下预付账款 1,198,659 3,335,472 属公司 原团体之联营企业 524 开计 1,198,659 3,335,996 (2). 搪塞项纲 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲称呼 联系关系圆 期末账里余额 期初账里余额 搪塞账款 光亮食品团体及其部下公司 139,622,357 80,001,305 原团体之联营企业 110,130,878 102,620,894 开计 249,753,235 182,622,199 其他搪塞款 光亮食品团体及其部下公司 11,136,625 10,006,905 原团体之联营企业 19,751 开计 11,156,376 10,006,905 租赁背债 光亮食品团体及其部下公司 49,156,008 68,997,763 原团体之联营公司 19,162,682 26,897,672 开计 68,318,690 95,895,435 1年内到期的非起伏背债 光亮食品团体及其部下公司 72,998,693 58,448,740 原团体之联营公司 3,074,385 2,461,605 开计 76,073,078 60,910,345 少期还款 光亮食品团体及其部下公司 150,000,000 150,000,000 7、 联系关系圆应承 □适用 √不适用 8、 其他 √适用 □不适用 寄存于联系关系圆之货泉资金 2022年6月30日，原公司银止入款余额中有1,766,978,302元群众币寄存于光亮食品团体财务有限公司。2022年上半年，原公司寄存于光亮食品团体财务有限公司款项利钱发进为10,611,520元群众币。 103、 股分支拨 一、 股分支拨整体环境 √适用 □不适用 依据2017年06月07日新莱特召集的股东年夜年夜会决策通过的《少期引发意图》(“引发意图计划”)，新莱特向中下层照料职员(“引发工具”)履行股票期权引发意图，共授与引发工具986,702份股票期权。该股票期权的止权代价为新西兰元，引发工具自授与日(2017年06月07日(如下简称“2017股权引发意图”)、2017年11月03日(如下简称“2018股权引发意图”)、2018年12月17日(如下简称“2019股权引发意图”)、2019年10月02日(如下简称“2020股权引发意图”)和2020年11月24日(如下简称“2021股权引发意图”))起工作满3年可止权。股票期权的无效期为自授与日起三年。 2、 以权益结算的股分支拨环境 √适用 □不适用 新西兰新莱特的以权益结算的股分支拨环境2022年1⑹月，新西兰新莱特以权益结算的引发意图股分支拨金额折开群众币730,307元，此中归属于母公司股东计进本钱公积金额折开群众币284,893元，归属于小量股东权益金额折开群众币445,414元。截行2022年6月30日，新西兰新莱特本钱公积中以权益结算的股分支拨的累计金额为折开群众币7,821,505元。 三、 以现款结算的股分支拨环境 □适用 √不适用 四、 股分支拨的更正、末行环境 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 104、 应承及或者有事项 一、 急迫应承事项 √适用 □不适用 物业背债表日生存的对于外急迫应承、性子、金额 1.1本钱性开销应承事项 1.1.1未签约而尚没必要在物业背债表上列示的本钱性开销应承 2022年 06月 30日 2021年 12月 31日 购建少期物业应承 483,162,900 1,306,267,735 2、 或者有事项 (1). 物业背债表日生存的急迫或者有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有必要披含的急迫或者有事项，也应予以解说： □适用 √不适用 三、 其他 □适用 √不适用 105、 物业背债表遥远事项 一、 急迫的非调解事项 □适用 √不适用 2、 利润分配环境 □适用 √不适用 三、 出卖退归 □适用 √不适用 四、 其他物业背债表遥远事项解说 □适用 √不适用 106、 其他急迫事项 一、 前期会计过错矫正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 三、 物业置换 (1). 非货泉性物业替换 □适用 √不适用 (2). 其他物业置换 □适用 √不适用 四、 年金意图 □适用 √不适用 5、 末行谋划 □适用 √不适用 6、 分部Message (1). 呈文分部的断定依据取会计策略 √适用 □不适用 原团体的呈文分部是供应不一样产物或者工作、或者在不一样天区谋划的交易双元。由于百般交易或者天区必要不一样的技能和市场计谋，所以，原团体分离独力照料各个呈文分部的临盆谋划步履，分离评介其谋划结果，以决计向其设置资源并评介其事迹。 现原团体有3个呈文分部，分离为： -液态奶分部，认真在华夏天区临盆并出卖液态奶产物 -其他乳制品分部，认真在华夏和新西兰天区临盆并出卖其他乳制品产物 -牧业分部，认真在华夏天区临盆并出卖牧业产物 分部间迁徙代价参照向第三圆出卖所选用的代价断定。物业依据分部的谋划以及物业的地方地方停止分配，背债依据分部的谋划停止分配，间接归属于各分部的用度遵守发进比率在分部之间停止分配。 (2). 呈文分部的财务Message √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 液态奶 其他乳制品 牧业 其他 分部间抵销 开计 原年 停业发进 对于交际难发进 7,533,020,294 4,880,407,529 1,568,987,245 428,122,725 14,410,537,793 分部间交难发进 143,484,086 23,148,144 758,841,386 579,568,565 -1,505,042,181 分部停业发进开计 7,676,504,380 4,903,555,673 2,327,828,631 1,007,691,290 -1,505,042,181 14,410,537,793 停业老本 5,672,144,022 4,431,927,691 2,191,803,134 854,399,648 -1,493,422,618 11,656,851,877 停业税金及附带 23,705,618 1,799,120 3,945,549 20,142,794 49,593,081 出卖用度 1,450,680,272 135,205,103 35,799,829 126,007,869 8,009,563 1,755,702,636 照料用度 152,074,278 110,988,116 44,201,682 83,395,380 1,441,821 392,101,277 研发用度 1,293,226 542,655 30,677,743 32,513,624 财务用度 3,326,839 44,980,650 29,009,242 ⑷,697,375 ⑵6,761 72,592,595 其他发益 21,758,642 207,267 1,224,466 4,726,757 27,917,132 投资发益 ⑺,737,515 103,208,658 -100,739,491 -5,268,348 公正价格变化损益 -112,368 -112,368 信用减值受益 526,288 -16,734,464 33,117,078 ⑵,069,219 ⑷54,598 14,385,085 物业减值受益 97,600 ⑹,361,901 152,314 ⑹,111,987 物业处置发益 2,076,522 723,335 20461 2,820,318 停业利润(亏空) 397,739,177 155,765,894 50,006,218 3,651,889 -122,350,643 484,812,535 停业外发进 2,662,643 15,356,265 10,602,534 1,147,832 29,769,274 停业外开销 3,841,210 1,709,650 23,006,963 1,351,100 29,908,923 利润/(亏空)总数 396,560,610 169,412,509 37,601,789 3,448,621 -122,350,643 484,672,886 所失税用度 43,006,334 43,026,983 9,044,628 19,450,368 ⑷,469,315 110,058,998 分部利润/(亏空) 353,554,276 126,385,526 28,557,161 -16,001,747 -117,881,328 374,613,888 分部物业总数 7,656,469,018 8,331,994,699 6,864,026,708 12,013,396,534 -11,540,585,788 23,325,301,171 分部背债总数 6,676,957,603 5,065,690,990 2,854,430,452 4,137,006,465 -5,701,332,977 13,032,752,533 弥补Message： 折旧和摊销用度 138,973,422 186,149,754 69,168,305 50,841,501 445,132,982 折旧和摊销之外的非现 金用度 早年确认的减值受益 本钱性开销 562,084,375 115,787,044 42,374,274 2,906,700 723,152,393 此中：在建工程开销 526,798,214 526,798,214 置办流动物业和生物质 195,634,499 34,566,481 115,787,044 42,374,274 2,906,700 产开销 置办无形物业开销 719,680 719,680 (3). 公司无呈文分部的，或者者不能披含各呈文分部的物业总数和背债总数的，应解说道理 □适用 √不适用 (4). 其他解说 □适用 √不适用 7、 其他对于投资者决议计划有作用的急迫交难和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 10七、 母公司财务报表首要项纲注释 一、 应发账款 (1). 按账龄披含 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 账龄 期末账里余额 1年以内 此中：1年以内分项 1年以内小计 2,601,117,904 1至2年 653,950,945 2至3年 133,251,471 3年以上 443,691,132 开计 3,832,011,452 (2). 按坏账计提办法分类披含 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 账里余额 坏账准备 账里余额 坏账准备 类别 账里 账里 比率 计提比 比率 计提比金额 金额 价格 金额 金额 价格 (%) 例(%) (%) 例(%) 按双项计提坏账准备 3,147,261,773 82 668,478,186 21 2,478,783,587 2,714,103,447 86 644,420,683 24 2,069,682,764 此中： 境内客户 3,147,261,773 82 668,478,186 21 2,478,783,587 2,714,103,447 86 644,420,683 24 2,069,682,764 按组开计提坏账准备 684,749,679 18 10,879,236 2 673,870,443 446,210,560 14 34,482,141 8 411,728,419 此中： 按信用危急特性组开计提坏账准备的应发 684,749,679 18 10,879,236 2 673,870,443 446,210,560 14 34,482,141 8 411,728,419 账款-境内客户组开 开计 3,832,011,452 100 679,357,422 18 3,152,654,030 3,160,314,007 100 678,902,824 21 2,481,411,183 按双项计提坏账准备： √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 称呼 账里余额 坏账准备 计提比率（%） 计提缘由 境内客户 3,147,261,773 668,478,186 21 债务人财务状况逆转 开计 3,147,261,773 668,478,186 21 / 按双项计提坏账准备的解说： □适用 √不适用 按组开计提坏账准备： √适用 □不适用 组开计提项纲：按信用危急特性组开计提坏账准备的应发账款-境内客户组开 双位：元 币种：群众币 期末余额 称呼 应发账款 坏账准备 计提比率（%） 未逾期至逾期180天以内 667,818,274 812,160 逾期180天至1年 3,785,722 83,090 2 逾期1至2年 3,807,382 888,184 23 逾期2至3年 387,907 145,408 37 逾期3年以上 8,950,394 8,950,394 100 开计 684,749,679 10,879,236 按组开计提坏账的确认尺度及解说： √适用 □不适用 原公司对于于应发账款，无论是不是生存远大融资成份，均遵守整体存续期的预期信用受益计质受益准备。 如按预期信用受益1般模子计提坏账准备，请参照其他应发款披含： √适用 □不适用 于2022年06月30日，境内客户出卖交易的应发账款的信用危急取预期信用受益环境如下： 双位：元 币种：群众币 期末余额 账龄 预期平衡受益账里余额 受益准备 账里价格 率 未逾期至逾期 180天以内 0% 667,818,274 812,160 667,006,114 逾期 180天至 1年 2% 3,785,722 83,090 3,702,632 逾期 1至 2年 23% 3,807,382 888,184 2,919,198 逾期 2至 3年 37% 387,907 145,408 242,499 逾期 3年以上 100% 8,950,394 8,950,394 开计 684,749,679 10,879,236 673,870,443 期初余额 账龄 预期平衡受益账里余额 受益准备 账里价格 率 未逾期至逾期 180天以内 6% 425,783,831 24,681,807 401,102,024 逾期 180天至 1年 6% 8,038,630 465,652 7,572,978 逾期 1至 2年 28% 3,535,092 996,238 2,538,854 逾期 2至 3年 27% 708,351 193,788 514,563 逾期 3年以上 100% 8,144,656 8,144,656 开计 446,210,560 34,482,141 411,728,419 (3). 坏账准备的环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期变化金额 类别 期初余额 发归或者转 转销或者核 期末余额 计提 其他变化 归 销 应发账款 678,902,824 705,374 250,776 679,357,422 开计 678,902,824 705,374 250,776 679,357,422 此中原期坏账准备发归或者转归金额急迫的： □适用 √不适用 (4). 原期实践核销的应发账款环境 □适用 √不适用 (5). 按欠款圆归集的期末余额前5名的应发账款环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 占应发账款期末余双位称呼 期末余额 坏账准备期末余额 额开计数的比率(%) 余额前5名的应发账款总数 1,447,097,781 38 294,533,073 (6). 因金融物业迁徙而末行确认的应发账款 □适用 √不适用 (7). 迁徙应发账款且连续涉进孕育的物业、背债金额 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 2、 其他应发款 项纲列示 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 期末余额 期初余额 应发股利 100,739,491 其他应发款 2,080,900,673 2,300,279,759 开计 2,181,640,164 2,300,279,759 其他解说： □适用 √不适用 应发股利 (1). 应发股利 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲(或者被投资双位) 期末余额 期初余额 武汉光亮乳品有限公司 100,739,491 开计 100,739,491 (2). 急迫的账龄逾越1年的应发股利 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提环境 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 其他应发款 (1). 按账龄披含 √适用□不适用 双位：元 币种：群众币 账龄 期末账里余额 1年以内 此中：1年以内分项 1年以内小计 1,682,140,378 1至2年 145,711,098 2至3年 63,612,831 3年以上 1,389,459,026 开计 3,280,923,333 (2). 按款项性子分类 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 款项性子 期末账里余额 期初账里余额 应发联系关系圆还款 3,251,002,423 3,461,013,029 应发联系关系圆摆设款 14,783,484 24,357,304 其他 15,137,426 14,912,029 开计 3,280,923,333 3,500,282,362 (3). 坏账准备计提环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 第1阶段 第两阶段 第三阶段 整体存续期预期信 整体存续期预期开计 坏账准备 未来12个月预用受益(未发作信 信用受益(未发作期信用受益 用减值) 信用减值) 2022年1月1日余额 59,287 11,500 1,199,931,816 1,200,002,603 在原期 --转进第两阶段 --转进第三阶段 --转归第两阶段 --转归第1阶段 原期计提 29,757 29,757 原期转归 9,700 9,700 原期转销 0 原期核销 0 其他变化 0 2022年6月30日余79,344 11,500 1,199,931,816 1,200,022,660 额 对于原期发作受益准备变化的其他应发款账里余额隐著变化的环境解说： □适用 √不适用 原期坏账准备计提金额以及评估金融器材的信用危急是不是隐著增长的选用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期变化金额 类别 期初余额 发归或者转 转销或者 其他 期末余额 计提 归 核销 变化 其他应发款 1,200,002,603 29,757 9,700 1,200,022,660 开计 1,200,002,603 29,757 9,700 1,200,022,660 此中原期坏账准备转归或者发归金额急迫的： □适用 √不适用 (5). 原期实践核销的其他应发款环境 □适用 √不适用 其他应发款核销解说： □适用 √不适用 (6). 按欠款圆归集的期末余额前5名的其他应发款环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 占其他应发款期款项的 坏账准备 双位称呼 期末余额 账龄 末余额开计数的性子 期末余额 比率(%) 团体内人公司 往来款 1,476,289,728 1年以内至3年以上 45 开计 / 1,476,289,728 / 45 (7). 触及政府津贴的应发款项 □适用 √不适用 (8). 因金融物业迁徙而末行确认的其他应发款 □适用 √不适用 (9). 迁徙其他应发款且连续涉进孕育的物业、背债金额 □适用 √不适用 其他解说： □适用 √不适用 三、 少期股权投资 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 期末余额 期初余额 项纲 账里余额 减值准备 账里价格 账里余额 减值准备 账里价格 对于子公司投资 7,133,322,548 244,797,435 6,888,525,113 5,775,177,282 244,797,435 5,530,379,847 对于联营、开营24,992,585 24,992,585 22,717,318 22,717,318 企业投资 开计 7,158,315,133 244,797,435 6,913,517,698 5,797,894,600 244,797,435 5,553,097,165 (1) 对于子公司投资 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期计原期 减值准备期末余 原年颁布分配被投资双位 期初余额 原期增长 期末余额 提减值增加 额 的现款股利 准备 光亮牧业有限公司 1,464,223,685 1,354,573,500 2,818,797,185 国内投资有限公司 2,414,597,280 2,414,597,280 青海小西牛生物乳业股分有限公司 602,602,452 602,602,452 武汉光亮乳品有限公司 247,303,144 247,303,144 100,739,491 黑龙江省光亮紧鹤乳品有限义务公司 200,702,318 200,702,318 江苏光亮银宝乳业有限公司 153,000,000 153,000,000 北京光亮健能乳业有限公司 107,590,000 107,590,000 107,590,000 郑州有限公司 75,000,000 75,000,000 15,000,000 天津光亮梦失乳品有限公司 69,000,000 69,000,000 上海益民食品1厂有限公司 51,693,634 51,693,634 福粤光亮乳品有限公司 50,000,000 50,000,000 成都有限公司 37,800,000 37,800,000 37,800,000 上海乳品4厂有限公司 36,436,500 36,436,500 （德州）有限公司 24,140,000 24,140,000 北京光亮康健乳业有限公司 19,449,435 3,571,766 23,021,201 19,449,435 上海光亮随口订电子商务有限公司 21,000,000 21,000,000 21,000,000 上海光亮开力文化体育倒退有限公司 20,000,000 20,000,000 上海牛奶棚食品有限公司 18,705,088 18,705,088 上海出卖有限公司 18,000,000 18,000,000 18,000,000 （泾阴）有限公司 18,000,000 18,000,000 广州光亮乳品有限公司 18,000,000 18,000,000 上海光亮奶酪黄油有限公司 17,005,000 17,005,000 16,000,000 湖南光亮乳品有限公司 15,000,000 15,000,000 上海光亮乳品谋划有限公司 15,000,000 15,000,000 南京光亮乳品有限公司 14,250,000 14,250,000 上海永安乳品有限公司 11,203,385 11,203,385 江苏出卖有限公司 10,000,000 10,000,000 上海乳品培训协商主题有限公司 9,570,954 9,570,954 呵责伦贝尔光亮乳品有限公司 5,916,000 5,916,000 5,916,000 上海国内业务有限公司 5,037,698 5,037,698 上海光亮领陈物流有限公司 2,040,000 2,040,000 2,040,000 天津光亮优加乳品出卖有限公司 1,000,000 1,000,000 1,000,000 上海奶牛协商一起限公司 908,708 908,708 广州出卖有限公司 202,000 202,000 202,000 南京出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 杭州出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 开肥出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 武汉出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 西安出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 北京光亮康健乳业出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 济南出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 沈阴出卖有限公司 100,000 100,000 100,000 上海达能保陈乳制品有限公司 1 1 开计 5,775,177,282 1,358,145,266 7,133,322,548 244,797,435 100,739,491 (2) 对于联营、开营企业投资 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期增减变化 减值准投资 期初 期末 追加 增加 权益法下确认 其他分解 其他权 颁布颁发现款 计提减 备期末双位 余额 其他 余额 余额 投资 投资 的投资损益 发益调解 益变化 股利或者利润 值准备 1、开营企业 小计 两、联营企业 金华市海华乳业21,822,092 2,384,014 24,206,106 有限公司 上海源盛输送开895,226 -108,747 786,479 作公司 小计 22,717,318 2,275,267 24,992,585 开计 22,717,318 2,275,267 24,992,585 四、 停业发进和停业老本 (1). 停业发进和停业老本环境 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 原期发作额 上期发作额 项纲 发进 老本 发进 老本 主停业务 5,536,719,962 4,757,710,702 6,323,948,919 5,407,573,849 其他交易 516,468,698 411,869,017 479,740,629 367,870,212 开计 6,053,188,660 5,169,579,719 6,803,689,548 5,775,444,061 (2). 公约形成的发进环境 □适用 √不适用 (3). 守约责任的解说 □适用 √不适用 (4). 分担至糟粕守约责任的解说 □适用 √不适用 5、 投资发益 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 原期发作额 上期发作额 老本法核算的少期股权投资发益 100,739,491 339,351,618 权益法核算的少期股权投资发益 2,275,267 1,770,455 开计 103,014,758 341,122,073 6、 其他 □适用 √不适用 108、 弥补质料 一、 当期非屡屡性损益明粗表 √适用 □不适用 双位：元 币种：群众币 项纲 金额 解说 非起伏物业处置损益 -8,925,846 计进当期损益的政府津贴（取企业交易亲近关系，遵守国家连结尺度定额或者定质享 53,487,007 受的政府津贴除外） 除同公司正常谋划交易关系的无效套期保值交易外，持有交难性金融物业、衍生金融物业、交难性金融背债、衍生金融背债形成的公正价格变化损益，以及处置交难 -112,368 性金融物业、衍生金融物业、交难性金融背债、衍生金融背债和其他债权投资与失的投资发益 除上述各项除外的其他停业外发进和开销 11,606,515 减：所失税作用额 8,153,107 小量股东权益作用额（税后） 8,067,711 开计 39,834,490 对于公司依据《公然发止证券的公司Message披含解说性公布第1号——非屡屡性损益》定义界定的非屡屡性损益项纲，以及把《公然发止证券的公司Message披含解说性公布第1号——非屡屡性损益》中陈列的非屡屡性损益项纲界定为屡屡性损益的项纲，应解说道理。□适用 √不适用 2、 净物业发益率及每股发益 √适用 □不适用 每股发益 加权平衡净物业呈文期利润 发益率（%） 根本每股发益 稀释每股发益 归属于公司特殊股股东的净3.58 0.20 0.20 利润 扣除非屡屡性损益后归属于3.07 0.18 0.18 公司特殊股股东的净利润 三、 境内外会计准绳下会计data相反 □适用 √不适用 四、 其他 □适用 √不适用 董事少：黄清晨 董事会赞同报送日期：2022年8月26日