医生健康数据平台查询健康状态 银江技术：关于银江技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告

银江本领股分有限公司

与

中泰证券股分有限公司

对于

银江本领股分有限公司申请向一定工具发行股票的考查询问函

之

复兴讲述

二〇二二年九月

深圳证券买卖所：

贵所于2022年9月7日出具的《对于银江本领股分有限公司申请向一定工具发行股票的考查询问函》（考查函[2022]020215号）（以下简称“询问函”）已收悉，银江本领股分有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“银江本领”）构造中泰证券股分有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐机构”或“保荐人”）等中介机构对于相关课题施行了细密议论，对于贵所提到的课题施行了逐项落实，同时根据询问函的要求对于《银江本领股分有限公司向一定工具发行A股股票募集阐明书》（以下简称“募集阐明书”）施行了订正以及弥补，现就相干课题复兴以下，请予考查。

稀奇阐明：

1、如无稀奇阐明，本复兴讲述中所触及的简称或释义与募集阐明书中不异。

2、本复兴讲述中若呈现总计数与各分项数值之以及尾数没有符的状况，均为四舍五入缘由形成。

3、本询问函复兴中的字体代表以下寄义：

字体 寄义

黑体加粗 询问函所列课题

宋体 对于询问函所列课题的复兴

楷体加粗 触及对于募集阐明书等申请文件的改动实质

名目

课题 1............................................................................................................................ 3

课题 2.......................................................................................................................... 89

课题 3........................................................................................................................ 156

其他课题 ................................................................................................................... 181

课题 1

发行人本次募投项目“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目（以下简称项目一）、基于新一代信息本领的才干病院项目（以下简称项目二）以及弥补震动资金拟不同利用募集资金6.65亿元、1.85亿元以及1.5亿元。项目1、项目二相干募集资金主要用于修建投资以及研发参预，修建投资中席卷场合装修费，研发参预中本钱化率不同为91.47%、92.11%；两项目瞻望毛利率不同为31.53%以及36.40%，不同高于2021年发行人才干都会生意毛利率14.67%以及才干疗养生意毛利率34.29%。本次募投项目实行所在为浙江省杭州市富阳区九龙大道中国智谷富春园区A1幢，2021年发行人已将“中国智谷富春园区A1-A2号楼装修工程”项目由正在建工程转入流动物业以及投资性房地产，今朝相干房产产权在处分中。其余，发行人正在2020年2月28日表露《非秘密发行股票预案》，称“都会大脑”、交通AI、才干病院、弥补震动资金等相干项目（以下简称前次项目）拟不同利用募集资金5亿元、1.5亿元、1.5亿元以及2亿元，并于2022年3月15日表露停止相干发行事项。

请发行人弥补阐明：（1）本次募投项目与前次项想法区分以及关连，对于比分解阐明相干投资生存分裂的全部状况，前次项目停止的缘由、正当性，是否已参预全体资金，本次募集资金是否蕴含本次发行相干董事会抉择日前已参预资金，作用前次项目停止的因素是否延续，是否对于本次募投项目实行孕育没有利作用；（2）贯串“中国智谷富春园区A1-A2号楼装修工程”项目进步的全部状况，席卷但没有限于装修触及的全部工程、对于应金额、楼层、面积、利用主体及全部须要等，阐明本次募投项目修建再次施行装修的须要性，装修费测算全部按照及正当性，与前次装修的全部分裂，是否生存反复装修的状况；（3）请正在发行保荐处事讲述相干实质的根底上，以方便认识、艰深易懂的语言进一步阐明本次募投项目与发行人现有生意的全部区分以及关连，席卷但没有限于产物办事是若何“选拔公司产物线的广度以及深度”的、本领利用是若何“尤其深切以及幼稚”、客户分裂、墟市散布、红利模式等；（4）本次募投项目相干前期研发状况以及相干结果、最新研发进度、项目前期参预金额测算的相干按照以及正当性，项目后续掘起的可行性、项目触及全部产物的特征、开垦付出本钱化结束以及停止时点及其决定按照，项目大伙本钱化比率是否正当，研发用度本钱化的会计处置、本钱化条件的判别以及拔取是否与发行人讲述期或同业业可比上市公司同类或如同生意生存分裂，所拔取的案例是否可比，阐明缘由及正当性，相干研发用度本钱化的会计处置是否契合会计模范的相干规矩，相干处置是否束缚、正当；（5）贯串行业繁华趋势、行业须要、合作款式、本次募投项目产物较同业业可比公司产物或同类竞品的劣势、与募投项目相干的公司人员储存以及本领储存等，阐明是否生存本领储存某人员储存没有足、研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步，产物合作力没有足、墟市须要或墟市开辟没有及预期，近期没法红利等告急；（6）贯串本次募投项目相干正在手定单或梦想性公约订立状况，效益测算全部历程，将本次募投项目触及相干产物的单元代价、老本、毛利率等枢纽参数与发行人讲述期及同业业上市公司可比项目施行对于比，分解阐明本次效益测算相干假定是否恐怕完结，测算历程是否束缚、正当，并就相干枢纽参数变动对于效益的作用施行敏锐性分解；（7）贯串发行人本次募投项目流动物业、无形物业等投资进度设计，现有正在建工程的修建进度、瞻望转固时光、公司现有流动物业以及无形物业折旧摊销计提状况、折旧摊销战术等，量化分解相干折旧摊销对于公司他日筹备业绩的作用；（8）本次募投项目相干产权证书在处分中，请弥补阐明博得相干证书的全部设计、进度，是否生存闭塞，本次募投项目是否已博得进步生意所需的全数天资、登记大概可。

请发行人弥补表露（1）（5）（6）（7）触及的相干告急。

请保荐人核查并宣布清爽观点，请会计师核查（2）（6）（7）并宣布清爽观点，并请会计师对于（4）施行专项核查并出具专项核查讲述，请发行人讼师核查（8）并宣布清爽观点。

【复兴】

1、本次募投项目与前次项想法区分以及关连，对于比分解阐明相干投资生存分裂的全部状况，前次项目停止的缘由、正当性，是否已参预全体资金，本次募集资金是否蕴含本次发行相干董事会抉择日前已参预资金，作用前次项目停止的因素是否延续，是否对于本次募投项目实行孕育没有利作用

（一）本次募投项目与前次项想法区分以及关连，对于比分解阐明相干投资生存分裂的全部状况

1、对于比分解阐明相干投资生存分裂的全部状况

发行人本次募投项目以及前次项想法总投资以及拟利用募集资金金额对于比状况以下：

单元：万元

本次募投项目 （2022年4月15日通告预案） 前次项目 （2020年2月28日通告预案）

项目称号 项目总投资 拟利用募集资金 项目称号 项目总投资 拟利用募集资金

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 80,000 66,500 “都会大脑”大伙束缚规划研发进级、修建、扩张以及办事项目 65,000 50,000

交通AI分析处置及一体化经营、扩张以及办事项目 20,000 15,000

基于新一代信息本领的才干病院项目 20,000 18,500 基于物联网本领的才干病院平台项目 20,000 15,000

弥补震动资金 15,000 15,000 弥补震动资金 20,000 20,000

总计 115,000 100,000 总计 125,000 100,000

（1）本次募投项目中“‘都会大脑’大伙束缚规划研发及实行项目”是对于前次项目中“‘都会大脑’大伙束缚规划研发进级、修建、扩张以及办事项目”以及“交通AI分析处置及一体化经营、扩张以及办事项目”两个项目施行了承继、整合以及进级；

（2）本次募投项目中“基于新一代信息本领的才干病院项目”是对于前次项目中“基于物联网本领的才干病院平台项目”的承继；

（3）前次项目中弥补震动资金为20,000万元，本次募投项目中弥补震动资金保养为15,000万元；

（4）前次项目总投资125,000万元，拟利用募集资金100,000万元；本次募投项目总投资保养为115,000万元，拟利用募集资金为100,000万元。

本次募投项目全部投资金额明细详见“课题1、四”之“（二）项目前期参预金额测算的相干按照以及正当性”复兴。

2、本次募投项目全部先容

本次募投项目全部先容详见“课题1、三、（一）”之“1、“‘都会大脑’大伙束缚规划研发及实行项目”全部先容”及“课题 1、三、（二）”之“1、基于新一代信息本领的才干病院项目全部先容”之复兴。

3、本次募投项目与前次项想法区分以及关连

（1）本次募投项目“‘都会大脑’”大伙束缚规划研发及实行项目”与前次项目“‘都会大脑’大伙束缚规划研发进级、修建、扩张以及办事项目”、“交通AI分析处置及一体化经营、扩张以及办事项目”的区分以及关连

本次募投项目中，公司将前次项想法“交通AI分析处置及一体化经营、扩张以及办事项目”周全整合到“‘都会大脑’大伙束缚规划研发进级、修建、扩张以及办事项目”之后，公司贯串墟市须要及他日繁华筹备，对于全部修建实质施行了保养以及优化，本次募投项目与前次项想法全部对于比状况以下：

类型 本次募投项目 前次项目

项目 “都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 “都会大脑”大伙束缚规划研发进级、修建、扩张以及办事项目 交通AI分析处置及一体化经营、扩张以及办事项目

利用范畴 1 都会办理、交通处置、基层处置 都会办理（席卷交通出行、疗养强健、才干法令、政务办事等细分范畴利用及办事） 交通处置

客户类别 2 省市区当局、街道/社区等基层单元，和大数据局、交管部门、城建部门等 省市区当局、街道/社区等基层单元，和大数据局、交管部门、城建部门、卫健部门、法令部门等 交管部门

修建实质 3 不异实质： 1、算力平台2、数据核心①Enloop共性本领平台套件②数据核心一体机设施③行业大数据平台3、智能核心①通用撑持系统②感知智能系统③生意智能系统④办事办理系统4、才干交通①辅导焦点：智能交通物联网平台、视觉分解云平台、警情辅导调剂与合资从事系统、中心车辆管控系统、勤务办理系统、交通大众出行办事云平台5、基层处置①数字镇街驾驶舱平台本次募投项目删减实质：1、才干强健 1、路网交通态势感知及可视化系统2、交通记号优化办事系统3、全域交通仿真平台4、全域交通记号掌握系统5、全域交通AI掌握评介检测系统6、分析交通处置数字驾驶舱7、都会交通多场景分析处置与经营办事平台8、交通物业AI

1、算力平台

2、数据核心

①Enloop共性本领平台套件②数据核心一体机设施③行业大数据平台

3、智能核心

①通用撑持系统②感知智能系统③生意智能系统④办事办理系统

4、交通处置

①智能路网：路网交通态势感知及可视化系统、交通记号优化办事系统、全域交通仿真平台、全域交通记号掌握系统、全域交通AI掌握评介检测系统 ②辅导焦点：智能交通物联网平台、视觉分解云平台、警情辅导调剂与合资从事系统、中心车辆管控系统、勤务办理系统、交通大众出行办事云平台；分析交通处置数字驾驶舱、都会交通多场景分析处置与经营办事平台、交通物业AI运维系统 ③车路合资：车载智能设施、路侧智能终端、AIoT记号机等感知与掌握类设施；车路合资一体化云控平台 5、基层处置

①数字镇街驾驶舱平台新增实质：

1、基层办法

类型 本次募投项目 前次项目

微光增强感知、车路合资感知与掌握、混杂交通感知掌握等感知以及掌握类设施办法 2、交通处置 ①智能路口：路口拥堵警情溯源系统、路***通记号智能优化系统、场景管控政策与掌握系统②智能路线：和好门路监测及优化系统、寻常车辆优先系统 ③智能路网：路网交通韧性评介及顽劣气象分析管控系统 ④辅导焦点：才干交通数字孪生可视化平台、都会加紧路线路空立体感知与合资管控平台⑤智能停车：路线才干停车系统、都会级停车云平台⑥智能公交：公交智能化调剂办理平台 ⑦交通关键：关键交通管控与处置系统、交通关键安防监控系统、交通关键信息办事系统3、基层处置 ①数字街镇：党政机关大伙智治系统、疫情防控一件事、一码通平台②他日社区：他日社区全息办事纵贯车 ③数字园区：才干园区一体化数智经营平台、才干园区消安一体化平台④智能楼宇：智能建筑强健评估系统 4、都会大脑经营辅导焦点平台 ①运行监测系统②决议支柱系统③联动辅导系统④事宜办理系统⑤信息揭晓系统*前次“都会大脑”项目中的才干强健以及才干法令没有属于本次募投项想法修建实质 ①县域医共体平台②众人卫生救急平台③家庭医生办事平台④互联网病院平台⑤养老信息化平台2、才干法令①才干法令一致监管施行系统②众人公法办事系统③才干法令分析保险与政务办理系统 运维系统9、车载智能设施、路侧智能终端、AIoT记号机等感知与掌握类设施10、车路合资一体化云控平台

墟市散布 4 世界主要墟市

红利模式 5 “系统修建、软件委托、经营办事”三位一体的筹备政策，经过项目修建、软件出售以及经营办事等办法，以收取项目公约款、软硬件产物出售款项、数据处置与数据经营办事等办法猎取相干支出

注：1、本次“都会大脑”募投项想法利用范畴蕴含了前次“都会大脑”及“交通AI分析处置”项想法利用范畴；

2、本次“都会大脑”募投项想法客户类别蕴含了“交通AI分析处置”项想法客户类别和前次“都会大脑”客户类别中除卫健部门、法令部门的客户类别；

3、本次“都会大脑”募投项想法修建实质中，标注“不异实质”的全体示意本次修建实质里直接承继整合前次“都会大脑”及“交通AI分析处置”项目中的修建实质；标注“新增实质”示意本次修建实质里相较前次“都会大脑”及“交通AI分析处置”项目新增的修建实质；标注“本次募投项目删减实质”示意本次修建实质里相较前次项目删减的实质；

4、本次“都会大脑”募投项想法墟市散布与前次项目统一；

5、本次“都会大脑”募投项想法红利模式与前次项目统一。

1）本次“都会大脑”项目承继、整合以及进级了前次“都会大脑”及“交通AI分析处置”项目

《都会大脑繁华白皮书（2022版）》指出，都会大脑已从垂直行业利用拓展为面向都会大伙智能决议的分析性利用。都会大脑架构由集约式向散布式变化，修建大局从早期的集成项目制、少许行业利用为主，向多个行业利用、面向都会全范畴的编制化产物繁华。本次募投项目将前次“都会大脑”及“交通 AI分析处置”施行整合，开始是因为才干交通自己属于都会大脑繁华的中心利用场景；其次，将交通处置整合到都会大脑通用平台契合连年来的行业战术筹备；再次，交通处置也是连年都会大脑修建的中心攻破口，世界都会大脑修建中的“杭州都会大脑”便是以交通范畴算作攻破口，开放了都会大脑修建的研究。本次“都会大脑”项目整合前次项目契合今朝的行业繁华趋势，具备正当性。

本次募投项目与前次项目正在利用范畴、客户类别、墟市散布以及红利模式等方面是统一的。本次募投项想法利用范畴仍然是都会办理、交通处置、基层处置；客户类别蕴含了“交通AI分析处置”项目和前次“都会大脑”客户类别中除卫健部门、法令部门的客户类别，即省市区当局、街道/社区等基层单元和大数据局、交管部门、城建部门等；墟市散布均是面向世界主要墟市；红利模式仍为“系统修建、软件委托、经营办事”三位一体的筹备政策，经过项目修建、软件出售以及经营办事等办法，以收取项目公约款、软硬件产物出售款项、数据处置与数据经营办事等办法猎取相干支出。

2）本次募投项目修建实质中新增的修建实质

公司基于现在行业繁华趋势、战术导向、客户须要等多方面因素，较前次项目，正在本次募投项目中新增了全体修建实质，全部席卷：新增了微光增强感知、车路合资感知与掌握、混杂交通感知掌握等感知以及掌握类设施办法；正在交通处置利用方面新增智能路口、智能路线、智能停车、智能公交、交通关键等范畴产物息争决规划研发；正在基层处置利用方面推广党政机关大伙智治系统等数字街镇修建实质，新增他日社区、数字园区以及智能楼宇等范畴产物息争决规划研发；新增都会大脑经营辅导焦点平台。

3）本次募投项目修建实质中删减的修建实质

公司基于企业自身繁华筹备、聚焦细分利用范畴产物办事的研发进级思虑，将前次项目中的才干强健、才干法令两个利用场景修建实质从本次募投项想法修建实质中节略。

（2）本次募投“基于新一代信息本领的才干病院项目”以及前次项目“基于物联网本领的才干病院平台项目”的区分以及关连

本次募投“基于新一代信息本领的才干病院项目”与前次“基于物联网本领的才干病院平台项目”正在利用范畴、客户类别、墟市散布以及红利模式等方面是统一的，利用范畴为病院信息化，客户类别为病院，产物墟市散布仍为面向世界主要墟市，红利模式为“系统修建、软件委托、经营办事”三位一体的筹备政策，经过项目修建、软件出售以及经营办事等办法，以收取项目公约款、软硬件产物出售款项、数据处置与数据经营办事等办法猎取相干支出。

正在修建实质方面，开始本次募投项目承继了前次项想法修建实质。其次，公司根据近两年本领繁华趋势，还推广了大数据分解、AI本领等新一代信息本领。再次，新增了病院大数据分解平台、AI赋能平台以及协助诊治利用系统，所以本次募投项目将称号由“基于物联网本领的才干病院平台项目”改为“基于新一代信息本领的才干病院项目”。

综上所述，本次募投项目与前次项目都是公司基于繁华策略定位下的本领改革以及家产化项目，生存承继、整合、进级的联系，同时公司还基于近两年的墟市改变以及本领繁华对于前次项目施行了进级，契合公司大伙繁华策略。

（二）前次项目停止的缘由、正当性

公司2020年2月28日通告非秘密发行股票预案，讨论经过非秘密发行股票募集资金实行前次项目。

2020年11月24日，正在收到深圳证券买卖所出具的存眷函后，公司针对于控股股东非筹备性资金占用事项进步自查处事，截止2021年4月12日，公司控股股东非筹备性资金占用事项已全数清除。公司于2021年4月28日表露了自查阐明和复兴华出具的专项考查阐明。2021年8月13日，浙江证监局向公司及相干人员出具警示函。2021年10月20日，深圳证券买卖所对于发行人及相干当事人予以传递挑剔。上述事项公司已根据相干要求施行适时整理，并正在规矩刻日外向监管机构提交书面讲述。

基于以上资金占用自查以及整理事项的主观缘由，公司憩息推进前次项目。因为憩息时光较长，前次非秘密发行股东大会抉择授权期满，正在分析思虑创业板挂号制鼎新相干要求、行业及墟市须要改变、公司理论生意繁华状况等因素后，公司于2022年3月14日经董事会审议，确定停止前次非秘密发行股票事项。同时，为满意公司生意繁华策略筹备、凡是筹备资金须要，正在对于募投项目施行优化保养后，2022年4月13日，经董事会审议，公司煽动本次向一定工具发行A股股票事项。

综上所述，公司确定停止前次非秘密发行A股股票事项的缘由充分，具备正当性。

（三）是否已参预全体资金，本次募集资金是否蕴含本次发行相干董事会抉择日前已参预资金

1、是否已参预全体资金

自2020年2月通告前次非秘密发行预案后，因为资金占用以及自查整理等事项带来的作用，公司未本性性煽动前次项想法参预以及修建。为满意生意进步的须要须要，公司正在2020-2021年时期总计新立项9项研发子项目，相干研发实质触及到前次项想法修建实质，公司利用自有资金施行参预研发。上述项目主要分散正在2021年时期且前期大额参预已根底停止，个中5项已于2021年尾停止，2项已于2022年6月停止，2项仍正在延续参预但瞻望金额较小。公司未将上述相干研发子项目纳入到本次募投项想法修建实质当中。

截止2022年6月30日，公司针对于上述9项研发子项目已参预资金总计5,108.72万元，全部状况以下：1）“‘都会大脑’大伙束缚规划研发进级、修建、扩张以及办事项目”新立项研发项目4项，累计参预2,479.73万元；2）“交通AI分析处置及一体化经营、扩张以及办事项目”新立项研发项目5项，累计参预2,628.99万元；3）“基于物联网本领的才干病院平台项目”无新立项研发项目，无资金参预。全部项目状况详见下表所示：

“都会大脑”大伙束缚规划研发进级、修建、扩张以及办事项目已参预资金状况

单元：万元

序号 研发项目称号 已参预资金 小计

2020年3-12月 2021年 2022年1-6月

1 才干镇街数字驾驶舱平台（已于2022年6月停止） 100.02 663.20 205.93 969.15

2 海量交通大数据分解平台V3.0（瞻望2023年2月停止） - 1,023.88 332.98 1,356.86

3 银江大数据可视化监测分解平台项目（已于2021年停止） - 107.59 - 107.59

4 多源异构车辆大数据分解与利用平台项目（已于2021年停止） - 46.13 - 46.13

总计 100.02 1,840.80 538.91 2,479.73

交通AI分析处置及一体化经营、扩张以及办事项目已参预资金状况

单元：万元

序号 研发项目称号 已参预资金 小计

2020年3-12月 2021年 2022年1-6月

1 分析交通处置数字驾驶舱V1.0（瞻望2022年12月停止） - 1,619.78 256.19 1,875.97

2 全域交通AI掌握评介检测平台V1.0（已于2022年6月停止） - 345.54 117.05 462.59

3 智能交通记号灯系统的争论开垦（已于2021年停止） - 25.50 - 25.50

4 基于谍报的交通分析处置核心平台本领开垦（已于2021年停止） - 146.23 - 146.23

5 都会交通处置系统（已于2021年停止） - 118.70 - 118.70

总计 - 2,255.75 373.24 2,628.99

2、本次募集资金是否蕴含本次发行相干董事会抉择日前已参预资金

正在2022年4月13日本次发行相干董事会抉择日前，公司基于前次项目修建实质，贯串墟市须要及理论生意繁华状况，对于本次募投项想法可行性以及全部修建讨论施行了从新论证以及优化保养，但未理论进步与本次募投项目相干的研发项目以及触及装修参预、设施置备等动作。本次发行相干董事会抉择日前，公司没有生存参预资金的状况。

公司正在2020以及2021年络续参预的前述9个研发子项目，为公司根据生意须要以自有资金施行的参预，前述研发子项目一经停止或后续瞻望仅有少许参预，所以公司未将上述相干研发子项目纳入到本次募投项目拟修建实质当中。

综上，本次募集资金没有生存蕴含本次发行相干董事会抉择日前已参预资金的状况。

（四）作用前次项目停止的因素是否延续，是否对于本次募投项目实行孕育没有利作用

作用前次项目停止的主要因素是公司针对于控股股东非筹备性资金占用的自查及整理事项，截止2021年4月12日，该事项已全面清除。自2021年4月12日该事项清除以后，公司未产生新的非筹备性资金占用的状况。截止本复兴出具日，公司没有生存非筹备性资金占用的状况，作用前次项目停止的因素没有再延续。同时，为根绝非筹备性资金占用，公司层面已拟定并完满相干制度，同时采用了系列办法加以提防，作用前次项目停止的因素没有会对于本次募投项目实行孕育没有利作用。

综上，作用前次项目停止的因素已清除，没有会对于本次募投项目实行孕育没有利作用。

（五）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅了发行人2020年2月非秘密发行股票预案、前次项想法可行性争论讲述；查阅了发行人2022年4月向一定工具发行股票预案、本次募投项想法可行性争论讲述、募集阐明书等；查阅行业讲述、盘诘行业秘密招招标信息；针对于本次募投项目及前次项目，访谈发行人研发担任人；

2、查阅发行人资金占用相干通告；针对于资金占用自查及整理事项，访谈董秘、会计师；查阅会计师针对于资金占用事项出具的专项讲述及底稿；

3、猎取发行人针对于前次项目参预研发的立项及相干研发状况文件、研发参预明细。

（六）中介机构核查结论

经核查，保荐机构以为：

1、本次募投项目是正在前次项目根底上的承继、整合，同时公司基于近两年的墟市改变以及本领繁华施行了进级，契合公司大伙繁华策略；

2、发行人停止前次非秘密发行A股股票事项的缘由主假如发行人针对于控股股东非筹备性资金占用事项施行了较万古间的自查及整理。发行人停止前次非秘密发行股票事项缘由具备正当性；

3、发行人2020年2月通告前次非秘密发行预案后，针对于前次项目新立项了9项研发子项目并已参预自有资金施行研发。前述9项研发子项目均未被蕴含正在本次募投项目修建实质以及总投资额中。截止本复兴出具日，本次募投项目仅进步了项目可行性分解以及枢纽本领论证，公司没有生存参预资金的状况。本次募集资金没有生存蕴含本次发行相干董事会抉择日前已参预资金的状况；

4、作用前次项目停止的主要因素是公司针对于控股股东非筹备性资金占用的自查及整理事项，截止2021年4月12日该事项已全面清除。作用前次项目停止的因素已清除，没有会对于本次募投项目实行孕育没有利作用。

二、贯串“中国智谷富春园区A1-A2号楼装修工程”项目进步的全部状况，席卷但没有限于装修触及的全部工程、对于应金额、楼层、面积、利用主体及全部须要等，阐明本次募投项目修建再次施行装修的须要性，装修费测算全部按照及正当性，与前次装修的全部分裂，是否生存反复装修的状况

（一）“中国智谷富春园区A1-A2号楼装修工程”项目进步的全部状况，席卷但没有限于装修触及的全部工程、对于应金额、楼层、面积、利用主体及全部须要等

2019年11月，公司揭晓《对于置备房产暨有关买卖的通告》表露：公司拟以自有资金向控股股东银江团体的全资子公司智谷创业园采办其所拥有的杭州市富阳区银湖街道九龙大道中国智谷富春园区A1#幢-A2#幢（共两幢）工业房地产（建筑总面积44,234.30平方米，个中地上建筑面积31,249.00平方米，地下建筑面积12,985.30平方米，对于应土地利用权面积为15,956.69平方米（最终以房地产权属证书为准）。

公司与非有关方浙江开达装潢工程有限公司订立《中国智谷·富春园区A1#幢-A2#幢精装修工程动工公约》（公约编号：GF2019012），讨论于2019年11月1日到2020年5月31日时期对于中国智谷富春园区A1#幢-A2#幢4-13层范围，合计31,249㎡施行装修工程动工，精细状况以下表所示：

序号 项目称号 项目阐明

1 工程事项 装修工程动工

2 工程代价 公约价为群众币8,600.00万元

3 动工楼层 中国智谷富春园区A1#幢-A2#幢4-13层范围

4 工程面积 31,249.00㎡

5 工程实质 楼大地工程、墙柱面工程、吊顶工程、配管线工程、电气鼓鼓设施及电缆装置工程、照明工程、门窗及其他根底工程

6 工程单价 2,752.09元/㎡

7 利用主体 公司

8 全部须要 到达根底办公条件

根据发行人供给的《中国智谷·富春园区A1#幢-A2#幢楼精装修工程完毕验收讲述》列示，上述装修于2021年10月告竣。截止本复兴出具日，根据公司财政核算，上述装修工程已根据公约金额确以为流动物业。

自2021年11月起，公司结束络续从杭州市西湖区西园八路2号搬场至杭州市富阳区银湖街道九龙大道中国智谷·富春园区A1#幢-A2#幢办公。

（二）阐明本次募投项目修建再次施行装修的须要性，装修费测算全部按照及正当性，与前次装修的全部分裂，是否生存反复装修的状况

1、本次募投项目修建再次施行装修的须要性

本次募投项目须要参预场合装修费系为满意机房修建、测试测验室以及都会大脑感受馆修建，装修的全部地方为中国智谷·富春园区A1#幢-A2#幢连廊1层以及A1#幢的5层、7层以及8层，装修的须要性以下：

（1）本次募投项目拟置备保存与算计设施、收集设施、安全设施总计11,038.00万元，上述设施均属于电子信息化设施，运行境况须要比较严苛的温度、湿度、空气鼓鼓干净度等，故本次募投项目拟正在中国智谷富春园区办公楼里新建机房，以满意本次募投项目对于境况的尖刻要求；

（2）本次募投项目所触及的感知设施、掌握设施、边缘算计设施等终端硬件因为永恒显露正在当然境况中，故须要施行测试，一方面保险其耐候性，一方面保险其运行时孕育的电磁辐射没有会对于四周境况形成负面作用。所以，本次募投项目将修建席卷交通通信与记号掌握假造仿可靠验室、电磁兼容测验室、智能硬件测验室以及软件测试测验室等正在内的研发、测试场面，进而也许摹拟强电磁困扰、气象干燥、低温震荡等顽劣境况对于产物的各项目标作用，并测试其正在运行时期的各项电磁机能目标；

（3）因为本次募投项目是以软件启动的大伙束缚规划，须要经过实景消失的办法让客户直不雅感化到本次募投项目产物与公司以往产物和同类竞品的分裂，故本次募投项目还将修建都会大脑感受馆，揭示交通处置、基层处置等范畴最新研发结果，运用数字孪生、假造实际等本领，供给他日都会、他日交通、他日社区场景下的高科技互动感受。

2、本次募投项目装修用度测算的全部按照及正当性，和本次募投项目装构筑设与前次装修的全部分裂

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目讨论参预场合装修费5,180.00万元，全部测算按照以下：

单元：万元

项目 单价 数目 单元 金额 备注

研发场合 装修工程 0.4 1,800 ㎡ 720.00

机房根底办法动工 装修工程 0.3 1,500 ㎡ 450.00

分析布线 100 1 套 100.00

能源计量系统 120 1 套 120.00

视频安防监控系统 150 1 套 150.00

电子察看系统 100 1 套 100.00

众人广播系统 60 1 套 60.00

机房配套工程 柴油发机电组 400 1 套 400.00 4套660KW发机电组

机柜设施 180 1 套 180.00 新建300个机柜容量

UPS及蓄电池工程 1,350 1 套 1,350.00 400KVA（6*2），含2小时蓄电池

配电接入工程 450 1 套 450.00 运用现有的一条供电链路；新接入1路10KV专线，及机房内部供电配套链路以及办法

暖通工程 1,000 1 套 1,000.00 缜密空调50套70KW、新风机组50套。

消防工程 100 1 套 100.00

总计 5,180.00

根据同业业可比上市公司千方科技秘密信息，千方科技2020年非秘密发行募投项目“下一代才干交通系统产物束缚规划研发进级及家产化项目”瞻望对于6,400.00㎡测验室施行装修，装修单价为10,000.00元/㎡，高于发行人本次研发场合装修单价（4,000.00元/㎡）以及机房装修单价（3,000.00元/㎡）。

综上，本次募投项目装修用度测算契合公司募投修建的理论须要，具备正当性。

本次募投项目装构筑设与前次装修的全部分裂以下：

（1）机房修建

本项目拟正在中国智谷富春园区A1#-A2#连廊1层修建项目所需的机房，用于安放项目拟置备的各种信息化硬件设施。公司根据项目拟置备硬件设施的类别以及数目，讨论修建机房1,500.00㎡。

本项目所需机房修建拟根据《数据焦点妄图榜样》（GB50174-2017）之规范施行妄图以及修建，该文件对于机房的境况目标（温度、湿度、空气鼓鼓干净度等）以及建筑组织（外墙、地板的防静电目标等）均施行了榜样。

序号 装修工程 装修要求或功能

1 机房根底办法（席卷楼大地、墙面）装修 顶、大地：防静电、防电磁辐射改革墙面：保险大伙密闭性

2 分析布线 根据拟置备信息化设施的领域、机房机柜排布等因素施行布线

3 能源计量系统装置 装置能源计量系统，对于机房内各种设施施行能源时刻监测

4 视频安防监控系统装置 项目实行后将保存大度信息，须要装置视频安防监控系统以选拔安全性

5 电子察看系统装置 恐怕适时、频仍对于机房施行巡检，随时发明以及排查安全隐患

6 众人广播系统装置 呈现重要状况时，须要经过众人广播告诉人员检修、排查或疏散人群

7 机房配套工程 柴油发机电组、机柜设施、UPS及蓄电池、配电接入、暖通、消防等

个中，对于机房根底办法（席卷楼大地、墙面）的装修单价拟根据3,000.00元/㎡，测算按照以下：

序号 装修工程 瞻望单价（元/㎡） 装修要求

1 顶、大地工程 2,000.00 利用防静电质料对于顶、大地施行防静电、防电磁辐射改革；墙面防静电处置

2 墙面工程 1,000.00 经过墙面、阻隔将机房与其他区域施行区隔，保险机房的大伙密闭性；针对于墙面以及楼板做防水、防潮处置；个别电源加固处置

总计 3,000.00 -

（2）测试测验室以及都会大脑感受馆修建

本项目拟正在中国智谷富春园区A1#幢第5、7、8层修建交通通信与记号掌握假造仿可靠验室、电磁兼容测验室、智能硬件测验室以及软件测试测验室4个测试测验室及都会大脑感受馆，用以满意本项目正在争论、开垦以及产物延续迭代时所必须的测验、测试以及场景摹拟须要。公司根据项目研发团队、瞻望他日的项目支出领域拟筹备1,800.00㎡场合用于测试测验室以及都会大脑感受馆的修建。

序号 装修项目 修建想法

1 交通通信与记号掌握假造仿可靠验室 都会智能交通场景下通信收集妄图与记号掌握分解验证、算法分解、障碍应付等测验

2 电磁兼容测验室 供给规范的电磁兼容测试境况，可施行多种电子电器产物的电磁辐射发射以及抗扰性等项想法检测考察

3 智能硬件测验室 满意智能硬件设施电子妄图、摹拟电子与电路考察、智能硬件设施测试等须要

4 软件测试测验室 软件产物功能以及机能的审定测试

5 都会大脑感受馆 打造“都会大脑”项目展厅

本项目拟根据4,000.00元/㎡单价对于上述场合施行装修，测算按照以下：

序号 装修工程 瞻望单价（元/㎡） 装修要求

1 顶、大地改革 1,500.00 利用防静电质料对于顶、大地施行防静电、防电磁辐射改革

2 墙面改革 1,000.00 经过墙面隔端对于各测验室以及摹拟场景施行区隔，保险测验室大伙的密闭性

3 分析布线及空调、新风系统改革以及装置 1,000.00 为满意测验室以及摹拟场景对于恒温、恒湿、透风以及无尘规范的要求，须要装置恒温恒湿空协调新风系统，并对于相映电路布线施行改革

4 办公家具置备 500.00 置备研发人员所需的办公家具及沙盘、感受设施、投影设施等

总计 4,000.00 -

3、本次募投项目触及装修没有属于反复装修的状况

综上所述，前次装修工程主要系为使场合具备根底办公条件而进步；本次募投装修工程需正在前次装修的根底之上施行，主要为项目修建所需的研发、测试、设施安放等须要进步。所以本次募投装修工程与前次装修工程生存分明分裂，没有生存反复装修的状况。

（三）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅发行人对于置备房产暨有关买卖相干的通告；

2、查阅发行人《中国智谷·富春园区A1#幢-A2#幢精装修工程动工公约》、工程验收讲述以及发票等材料；

3、实地访问发行人装修工程住址办公区域，针对于本次募投项目装修事项，访谈研发担任人以及生意担任人；

4、查阅本次募投项目可行性争论讲述、测算明细表等，领会该项想法全部损耗筹备模式、所利用相干本领的理论利用方式和公司实行该项想法须要性以及可行性。

（四）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及会计师以为：

1、发行人前次装修楼层为A1#幢-A2#幢4-13层范围，装修想法系为满意根底办公须要施行的根底性装修。本次募投装修工程楼层为A1#幢-A2#幢连廊 1层以及A1#幢的5、7以及8层，主要为满意募投项目机房、测试测验室以及都会大脑感受馆等场面对于场合的更高须要，两次装修生存分明分裂，没有生存反复装修的状况；

2、本次募投项目装构筑设及全部用度测算契合项目后续实行的理论须要，具备须要性、正当性。

三、请正在发行保荐处事讲述相干实质的根底上，以方便认识、艰深易懂的语言进一步阐明本次募投项目与发行人现有生意的全部区分以及关连，席卷但没有限于产物办事是若何“选拔公司产物线的广度以及深度”的、本领利用是若何“尤其深切以及幼稚”、客户分裂、墟市散布、红利模式等

（一）“‘都会大脑’大伙束缚规划研发及实行项目”与现有生意的全部区分以及关连

1、“‘都会大脑’大伙束缚规划研发及实行项目”全部先容

银江本领“都会大脑”以数字中国修建为引领，以束缚都会繁华历程中面临的诸多课题为目的，经过聚集当局、企业以及社会等数据，施行混合算计，感知都会运事业态，完结对于都会全域的精确分解、大伙研判、合资辅导、迷信处置，供给智能化的产物息争决规划，周全助力都会数字化转型进级，稳步选拔都会处置编制以及处置才略的今生化水平。该项目由都会运行感知系统（根底办法层）、撑持平台（大脑平台层）、生意利用系统（行业利用层）以及都会大脑经营辅导焦点（决议办事层）等变成。

注：

1、橙色是公司拟经过本项目新增的设施与系统，补救公司现在正在前端感知以及掌握层面的产物短板与没有足，补足公司正在都会大脑经营辅导焦点、交通处置以及基层处置的束缚规划；

2、蓝色是公司现有主交易务中已生存、公司拟经过本项目革新、进级的系统与平台，公司主要经过推广系统功能模块、优化数据流与生意流、引进大数据以及人工智能等新本领选拔产物的合用性以及确切性，满意生意诉求；

3、橙色/蓝色相间示意既有新减产品又有原有产物进级；

4、灰色没有属于本项目研发实质，是直接集成第三方的产物或办事。

（1）都会运行感知系统（根底办法层）

都会运行感知系统经过供给大度感知类设施接入端口，对于都会运行孕育的数据施行收罗，为都会精巧化办理供给数据支柱。

主要修建实质席卷微光增强感知、车路合资感知与掌握、混杂交通感知掌握等感知以及掌握类设施办法的研发以及置备，和对于都会的办法资源施行集成、改革、选拔。

（2）都会大脑撑持平台（大脑平台层）

都会大脑撑持平台改革应用大数据、云算计、人工智能等前沿本领，经过打造算力平台、数据核心以及智能核心，撑持各行业系统无效运行以及选拔改革。

1）算力平台

算力平台经过买通客户数据焦点、政务云以及私有云等数据接口，配置分歧的数据系统接入办法，对于分歧起因的数据施行性格提取，进而完结对于冗杂数据的立即调剂与办理，为都会大脑产物的研发、利用供给数据算计支柱。

主要修建实质是EN算计平台。

2）数据核心

数据核心供给数据共享、集成等功能，经过冲破信息孤岛，驱策跨部门、跨行业的都会信息资源有序汇聚，进而完结信息的互联互通，为数据生意化利用改革供给一站式办事。

主要修建实质席卷Enloop共性本领平台套件、数据核心一体机设施以及行业大数据平台。

3）智能核心

智能核心主要供给可视化引擎、处事流引擎、GIS办事系统、区块链根底平台等软件共性办事，当然语言处置、智能语音、算计机视觉、生物性格判别等通用AI算法以及办事才略，和智能交通、社会处置等都会垂直行业定制化算法模子，封装各种AI算法接口，撑持都会范畴各生意系统对于AI算法的利用须要。

主要修建实质席卷通用撑持系统、感知智能系统、生意智能系统、办事办理系统。

（3）都会大脑生意利用系统（行业利用层）

1）一体化都会全域交通分析处置束缚规划，构建“智能路口-智能路线-智能路网-辅导焦点”为当中的交通处置观念，完结都会交通全方面、高质量、牢靠的数据收罗、对于全域交通现状的感知、交通态势研判与推演、交通合资管控以及多交通出行办事。

主要修建实质席卷：路口拥堵警情溯源系统、路***通记号智能优化系统、场景管控政策与掌握系统、和好门路监测及优化系统、寻常车辆优先系统、路网交通态势感知及可视化系统、交通记号优化办事系统、全域交通仿真平台、全域交通记号掌握系统、全域交通AI掌握评介检测系统、路网交通韧性评介及顽劣气象分析管控系统、智能交通物联网平台、视觉分解云平台、警情辅导调剂与合资从事系统、中心车辆管控系统、勤务办理系统、交通大众出行办事云平台、分析交通处置数字驾驶舱、都会交通多场景分析处置与经营办事平台、交通物业AI运维系统、才干交通数字孪生可视化平台、都会加紧路线路空立体感知与合资管控平台。

2）智能停车主假如以全域停车泊位根底资源为依托，构建都会级分析才干停车经营办理编制，完结对于整体都会停车泊位施行一致化办理。

主要修建实质席卷路线才干停车系统、都会级停车云平台。

3）智能公交充分应用大数据、云算计、AI等信息本领，贯串公交车辆的运行特征，修建公交智能调剂系统。对于路线、车辆施行筹备调剂，进而完结智能排班、进步公交车辆的运用率，同时经过视频监控系统完结对于公交车内、站点及站场的监控办理。

主要修建实质是公交智能化调剂办理平台。

4）智能关键是对于分析交通关键施行监测办理，中心对于火车站、客运站场和路线交叉路口施行监测，选拔关键办事水平。

主要修建实质主要席卷：关键交通管控与处置系统、交通关键安防监控系统、交通关键信息办事系统。

5）车路合资经过全方位实行车、路、人、境况之间的动静时刻信断交互，将经过路侧设施、车侧设施等设施收罗到的车流量、车速、人流量等信息，时刻反应给智能记号灯系统，由系统对于信息施行混合分解，进而进步车辆积极安全掌握以及路线合资办理，充分完结人、车、路的无效合资，保险交通安全，进步通行效用。

主要修建实质席卷车载智能设施、路侧智能终端、AIoT记号机等感知与掌握类设施、车路合资一体化云控平台。

6）数字镇街经过数字赋能基层处置、冷静管控及司法防控等处置板块，对于辖区内安全课题施行预警预判与动静掌握，完结全域化、精确化以及迷信化的冷静办理。应用“大数据+网格化”处置模式，建立健壮习染者发明、“强健码”办理等处事体制，完结疫情研判、监测、精确化从事。

主要修建实质席卷数字镇街道驾驶舱平台、党政机关大伙智治系统、疫情防控一件事、一码通平台。

7）他日社区经过社区震动人口办理、出租房办理、冷静防控办理、浅近政务办事等，完结社区糊口办事才干化，以此匆匆进社区商业以及办事业繁华。

主要修建实质是他日社区全息办事纵贯车。

8）数字园区是运用BIM建筑信息模子、GIS地理信息系统、IOT物联网等本领，打造才干园区楼宇、才干园区处置、才干园区办事、才干园区经济等模块，完满园区大伙生意连贯以及数据整合，完结园区数字孪生可视化、办事专科化、招商数字化、经营才干化。

主要修建实质是才干园区一体化数智经营平台、才干园区消安一体化平台。

9）智能楼宇是基于BIM建筑信息模子、物联传感本领，汇聚建筑组织、电机设施、智能掌握等数据，构建建筑物强健指数编制，以量化数据再现建筑自己的状态，完结楼宇强健预警、预计、小心的功能。

主要修建实质是智能建筑强健评估系统。

（4）都会大脑经营辅导焦点（决议办事层）

都会大脑经营辅导焦点是都会兼顾办理的核心，也许时刻可视化呈现都会运行态势，并施行运行监测以及预警预计，进而买通信息流、生意流，经过跨部门的一致辅导以及各级联动，完结远大事宜的加紧从事与全历程办理以及“一网通办”。

修建实质席卷运行监测系统、决议支柱系统、联动辅导系统、事宜办理系统以及信息揭晓系统。

2、“‘都会大脑’大伙束缚规划研发及实行项目”与现有生意的全部区分以及关连

本次募投项目中“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目告竣后，主要为客户供给都会大脑平台与交通处置、基层处置分析束缚规划，是对于公司现有才干交通生意、才干都会生意中的基层处置生意的选拔。募投项目与公司现有生意正在客户类别、墟市散布以及红利模式上没有本体区分，募投项目正在产物办事、本领应

用上是对于公司现有产物办事的一种革新以及进级的联系。全部区分以及关连以下：

（1）产物办事

关连：本次募投项目是正在公司原有生意线模式以及实行体味的根底上施行重媾和生意蔓延，现有生意为本项想法乐成研发及实行打下了墟市及本领根底。

区分：本次募投项目一方面经过都会大脑平台的算力平台、数据核心与智能核心的构建，打造都会级赋能撑持平台。另一方面推广了漫溢第三方海量数据接入，数据领域更大、起因更广，并经过多源海量异构大数据的深度混合以及人工智能的分解开采，孕育了诸多改革利用、完结了原有产物的迭代进级。

1）本次募投将新研发以下产物以选拔公司产物线的广度

①设施办法：研制微光增强感知、车路合资感知与掌握、混杂交通感知掌握、车载智能设施、路侧智能终端、云霄交互平台等行业瓶颈本领与新产物，补救公司现在正在前端感知以及掌握层面的产物没有足与短板；

②数据核心：新增数据处置、数据脱敏、数据物业办理等子系统，打造全面体的银江数据核心平台，为数据生意化利用改革供给一站式办事；

③智能核心：研发区块链根底平台、通用呆板练习引擎等通用撑持系统，夯实产物模块化根底，选拔产物开垦速率；

④利用系统：新研发路口拥堵警情溯源系统、全域交通仿真平台、路网交通韧性评介及顽劣气象分析管控系统、视觉分解云平台、才干交通数字孪生可视化平台、都会加紧路线路空立体感知与合资管控平台，和车路合资相干的软硬件，让公司交通处置规划满意更多的利用场景。新研发党政机关大伙智治系统、疫情防控一件事、一码通平台、他日社区全息办事纵贯车、才干园区一体化数智经营平台、才干园区消安一体化平台与智能建筑强健评估系统，推广基层处置束缚规划的办事才略。新增都会大脑经营辅导焦点平台，完结都会运行兼顾办理。

2）本次募投将重媾和优化以下产物以选拔公司产物线的深度

①重构公司已有的数据共享与调换平台，选拔跨平台、跨系统的大数据互联互通才略；

②研发感知智能办事系统以及生意智能系统，研究人工智能共性本领争论以及选拔智能交通、社会处置算法模子正在利用场景的合用性以及确切性，驱策本领以及生意的深度混合、束缚理论痛点课题；

③熟行业利用层，迭代研发智能路口、智能路线、智能路网、辅导焦点平台功能，变成多层次一体化都会全域交通分析处置束缚规划与产物，驱策各交通生意系统正在时空一体化下无效合资、进步多系统联动、多管齐下的交通处置。迭代都会交通多场景分析处置与经营办事平台，满意病院、学塾、交通关键、商业焦点等分歧场景交通处置须要。基于现有镇街分析利用平台全新打造一体化基层分析处置平台，满意基层当局熟行政司法、平易近生办事、经济繁华、惠企办事等全方面的生意诉求。

（2）本领利用

关连：公司正在才干都会范畴有着多年的本领积存，同时也正在人工智能、大数据等新兴本领上有着特定的结果以及储存。本次募投项想法本领利用将会建立正在今朝的本领积存以及储存根底之上。

区分：本次募投项目将经过数据核心、智能核心集聚公有办事，大幅选拔数据整合才略，并为前台利用供给下层本领、数据等资源支柱，强化了生意组件的复用，拥有更强的兼容封闭性、模块扩充性。同时，充分利用物联网、大数据、人工智能等新一代信息本领，完结大领域数据保存与算计、海量大数据开采，和面向交通处置、基层处置等范畴束缚规划的全新进级。

1）运用物联网本领，完结对于都会运行各因素施行多源数据收罗、多模式集成混合；

2）运用大数据本领完结跨系统、跨区域的数据互联互通，完结都会级运行态势分解，开采事宜面前的纪律，为交通处置、基层处置的生意痛点供给基于数据启动的本领撑持；

3）运用数字孪生本领，基于感知设施供给交通物理天下感知才略以及大领域算计才略，建立数字孪活路网模子，完结假造交互撑持都会交通处置；

4）运用人工智能本领，加紧构建利用场景数据的开采才略，变成***度的数据深度价值，完结对于交通态势研判与推演、交通构造与优化、多交通系统联动掌握、交通记号优化掌握、才干平易近生办事、才干园区办理办事等生意的赋能，选拔生意智能化以及主动化水平。

（3）客户类别

本次募投项目客户群体除现有客户外，也将中心揭开新组建的地点当局大数据局，并将生意向下拓展至区县交警大队，和街道、州里、社区等基层当局构造。所以是对于公司现有客户的细化，以及公司现有客户类别并无本体区分。

（4）墟市散布

本次募投项目与现有生意区域正在墟市散布上没有生存本性区分，但墟市将会向区县级、街道、州里等基层当局构造施行下沉。

（5）红利模式

本次募投项目将连续施行“系统修建、软件委托、经营办事”三位一体的筹备政策，经过项目修建、软件出售以及经营办事等办法，以收取项目公约款、软硬件产物出售款项、数据处置与数据经营办事等办法猎取相干支出，与公司现有生意红利模式并无本体区分。

（二）“基于新一代信息本领的才干病院项目”与现有生意的全部区分以及关连

1、基于新一代信息本领的才干病院项目全部先容

才干病院项目依托于病院信息系统从“收费以及病院办理为当中”向“以患者以及进步办事质量为当中”转型进级的背景，运用物联网、大数据、人工智能等新一代信息本领，研制才干病房、才干后勤、才干办理、5G疗养以及协助诊治等才干病院范畴当中产物息争决规划，完结患者、医护、药品、器材、疗养设施间的无效互动，保险根底疗养安全、优化病院生意过程、进步处事效用、选拔精巧化办理水平。该项目由疗养物联网感知系统（感知层）、物联网收集设施（收集层）、生意撑持平台（平台层）以及场景利用系统（利用层）等变成。

注：

1、橙色是公司拟经过本项目新增的系统或平台，增添公司正在疗养大数据平台以及疗养AI平台上的产物空白，补足公司病院才干办理、5G疗养以及协助诊治的束缚规划；

2、蓝色是公司现有主交易务中已生存、公司拟经过本项目进级的系统与平台，公司主要经过进级设施机能、兼容更多的物联网协议、推广系统功能模块、优化数据流与生意流、引进大数据以及人工智能等新本领选拔产物的合用性以及确切性，满意生意诉求；

3、橙色/蓝色相间示意既有新减产品又有原有产物进级；

4、灰色没有属于本项目研发实质，是直接集成第三方的产物或办事。

（1）疗养物联网感知系统（感知层）

疗养物联网感知系统基于物联网本领，经过多品种型的疗养强健感知设施以及信息收罗设施来告竣工具的数据时刻、延续收罗，并兼容更多的物联网协议满意分歧厂家设施接入，进而为后续的大数据分解、AI建模以及生意利用系统开垦奠基数据根底。

主要修建实质席卷强健办理类设施、医用检测类设施、病院办理类设施和物联网一致混合平台研发。

（2）物联网收集设施（收集层）

物联网收集设施主要完结数据正在前端设施与后端平台以及生意系统间的时刻、切实、安全的传播。

主要修建实质蕴含5G物联网网关、物联网AP、三频插卡、人员与物业区域定位器、相差口监督器等。

（3）生意撑持平台（平台层）

生意撑持平台经过连贯各种疗养物联网系统，运用大数据以及人工智能本领对于收罗的各种数据施行分解开采，研发定制化的算法模子，完结对于病院物联网终端设施以及物业的“管、控、营”一体化，为病院办理人员、医护人员供给协助决议，进步病院办理效用和疗养办事水平。

主要修建实质席卷物联网系统办理平台、病院大数据分解平台、AI赋能平台。

（4）场景利用系统（利用层）

本项目将面向病院病房、后勤办事、病院办理、5G疗养以及协助诊治等五大场景利用须要：

1）病院病房经过医护人员以及病人交互、病人生命体征智能收罗等，加重医护人职工作强度，为患者、家属、医生、***、运维人员以及病院办理者供给全方位的病房信息化办事。

主要修建实质席卷才干病房分析办理平台、床旁智能交互系统、生命体征监测系统、婴儿防盗系统、输液监护系统、门诊输液系统、迁徙临床系统、病院境况监测系统、强健宣教系统以及迁徙照看系统。

2）后勤办事经过疗养器材的全生命周期办理，完结对于药品、能耗、疗养放弃物等疗养物资的回首办理。

主要修建实质席卷病院才干后勤办理平台、物业定位系统、消毒供应室办理系统、高值耗材办理系统、疗养废物追踪系统、可视化巡更系统、被服办理系统以及手卫生办理系统。

3）病院办理经过对于疗养办事、病院办理、才干物联等病院筹备数据施行分解以及揭示，完结经营数据智能分解以及决议预警精确支柱。

主要修建实质席卷物联网病院办理平台（院长驾驶舱）以及设施能效办理系统。

4）5G疗养运用5G收集高速率低迟延的个性，完结4K/8K远程高清会诊、医学印象数据的高速传输以及共享、院前救助信息时刻传输，驱策优质疗养资源下沉、医联体间的资源共享，选拔救治效用。

主要修建实质席卷远程疗养平台以及院前救助平台。

5）协助诊治基于AI本领与医学学识混合利用，经过临床医学文献以及医生各人诊疗案例开采病症与诊疗了局、病症与处方、统一疾病患者的病症等学识，供给诊疗公式参照、药效信息盘诘、相干病例检索等办事，给出通用诊疗法则以及调节目的，全过程赋能专业医生诊治。

主要修建实质席卷实证疗养学识库以及协助诊治系统。

2、“基于新一代信息本领的才干病院项目”与现有生意的全部区分以及关连

“基于新一代信息本领的才干病院项目”是驾驭了病院信息化繁华趋势，经过针对于分歧场景的利用开垦，全部席卷：席卷才干病房、才干后勤、才干办理、5G疗养以及协助诊治等才干病院范畴当中产物息争决规划的研发以及利用，完结物联网本领、大数据分解、人工智能本领与疗养办事、病院办理的深度混合。本次募投项目是对于公司现有才干疗养束缚规划的选拔，募投项目与公司现有生意正在客户类别、墟市散布以及红利模式上没有本体区分，募投项目正在产物办事、本领利用上是对于公司现有产物办事的一种革新以及进级的联系。全部区分以及关连以下：

（1）产物办事

关连：本次募投项目是正在原有生意模式以及实行体味的根底上施行重媾和生意蔓延，现有生意为本项想法乐成研发及实行打下了墟市及本领根底。

区分：公司现有生意主假如物联网单频插卡、物联网利用单生意子系统修建为主。本次募投项目面向墟市须要，将新研发强健办理类、医用检测类、病院办理类设施，完结周全、延续、加紧地判别与收罗各种病院物联网信息；还将开垦物联网一致混合平台、病院大数据平台以及AI赋能平台等，完结生意系统平台与利用子系统的混合。

1）本次募投将新研发以下产物以选拔公司产物线的广度

①收集设施：研制5G物联网网关，深度混合5G与物联网本领；

②感知类设施：研制可穿着心电贴、毫米波雷达（生命体征检测）、智能床垫，拓展可穿着设施正在疗养场景的利用，经过非战斗式或无感式完结患者数据的收罗；

③撑持平台：研发病院大数据分解平台以及AI赋能平台，汇聚病院生意系统数据，进步智能的数据资源办事以及各种专题分解，供给定制化算法模子，为病院办理人员、医护人员供给协助决议；

④利用系统：新研发病院境况监测系统，数字化消失病院境况；可视化巡更系统，定义巡更门路及信息上报；新研发可视化生意数据监控平台（院长驾驶舱），基于5G的远程疗养平台以及院前救助平台、实证疗养数据库、协助诊治系统等新产物，将产物线拓展至病院才干办理、5G疗养以及协助诊治等，支柱更多的疗养场景。

2）本次募投将重媾和优化以下产物以选拔公司产物线的深度

①收集设施：进级物联网基站、三射频卡、界限办理器等收集设施，进级硬件设施机能；

②感知类设施：迭代输液监护器、才干手表等强健办理类设施，支柱更精细的检测数据测量；迭代床旁交互屏、设施标签等病院办理类设施，选拔硬件机能，简化利用过程；

③撑持平台：迭代物联网一致混合平台以及物联网系统办理平台，兼容更多的物联网协议满意分歧厂家设施接入，支柱多设施、繁复场景的物联网设施办理；

④利用系统：迭代才干病房分析办理、床旁智能交互、生命体征监测等才干病房系统，病院才干后勤办理、物业定位、消毒供应室办理、高值耗材办理等才干后勤系统，从传统C/S架构进级为B/S架构，优化软件功能树立以及操作界面。

（2）本领利用

关连：公司正在才干疗养范畴有着多年的本领积存，同时也正在物联网、大数据等新兴本领上有着特定的结果以及储存。本次募投项想法本领利用将会建立正在今朝的本领积存以及储存的根底之上。

区分：本次募投项目经过物联网一致混合平台的修建，完结了分歧物联网设施的接入以及数据的汇聚。混合利用人工智能、大数据、物联网等新本领，经过病院大数据分解平台和AI赋能平台的开垦，帮忙病院完结精巧化办理。

1）运用物联网本领，正在原有RFID本领的根底上，新增LORA/ZIGBEE/蓝牙/UWB等行业内通用协议，满意分歧厂家分歧利用的接入，完结数据的互通及共享，支柱生意的跨平台、跨系统的合资处事，完结各种病院物联网信息周全、延续、加紧地判别与收罗，为打造病院精巧化办理奠基根底；

2）研发5G物联网网关，将5G本领与物联网本领深度混合，贯串物联网与5G的利用场景，完结物联网数据的5G回传，进一步强化了5G利用的落地；

3）运用大数据本领，完结数据的荡涤、散发、处置，为才干病院修建供给规范、智能的数据资源办事以及各种专题分解，完结史乘疗养资源的再运用、各种疗养数据库的共享，驱策数据的通行和利用价值增值。

4）运用人工智能本领，不停练习、定制化算法模子，精巧化撑持物联网病院各生意系统对于AI算法的利用须要，赋能患者办事、病院办理、协助诊治等病院生意。

（3）客户类别

本次募投项目与现有生意客户群体统一，均为病院团体、医联体等疗养机构。

（4）墟市散布

公司现有生意一经揭开世界主要墟市，本次募投项目区域散布仍将以世界主要墟市为目的。

（5）红利模式

本次募投项目与现有生意均经过项目修建、软件出售以及经营办事等办法，以收取项目公约款、软硬件产物出售款项、数据处置与数据经营办事等办法猎取相干支出。

（三）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅本次募投项想法可行性争论讲述；

2、查阅讲述期内公司现有生意先容、主要项目案例先容、出售公约等；

3、针对于本次募投项目及公司现有生意状况，访谈研发担任人、生意担任人等。

（四）中介机构核查结论

经核查，保荐机构以为：

发行人本次募投项目与公司现有生意正在客户类别、墟市散布以及红利模式上没有本体区分，正在产物办事、本领利用上是对于公司现有产物办事、本领利用的革新以及进级。

四、本次募投项目相干前期研发状况以及相干结果、最新研发进度、项目前期参预金额测算的相干按照以及正当性，项目后续掘起的可行性、项目触及全部产物的特征、开垦付出本钱化结束以及停止时点及其决定按照，项目大伙本钱化比率是否正当，研发用度本钱化的会计处置、本钱化条件的判别以及拔取是否与发行人讲述期或同业业可比上市公司同类或如同生意生存分裂，所拔取的案例是否可比，阐明缘由及正当性，相干研发用度本钱化的会计处置是否契合会计模范的相干规矩，相干处置是否束缚、正当

（一）本次募投项目相干前期研发状况以及相干结果、最新研发进度

1、“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目

截止本复兴出具日，本次募投项目仅进步了项目可行性分解以及枢纽本领论证，没有生存研发及相干结果。不过因为该项目与前次项目生存关连，前次项想法研发结果为本次募投项想法实行奠基了优秀的本领根底，因而将与本次募投项目相干的前期研发状况以及相干结果列示以下：

序号 研发项目称号 研发状况及相干结果 研发进度

1 才干镇街数字驾驶舱平台 妄图数字驾驶舱平台本领构架，根底掌握数字驾驶舱平台构建本领，开垦才干党建、才干司法、才干防控等专题利用系统 已于2022年6月停止

2 海量交通大数据分解平台V3.0 进步都会交通大数据汇聚处置争论，束缚大领域汇聚以及多时态分解撑持课题；争论高通量交通感知数据处置外貌编制，进步交通数据切实性分解以及性格级混合；进步交通大数据分解平台预研 瞻望2023年2月停止

3 银江大数据可视化监测分解平台项目 进步大数据可视化监测分解枢纽本领争论 已于2021年停止

4 多源异构车辆大数据分解与利用平台项目 进步多源异构车辆大数据分解本领争论与利用平台研发 已于2021年停止

5 分析交通处置数字驾驶舱V1.0 争论智能分解引擎，提出争论交通极度拥堵发明方式、交通指数算计方式。进步基于AI的宏不雅、中不雅、 宏观编制化记号掌握本领论证，妄图了混合宏不雅的分识别级、中不雅层面的记号随机掌握框架以及宏观层面的路口配时优化方式的本领门路 瞻望2022年12月停止

6 全域交通AI掌握评介检测平台V1.0 争论交通掌握动机评介编制，提出基于全域感知、交通目标、组团评分、记号掌握分析、处事效用、信息播报等方面的检测与评介本领 已于2022年6月停止

7 智能交通记号灯系统的争论开垦 争论分歧记号机系统与交通记号灯的掌握协议 已于2021年停止

8 基于谍报的交通分析处置核心平台本领开垦 针对于交通数据多源异构、质量没有高、数据缺失等课题，争论了数据荡涤、数据合规与围拢算计本领 已于2021年停止

9 都会交通处置系统 争论基于交通仿真的智能交通记号掌握体制，提出了一种没有限度于一定交通掌握利用的通用算计框架 已于2021年停止

2、基于新一代信息本领的才干病院项目

本项目拟经过物联网根底办法的开垦以及参预，打造以物联网AP为数据总线、以物联网一致混合平台为当中的才干病院，经过物联网系统办理平台、病院大数据分解平台和AI赋能平台的开垦，完结对于生意工具的信息化办理，帮忙病院完结精巧化办理，经过针对于分歧场景的利用开垦，完结物联网本领、大数据分解、人工智能本领与疗养办事、病院办理的深度混合。

截止本复兴出具日，本募投项目仅进步了项目可行性分解以及枢纽本领论证，没有生存研发及相干结果，也无最新研发进度。

（二）项目前期参预金额测算的相干按照以及正当性

本次向一定工具发行A股股票募集资金总数没有逾越群众币100,000.00万元（含本数），扣除发行用度后的募集资金净额将用于以下项目：

单元：万元

序号 项目称号 项目总投资 项目拟参预募集资金

1 “都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 80,000.00 66,500.00

2 基于新一代信息本领的才干病院项目 20,000.00 18,500.00

3 弥补震动资金 15,000.00 15,000.00

总计 115,000.00 100,000.00

1、“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目

（1）项目参预金额测算的相干按照以下：

单元：万元

序号 项目 投资金额 拟参预募集 T1 T2 T3

一 修建投资 45,920.00 45,920.00 15,514.00 13,564.00 16,842.00

1 场合装修费 5,180.00 5,180.00 5,180.00 - -

2 设施置备费 27,080.00 27,080.00 6,144.00 8,924.00 12,012.00

3 软件置备费 13,660.00 13,660.00 4,190.00 4,640.00 4,830.00

二 研发参预 22,500.00 20,580.00 5,964.00 7,224.00 9,312.00

1 项目争论费 1,920.00 - 1,920.00 - -

2 项目开垦费 13,500.00 13,500.00 1,920.00 5,100.00 6,480.00

3 测试质料费 7,080.00 7,080.00 2,124.00 2,124.00 2,832.00

三 铺底震动资金 11,580.00 - - 3,860.00 7,720.00

总计 80,000.00 66,500.00 21,478.00 24,648.00 33,874.00

1）修建投资

本项目修建投资席卷场合装修费5,180.00万元、设施置备费27,080.00万元和软硬件置备费13,660.00万元，总计45,920.00万元，均属于本钱性付出。

①场合装修费

场合装修费的参预金额测算详见“课题 1、二、（二）”之“2、本次募投项目装修用度测算的全部按照及正当性，和本次募投项目装构筑设与前次装修的全部分裂”。

②设施置备费

设施置备费席卷保存与算计设施、收集设施、安全设施、再现设施、感知设施、掌握设施、边缘算计设施及其他设施合计27,080.00万元，因为本次募投项目触及的设施型号较多，统一类设施的分歧型号产物单价生存分裂，此处根据设施类别列示数目、金额，全部明细以下：

单元：万元

序号 设施类型 数目（台/套） 金额 数目（T1） 金额（T1） 数目（T2） 金额（T2） 数目（T3） 金额（T3）

1 保存与算计设施 1,319.00 8,910.00 285.00 2,016.00 415.00 2,878.00 619.00 4,016.00

2 收集设施 65.00 1,113.00 19.00 332.00 24.00 397.00 22.00 384.00

3 安全设施 16.00 1,015.00 6.00 470.00 5.00 255.00 5.00 290.00

4 再现设施 198.00 990.00 38.00 190.00 61.00 305.00 99.00 495.00

5 感知设施 7,970.00 10,550.00 1,575.00 2,110.00 2,760.00 3,715.00 3,635.00 4,725.00

6 掌握设施 4,200.00 3,050.00 840.00 610.00 1,260.00 915.00 2,100.00 1,525.00

7 边缘算计设施 950.00 1,125.00 200.00 230.00 290.00 340.00 460.00 555.00

8 其他设施 161.00 327.00 104.00 186.00 35.00 119.00 22.00 22.00

总计 14,879.00 27,080.00 3,067.00 6,144.00 4,850.00 8,924.00 6,962.00 12,012.00

③软件置备费

软件置备费席卷数据核心平台软件、智能核心平台软件、数据焦点安全系统、生意软件与数据用度合计13,660.00万元，因为本次募投项目触及的软件型号较多，统一类软件的分歧型号产物单价生存分裂，此处根据软件类别列示数目、金额，全部明细以下：

单元：万元

序号 软件类型 数目（台/套） 金额 数目（T1） 金额（T1） 数目（T2） 金额（T2） 数目（T3） 金额（T3）

1 数据核心平台软件 259.00 6,290.00 89.00 2,060.00 87.00 2,250.00 83.00 1,980.00

2 智能核心平台软件 20.00 1,850.00 0.00 0.00 10.00 925.00 10.00 925.00

3 数据焦点安全系统 18.00 1,170.00 6.00 390.00 6.00 390.00 6.00 390.00

4 生意软件与数据用度 49.00 4,350.00 19.00 1,740.00 13.00 1,075.00 17.00 1,535.00

总计 346.00 13,660.00 114.00 4,190.00 116.00 4,640.00 116.00 4,830.00

2）研发参预

①项目争论费以及项目开垦费

本项想法研发参预主要为修建期内支拨研发人员的薪酬，项目争论时期产生的研发人员薪酬计入项目争论费，属于用度化付出；项目开垦时期产生的研发人员薪酬计入项目开垦费，属于本钱性付出。本项目修建期内研发人员数目、研发人员薪酬及项目争论/开垦费状况以下表所示：

单元：万元

T1 T2 T3

定员人数（人） 120 150 180

薪酬总计-争论 1,920.00 - -

薪酬总计-开垦 1,920.00 5,100.00 6,480.00

②测试质料费

本项想法测试质料费主要为外部认证测试费1,680万元、质料费5,300万元和学识产权费100万元，均属于本钱性付出。

（2）项目前期参预金额测算的正当性

综上，本项目前期参预金额主要为设施置备、软件置备及研发付出用度，设施以及软件代价参照墟市代价，设施以及软件参预数目按照本次募投项目领域以及功能须要为根底施行测算；研发付出金额主要为研发人员薪酬，研发人员数目由项目研发时光筹备以及岗亭散布决定，研发人员薪酬水平参考要地行业岗亭薪酬水平决定。按照上述两个维度的测算，贯串本次募投项目实质、领域等因素分析算计得出的投资金额。本次项目前期参预金额测算拥有正当性。

2、基于新一代信息本领的才干病院项目

（1）项目前期参预金额测算的相干按照以下：

单元：万元

序号 项目 投资金额 拟参预募集 T1 T2 T3

一 修建投资 13,250.00 13,250.00 3,975.00 3,975.00 5,300.00

1 设施置备费 9,473.00 9,473.00 2,841.90 2,841.90 3,789.20

2 软件设施置备费 3,777.00 3,777.00 1,133.10 1,133.10 1,510.80

二 研发参预 5,700.00 5,250.00 1,350.00 2,050.00 2,300.00

1 项目争论费 450.00 - 450.00 - -

2 项目开垦费 3,750.00 3,750.00 450.00 1,600.00 1,700.00

3 测试质料费 1,500.00 1,500.00 450.00 450.00 600.00

三 铺底震动资金 1,050.00 - - 350.00 700.00

总计 20,000.00 18,500.00 5,325.00 6,375.00 8,300.00

1）修建投资

本项目修建投资席卷设施置备费9,473.00万元和软件置备费3,777.00万元，总计13,250.00万元，均属于本钱性付出。

①设施置备费

设施置备费席卷物联网收集设施、保存与算计设施、强健办理类设施、医用检测类设施、病院办理类设施及研发考察设施合计9,473.00万元，因为本次募投项目触及的设施型号较多，统一类设施的分歧型号产物单价生存分裂，此处根据设施类别列示数目、金额，全部明细以下：

单元：万元

序号 设施类型 数目（台/套） 金额 数目（T1） 金额（T1） 数目（T2） 金额（T2） 数目（T3） 金额（T3）

1 物联网收集设施 1,627.00 3,309.00 488.00 992.70 488.00 992.70 651.00 1,323.60

2 保存与算计设施 36.00 225.00 11.00 67.50 11.00 67.50 14.00 90.00

3 强健办理类设施 508.00 1,674.00 152.00 502.20 152.00 502.20 204.00 669.60

4 医用检测类设施 355.00 845.00 107.00 253.50 107.00 253.50 141.00 338.00

5 病院办理类设施 1,407.00 3,224.00 422.00 967.20 422.00 967.20 563.00 1,289.60

6 研发考察设施 64.00 196.00 19.00 58.80 19.00 58.80 26.00 78.40

总计 3,997.00 9,473.00 1,199.00 2,841.90 1,199.00 2,841.90 1,599.00 3,789.20

②软件置备费

软件置备费席卷软件授权费、大数据软件、物联网软件及生意软件合计3,777.00万元，因为本次募投项目触及的软件型号较多，统一类软件的分歧型号产物单价生存分裂，此处根据软件类别列示数目、金额，全部明细以下：

单元：万元

序号 软件类型 数目（台/套） 金额 数目（T1） 金额（T1） 数目（T2） 金额（T2） 数目（T3） 金额（T3）

1 软件授权费 69.00 277.00 21.00 83.00 21.00 83.00 27.00 111.00

2 大数据软件 42.00 780.00 13.00 234.00 13.00 234.00 16.00 312.00

3 物联网软件 52.00 2,660.00 16.00 798.00 16.00 798.00 20.00 1,064.00

4 生意软件 4.00 60.00 1.00 18.00 1.00 18.00 2.00 24.00

总计 167.00 3,777.00 51.00 1,133.00 51.00 1,133.00 65.00 1,511.00

2）研发参预

①项目争论费以及项目开垦费

本项想法研发参预主要为修建期内支拨研发人员的薪酬，项目争论时期产生的研发人员薪酬计入项目争论费，属于用度化付出；项目开垦时期产生的研发人员薪酬计入项目开垦费，属于本钱化付出。本项目修建期内研发人员数目、研发人员薪酬及项目争论/开垦费状况以下表所示：

单元：万元

T1 T2 T3

定员人数（人） 30 50 50

薪酬总计-争论 450.00 - -

薪酬总计-开垦 450.00 1,600.00 1,700.00

②测试质料费

本项想法测试质料费主要为产物认证测试费800.00万元、外部考察质料费500.00万元和学识产权费200.00万元，均属于本钱性付出。

（2）项目前期参预金额测算的正当性

综上，本项目前期参预金额主要为设施置备、软件置备及研发付出用度，设施以及软件代价参照墟市代价，设施以及软件参预数目按照本次募投项目领域以及功能须要为根底施行测算；研发付出金额主要为研发人员薪酬，研发人员数目由项目研发时光筹备以及岗亭散布决定，研发人员薪酬水平参考要地行业岗亭薪酬水平决定。按照上述测算，贯串本次募投项目实质、领域等因素分析算计得出的投资金额。本次项目前期参预金额，拥有正当性。

（三）项目后续掘起的可行性

1、公司研发人员储存

公司争持努力教育以及吸纳优厚人材，打造了一支凑集了海内外信息本领范畴的各人、博士等高精尖的IT本领人材以及跨越观念的办理人材的专科团队，由浙江省“151人材”、杭州市“131人材”、杭州市高层次人材等行业各人担负本领发动人。截止2022年6月30日，公司研发人员254人，占公司员工总额38.78%。专科范畴揭开算计机、电子信息、通信工程、交通工程、主动化工程、办理工程等各种才干都会修建相关的学科。其余，公司依托国家博士后科研处事站、浙江省院士各人处事站、浙江省智能交通工程本领焦点等人材以及改革平台，与浙江大学、同济大学等海内外科研院所维持密切的本领单干、人材教育。

截止2022年6月30日，公司已有研发人员合计254人。公司现在研发人员定岗定员状况以下表所示：

岗亭 定员（人）

项目/产物司理 28

算法争论员 65

数据/软件工程师 116

硬件工程师 15

测试工程师 30

总计 254

本次募投项目中，公司修建期内合计须要研发人员230人（个中“‘都会大脑’大伙束缚规划研发及实行项目”瞻望须要180人，“基于新一代信息本领的才干病院项目”瞻望须要50人），分三年分步到岗。

今朝公司的研发人员储存为本次募投项目修建奠基了坚贞的根底。

2、公司本领储存

永恒以后，公司以本领改革为当中启动力，建立了以墟市为导向的本领改革启动编制，研发团队与生意部门协调密切，积存了较强的行业繁华趋势驾驭才略及客户新须要满意以及委托才略。截止2022年6月30日，公司合计拥有各项专利243项，个中创造专利194项；同时，公司还拥有软件著作权1,064项。其余，公司与海内外学术界维持密切互动，以共建毗连测验室、人材教育、封闭问题与本领依赖开垦等大局，建立了优秀的产学研单干联系并维持了优秀的本领前瞻性。

（1）发行人针对于“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目具备的相映本领势力

公司器重本领研发，正在数据处置、数据调换、数据开采和面向才干都会范畴的利用本领研发方面博得了诸多当中本领，这些当中本领为本项想法数据核心、智能核心及行业深入利用产物与办事研发奠基了坚贞的根底。针对于“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目，公司今朝掌握的主要相干当中本领：

序号 本领称号 全部实质

1 Enloop-Hub数据调换引擎 以开源散布式动态部队Kafka本领为根底，变成一套图形化、可配置、易利用、高复用度的流数据焦点办理器械软件，完结高吞吐量、高机能的流数据收罗与办理，支柱多源异构数据对于接、大数据保存系统对于接、流数据时刻处置框架对于接， 支柱整体Hub项目生态系统中运行目标的监控与预警

2 Enloop-ana智能分解引擎 集数据堆栈、数据开采模子、交互式BI器械、可视化利用组件以及人工智能算法办事利用于一体的大数据分解与利用办事撑持平台，席卷3大当中撑持模块：“数据洞悉”引擎研发并集成了可视化组件以及交互式BI分解器械；“模子集市”引擎研发并集成了通用的聚类、分类、返回等数据开采算法，并积存了面向法令、交通、疗养等多个行业范畴寻常主旨的分解、预计模子；“智能利用”引擎经过集成学识图谱构建引擎、深度练习引擎与模子、文本智能判别引擎进取供给利用撑持

3 交通大数据调换本领 集成Docker沙箱体制、微办事、散布式时刻算计、交通多源数据预处置本领、数据主动合规本领，构建多层次可扩充交通大数据调换与预处置引擎，完结数据架构、数据链路功课级以及数据合规

4 交通大数据混合分解本领 妄图基于连贯池以及线程池的海量多源交通数据归集与剖析方式、多时空粒度的通行才略评介方式、基于状态预计以及分别掌握系统的单交叉口优化掌握方式、基于路网交通波时空蜕变以及有关聚类的区域交通供需课题诊疗方式，完结对于点、线、面分歧层面的通用算计模子

5 交通管控分解以及决议支柱本领 分析应用检测、通信、算计机、掌握以及GIS等本领，可视化动静地供给交通分析时刻信息，向导、办理、掌握车流运行；充分应用数据开采本领，经过有关分解、聚类分解、分类分解、极度分解、尤其群组分解和数学模子分解等目的，多角度、多方位反应都会警情产生状况和交通运事业况，完结警情分解研判与辅导调剂

6 大领域视频监控保存与传输本领 引进二级索引体制，选择预分配空间基于数据块保存办法下施行视频数据存取，进步文件检索的效用；经过元数据保存以及选择三级索引本领，完结对于数千、上万路视频流的保存并加紧定位数据。选择数据法则一致化的办法完结国标数据以及公有数据的混杂一致化输出，强化视频资源的整合以及共享

7 基于视频图像数据处置本领 正在视频图像处置方面分析应用背景差分、轮廓跟踪、自变量线性返回、组织张量队列式、性格聚类等分解目的，分析应用呆板练习、深度练习等人工智能本领，强化车型判别、车标检测、车辆性格提取、视频人脸判别，进步图像性格判别精度，完结卡口图像车辆加紧检索；争论大范围监控区域视频图像施行领会分解，以点代面的视频图像检测方式来削减空间冗余，完结轻量级的基于全景视觉的违章停车检测

（2）发行人针对于基于新一代信息本领的才干病院项目具备的相映本领势力

公司于2005年结束进行迁徙疗养与物联网行业，至今已有15年行业以及本领体味积存，迁徙疗养以及物联网相干子系统利用案例累计客户数过千家。公司器重本领研发，正在物联网数据收罗、收集传输、数据交互以及整合、数据开采以及利用上博得了诸多当中本领，这些当中本领为打造才干病院项目奠基了坚贞根底。公司针对于基于新一代信息本领的才干病院项目掌握的相干当中本领：

序号 本领称号 全部实质

1 跌倒检测本领 基于六轴加快度传感器，经过X轴、Y轴、Z轴三个方向的加快度以及重力加快度的换算联系，经过阈值判别及姿势角阈值判别完结双重跌倒判别，再贯串大度考察取得的跌倒历程中的普通纪律数据，精确发出跌倒报警信息

2 室内定位本领 以磁通量感到本领的RFID区域定位为主要定位办法，推广蓝牙beacon记号强度为协助目的，依赖低频磁通量感到本领记号的牢靠性劣势，再加上蓝牙经过三边定位取得的位相信息，贯串背景利用软件，能准确揭示人、物的位相信息

3 物联网中间件及数据交互本领 以开源框架NewLife本领为根底，具备可配置，高复用，高机能，支柱多种数据对于接处置，完结高吞吐量，低迟延的收取以及下发数据，变成可交互式器械以及算法办事利用于物联网中间件平台。集多种物联网下层传输本领，揭开80%以上常用通讯协议及射频本领，恐怕接入多个厂家、多种本领、多种协议，一致数据输额外式，是物联网传感标签以及利用法式之间的中介，能无效完结数据共享，樊篱下层传输办法及协议

4 物联网体温、心电本领监测本领 网络人体生命体征数据，贯串体温加紧升温算法、姿式抗困扰算法、神经收集算法及呆板自练习，取得切实的人体24小时体温及单导心电图数据，并协助分解诊疗

5 基于深度练习多目的判别本领 争论基于开源框架Keras为根底，运用卷积神经收集用于多目的判别的深度练习算法，并运用TensorFlow支柱的动量梯度下降优化算法，以线性收集搭建，锻炼以及推理，来预计了局，可用于人脸判别，心情判别等

6 MVC网站开垦模子 贯串MVC体制，EntityFramework模子以及Bootstrap框架，遵守 ApacheLicense2.0协议，选择榜样的代码组织妄图，完结易利用、高复用的网站项目修建模子，削减开垦人员反复处事，无效选拔开垦效用及质量，也许很是麻烦地用于新项目开垦及现有项目进级

7 Web3D引擎本领 基于Webassembly以及TypeScript、WebGL框架THREEJS的框架，该框架基于OpenGLES3.0，并供给了3D图形的API。它利用HTML5Canvas并禁止运用文档工具模子接口，确保了供给许多挑选性的WebGL扩充，并引入新的API。可运用全体Javascript完结主动保存器办理，也许实 现从楼宇、楼层、房间、人、物等分歧级别工具，完结室内随便层级的拜候和施行数据有关绑定

8 智能强健监测数据分解本领 基于云平台的智能强健检测系统，完结人体体征参数的检测，监护以及强健干涉，为小心因体温极度，心律极度的没有良反应，应用大数据分解，动静的云霄数据分解算法，施行同步再现，同步检测以及远程推送，可施行大范围的监测以及定位，精度高，范围广，有助于建立强健监测新模式

9 疗养物联网大数据分解本领 基于华为ROMA本领，完结恐怕支柱南向接入各类协议的设施，猎取到海量多源的疗养物联网数据，基于人的动作分解方式，基于物的运事业态、所处关节的诊疗方式，基于各类报警体制，完结对于人、财、物等***度的算计模子

10 模块化数据揭示本领 基于Canvas本领以及ECharts组件，选择网页模块化的方式，完结了可配置，自在定义的数据揭示集成平台。也许根据客户分歧的须要加紧消失特性化的监控焦点，削减实行处事量，选拔产物各类化水准

11 照看质控以及决议分解本领 基于等第病院评审规范、中国疗养卫生信息化修建利用的评分编制，JCI规范以及HIMSS7级规范，基于PDCA闭环的照看办理系统，充分运用算计机本领以及应用数据开采本领，经过有关分解，完结全院照看办理的海量数据的有序整合以及开采运用

综上，发行人今朝的本领储存为本次募投项目修建奠基了坚贞的根底。

3、项目实行契合家产战术

（1）“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目

连年来，国家络续揭晓了《“十四五”数字经济繁华筹备》《“十四五”国家书息化筹备》《“十四五”推进国家政务信息化筹备》《“十四五”大数据家产繁华筹备》《“十四五”软件以及信息本领办事业繁华筹备》《数字交通“十四五”繁华筹备》《“十四五”平易近政信息化繁华筹备》等繁华筹备与战术文件，数字经济迈向周全扩充期，实行数字本领改革攻破、社会办事数字化选拔、新式才干都会以及数字村庄修建工程、数字经济处置才略选拔等诸多专项工程，完结信息化繁华水平大幅跃升，数字根底办法周全夯实，数字本领改革才略昭著增强，数据因素价值充散发挥，数字经济高质量繁华，数字处置效力大伙选拔，为构建数字中国供给无力撑持。当局处事讲述也提出了“互联网+”以及“智能+”，深入大数据、人工智能等家产研发以及利用，培植新一代信息本领、高端装置、生物医药、新能源汽车、新质料等新兴家产集群，掘起数字经济。

为深入推进因素墟市配置鼎新，匆匆进因素自主有序震动，进步因素配置效用，进一步唆使全社会发觉力以及墟市活气，中共宗旨2020年3月揭晓了《对于构建尤其完满的因素墟市化配置机制体制的观点》。该观点第一次将数据因素墟市与土地、处事力、本钱、本领四约莫素墟市并列，彻底改革经济范式，提出了推进当局数据封闭共享、选拔社会数据资源价值、强化数据资源整合以及安全损坏三条观点。

（2）基于新一代信息本领的才干病院项目

才干疗养混合了物联网、人工智能等先辈本领，是进步疗养办事水平和疗养机构办理效用的主要繁华路子。连年来，我国相干当局部门努力反映才干病院及才干疗养的修建以及参预，重新本领利用、战术激动等多个维度驱策疗养智能化以束缚现在所面临的各类疗养课题。

2019年3月，卫健委印发《病院才干办事分级评估规范编制（试行）》提出了一整套用于疏导病院以课题以及须要为导向延续强化信息化修建、供给才干办事，进而建立才干病院的根底框架编制；2019年7月，卫健委印发《强健中国步履（2019-2030年）》，提归来挥墟市体制影响，激动研发扩张强健办理类人工智能以及可穿着设施，充分运用互联网本领，正在损坏集体隐私的基础下，对于强健状态施行时刻、陆续监测，完结正在线时刻办理、预警以及动作干涉，应用强健大数据进步公共自我强健办理才略。

2020年5月卫健委揭晓了《对于进一步完满预定诊治制度强化才干病院修建的告诉》，为进一步发扬互联网疗养办事正在坚硬疫情防控结果以及改善疗养办事中的努力影响，延续驱策预定诊治制度完满、才干病院系统修建、互联网诊治以及互联网病院加紧强健繁华。

综上所述，本项想法实行契合国家当业战术，具备可行性。

4、项目墟市空间广泛

都会大脑是才干都会的高等样式，是才干都会繁华到特定水准的必经阶段。连年来，我国才干都会修建正在颠末概念遍及、战术驱策、试点示范后，投入迸发式增添阶段。根据中国才干都会处事委员会的统计数据，2020年我国才干都会墟市领域达14.9万亿元，较2016年增添1,254.55%，复合增添率达91.84%；根据德勤揭晓的《超级智能都会2.0:人工智能引领新风向》预计：他日多少年我国才干都会墟市领域仍将维持30%的增添。才干都会投入迸发式增添期，墟市空间广泛。

随着物联网通信本领以及人工智能本领正在疗养行业利用愈发幼稚，疗养物联网范畴大伙维持较快增添趋势。根据寰球墟市争论以及磋商公司Research and Markets预计数据再现，2020年寰球物联网疗养墟市领域估值为725亿美元。瞻望到2025年，这一数字将选拔至1,882亿美元。正在物联网本领加紧繁华、疗养机构才干化转型须要不停扩张的背景下，疗养物联网墟市繁华空间广泛，有利于本项想法顺遂实行。

5、公司具备世界跨越的办事改革案例以及合作劣势

正在都会大脑范畴，公司具备世界跨越的都会大脑办事改革案例以及合作劣势。公司前后到场了杭州、吉安等都会的都会大脑修建以及经营办事。公司算作杭州市交通系统项想法主要构建者以及到场者，齐全投身了杭州都会大脑中“交通大脑”的筹备与修建全历程。公司与杭州市交警支队独特建立了警企毗连测验室，掌握了行业跨越的交通大脑跨越案例落地本领以及规划，为杭州市构建安全有序的交通境况改革办理模式以及办事模式奠基了优秀的本领以及产物根底。杭州的跨越尝试也为公司正在南昌、太原及他日其他都会复制与落地“都会大脑”项目奠基了优秀的本领产物根底以及规范的示范利用案例。同时，公司也到场了吉安都会大脑的修建，为吉安量身打造了都会大脑运行办理焦点。经过整合公安、交通、安监、分析司法等平台系统，构建了集分析办理、分散调剂、分散监察、混合办事、分析揭示、分散示范、数据分解以及决议支柱于一体的都会大脑运行办理平台，选拔了吉安都会办理以及都会处置的效用。

正在基层处置范畴，公司变成区（县）级/街道（镇）级/社区（村庄）三级智治平台模式。公司与杭州市西湖区群众当局毗连打造了西湖区“平易近呼我为”一体化智治平台，完结基层社会治安、经济运行、平易近生办事等社会处置各种课题的闭环化从事，破解特大都会当中主城区基层处置难题。同时，公司与杭州市三墩镇当局携手推出了三墩镇“数字驾驶舱”平台，整合公安、交警、***、墟市监管、消防、综治等相干部门的司法力气，构建赋能“县乡一体、条抓块统、大伙智治”基层处置新体制，选拔了社会处置的扁平化、数字化、实战化、精巧化，为镇街当局供给基层处置才干化大伙束缚规划。公司正在做好基层处置范畴正在浙江、湖北、四川等省市扩张复制的同时，以杭州西湖区为示范基地，努力拓展“他日社区”、“他日村庄”板块，前后到场修建了三墩镇“他日村庄”、渌渚镇阆坞村“他日村庄”、西山社区“他日社区”等项目。

永恒以后，公司运用迁徙算计、智能判别、数据混合三大本领，正在物联网病院范畴积存了较多的乐成案例。2015年公司以及华为公司单干，疗养策略中心由向来迁徙疗养转为物联网疗养。2016年以及华为毗连开垦并揭晓了华为物联网AP，公司供给里面的IOT插卡模组。2017年结束至今，络续告竣了武汉亚心总院、深圳南隐士平易近病院、贵黔国际总病院、西安国际医学焦点、中国迷信大学从属深圳病院、清华大学从属病院、上海中山病院青浦分院等全院级物联网揭开以及利用项目。

（四）项目触及全部产物的特征

1、“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目修建告竣后，主要为客户供给都会大脑平台与交通处置、基层处置分析束缚规划，是对于公司现有才干交通生意、才干都会生意中的基层处置生意的选拔。本项目一方面经过都会大脑平台的算力平台、数据核心与智能核心的构建，打造都会级赋能撑持平台，另一方面大度推广了漫溢第三方海量数据接入，经过多源海量异构大数据的深度混合以及人工智能的分解开采，孕育了诸多改革利用、完结了原有产物的迭代进级。

2、基于新一代信息本领的才干病院项目

“基于新一代信息本领的才干病院项目”是为驾驭病院信息化繁华趋势，对于公司现有才干疗养束缚规划施行选拔，并针对于分歧场景施行利用开垦，席卷才干病房、才干后勤、才干办理、5G疗养以及协助诊治等才干病院范畴当中产物息争决规划的研发以及利用，进而完结物联网本领、大数据分解、人工智能本领与疗养办事、病院办理的深度混合。同时本项目将新研发强健办理类、医用检测类、病院办理类设施，开垦物联网一致混合平台、病院大数据平台以及AI赋能平台等，进而周全、延续、加紧地判别与收罗各种病院物联网信息，完结生意系统平台与利用子系统的混合。

（五）开垦付出本钱化结束以及停止时点及其决定按照

1、《企业会计模范》及公司本钱化制度的相干规矩

根据《企业会计模范第6号——无形物业》第七条文定：“企业内部争论开垦项想法付出，理应识别争论阶段付出与开垦阶段付出。争论是指为猎取并领会新的迷信或本领学识而施行的创造性的有讨论考察。开垦是指正在施行商业性损耗或利用前，将争论结果或其他学识利用于某项讨论或妄图，以损耗出新的或拥有本性性革新的质料、安设、产物等”。

根据《企业会计模范第6号——无形物业》第九条文定，“企业内部争论开垦项目开垦阶段的付出，同时满意下列条件的，才华确以为无形物业：1、告竣该无形物业以使其恐怕利用或销售正在本领上拥有可行性；2、拥有告竣该无形物业并利用或销售的计划；3、无形物业孕育经济好处的办法，席卷恐怕证实应用该无形物业损耗的产物生存墟市或无形物业自身生存墟市，无形物业将正在内部利用的，理应证实其实用性；4、有渊博的本领、财政资源以及其他资源支柱，以告竣该无形物业的开垦，并有才略利用或销售该无形物业；5、归属于该无形物业开垦阶段的付出恐怕切实地计量”。

按照上述会计模范，发行人争论阶段停止后，项目立项并经分析评审经过，同时契合下列本钱化条件后便可投入开垦阶段，全部分解以下：

（1）告竣该无形物业以使其恐怕利用或销售正在本领上拥有可行性

本次募投项目已进步项目可行性分解以及枢纽本领论证，根底争论比较充分，公司前期积存的当中本领、研发结果及项目体味为本项想法数据核心、智能核心及行业深入利用产物与办事等研发奠基了坚贞的根底，所以果断该项目开垦正在本领上拥有可行性。

（2）拥有告竣该无形物业并利用或销售的计划

公司拟经过本次募投项想法实行：1）研发公司都会大脑大伙束缚规划，选拔公司正在都会数据汇聚、数据处置、智能分解等方面的本领势力，研发以及进级交通处置、基层处置等细分范畴的产物与利用；2）打造基于物联网本领、大数据分解、人工智能本领等新一代信息本领，面向领域病院供给进级后的集成化才干疗养束缚规划。

所以，公司本次募投项想法实行，契合拥有告竣该无形物业并利用或销售的计划的要求。

（3）无形物业孕育经济好处的办法，席卷恐怕证实应用该无形物业损耗的产物生存墟市或无形物业自身生存墟市，无形物业将正在内部利用的，理应证实其实用性

公司具备世界跨越的办事案例，本次募投项想法实行将进一步选拔现有的产物以及办事，同时将经过新减产品办事为客户供给周全进级的束缚规划，进而进一步拓展今朝的产物墟市。公司过往办事案例详见“课题1、四、（三）”之“5、公司具备世界跨越的办事改革案例以及合作劣势”。

所以，公司经过本次募投项目实行变成的产物墟市空间辽阔，也许直接或间接为公司带来经济好处流入，契合企业会计模范“无形物业孕育经济好处的办法，席卷恐怕证实应用该无形物业损耗的产物生存墟市或无形物业自身生存墟市；无形物业将正在内部利用的，理应证实其实用性”的要求。

（4）有渊博的本领、财政资源以及其他资源支柱，以告竣该无形物业的开垦，并有才略利用或销售该无形物业

公司是海内最早提出才干都会总包策略以及方式论的企业之一。公司经过与地点当局订立策略单干协媾和项目落地与办事，与中心生意结构的地点当局建立了永恒优秀的单干及信赖联系，同时也为他日公司都会大脑及各利用系统及相干项想法落地以及扩张奠基了优秀的根底。公司于2005年结束进行迁徙疗养与物联网行业，至今已有15年行业以及本领体味积存，迁徙疗养以及物联网相干子系统利用案例累计客户数过千家。

同时公司拥有渊博的本领以及人员资源支柱，以支柱本次募投项目实行，详见“课题1、四、（三）”之“1、公司研发人员储存”及“2、公司本领储存”。

所以，本次募投项目契合“有渊博的本领、财政资源以及其他资源支柱，以告竣该无形物业的开垦，并有才略利用或销售该无形物业”的要求。

（5）归属于该无形物业开垦阶段的付出恐怕切实地计量

发行人有比较完满的研发项目财政制度，针对于研发项目建立异常的办理以及财政审批系统，对付争论开垦震动产生的付出根据全部的研发项目不同零丁核算，一切相干老本用度施行零丁核算，确保项目付出确切计量。所以，归属于相干项目开垦阶段的付出恐怕切实地计量。

2、公司开垦付出本钱化结束以及停止时点及其决定按照

公司已建立了研发办理制度编制，对于研发参预施行办理。公司的研发分为争论阶段以及开垦阶段。

争论阶段：为猎取并领会新的迷信或本领学识等而施行的创造性的有讨论考察、争论震动的阶段。公司将博得研发立项文件算作研发结束时点。争论阶段的付出，于产生时计入当期损益。

开垦阶段：正在施行商业性损耗或利用前，将争论结果或其他学识利用于某项讨论或妄图，以损耗出新的或拥有本性性革新的质料、安设、产物等震动的阶段。开垦阶段的结束时点为，满意公司研发付出本钱化会计战术的五项条件并博得开垦阶段立项文件。

公司根据束缚性准则，正在满意公司研发付出本钱化会计战术的五项条件的同时，只要正在项目开垦阶段立项乐成之后，产生的人工费、质料费、对于外依赖开垦费等用度才会本钱化，到达可利用状态且猎取结果证书之后产生的用度一致用度化。若到期末仍未到达可利用状态的研发付出，并且瞻望他日一年内仍没有能博得专利证书，应每年施行减值测试。公司将项目到达可利用状态并博得正式软件著作权证书时点算作转无形物业的节点。

综上，公司开垦付出本钱化结束与停止时点正当，按照充分。

（六）项目大伙本钱化比率是否正当

1、发行人同类项目研发参预本钱化状况

单元：万元

项目称号 研发参预本钱化金额 研发参预用度化金额 研发参预金额总计 研发参预本钱化比率

智能交通大数据可视化平台V3.0 827.68 117.24 944.92 87.59%

交通超能记号优化办事平台V2.0 999.97 22.59 1,022.57 97.79%

银江迁徙警务系统V4.0 710.60 41.97 752.57 94.42%

基于积极反应的交通掌握与封闭办事平台 206.07 - 206.07 100.00%

EnloopHub共性本领平台 181.41 12.03 193.44 93.78%

交通大数据智能分解与办事平台研制 679.89 4.89 684.78 99.29%

本次募集资金拟投项目

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 20,580.00 1,920.00 22,500.00 91.47%

基于新一代信息本领的才干病院项目 5,250.00 450.00 5,700.00 92.11%

如上表列示，公司本次募集资金拟投项目与公司一经结转至无形物业的同类项目本钱化率根底统一。本次募投项目研发参预中拟本钱化全体契合项目理论状况，项目大伙本钱化比率正当。

2、同业业上市公司可比项目本钱化比率较为

发行人行业研发项目普通为本领聚集型项目，项想法修建须要大度研发人员施行相干本领或产物的开垦。经统计，同业业上市公司再融资同类募投项想法研发参预状况以下：

公司称号 项目称号 募投项目大伙本钱化比率 募投项目人员参预的本钱化比率 人员付出本钱化金额占募集资金比率 2019年度-2021年度平衡研发参预本钱化比率

千方科技（002373） 下一代才干交通系统产物与束缚规划研发进级及家产化项目 92.61% 78.66% 18.01% 19.06%

熙菱信息（300588） 都会处置大脑束缚规划修建及扩张项目 74.88% 100.00% 45.79% 47.11%

恒锋信息（300605） 市域社会处置平台修建项目 84.41% 75.00% 29.09% 16.23%

万达信息（300168） 他日公卫以及疗养改革办理办事项目 99.93% 100.00% 94.39% 42.79%

他日都会才干办事平台项目 99.81% 100.00% 91.14%

企业人力资源数字化平台项目 99.87% 100.00% 95.28%

佳都科技（600728） 都会视觉感知系统及智能终端项目 83.98% 100.00% 32.72% 64.62%

数字政通（300075） 才干化都会分析办理办事平台修建项目 87.77% 100.00% 37.75% 33.82%

基于物联网的才干排水分析监管运维一体化平台修建项目 90.64% 100.00% 35.80%

基于多网合一的社会处置信息平台修建项目 89.69% 100.00% 36.24%

南威软件（603636） 智能型“放管服”一体化平台修建项目 83.03% 100.00% 25.43% 57.08%

众人安全办理平台修建项目 85.40% 100.00% 25.61%

都会通平台修建项目 94.73% 100.00% 31.93%

平衡 89.75% 96.44% 46.09% 40.10%

银江本领（300020） “都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 83.13% 87.55% 20.30% 23.13%

基于新一代信息本领的才干病院项目 92.50% 89.29% 20.27%

平衡 87.81% 88.42% 20.29% 23.13%

本次募投项想法人员参预根据项目进度识别了争论阶段及开垦阶段。争论阶段的研发人员参预用度未施行本钱化，亦未利用募集资金；开垦阶段的研发人员参预用度全数本钱化，均为利用募集资金，公司两个募投项想法研发人员参预本钱化比率不同为87.55%及89.29%。

由上表可知，本次募投项目大伙本钱化比率与同业业上市公司再融资募投项目大伙本钱化比率没有生存远大分裂。本次募投项想法人员参预本钱化比率与同业业上市公司再融资募投项想法人员参预本钱化平衡比率没有生存远大分裂，研发人员付出本钱化金额占募集资金参预额的比率低于平衡水平，本次募投项想法人员参预本钱化比率契合行业特征，拥有正当性。

综上所述，公司本次募投项目中本钱化比率具备正当性。

（七）研发用度本钱化的会计处置、本钱化条件的判别以及拔取是否与发行人讲述期或同业业可比上市公司同类或如同生意生存分裂，所拔取的案例是否可比，阐明缘由及正当性，相干研发用度本钱化的会计处置是否契合会计模范的相干规矩，相干处置是否束缚、正当；

1、研发用度本钱化的会计处置、本钱化条件的判别以及拔取是否与发行人讲述期同类或如同生意生存分裂

发行人讲述期内研发用度本钱化的会计处置办法、本钱化条件的判别、本钱化结束以及停止时点及其决定按照，详见“课题1、四”之“（五）开垦付出本钱化结束以及停止时点及其决定按照”。

本次募投项目研发用度本钱化的会计处置、本钱化条件的判别以及拔取与发行人讲述期一致生意维持统一。

2、研发用度本钱化的会计处置、本钱化条件的判别以及拔取是否与同业业可比上市公司同类或如同生意生存分裂

序号 公司 研发付出本钱化的会计处置准则 本钱化结束时点 本钱化停止时点

1 千方科技（002373） 公司将内部争论开垦项想法付出，识别为争论阶段付出以及开垦阶段付出。争论阶段的付出，于产生时计入当期损益。开垦阶段的付出，同时满意《企业会计模范第 6号-无形物业》第九条文定确实以为无形物业。怨恨足上述条件的开垦付出计入当期损益。本公司争论开垦项目正在满意上述条件，经过本领可行性及经济可行性争论，变成项目立项后，投入开垦阶段。已本钱化的开垦阶段的付出正在物业负债表上列示为开垦付出，自该项目到达预约用途之日转为无形物业。全部研发项想法本钱化条件：（1）研发项目已经过本领可行性及经济可行性争论，且项目立项失去同意；（2）项目瞻望能带来较高的收益；（3）该项目相干的本领瞻望利用寿命正在2年以上 经过本领可行性及经济可行性争论，项目立项告竣时 到达预约用途之日

2 熙菱信息（300588） 公司内部争论开垦项想法付出分为争论阶段付出以及开垦阶段付出。争论阶段：为猎取并领会新的迷信或本领学识等而施行的创造性的有讨论考察、争论震动的阶段。开垦阶段：正在施行商业性损耗或利用前，将争论结果或其他学识利用于某项讨论或妄图，以损耗出新的或拥有本性性革新的质料、安设、产物等震动的阶段。开垦阶段付出本钱化的全部条件：争论阶段的付出，于产生时计入当期损益；开垦阶段的付出同时满意《企业会计模范第6号-无形物业》第九条文定确实以为无形物业，没有能满意上述条件的开垦阶段的付出计入当期损益；没法识别争论阶段付出以及开垦阶段付出的，将产生的研发付出全数计入当期损益；怨恨足上述条件的开垦阶段的付出，于产生时计入当期损益。往日时期已计入损益的开垦付出没有正在以来时期从新确以为物业。已本钱化的开垦阶段的付出正在物业负债表上列示为开垦付出，自该项目到达预约用途之日起转为无形物业。公司将产物立项告竣算作研发付出也许资 本化的时点，产物立项告竣前的研发过程划分为争论阶段，席卷：产物墟市预研、产物立项，产生的相干用度计入当期损益；产物立项告竣后的研发过程划分为开垦阶段，席卷：项目煽动、开垦实行、项目验收等阶段，产生的研发用度契合本钱化条件的先计入开垦付出，验收告竣后转入无形物业核算 产物立项告竣 到达预约用途之日，并验收告竣

3 恒锋信息（300605） 本公司将内部争论开垦项想法付出，识别为争论阶段付出以及开垦阶段付出。争论阶段的付出，于产生时计入当期损益。开垦阶段的付出，同时满意《企业会计模范第6号-无形物业》第九条文定确实以为无形物业。怨恨足上述条件的开垦付出计入当期损益。本公司争论开垦项目正在满意上述条件，经过本领可行性及经济可行性争论，变成项目立项后，投入开垦阶段。已本钱化的开垦阶段的付出正在物业负债表上列示为开垦付出，自该项目到达预约用途之日转为无形物业。全部研发项想法本钱化条件：争论阶段为项今朝期“墟市调研→可行性论证”的阶段，根据公司研发生意过程，全部归集范围席卷“墟市调研→可研立项文件”二个阶段，以“对于项目可研的抉择文件”失效算作项目投入争论阶段的规范。开垦阶段为项目“法式妄图→代码编写→功能测试”的阶段，根据公司研发生意过程，项目经审批确认开垦立项后即投入开垦阶段，以“软件筹备评审”经过算作项目投入开垦阶段的规范 项目经审批确认开垦立项后 到达预约用途之日

4 万达信息（300168） 1、划分争论阶段以及开垦阶段的全部规范：公司内部争论开垦项想法付出分为争论阶段付出以及开垦阶段付出。争论阶段：为猎取并领会新的迷信或本领学识等而施行的创造性的有讨论考察、争论震动的阶段。开垦阶段：正在施行商业性损耗或利用前，将争论结果或其他学识利用于某项讨论或妄图，以损耗出新的或拥有本性性革新的质料、安设、产物等震动的阶段。公司内部争论开垦项目经过本领可行性以及经济可行性争论，经审批给以立项掉队入开垦阶段。2、开垦阶段付出本钱化的全部条件：争论阶段的付出，于产生时计入当期损益。开垦阶段的付出，同时满意《企业会计模范第6号-无形物业》第九条文定确实以为无形物业。没法识别争论阶段付出以及开垦阶段付出的，将产生的研发付出全数计入当期损益 已告竣争论阶段处事，经过可行性争论，并经董事会聚会审批对于项目施行立项 到达预约用途之日

5 佳都科技（600728） 内部争论开垦项目争论阶段的付出，于产生时计入当期损益。内部争论开垦项目开垦阶段的付出，同时满意《企业会计模范第 6号-无形物业》第九条文定确实以为无形物业。本公司划分外部争论开垦项目争论阶段付出以及开垦阶段付出的全部规范：争论开垦项目常常须要履历争论阶段与开垦阶段，个中，争论阶段是指为猎取新的本领以及学识等所施行的有讨论的考察。公司的争论阶段普通是指研发部门根据墟市须要、本领须要等因素对于需争论开垦的 项目施行相干分解立项，由项目办理部门对于该项目施行本领改革才略、结果转化才略、理论须要才略及项目估算资金保险才略等状况施行评审分解的阶段。开垦阶段是指正在施行商业性损耗或利用前，将争论结果或其他学识利用于某项讨论或妄图，以损耗出新的或拥有本性性革新的质料、安设、产物等。公司的开垦阶段是指项目立项申请颠末争论阶段的争论、分解、评审变成立项讲述后，研发项目组告竣软件精细妄图、代码编写、系统测试等处事，并且经过不停订正完满直至到达可利用或可出售状态 立项申请颠末争论阶段的争论、分解、评审变成立项讲述后 到达可利用或可出售状态

6 数字政通（300075） ①内部争论开垦项想法付出，席卷争论阶段付出与开垦阶段付出，个中：1）争论是指为猎取并领会新的迷信或本领学识而施行的创造性的有讨论考察。2）开垦是指正在施行商业性损耗或利用前，将争论结果或其他学识利用于某项讨论或妄图，以损耗出新的或拥有本性性革新的质料、安设、产物等。②内部争论开垦项目正在争论阶段的付出于产生时计入当期损益；开垦阶段的付出，同时满意《企业会计模范第 6号-无形物业》第九条文定确实以为无形物业。公司将项目立项告竣算作研发付出也许本钱化的时点 项目立项告竣 满意《企业会计模范第6号-无形物业》第九条文定

7 南威软件（603636） 1.划分公司内部争论开垦项想法争论阶段以及开垦阶段全部规范争论阶段：为猎取并领会新的迷信或本领学识等而施行的创造性的有讨论考察、争论震动的阶段。席卷：产物墟市预研、产物立项。开垦阶段：正在施行商业性损耗或利用前，将争论结果或其他学识利用于某项讨论或妄图，以损耗出新的或拥有本性性革新的质料、安设、产物等震动的阶段。席卷：项目煽动、开垦实行、项目验收等阶段。2．开垦阶段付出同时满意《企业会计模范第 6号-无形物业》第九条文定确实以为无形物业。公司的研发项目均需颠末立项，研发项想法立项根底是根据墟市的须要与本领研发的须要，告竣本领调研、论证项目本领的可行性与先辈性、与公司主营产物的相干性（可变成公司的本领开垦平台或变成产物），并变成项目申请书，申请书应付研发产物的墟市须要分解、海内外同类争论状况、本领可行性、争论开垦规划以及本领门路、争论开垦实质及主要改革点、能到达的本领以及效益目标、研发团队及参预讨论、研发设施须要、经费估算、家产化远景、经济社会效益分解等做出阐明。公司经过召集立项评审聚会来判别该研发项目是否契合立项条件，评审主假如对于创造项想法须要性、可行性及其定位、目的、义务、参预、构造办理、估算等施行评介，来判别该研发项目是否也许经过立项评审，并变成《立项评审讲述》、《立项评审会聚会纪要》，评审经过后报本领焦点担任人同意项目立项后变成《立项决 议》。公司研发项目经立项掉队入开垦阶段。内部争论开垦付出的本钱化时点：研发项目经立项后。怨恨足上述条件的开垦阶段的付出，于产生时计入当期损益。往日时期已计入损益的开垦付出没有正在以来时期从新确以为物业。已本钱化的开垦阶段的付出正在物业负债表上列示为开垦付出，自该项目到达预约用途之日起转为无形物业 研发项目立项告竣 到达预约用途之日

综上所述，发行人与同业业可比公司的研发付出本钱化会计处置准则根底统一，同业业可比公司普遍以项目立项告竣算作研发付出本钱化结束的时点；同业业可比公司普遍以项目到达预约用途之日算作本钱化停止的时点，发行人正在满意《企业会计模范第6号-无形物业》第九条文定的条件下，将项目到达可利用状态并博得正式软件著作权证书时点算作转无形物业的节点，拥有正当性。

3、所拔取的案例是否可比，阐明缘由及正当性

根据证监会《2021年3季度上市公司行业分类了局》，发行人所属行业为“软件以及信息本领办事业”。发行人以所属行业算作同业业可比公司挑选规范，拔取了与公司所属行业统一、主要进行才干交通、才干都会、才干疗养等相干范畴的上市公司算作可比公司。

序号 公司 所属行业 主要生意范围

1 千方科技（002373） 软件以及信息本领办事业 才干交通以及智能物联生意；主要办事是正在交通输送、交通办理、出行办事等范畴

2 熙菱信息（300588） 软件以及信息本领办事业 埋头于才干都会与冷静都会范畴的行业利用软件产物研发以及数字化、智能化信息系统束缚规划修建

3 恒锋信息（300605） 软件以及信息本领办事业 才干都会信息本领以及才干行业束缚规划，以才干引领企业繁华，为客户供给才干都会行业束缚规划，生意触及信息科技以及强健养老。才干行业束缚规划主要办事于才干都会、众人安全、平易近生办事三大细分利用范畴

4 万达信息（300168） 软件以及信息本领办事业 主要进行都会信息化范畴办事的公司，树立了行业利用软件、专科IT办事以及软硬件系统集成三大主交易务

5 佳都科技（600728） 软件以及信息本领办事业 主要进行智能安防、智能化路线交通、通信增值、办事与集成（含收集及云算计产物以及办事、IT分析办事），主要产物及办事为才干都会束缚规划、智能路线交通束缚规划、ICT产物与办事束缚规划、行业智能化产物及经营办事

6 数字政通（300075） 软件以及信息本领办事业 主要进行专科才干都会利用软件的开垦以及出售，并供给本领支柱以及后续办事，为当局部门供给GIS、MIS、OA一体化的电子政务束缚规划，并 供给当局各个部门间基于数据共享的合资处事平台

7 南威软件（603636） 软件以及信息本领办事业 主要为电子政务的软件开垦、系统集成及本领办事，并以束缚规划的办法向政务部门供给上述全数或全体生意；公司主要产物及办事为软件开垦、系统集成、本领办事

发行人 银江本领（300020） 软件以及信息本领办事业 公司主要供给才干都会、才干交通以及才干疗养等范畴的系统修建、软件委托以及经营办事

以上同业业可比上市公司均生存与发行人同类再融资募投项目，全部详见“课题1、四、（六）”之“2、同业业上市公司可比项目本钱化比率较为”。

综上所述，公司主要根据可比公司所属行业、主要筹备生意与公司如同或相近水准、生存同类再融资募投项目等因素算作同业业可比公司的拔取规范，拔取的同业业上市公司拥有可比性。

4、相干研发用度本钱化的会计处置是否契合会计模范的相干规矩，相干处置是否束缚、正当

发行人相干研发用度本钱化的会计处置详见“课题1、四”之“（五）开垦付出本钱化结束以及停止时点及其决定按照”，公司相干研发用度本钱化的会计处置契合企业会计模范的相干规矩，相干处置束缚、正当。

（八）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅发行人对于募投项想法相干材料，复核项想法全部投资变成，核查各项投资变成是否属于本钱性付出；

2、访谈发行人的研发担任人，领会募投项今朝期研发状况以及相干结果、最新研发进度以及瞻望结果等事项；

3、查阅发行人往日时期的同类项想法研发公约，对于项目参预金额的正当性施行了分解；

4、查阅企业会计模范中对于无形物业本钱化的相干规矩，并贯串企业的研发项目施行分解；

5、访谈发行人研发、财政等相干担任人，领会对于本次募投项目投资状况、测算按照、会计处置、相干产物特征、本领开垦难点、产物他日墟市远景和研发人员任用讨论等；

6、查阅同业业可比上市公司表露文件，领会本钱化按照、时点、比率和相干本钱化比率等状况，并与发行人本次募投及史乘状况对于比分解。

（九）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和发行人会计师以为：

1、发行人本次募投项目相干前期研发状况以及相干结果、最新研发进度契合发行人今朝理论状况；

2、发行人本次募投项目投资明细和测算按照正当，项目后续掘起具备可行性；

3、发行人本次募投项目将研发人职工资给以本钱化的比率和项目大伙本钱化比率拥有充分按照以及正当性，开垦付出本钱化结束以及停止时点及其决定按照充分；

4、本次募投项目研发用度本钱化的会计处置、本钱化条件的判别以及拔取与发行人讲述期或同业业可比上市公司根底统一，所拔取的案例具备可比性，相干研发用度本钱化的会计处置契合会计模范的相干规矩，相干处置束缚、正当。

五、贯串行业繁华趋势、行业须要、合作款式、本次募投项目产物较同业业可比公司产物或同类竞品的劣势、与募投项目相干的公司人员储存以及本领储存等，阐明是否生存本领储存某人员储存没有足、研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步，产物合作力没有足、墟市须要或墟市开辟没有及预期，近期没法红利等告急

（一）贯串行业繁华趋势、行业须要、合作款式、本次募投项目产物较同业业可比公司产物或同类竞品的劣势，阐明是否生存产物合作力没有足、墟市须要或墟市开辟没有及预期，近期没法红利等告急

1、项目所处行业繁华趋势

（1）国家当业战术大力支柱

我国对于软件以及信息本领办事业予以高度的器重。“十四五”以后，国家络续针对于数字经济、政务信息化、大数据家产、数字交通、平易近政信息等软件信息本领办事业细分范畴揭晓筹备以及疏导观点，启发以及激动企业自主改革。

（2）海内经济转型拉动信息化投资须要，行业须要空间大

现阶段，我国经济正从投资启动向效用启动转型，当局以及企业部门进一步加大信息化改革参预以进步效用，“互联网+”等国家策略进一步催生传统及新兴行业的信息化须要。正在此背景下，我国软件以及信息本领办事业面临着信息化投资加快及信息破费须要进级等繁华机遇。

（3）新本领集体利用，驱策才干都会以及疗养信息化修建的遍及与深入

云算计、大数据、物联网、迁徙互联网、人工智能等本领目的的精深应用驱策才干都会以及疗养信息化修建的遍及与深入。随着云本领的渐渐幼稚，各地才干都会数据焦点修建均参加了云算计概念，经过数据焦点的云化修建大幅选拔数据焦点海量数据的撑持才略；大数据算作当中策略资源将成为继处事、本钱、本领以及制度后的第五大经济增添当中因素；人工智能与大数据分解密切贯串，向席卷才干都会、疗养信息化正在内的多个信息本领范畴渗出；迁徙互联网、5G通信本领将为信息本领项目效用的选拔、数据的智能化猎取发觉条件。

2、项目所处行业的卑劣墟市须要

（1）“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项现时游墟市须要

根据中国才干都会处事委员会的统计数据，2020年我国才干都会墟市领域达14.90万亿元，较2016年增添1,254.55%，复合增添率达91.84%；根据德勤揭晓的《超级智能都会2.0:人工智能引领新风向》预计：他日多少年我国才干都会墟市领域仍将维持30%的增添。

（2）基于新一代信息本领的才干病院项现时游墟市须要

随着物联网本领以及人工智能本领正在疗养行业利用愈发幼稚，疗养物联网范畴大伙维持较快增添趋势。根据寰球墟市争论以及磋商公司Research and Markets预计数据再现，2020年寰球物联网疗养墟市领域估值为725亿美元。瞻望到2025年，这一数字将选拔至1,882亿美元。

综上所述，今朝项目所处行业繁华趋势向好，卑劣墟市须要布满，但因为行业本领门槛高、本领迭代快、客户定制化须要多，本项目仍然生存因产物没有契合墟市须要、客户维护没有适时、项目实行没有及预期而导致产物合作力没有足和墟市须要或墟市开辟没有及预期等状况，进而导致项目近期没法红利的告急。

3、项目合作款式

今朝海内才干都会以及疗养信息化范畴的软件以及办事供应商较多，且区域散布比较分明，墟市份额比较分别，消失出较低的墟市分散度，普遍企业仅努力于小量细分范畴，拥有专科化劣势或区域劣势，但没有具备行业整合才略或跨地带整合才略，具备分析合作劣势的企业较少，项目所处行业合作款式消失大伙合作日趋剧烈的趋势。

随着行业整合和区域化单干繁华的要求，行业内全体公司已逐渐向分析型公司繁华，行业内各家公司均正在维持原有当中合作劣势根底上，努力拓展正在才干都会、疗养信息化等相干范畴结构，墟市合作日趋剧烈。面对于当下不停增添的行业领域及不停深入的行业须要，行业大额定单比率在不停推广，而行业中的头部公司依赖较强的分析办事才略正在猎取定单方面劣势分明，将充分受害；行业内的头部公司多为上市公司，恐怕借助本钱墟市经过并购扩张墟市份额及丰硕自身产物线，所以整体行业的家产分散度将会进一步选拔。为此，越来越多的企业攻破改革，走分裂化合作门路，抢占墟市份额，竖立行业职位。

综上所述，熟行业内合作日趋剧烈的背景下，假设公司没法维持今朝的合作劣势，延续取得业内大额定单，大概同业业公司经过本钱墟市再融资、并购等目的扩张墟市份额，将导致公司面临项目墟市开辟没有及预期、产物合作力没有足的告急。

4、本次募投项目产物较同业业可比公司产物或同类竞品的劣势

（1）“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目产物较同业业可比公司产物劣势

1）推广了第三方海量数据接入，将大数据本领、AI本领与都会大脑生意系统贯串，基于更大领域的样本数据施行分解开采以及呆板练习，变成***度的数据深度价值，比拟传统产物，生意智能化以及主动化水平水准更高；

2）供给微光增强感知、车路合资感知与掌握、混杂交通感知掌握、车载智能设施、路侧智能终端、云霄交互平台等行业瓶颈本领以及产物，驱策行业本领前进、束缚行业痛点课题；

3）经过数据核心、智能核心集聚公有办事，比行业同类产物的数据整合才略更强，并为前台利用供给下层本领、数据等资源支柱，强化了生意组件的复用，拥有更强的兼容封闭性、模块扩充性强；

4）改革应用数字孪生本领，基于感知设施供给交通物理天下感知才略以及大领域算计才略，建立数字孪活路网模子，完结假造交互撑持都会交通处置；

5）一体化都会全域交通分析处置束缚规划，构建“智能路口-智能路线-智能路网-辅导焦点”为当中的交通处置观念，驱策各交通生意系统正在时空一体化下无效合资、进步多系统联动、多管齐下的交通处置，迭代都会交通多场景分析处置与经营办事平台，满意病院、学塾、交通关键、商业焦点等更多场景的交通处置须要；

6）经过搭建一致记号掌握工具模子及路口根底工具模子，改革今朝行业内分歧品牌记号机没法联通掌握的格局，买通分歧品牌记号机掌握接口，恐怕完结跨品牌记号机的一致调控；

7）针对于现有基层处置产物的生意过程冗杂、对于基层处事撑持度没有够、事宜闭环从事容易、缺乏跨部门数据合资与数据整合编制等没有足，建立生意合资模子、数据共享模子，推进分歧系统数据的横纵贯通，强化多端揭开、多级穿透，完结利用更契合基层理论须要，延续推进基层处置编制以及处置才略数字化；

8）攻破现有系统的数据孤岛课题，买通信息流、生意流，经过跨部门的一致辅导以及各级联动，完结远大事宜的加紧从事与全历程办理以及“一网通办”。

（2）基于新一代信息本领的才干病院项目产物较同业业可比公司产物劣势

1）研发物联网一致混合平台以及物联网系统办理平台，完结简单模组支柱LORA/ZIGBEE/蓝牙/UWB等行业内通用协议，经过兼容更多的物联网协议满意分歧厂家设施接入，支柱多设施、繁复场景的物联网设施办理，完结数据的互通及共享，支柱生意的跨平台、跨系统的合资处事，相对于同类产物须要经过多模组协同才华完结多协议互通，更具合作力。

2）研制5G物联网网关，深度混合5G与物联网本领，将物联网收罗的下层数据经过5G本领施行回传，完结了5G+疗养行业利用的改革攻破。

3）研发病院大数据分解平台，汇聚病院生意系统数据，进步智能的数据资源办事以及各种专题分解，完结数据的通行和利用价值增值，为精巧化病院办理以及决议支柱供给本领撑持。

4)研发AI赋能平台，供给定制化算法模子，不停练习、定制化算法模子，为病院办理人员、医护人员供给协助决议，补救现有同类产物智能化水平的没有足。

5）供给更契合才干病院场景的才干病房、才干后勤、才干办理、5G疗养以及协助诊治束缚规划，相较传统产物着重硬件设施摆设的做法，进一步优化软件系统与办事才略，产物的广度以及深度更丰硕，规划合作力更强。

综上所述，本次募投项目产物劣势有助于选拔公司正在才干都会以及疗养信息化范畴的行业合作力。但假设公司对于行业他日本领以及产物繁华趋势生存误判，大概相干产物以及研发问题的研发没有及预期，大概导致公司耗费现有的行业合作劣势，进而导致项目墟市开辟没有及预期、项目近期内没法红利的告急。

（二）贯串与募投项目相干的公司人员储存以及本领储存，阐明是否生存本领储存某人员储存没有足、研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步

1、与本次募投项目相干的公司人员储存状况分解

与本次募投项目相干的公司人员储存状况分解全部详见“课题1、四、（三）”之“1、公司研发人员储存”。今朝公司已具备特定的本领研发人员储存。但因为行业内助才震动快，没有破除因公司近期人员流失过大、近期没法适时任用人员到岗而导致项目本领研发人员储存没有足、项目研发进度没有及预期或研发退步的告急。

2、与本次募投项目相干的公司本领储存状况分解

与本次募投项目相干的公司本领储存状况分解全部详见“课题1、四、（三）”之“2、公司本领储存”。今朝公司一经正在才干都会修建以及疗养信息化范畴积存了特定的本领储存。但思虑到上述范畴本领迭变快、客户对于行业新本领的利用须要低等因素，没有破除发行人因某项本领储存没有足，导致项目生存本领瓶颈难以霸占，进而导致项目研发了局没有决定或项目研发退步的告急。

（三）阐明是否生存本领储存某人员储存没有足、研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步，产物合作力没有足、墟市须要或墟市开辟没有及预期，近期没法红利等告急

综上所述，公司一经充分论证行业繁华趋势、墟市须要、合作款式、竞品劣势、人员储存以及本领储存的全部状况，但没有破除仍生存相干告急，详见“课题1”之“九、请发行人弥补表露（1）（5）（6）（7）触及的相干告急”之复兴。

（四）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅行业相干战术筹备文件、行业争论讲述；

2、查阅发行人主要产物及办事先容等；访谈发行人生意担任人、研发担任人；

3、查阅公司主要专利、软著等文件，前期研发项目相干文件，公司研发人员组织、本领储存、当中本领人员阐明文件；

4、查阅同业业可比公司及主要合作对于手秘密信息及相干讲述；查阅公司所获信誉及奖项信息；

5、查阅本次募投项想法可行性争论讲述、针对于人员招募相干的测算明细表等。

（五）中介机构核查结论

经核查，本保荐机构以为：

贯串行业繁华趋势、行业须要、合作款式、本次募投项目产物较同业业可比公司产物或同类竞品的劣势、与募投项目相干的公司人员储存以及本领储存等，发行人生存下列告急：本领储存某人员储存没有足的告急；募投项目研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步的告急；产物合作力没有足、墟市须要或墟市开辟没有及预期的告急；项目近期没法红利的告急。

六、贯串本次募投项目相干正在手定单或梦想性公约订立状况，效益测算全部历程，将本次募投项目触及相干产物的单元代价、老本、毛利率等枢纽参数与发行人讲述期及同业业上市公司可比项目施行对于比，分解阐明本次效益测算相干假定是否恐怕完结，测算历程是否束缚、正当，并就相干枢纽参数变动对于效益的作用施行敏锐性分解

（一）本次募投项目相干正在手定单或梦想性公约订立状况

截止本复兴出具日，本次募投项目尚处于项目可行性分解以及枢纽本领论证阶段，暂没有生存正在手定单或梦想性定单。但多年来公司正在才干交通、才干病院、才干都会等全部利用范畴已积存丰硕的项目体味、本领以及客户根底，为公司本次募投项目实行供给了无力的撑持。

（二）本次募投项目效益测算全部历程

1、“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目效益测算的全部历程

（1）出售支出预计

1）出售单价及出售量测算

根据公司墟市调研、过往及现有项目体味，本募投项目实行后，公司他日承接的项目平衡单价（没有含税）和项目全面扩张后公司每年承接的项目数目预计以下：

项目类别 项目单价（万元） 项目数目（个）

交通处置 2,700.00 30

基层处置 940.00 20

测算中，分歧类别项目平衡单价参照公司与行业现有同类别项目平衡中标金额，周全扩张后公司每年承接的项目数目根据目的墟市领域、公司墟市占有率等预计。

2）支出测算

贯串公司繁华策略以及墟市状况，本项想法财政评介决定算计期为8年，个中修建期3年。以项目实行昔日为T1，公司讨论于T2结束向客户渐渐扩张进级后的产物办事，T4完结全面扩张。周全扩张后，思虑他日通货伸展和人工老本的推广，项目平衡单价根据每年5%的比率进步。

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

支出总计 - 39,920 69,860 99,800 104,790 110,030 115,530 121,310

（2）老本用度预计

测算期内，公司对于交易老本以及时期用度施行了测算，全部状况以下：

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

支出 - 39,920 69,860 99,800 104,790 110,030 115,530 121,310

主交易务老本 - 27,335 47,835 68,336 71,753 75,341 79,107 83,065

税金及附带 - 195 342 489 513 539 566 594

出售用度 - 925 1,619 2,313 2,428 2,550 2,677 2,811

办理用度 - 1,761 3,081 4,401 4,621 4,852 5,095 5,350

研发用度 1,920 5,171 8,917 11,536 11,712 11,891 9,540 7,706

总老本 1,920 35,387 61,794 87,075 91,028 95,174 96,985 99,526

总老本（没有含折旧） 1,920 30,668 53,668 78,949 82,902 87,048 91,393 95,953

可变为本 - 28,455 49,796 71,138 74,695 78,430 82,350 86,470

流动老本 1,920 6,932 11,997 15,937 16,333 16,744 14,635 13,056

1）交易老本测算按照

本次募投项目讨论研发、扩张、实行的项目中，交通处置项目占比最高，所以本项目交易老本以公司2019-2021年才干交通生意老本三年占交易支出的比率平衡值为测算按照。其余，本项想法实行将选拔公司研发、经营效用，他日将无效升高交易老本。综上，本项目预计交易老本占交易支出的比率为68.47%。

2）税金及附带测算按照

税金及附带正在参照公司史乘税金及附带占交易支出比率的根底上，取2019-2021年均值为0.49%。

3）出售用度测算按照

出售用度正在参照公司史乘出售用度占交易支出比率的根底上，取2019-2021年平衡值为2.32%。

4）办理用度测算按照

办理用度正在参照公司史乘办理用度占交易支出比率的根底上，取2019-2021年平衡值为4.41%。

5）研发用度测算按照

研发用度蕴含研发人员薪酬、折旧摊销和其他研发用度。

人员薪酬：公司研发参预分为用度化研发参预以及本钱化研发参预。公司项目争论期常常为6个月，项目争论期内产生的人员薪酬算作用度化研发参预而计入研发用度；项目争论期停止掉队入项目开垦期，时期产生的人员薪酬算作本钱化研发参预而施行本钱化。所以本项目将T+1年上半年产生的研发人员薪酬计入项目研发用度。

折旧摊销：根据公司理论状况，机房、设施的折旧摊销计入研发用度。

其他研发用度：其他研发用度正在参照公司2019-2021年其他研发用度占交易支出比率的平衡值根底上决定为1.13%。

综上，公司对付交易老本的测算均基于公司史乘数据并思虑他日大概产生的改变施行妥善保养，具备束缚性以及正当性。

（3）项目成本预计

正在项目支出、老本用度测算的根底上，对于项想法成本状况测算以下：

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

1、交易支出 - 39,920 69,860 99,800 104,790 110,030 115,530 121,310

减：主交易务老本 - 27,335 47,835 68,336 71,753 75,341 79,107 83,065

二、毛利 - 12,585 22,025 31,464 33,037 34,689 36,423 38,245

税金及附带 - 195 342 489 513 539 566 594

出售用度 - 925 1,619 2,313 2,428 2,550 2,677 2,811

办理用度 - 1,761 3,081 4,401 4,621 4,852 5,095 5,350

研发用度 1,920 5,171 8,917 11,536 11,712 11,891 9,540 7,706

三、成本总数 -1,920 4,533 8,066 12,725 13,762 14,856 18,545 21,784

研发用度加计扣除 1,440.00 3,878.28 6,687.42 8,651.63 8,784.00 8,918.49 7,155.02 5,779.30

减：所得税用度 - 98.25 206.79 611.06 746.69 890.69 1,708.46 2,400.72

四、净成本 -1,920 4,435 7,859 12,114 13,015 13,966 16,836 19,383

保全剩余 -1,920 2,515 10,374 22,489 35,504 49,470 66,306 85,689

毛利率 - 31.53% 31.53% 31.53% 31.53% 31.53% 31.53% 31.53%

净成本率 - 11.11% 11.25% 12.14% 12.42% 12.69% 14.57% 15.98%

周全扩张后年均交易支出 110,292.00

周全扩张后年均净成本 15,062.60

周全扩张后年均毛利率 31.53%

周全扩张后年均净利率 13.56%

年均奉献成本总数 16,334.50

（4）现金流量和内部收益率预计

1）现金流量测算

公司系高新本领企业，故本项目公司所得税率假定为15%。

贯串项目投资期内的参预以及测算期内的交易支出，对于项目现金流量测算以下：

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

1.现金流入 - 39,920 69,860 99,800 104,790 110,030 115,530 166,730

1.1交易支出 - 39,920 69,860 99,800 104,790 110,030 115,530 121,310

1.2贴补支出 - - - - - - - -

1.3接收永恒物业余值 - - - - - - - 15,797

1.4接收震动资金 - - - - - - - 29,622

2.现金流出 20,106 60,013 85,685 86,871 84,868 89,218 94,445 99,766

2.1一次性投资 18,186 19,499 24,499 - - - - -

2.2震动资金参预 - 9,748 7,311 7,311 1,218 1,280 1,343 1,411

2.3总老本（没有含折旧） 1,920 30,668 53,668 78,949 82,902 87,048 91,393 95,953

2.4支拨所得税 - 98 207 611 747 891 1,708 2,401

3.净现金流量（税后） -20,106 -20,093 -15,825 12,929 19,922 20,812 21,085 66,964

4.累计净现金流量（税后） -20,106 -40,199 -56,024 -43,095 -23,172 -2,360 18,725 85,689

5.税前净现金流量 -20,106 -19,994 -15,618 13,540 20,669 21,703 22,794 69,365

6.税前累计净现金流量 -20,106 -40,101 -55,719 -42,178 -21,509 193 22,987 92,352

2）项目经济效益

本项目财政基准收益率设定为10%。项目T4正式周全扩张后，项目年均完结交易支出为 110,292.00万元，年均净成本 15,062.60万元，年均毛利率为31.53%。项目内部收益率为21.80%（税后），静态投资接收期为6.11年（含修建期），具备较好的经济效益。

2、基于新一代信息本领的才干病院项目效益测算的全部历程

（1）出售支出预计

1）出售单价及出售量测算

根据公司墟市调研、过往及现有项目体味，本募投项目实行后，公司他日承接的项目平衡单价（没有含税）和项目全面扩张后公司每年承接的项目数目预计以下：

项目称号 项目单价（万元） 项目数目（个）

才干病院束缚规划 2,600.00 10

测算中，分歧类别项目平衡单价参照公司与行业现有同类别项目平衡中标金额，周全扩张后公司每年承接的项目数目根据目的墟市领域以及公司墟市占有率等预计。

2）支出测算

贯串公司繁华策略以及墟市状况，本项想法财政评介决定算计期为8年，个中修建期3年。以项目实行昔日为T1，公司讨论于T2结束向客户渐渐扩张进级后的产物办事，T4完结全面扩张。周全扩张后，思虑他日通货伸展和人工老本的推广，项目平衡单价根据每年5%的比率进步。

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

项目支出 - 10,400 18,200 26,000 27,300 28,670 30,100 31,600

（2）老本用度预计

测算期内，公司对于交易老本以及时期用度施行了测算，全部状况以下：

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

支出 - 10,400 18,200 26,000 27,300 28,670 30,100 31,600

主交易务老本 - 6,614 11,575 16,536 17,363 18,234 19,144 20,098

税金及附带 - 51 89 127 134 140 147 155

出售用度 - 241 422 603 633 665 698 732

办理用度 - 459 803 1,147 1,204 1,264 1,327 1,394

研发用度 450 792 1,671 3,368 3,416 3,466 3,515 2,550

总老本 450 8,158 14,559 21,781 22,749 23,769 24,831 24,929

总老本（没有含折旧） 450 7,483 13,095 19,307 20,275 21,295 22,357 23,469

可变为本 450 7,483 13,095 19,307 20,275 21,295 22,357 23,469

流动老本 - 675 1,464 2,474 2,474 2,474 2,474 1,460

1）交易老本测算按照

才干病院束缚规划属于公司才干疗养生意，所以本项目交易老本以公司2019-2021年才干疗养生意老本占交易支出的比率三年平衡值为测算按照。其余，本项想法实行将选拔公司研发、经营效用，他日将无效升高交易老本。综上，本项目预计交易老本占交易支出的比率为63.60%。

2）税金及附带测算按照

税金及附带正在参照公司史乘税金及附带占交易支出比率的根底上，取2019-2021年平衡值决定为0.49%。

3）出售用度测算按照

出售用度正在参照公司史乘出售用度占交易支出比率的根底上，取2019-2021年平衡值决定为2.32%。

4）办理用度测算按照

办理用度正在参照公司史乘办理用度占交易支出比率的根底上，取2019-2021年平衡值决定为4.41%。

5）研发用度测算按照

研发用度蕴含研发人员薪酬、折旧摊销和其他研发用度。

人员薪酬：公司研发参预分为用度化研发参预以及本钱化研发参预。公司项目争论期常常为6个月，项目争论期内产生的人员薪酬算作用度化研发参预而计入研发用度；项目争论期停止掉队入项目开垦期，时期产生的人员薪酬算作本钱化研发参预而施行本钱化。所以本项目将T+1年上半年产生的研发人员薪酬计入项目研发用度。

折旧摊销：根据公司理论状况，机房、设施的折旧摊销计入研发用度。

其他研发用度：其他研发用度正在参照公司2019-2021年其他研发用度占交易支出比率的平衡值根底上决定为1.13%。

综上，公司对付交易老本的测算均基于公司史乘数据并思虑他日大概产生的改变施行妥善保养，具备束缚性以及正当性。

（3）项目成本预计

正在项目支出、老本用度测算的根底上，对于项想法成本状况测算以下：

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

1、交易支出 - 10,400 18,200 26,000 27,300 28,670 30,100 31,600

减：主交易务老本 - 6,614 11,575 16,536 17,363 18,234 19,144 20,098

二、毛利 - 3,786 6,625 9,464 9,937 10,436 10,956 11,502

税金及附带 - 51 89 127 134 140 147 155

出售用度 - 241 422 603 633 665 698 732

办理用度 - 459 803 1,147 1,204 1,264 1,327 1,394

研发用度 450 792 1,671 3,368 3,416 3,466 3,515 2,550

三、成本总数 -450 2,242 3,641 4,219 4,551 4,901 5,269 6,671

研发用度加计扣除 338 594 1,253 2,526 2,562 2,599 2,636 1,913

减：所得税用度 - 247 358 254 298 345 395 714

四、净成本 -450 1,995 3,282 3,965 4,252 4,556 4,874 5,957

保全剩余 -450 1,545 4,828 8,793 13,045 17,601 22,475 28,432

毛利率 - 36.40% 36.40% 36.40% 36.40% 36.40% 36.40% 36.40%

净成本率 - - 18.04% 15.25% 15.58% 15.89% 16.19% 18.85%

周全扩张后年均交易支出 28,734.00

周全扩张后年均净成本 4,720.80

周全扩张后年均毛利率 36.40%

周全扩张后年均净利率 16.35%

年均奉献成本总数 5,122.20

本项目测算期内，周全扩张后年均毛利率为36.40%。

（4）现金流量和内部收益率预计

1）现金流量测算

公司系高新本领企业，故本项目公司所得税率假定为15%。

贯串项目投资期内的参预以及测算期内的交易支出，对于项目现金流量测算以下：

单元：万元

项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8

1.现金流入 - 10,400 18,200 26,000 27,300 28,670 30,100 43,839

1.1交易支出 - 10,400 18,200 26,000 27,300 28,670 30,100 31,600

1.2贴补支出 - - - - - - - -

1.3接收永恒物业余值 - - - - - - - 3,701

1.4接收震动资金 - - - - - - - 8,538

2.现金流出 4,934 16,174 22,639 21,668 20,925 22,010 23,138 24,588

2.1一次性投资 4,484 5,634 7,079 - - - - -

2.2震动资金参预 - 2,810 2,107 2,107 351 370 386 405

2.3总老本（没有含折旧） 450 7,483 13,095 19,307 20,275 21,295 22,357 23,469

2.4支拨所得税 - 247 358 254 298 345 395 714

3.净现金流量（税后） -4,934 -5,774 -4,439 4,332 6,375 6,660 6,962 19,251

4.累计净现金流量（税后） -4,934 -10,708 -15,147 -10,815 -4,440 2,220 9,182 28,432

5.税前净现金流量 -4,934 -5,527 -4,081 4,586 6,673 7,005 7,357 19,964

6.税前累计净现金流量 -4,934 -10,461 -14,541 -9,956 -3,282 3,723 11,079 31,044

2）内部收益率测算

本项目财政基准收益率设定为10%。项目T4正式周全扩张后，项目年均完结交易支出为28,734.00万元，年均净成本4,720.80万元，年均毛利率36.40%。本项想法内部收益率为26.09%（税后），静态投资接收期为5.67年（含修建期），具备较好的经济效益。

（三）本次募投项目效益测算枢纽参数与发行人讲述期及同业业上市公司可比项目对于比状况分解

1、募投项目单价与发行人讲述期及同业业上市公司可比项目对于比状况分解

（1）募投项目单价与发行人讲述期可比项目对于比状况分解

1）讲述期内，公司已承接的与“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目可比的全体公约以下：

单元：万元

序号 类型 项目称号 订立时光 公约金额（含税））

1 交通处置生意 南充市辖城区智能交办理系一致期修建项目及运维 2017年2月 4,170.00

2 杭州市都会“数据大脑”交通治堵项目一期工程（交警全体） 2018年1月 3,737.00

3 吕梁市离石区智能交通系统项目 2015年3月 3,660.22

4 世行贷款武汉都会圈交通一体化示范项目——武汉智能交通示范项目 2019年12月 2,952.16

5 颍上县城区智能交通工程 2017年2月 2,115.00

6 南昌市公安局大数据利用设施扩容项目 2019年4月 2,009.05

7 基层处置生意 三墩镇社会分析办理办事辅导焦点信息化项目洽购与装置公约 2019年7月 1,422.16

8 杭州市三墩镇数字驾驶舱平台二期修建项目洽购公约 2020年11月

9 留下街道镇街大脑一期修建项目洽购公约 2020年9月 799.77

2）讲述期内，公司已承接的与基于新一代信息本领的才干病院项目可比的全体公约以下：

单元：万元

子系统 项目预计单价（含税） 参照公约额（含税） 参照公约称号 公约订立时光

物联网根底办法 900.00 950.00 深圳市南山区群众病院改扩开国际诊治焦点信息化项目根底收集系统设施洽购 2018年11月

993.63 中国迷信院大学深圳病院（光辉）物联网收集修建项目 2019年11月

才干病房 450.00 466.98 广东第二群众病院才干疗养物联网项目洽购协议 2021年3月

才干后勤 300.00 350.00 沈阳市消毒供应室系统平台 2017年12月

5G远程疗养 250.00 281.20 北京视联能源国际信息本领有限公司（第二批洽购）--58.52万元；一致视频高清终端办事系统-99.48万元；远程会诊洽购--123.20万元 2018年1月（58.52万元）；2019年（99.48万元）；2017年12月（123.20万元）

5G院前救助 650.00 650.00 120急求调剂及院前救助信息化平台 2018年11月

物联网一致混合平台 150.00 - 今朝无相干公约，根据人工处事量预计公约单价约150万元。

院长驾驶舱 300.00 - 今朝无相干公约，根据人工处事量预计公约单价约300万元。

总计 3,000.00 - -

注：“基于新一代信息本领的才干病院项目”研发告竣后，将整合以上表格内一切子系统功能。所以，本项目告竣后的项目单价系参照以上各子系统参照公约金额的总计数施行的测算。

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目中，公司交通处置项目根据单价3,050.00万元（含税）/2,700.00万元（没有含税）测算；基层处置项目根据单价1,060.00万元（含税）/940.00万元（没有含税）测算。基于新一代信息本领的才干病院项目中，公司项目根据单价3,000.00万元（含税）/2,600.00万元（没有含税）测算。与公司讲述期内订立或在施行的项目比拟，本项目单价测算具备正当性以及束缚性。

（2）募投项目单价与同业业上市公司可比项目对于比状况分解

同业业上市公司募投项想法出售单价状况以下：

单元：万元

公司称号 项目称号 对于比产物 出售单价

千方科技（002373.SZ） 下一代才干交通系统产物与束缚规划研发进级及家产化项目 交通大脑 省级 15,000.00

市级 5,000.00

县级 1,000.00

恒锋信息（300605.SZ） 市域社会处置平台修建项目 大平台、区域级利用项目 都会级 7,500.00

县区级 5,000.00

分模块利用项目 当局本能机构 5,000.00

2,000.00

佳都科技（600728.SH） 面向车路合资的新一代交通数字化系统研发及家产利用项目 A级市区 12,000.00

B级市区 6,000.00

C级市区 1,200.00

熙菱信息（300588.SZ） 都会处置大脑束缚规划修建及扩张项目 大伙洽购大数据湖及配套软件 4,090.00

麦迪科技（603990.SH） 区域急危重症合资救治系统平台项目 1,520.00

互联网云疗养信息系统修建项目 1,500.00

万达信息（300168.SZ） 突发众人卫生救急事宜智能合资办理项目 省级 3,100.00

地市级 1,550.00

区县级 1,175.00

才干卫生监视办理项目 地市级 1,760.00

区县级 1,290.00

基于5G的才干疾控整合办事 省级 700.00

地市级 1,000.00

区县级 725.00

才干公卫数据中台 省级 1,460.00

地市级 1,460.00

区县级 1,070.00

创业慧康（300451.SZ） 数据混合启动的智为强健云办事大伙束缚规划项目 未表露

以及仁科技（300550.SZ） 基于物联网及大数据本领的才干病院一体化修建项目 未表露

银江本领（300020.SZ） “都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 交通处置 2,700.00

基层处置 940.00

基于新一代信息本领的才干病院项目 才干病院束缚规划 2,600.00

综上，针对于公司“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项想法出售单价，相较千方科技、恒锋信息、佳都科技、熙菱信息募投项想法出售单价，具备正当性以及束缚性。

针对于“基于新一代信息本领的才干病院项目”，检索到同业业可比公司麦迪科技、万达信息、创业慧康以及以及仁科技正在短期实行或通告的募投项目。个中，创业慧康、以及仁科技未表露项目单价状况，麦迪科技、万达信息所实行的募投项目正在项目修建实质、主要目的客户方面与公司“基于新一代信息本领的才干病院项目”生存较大差异，故同业业可比公司募投项想法出售单价没有具备可比性。“基于新一代信息本领的才干病院项目”出售单价虽然与同业业可比公司募投项想法出售单价没有具备可比性，但按照本题前述“（1）募投项目单价与发行人讲述期可比项目对于比状况分解”之“2）讲述期内公司已告竣或在施行的与基于新一代信息本领的才干病院项目可比的全体公约”，本项目告竣后的项目单价系基于讲述期内各子系统模块参照公约金额的总计数施行的测算，本项目单价测算与讲述期内可比项目公约金额具备可比性。

2、募投项目老本与发行人讲述期及同业业上市公司可比项目对于比状况分解

（1）募投项目老本与发行人讲述期可比项目对于比状况

募投项目老本的测算按照主要系参考公司讲述期内2019-2021年主交易务老本占主交易务支出比率的均值，与讲述期内可比项目比拟，没有生存分明分裂，全部状况以下：

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目讨论研发、扩张、实行的项目中，交通处置项目占比最高，所以本项目交易老本系贯串公司2019-2021年才干交通生意老本占生意支出比率的三年平衡值。其余，本项想法实行将选拔公司研发、经营效用，他日将无效升高交易老本，本项目预计交易老本占交易支出的比率为68.47%。

基于新一代信息本领的才干病院项目属于公司才干疗养类生意，所以本项目交易老本以公司2019-2021年才干疗养生意老本占生意支出比率的三年平衡值为测算按照。其余，本项想法实行将选拔公司研发、经营效用，他日将无效升高交易老本，本项目预计交易老本占交易支出的比率为63.60%。

（2）募投项目老本与同业业上市公司可比项目对于比状况

同业业上市公司可比项想法老本测算按照全部以下：

公司称号 项目称号 老本测算按照

千方科技（002373.SZ） 下一代才干交通系统产物与束缚规划研发进级及家产化项目 参照史乘交易老本占交易支出比率的史乘数据

熙菱信息（300588.SZ） 都会处置大脑束缚规划修建及扩张项目 参照现有生意老本占交易支出比率施行估算

恒锋信息（300605.SZ） 市域社会处置平台修建项目 分析思虑本项目产物组织、墟市容量和过往史乘数据与体味测算等

万达信息（300168.SZ） 他日公卫以及疗养改革办理办事项目 未表露

他日都会才干办事平台项目 未表露

企业人力资源数字化平台项目 未表露

佳都科技（600728.SH） 都会视觉感知系统及智能终端项目 未表露

数字政通（300075.SZ） 才干化都会分析办理办事平台修建项目 选择讲述期内主交易务老本正在主交易务支出中占比的3年平衡值算作项想法老本测算参数

基于物联网的才干排水分析监管运维一体化平台修建项目

基于多网合一的社会处置信息平台修建项目

南威软件 智能型“放管服”一体化平台修建项目 未表露

（603636.SH） 众人安全办理平台修建项目 未表露

都会通平台修建项目 未表露

银江本领（300020.SZ） “都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 本项目交易老本以公司2019-2021年才干交通生意老本占生意支出比率的三年平衡值为测算主要按照

基于新一代信息本领的才干病院项目 以公司2019-2021年才干疗养生意老本占生意支出比率的三年平衡值为测算主要按照

公司募投项目老本的测算按照与同业业上市公司可比项目比拟，没有生存分明分裂。

3、募投项目效益与发行人讲述期及同业业上市公司可比项目对于比状况分解

（1）募投项目效益与发行人讲述期可比生意对于比状况

讲述期内，公司主交易务板块的毛利率以下表所示：

板块 2022年半年度 2021年度 2020年度 2019年度

才干交通 28.33% 29.96% 29.90% 27.68%

才干疗养 33.70% 34.29% 33.83% 32.86%

才干都会 19.58% 14.67% 13.75% 13.62%

主交易务总体 26.28% 25.47% 24.43% 23.23%

1）“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目，主要埋头交通处置、基层处置生意修建。本项目中的交通处置生意中心系对于公司才干交通板块生意施行进级蔓延，办事客户、生意模式、实质一致。公司才干都会板块生意主要细分为冷静都会生意、才干法令生意、社会处置生意等，本项目中的基层处置生意中心系对于公司才干都会板块中的细分范畴——社会处置生意施行进级蔓延，发行人于 2021年正式进步社会处置生意，并已博得支出，2021年及2022年上半年度，发行人社会处置生意的毛利率状况不同为31.27%、31.11%。

募投项目修建告竣后，产物生意功能和项目实行难度较今朝都将失去进一步选拔，毛利率相较今朝会有所选拔。“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目周全扩张后毛利率为 31.53%，较讲述期内可比生意板块，即才干交通生意毛利率、才干都会生意中的社会处置生意毛利率均会有所选拔，但没有生存昭著分裂。

综上所述，募投项目毛利率较发行人讲述期可比生意毛利率没有生存昭著分裂，具备可比性。

2）基于新一代信息本领的才干病院项目

基于新一代信息本领的才干病院项目周全扩张后毛利率为36.40%，较公司讲述期内才干疗养板块毛利率有所选拔，主要也是因为募投项目修建告竣后，产物生意功能和项目实行难度较今朝都将失去进一步选拔，毛利率相较今朝会有所选拔，但没有生存昭著分裂。

公司本次募投项目瞻望毛利率、投资接收期、内部收益率与同业业上市公司募投项目对于比状况全部以下：

公司称号 项目称号 毛利率 投资接收期（年） 内部收益率

千方科技（002373.SZ） 下一代才干交通系统产物与束缚规划研发进级及家产化项目 33.02% 5.90 21.70%

熙菱信息（300588.SZ） 都会处置大脑束缚规划修建及扩张项目 25.76% 未表露 未表露

恒锋信息（300605.SZ） 市域社会处置平台修建项目 29.62% 6.10 16.06%

万达信息（300168.SZ） 他日公卫以及疗养改革办理办事项目 47.17% 5.39 21.90%

他日都会才干办事平台项目 59.83% 5.45 25.41%

企业人力资源数字化平台项目 45.43% 未表露 20.26%

佳都科技（600728.SH） 都会视觉感知系统及智能终端项目 未表露 6.46 20.01%

数字政通（300075.SZ） 才干化都会分析办理办事平台修建项目 47.22% 5.32 16.58%

基于物联网的才干排水分析监管运维一体化平台修建项目 45.53% 5.38 15.12%

基于多网合一的社会处置信息平台修建项目 45.80% 5.36 15.69%

南威软件（603636.SH） 智能型“放管服”一体化平台修建项目 31.78% 未表露 24.55%

众人安全办理平台修建项目 31.03% 未表露 20.75%

都会通平台修建项目 61.49% 未表露 25.37%

平衡 41.97% 5.67 20.28%

银江本领（300020.SZ） “都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 31.53% 6.11 21.80%

基于新一代信息本领的才干病院项目 36.40% 5.67 26.09%

公司本次募投项目瞻望毛利率、投资接收期、内部收益率较同业业上市公司募投项目没有生存昭著分裂，具备可比性。

综上，本次募投项目效益测算相干假定瞻望恐怕完结，测算历程束缚、正当。

（四）分解阐明本次效益测算相干假定是否恐怕完结，测算历程是否束缚、正当

综上所述，本次效益测算相干假定主要席卷出售支出、老本用度、成本、现金流量及内部收益率等。

个中出售支出中的单价主要基于公司墟市调研、过往及现有项目体味测算，出售数目主要基于目的墟市领域、公司墟市占有率测算，且与同业业可比公司同类募投项目比拟具备束缚性以及正当性。

老本用度席卷交易老本、出售用度、办理用度、研发用度、税金及附带等，均基于公司史乘数据并思虑他日大概产生的改变施行妥善保养，且测算按照与同业业上市公司可比项目比拟，没有生存分明分裂，具备束缚性以及正当性。

成本基于出售支出、老本用度根底上算计得出，虽然毛利率水平相对于公司现有生意有所选拔，不过没有生存昭著分裂。思虑到募投项目修建告竣后，产物生意功能和项目实行难度较今朝都将失去进一步选拔，所以成本水平测算具备束缚性以及正当性。

现金流量及内部收益率基于项目投资期内的参预以及测算期内的交易支出算计得出，且与同业业可比公司可比募投项目比拟没有生存昭著分裂，具备束缚性以及正当性。

（五）本次募投项目效益测算枢纽参数变动对于效益测算了局的敏锐性分解

针对于本次募投项目支出及老本等枢纽参数变动，对于效益测算了局（内部收益率以及投资接收期）施行的敏锐性分解全部以下：

1、支出变动对于效益测算了局的敏锐性分解

（1）“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目支出变动对于效益测算了局的敏锐性分解

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目修建期停止后第一年，即T4，将孕育项目支出99,800.00万元（没有含税），假定支出削减10%、20%以及30%，侦察支出变动对于效益测算了局的作用。

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目支出变动对于效益测算了局的作用水准以下表所示：

假定条件 初始 支出削减10% 支出削减20% 支出削减30%

项目支出（修建期停止后第一年，即T4，万元） 99,800.00 89,820.00 79,840.00 69,860.00

内部收益率（没有含税，%） 21.80 19.09 16.07 12.62

投资接收期（没有含税，年） 6.11 6.43 6.85 7.45

（2）基于新一代信息本领的才干病院项目支出变动对于效益测算了局的敏锐性分解

基于新一代信息本领的才干病院项目修建期停止后第一年，即T4，将孕育项目支出26,000.00万元（没有含税），假定支出削减10%、20%以及30%，侦察支出变动对于效益测算了局的作用。

基于新一代信息本领的才干病院项目支出变动对于效益测算了局的作用水准以下表所示：

假定条件 初始 支出削减10% 支出削减20% 支出削减30%

项目支出（修建期停止后第一年，即T4，万元） 26,000.00 23,400.00 20,800.00 18,200.00

内部收益率（没有含税，%） 26.09 23.07 19.88 16.35

投资接收期（没有含税，年） 5.67 5.94 6.29 6.75

2、老本变动对于效益测算了局的敏锐性分解

（1）“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目老本变动对于效益测算了局的敏锐性分解

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目根据老本正在支出中的占比施行项目主交易务老本测算。本项目根据支出的68.47%施行项目主交易务老本的算计。正在主交易务老本占比选拔3%、5%、7%的假定下，侦察老本变动对于效益测算了局的作用。

假定条件 初始 主交易务老本占比选拔3% 主交易务老本占比选拔5% 主交易务老本占比选拔7%

项目老本（修建期停止后第一年，即T4，万元） 68,336.29 71,330.29 73,326.29 75,322.29

项目毛利率（%） 31.53 28.53 26.53 24.53

内部收益率（没有含税，%） 21.80 17.74 14.85 11.73

投资接收期（没有含税，年） 6.11 6.68 7.19 7.89

（2）基于新一代信息本领的才干病院项目老本变动对于效益测算了局的敏锐性分解

新一代信息本领的才干病院项目根据老本正在支出中的占比施行项目主交易务老本测算。本项目根据支出的63.60%施行项目主交易务老本的算计。正在主交易务老本占比选拔3%、5%、7%的假定下，侦察老本变动对于效益测算了局的作用。

假定条件 初始 主交易务老本占比选拔3% 主交易务老本占比选拔5% 主交易务老本占比选拔7%

项目老本（修建期停止后第一年，即T4，万元） 16,536.00 17,316.00 17,836.00 18,356.00

项目毛利率（%） 36.40 33.40 31.40 29.40

内部收益率（没有含税，%） 26.09 22.43 19.94 17.37

投资接收期（没有含税，年） 5.67 6.04 6.35 6.72

（六）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、针对于本次募投项目是否猎取定单或梦想公约、公司各生意板块主要实质等访谈生意担任人、研发担任人等；

2、查阅本次募投项目可行性争论讲述、测算明细表；

3、查阅发行人讲述期内可比项目公约、同业业上市公司可比项目秘密信息；

4、查阅本次募投项目支出及老本枢纽参数变动的敏锐性分解明细表。

（七）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及会计师以为：

1、截止本复兴出具日，本次募投项目尚处于项目可行性分解以及枢纽本领论证阶段，暂没有生存正在手定单或梦想性定单。多年来公司正在才干交通、才干病院、才干都会等全部利用范畴已积存的丰硕项目体味、本领以及客户根底，为公司本次募投项目实行，供给了无力的撑持；

2、本次募投项目效益与发行人讲述期及同业业上市公司可比项目具备可比性，没有生存昭著分裂；发行人本次效益测算相干假定瞻望恐怕完结，测算历程具备束缚性、正当性。

七、贯串发行人本次募投项目流动物业、无形物业等投资进度设计，现有正在建工程的修建进度、瞻望转固时光、公司现有流动物业以及无形物业折旧摊销计提状况、折旧摊销战术等，量化分解相干折旧摊销对于公司他日筹备业绩的作用

（一）本次募投项目流动物业、无形物业等投资进度设计

1、“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目

单元：万元

项目 投资总计（没有含税） 分年投资讨论

T1 T2 T3

机房工程装修 4,752.29 4,752.29

硬件设施投资 23,964.61 5,437.17 7,897.35 10,630.09

软件设施投资 12,886.79 3,952.83 4,377.36 4,556.60

研发参预本钱化 20,580.00 4,044.00 7,224.00 9,312.00

总计 62,183.69 18,186.29 19,498.71 24,498.69

折旧与摊销预计

类型 折旧/摊销年限（年） 净残值率 折旧/摊销率

衡宇及建筑物 20 5.00% 4.75%

硬件设施 5 5.00% 19.00%

软件设施 10 0.00% 10.00%

研发参预本钱化 10 0.00% 10.00%

2、基于新一代信息本领的才干病院项目

单元：万元

项目 投资总计（没有含税） 分年投资讨论

T1 T2 T3

硬件设施投资 8,383.19 2,514.96 2,514.96 3,353.27

软件设施投资 3,563.20 1,068.96 1,068.96 1,425.28

研发参预本钱化 5,250.00 900.00 2,050.00 2,300.00

总计 17,196.39 4,483.92 5,633.92 7,078.55

折旧与摊销预计

类型 折旧/摊销年限（年） 净残值率 折旧率

硬件设施 5 5.00% 19.00%

软件设施 10 0.00% 10.00%

研发参预本钱化 10 0.00% 10.00%

（二）发行人现有正在建工程的修建进度、瞻望转固时光

截止2022年6月30日，发行人现有正在建工程状况以下：

单元：万元

工程称号 估算数 账面余额 工程进度 瞻望转固时光

滨江地块建筑工程 32,000.00 13,516.25 42.24% 2024年9月

（三）发行人现有流动物业以及无形物业折旧摊销计提状况、公司的折旧摊销战术

1、流动物业

截止2022年6月30日，公司流动物业状况以下表所示：

单元：万元

项目 账面原值 累计折旧 账面净值 成新率

衡宇及建筑物 24,352.79 2,510.53 21,842.26 89.69%

输送设施 4,065.95 3,573.64 492.31 12.11%

电子设施及其他 3,955.78 3,196.54 759.24 19.19%

总计 32,374.52 9,280.71 23,093.81 71.33%

公司选择年限平衡法计提折旧。流动物业自到达预约可利用状态时结束计提折旧，停止确认时或划分为持有待售非震动物业时休止计提折旧。正在没有思虑减值打算的状况下，按流动物业类型、瞻望利用寿命以及瞻望残值，截止2022年6月30日，各种流动物业的折旧年限、残值率以及年折旧率以下：

类型 折旧方式 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

衡宇及建筑物 年限平衡法 20-30 5.00 4.75-3.17

输送设施 年限平衡法 4-5 5.00 23.75-19.00

电子设施及其他 年限平衡法 4-5 5.00 23.75-19.00

讲述期内，公司流动物业折旧年限与同业业可比公司对于比状况以下：

同业业可比公司 衡宇及建筑物（年） 输送设施（年） 电子设施及其他（年）

千方科技（002373.SZ） 20-40 10 4-10

熙菱信息（300588.SZ） 10-30 5-10 3-10

恒锋信息（300605.SZ） 10-50 4-5 3-5

万达信息（300168.SZ） 25 8 3-5

佳都科技（600728.SH） 40 6 2-10

数字政通（300075.SZ） 25-50 3-5 3-10

南威软件（603636.SH） 40 8 5

由上表可知，公司与同业业可比公司折旧刻日没有生存分明分裂，公司根据流动物业瞻望利用寿命，正当瞻望流动物业折旧年限。比拟同业业可比公司，公司折旧刻日跨期较短，正当束缚。

2、无形物业

截止2022年6月30日，公司无形物业状况以下表所示：

单元：万元

项目 账面原值 累计摊销 账面净值

土地利用权 988.72 31.31 957.41

PPP项目物业 9,370.79 1,644.00 7,726.79

软件著作权 22,208.72 10,450.72 11,758.00

外购软件 458.49 292.51 165.98

总计 33,026.72 12,418.54 20,608.18

公司无形物业主要由软件著作权变成。

公司对于利用寿命有限的无形物业，正在利用寿命内根据与该项无形物业相关的经济好处的预期完结办法系统正当地摊销，没法切实决定预期完结办法的，选择直线法摊销。截止2022年6月30日，全部年限以下：

项目 利用寿命

算计机软件著作权 10年

讲述期内，公司无形物业摊销年限与同业业可比公司对于比状况以下：

同业业可比公司 算计机软件著作权（年）

千方科技（002373.SZ） 2-10

熙菱信息（300588.SZ） 3-10

恒锋信息（300605.SZ） 未表露

万达信息（300168.SZ） 5-10

佳都科技（600728.SH） 5-10

数字政通（300075.SZ） 未表露

南威软件（603636.SH） 5

由上表可知，无形物业摊销年限正在同业业可比公司摊销年限范围内，公司摊销年限较长，主要系无形物业软件特性化较强，公司正在无形物业利用寿命内根据与该项无形物业相关的经济好处的预期完结办法系统正当地摊销。

（四）量化分解相干折旧或摊销对于公司他日筹备业绩的作用

1、本次募投项目流动物业、无形物业以及现有正在建工程他日转固瞻望折旧、摊销状况

单元：万元

项目 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7 T+8

机房工程 4,752.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年折旧额（a） 0.00 225.73 225.73 225.73 225.73 225.73 225.73 225.73

硬件设施 7,952.13 10,412.31 13,983.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年折旧额（b） 0.00 3,011.40 5,508.95 6,146.08 6,146.08 6,146.08 3,612.53 578.44

软件设施 5,021.79 5,446.32 5,981.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年摊销额（c） 0.00 939.92 1,502.47 1,645.00 1,645.00 1,645.00 1,645.00 1,645.00

研发参预本钱化 4,944.00 9,274.00 11,612.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年摊销额（d） 0.00 1,216.80 2,353.00 2,583.00 2,583.00 2,583.00 2,583.00 2,583.00

募投项目小计（e=a+b+c+d） 0.00 5,393.85 9,590.15 10,599.81 10,599.81 10,599.81 7,588.41 5,090.85

现有正在建工程转固 0.00 0.00 32,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

年折旧额（f） 0.00 253.33 1,013.33 1013.33 1013.33 1013.33 1013.33 1013.33

总计（g=e+f） 0.00 5,647.18 10,603.49 11,613.14 11,613.14 11,613.14 8,601.74 6,104.18

2、折旧与摊销对于公司他日筹备业绩的作用

单元：万元

项目 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7 T+8

1、本次募投项目及现有正在建工程转固新增折旧摊销（a） 0.00 5,647.18 10,603.49 11,613.14 11,613.14 11,613.14 8,601.74 6,104.18

2、募投项目新增支出（b） 0.00 50,320.00 88,060.00 125,800.00 132,090.00 138,700.00 145,630.00 152,910.00

3、折旧摊销占瞻望新增交易支出比重（c=a/b） 0.00 11.22% 12.04% 9.23% 8.79% 8.37% 5.91% 3.99%

4、募投项目新增成本总 -2,370.00 6,775.48 11,706.66 16,943.93 18,312.58 19,756.87 23,813.99 28,455.11

额（d）

5、折旧摊销占瞻望新增成本总数比重（e=a/d） 0.00 83.35% 90.58% 68.54% 63.42% 58.78% 36.12% 21.45%

募投项目及现有正在建工程瞻望他日新增的流动物业折旧金额以及无形物业摊销金额占项目瞻望新增支出比率较低，占瞻望新增公司成本总数的比率逐渐下降，新增折旧摊销对于公司的业绩生存特定作用。根据上述测算，项目修建期最终一年（T+3），折旧摊销占瞻望新增成本总数比重最大，但随着公司募投项目正在墟市上渐渐扩张，募投项目瞻望孕育的新增支出恐怕揭开本次募投项目及现有正在建工程转固新增的折旧、摊销老本，新增的折旧摊销对于公司筹备结果的作用将逐渐减小。所以，本次募投项目及现有正在建工程转固新增物业的他日折旧摊销瞻望没有会对于公司筹备业绩孕育远大没有利作用。

（五）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅发行人迩来一期末财政讲述、发行人折旧摊销战术、本次向一定工具发行股票募投项想法可行性争论讲述及项目投资效益测算表；

2、查阅企业会计模范中对于流动物业以及无形物业转资时点的相干规矩；

3、查阅同业业可比公司迩来一年审计讲述中对于流动物业折旧及无形物业摊销相干的会计预计状况；

4、根据可研讲述中的相干项想法瞻望完成时点，和发行人现行的折旧及摊销战术，对于募投项目以及现有正在建工程他日折旧及摊销金额施行了复核；

5、贯串募投项想法效益分解，对于发行人因实行募投项目及现有正在建工程而新增的折旧以及摊销对于发行人他日筹备业绩的作用施行了分解。

（六）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

发行人本次募投项目瞻望孕育的新增支出恐怕揭开本次募投项目及现有正在建工程转固新增相映的折旧、摊销老本，本次募投项目及现有正在建工程转固本次项目新增物业的他日折旧摊销瞻望没有会对于公司筹备业绩孕育远大没有利作用。

八、本次募投项目相干产权证书在处分中，请弥补阐明博得相干证书的全部设计、进度，是否生存闭塞，本次募投项目是否已博得进步生意所需的全数天资、登记大概可

（一）本次募投项目相干产权证书在处分中，请弥补阐明博得相干证书的全部设计、进度，是否生存闭塞

2021年12月，银江团体的子公司智谷创业园照章博得了中国智谷富春园区修建项想法没有动产权证书，个中蕴含发行人的办公住址地“A1#幢-A2#幢”，本次募投项想法实行所在位于A1#幢-A2#幢连廊1层以及A1#幢的5、7、8层。今朝发行人一经理论占有并利用了上述没有动产，并努力鼓励以及协同智谷创业园推进相干没有动产的产权证书处分处事。

与本次募投项目相干的没有动产的产权证书的全部状况以下：

楼号 没有动产座落 面积（m2） 用途 产权证编号

A1-A2 银湖街道创意路A1-A2号一层-三层 土地利用权：2,072.99衡宇建筑：13,791.12 工业用地/工业 浙（2021）富阳区没有动产权第0048901号

A1 银湖街道创意路1-1号五层 土地利用权：119.27衡宇建筑：793.49 工业用地/工业 浙（2021）富阳区没有动产权第0048914号

A1 银湖街道创意路1-1号七层 土地利用权：131.97衡宇建筑：877.97 工业用地/工业 浙（2021）富阳区没有动产权第0048910号

A1 银湖街道创意路1-1号八层 土地利用权：119.27衡宇建筑：793.49 工业用地/工业 浙（2021）富阳区没有动产权第0048918号

注：A1#幢-A2#幢连廊1层蕴含正在“银湖街道创意路A1-A2号一层-三层”

截止本复兴出具日，智谷创业园在努力处分将相干没有动产权转化至发行人名下的相干手续，全部设计以下：

根据发行人于2022年9月出具的《对于银江本领股分有限公司处分没有动产权证书的税务状况阐明》并经国家税务局总局杭州市富阳区税务局确认，智谷创业园在努力处分将中国智谷富春园区A1、A2号楼没有动产权证转化至银江本领的相干手续，上述没有动产让渡相干的纳税金额届时将会清爽，智谷创业园以及银江本领将照章正在该局告竣相干税费缴纳。

根据富阳经济本领开垦区办理委员会于2022年9月出具的《对于银江本领股分有限公司处分没有动产权证书的状况阐明》，智谷创业园在努力处分将上述没有动产权证转化至银江本领的相干手续，上述没有动产让渡一经该委审批批准，今朝尚由国家税务局总局杭州市富阳区税务局核定上述没有动产让渡的土地增值税、增值税、契税等税费，待智谷创业园以及银江本领告竣相干税费缴纳并向该委提交没有动产让渡的相干材料后，可照章正在杭州市富阳区没有动产备案办事焦点处分没有动产权属变化手续，银江本领博得上述没有动产证没有生存本性闭塞。

根据杭州市筹备以及当然资源局富阳分局于2022年9月出具的《对于银江本领股分有限公司处分没有动产权证书状况阐明》，若智谷创业园、银江本领正在国家税务局总局杭州市富阳区税务局告竣税费缴纳，并正在富阳经济本领开垦区办理委员会照章处分告竣前置审批手续后，则也许照章将上述没有动产处分至银江本领名下，智谷创业园、银江本领处分没有动产权权属备案变化手续没有生存公法闭塞。

综上所述，本次募投项目相干产权证书在由智谷创业园以及发行人努力处分中，发行人一经理论占有并利用了上述没有动产，待智谷创业园、发行人告竣没有动产让渡的税费缴纳并告竣相干材料打算后，发行人也许照章处分没有动产权证书，没有生存公法闭塞。

（二）本次募投项目已博得进步生意所需的全数天资、登记大概可

1、本次募投项目已博得进步生意所需的全数天资

经核查，发行人本次募投项目“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目以及基于新一代信息本领的才干病院项目均系发行人主交易务的进级、拓展，发行人已博得进步本次募投项目所需的主要天资大概可，全部以下：

序号 持证单元 证书称号 核发机关 证书编号 无效期

1 银江本领 建筑业企业天资证书（马路交通工程（马路安全办法/马路电机工程）专科承包壹级） 中华群众共以及国住宅以及城乡修建部 D133085107 2021.10.15-2022.12.31

2 银江本领 工程妄图天资证书（建筑智能化系统妄图专项甲级） 浙江省住宅以及城乡修建厅 A233010446 2021.10.15-2024.7.29

3 银江本领 建筑业企业天资证书（建筑电机装置工程专科承包壹级/电子与智能化工程专科承包壹级/建筑装修装潢工程专科承包贰级） 浙江省住宅以及城乡修建厅 D233014508 2016.7.11-2022.12.31

4 银江本领 信息系统修建以及办事才略等第证书优厚级（CS4） 中国电子信息行业毗连会 CS4-3300-000021 2020.5.29-2024.5.28

5 银江本领 信息安全办事天资认证证书（信息系统安选集成办事天资一级） 中国收集安全检查本领与认证焦点 CCRC-2020-ISV-SI-2051 2022.6.10-2025.6.9

6 银江本领 增值电信生意筹备答应证互联网数据焦点生意（仅限互联网资源协调办事） 中华群众共以及国工业以及信息化部 B1-20212334 2021.11.12-2026.6.26

7 银江本领 安全损耗答应证（建筑动工） 浙江省住宅以及城乡 修建厅 （浙）JZ安许证 字[2005]018972 2020.1.14-2023.1.13

8 银江本领 安防工程企业妄图动工维护才略证书 中国安全提防产物行业协会 ZAX-NP01201633000002-02 2016.08.15-2025.08.14

9 银江本领 浙江省安全本领提防行业资信等第证书（壹级（妄图、动工、维护）） 浙江省安全本领提防行业协会 011003 2021.10.19-2023.3.31

10 银江本领 音视频工程企业专项天资证书（音视频智能系统集成工程天资壹级） 中国音响行业协会 CAIA20211159 2021.11-2025.11

11 银江本领 CMMI五级构造幼稚度才略证书 Process Advantage Technology,Inc CAS#52450 2021.1.22-2024.1.22

12 银江本领 软件才略幼稚度等第证书（SJ/T11235软件才略幼稚度模子等第5） 广州赛宝认证焦点办事有限公司 01221C10347R0M 2021.4.25-2024.4.24

13 银江本领 软件办事商委托才略证书（一级） 中国软件行业协会 SDCA-202203100161 2022.3.21-2025.3.20

14 银江本领 安全损耗规范化证书（三级） 杭州市救急办理局 杭AQBQT III 202000185 2020.3.16-2023.4.15

15 银江本领 软件企业证书 浙江省软件行业协会 浙RQ-2016-0190 2022.6.28-2023.6.27

综上所述，截止本复兴出具日，发行人已博得进步募投项目所需的全数天资、登记且该等天资或登记均正在无效状态。

2、本次募投项目已博得进步生意所需的全数登记大概可

（1）“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目

2022年 4月 28日，杭州市滨江区繁华以及鼎新局出具编号为滨发改金融[2022]009的《杭州高新区（滨江）企业投资项目登记告诉书》，批准发行人的银江本领股分有限公司“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目登记，项目总投资80,000万元。

本项目没有属于国家环保部所认定的须要施行境况作用评介的修建项目范围，没有须要按《中华群众共以及国境况作用评介法》施行境况评介。

（2）基于新一代信息本领的才干病院项目

2022年 4月 28日，杭州市滨江区繁华以及鼎新局出具编号为滨发改金融[2022]008的《杭州高新区（滨江）企业投资项目登记告诉书》，批准发行人的银江本领股分有限公司基于新一代信息本领的才干病院项目登记，项目总投资20,000万元。

本项目没有属于国家环保部所认定的须要施行境况作用评介的修建项目范围，没有须要按《中华群众共以及国境况作用评介法》施行境况评介。

综上，本保荐机构以为，发行人本次募投项目已博得进步生意所需的全数天资、登记大概可。

（三）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、访谈智谷创业园的相干担任人；现场检察本次募投项目实行的所在；

2、查阅《中国智谷·富春园区预让渡协议》及相干支拨证据；智谷创业园博得的与本次募投项目相干的没有动产权证书；发行人有关买卖相干通告；发行人从智谷创业园采办房产的物业评估讲述；

3、猎取并查阅了国家税务总局杭州市富阳区税务分局出具确实认文件、富阳经济本领开垦区办理委员会出具的《状况阐明》、杭州市筹备以及当然资源局富阳分出具的《状况阐明》；

4、查阅“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目以及基于新一代信息本领的才干病院项目登记企业投资登记告诉书；发行人的主要天资证书以及募投项目相干的可研讲述。

（四）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和发行人讼师以为：

1、相干产证在处分中，处分没有生存本性性闭塞；

2、本次募投项目已博得进步生意所需的全数天资、登记大概可文件。

九、请发行人弥补表露（1）（5）（6）（7）触及的相干告急

发行人已正在《银江本领股分有限公司向一定工具发行A股股票募集阐明书》之“远大事项提醒”以及“第六节与本次发行相干的告急因素”中订正或弥补表露下列告急：

“1、非筹备性资金占用导致本次募投项目没有能顺遂实行的告急

发行人于2020年通告非秘密发行股票预案，后因控股股东资金占用事项导致前次项目憩息实行，并于2022年3月底止前次非秘密发行股票事项。发行人已告竣资金占用事项的整理处事，并对于本次募投项目实行的可行性施行了充分论证，但没有破除发行人再次产生其他因素导致的非筹备性资金占用，进而引发本次发行没有能按讨论实行的告急。

2、本领储存没有足的告急

本次募投项目对于应的才干都会修建以及疗养信息化行业均为软件信息化家产。软件信息化家产本领迭代周期短、新本领利用频次高，只要确切驾驭行业繁华动静以及趋势，仓卒做出反应，建立弱小的本领储存才略，才华维持企业长远的合作力。随着行业根底本领的进级以及合作的加剧，没有破除公司会生存本领储存没有能适时跟施行业本领前进的告急。

3、人员储存没有足的告急

本次募投项目触及多个范畴以及子项想法研发，到场团队人员数目较大，全体人员为公司现有人员，全体人员需后续正在墟市上招募。若发行人没有能适时招募到契合项目须要的本领研发人员，将给本次募投项目带来本领人员储存没有足的告急。

4、募投项目研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步的告急

本次募投项目触及大度子项想法研发参预。正在后续募投项想法研发历程中，大概生存因研发团队人员本质没有足、研发骨干办理水平缺乏或研发本领门路挑选正确，导致研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步的告急。

5、产物合作力没有足、墟市须要或墟市开辟没有及预期的告急

本次募投项想法实行将面临较大的产物研发、墟市须要判别以及墟市开辟等筹备压力。正在剧烈墟市合作下，若呈现产物本领或功能没有符墟市须要、研发产物的墟市合作力没有足、墟市须要呈现大幅改变、出售人员墟市开辟才略没有足、客情维护反映没有适时等没有利状况，大概会导致正在项目实行历程中，呈现出售政策以及出售渠道作废、客户流失和新客户开辟乏力等没有利状况。

6、项目近期没法红利的告急

本次募投项目讨论生存拟参预领域较大以及实行周期较长的主观状况，假设他日募投项目投产后呈现募投项目实行进度没有达预期以及预期支出没法完结等没有利状况，发行人将面临支出以及红利没有及预期的压力。正在相干设施折旧、凡是经营付出等流动老本用度生存的状况下，发行人将面临募投项目近期内没法红利的告急。

7、募投项目周全扩张后项目单价、老本、毛利等枢纽目标没有及预期的告急

发行人根据现有生意以及可比生意状况，针对于本次募投项想法瞻望单价、老本、毛利率等枢纽目标施行了测算，但募投项目实行历程中枢纽目标大概呈现与测算呈现缺点的状况。若他日墟市境况改变、家产战术保养或合作对于手涌入，大概会导致募投项目周全扩张后出售代价没有及预期。另一方面，发行人募投项想法测算基于现有的原质料代价以及人工薪酬水平，若他日原质料代价下跌以及人力资源老本选拔超越预期，亦会使得募投项目产物以及办事老本推广。所以，本次募投项想法实行仍然生存单价、老本以及毛利等枢纽目标没有及预期的告急。

8、募投项目以及正在建工程新增折旧、摊销作用公司他日筹备业绩的告急

发行人本次募集资金投资项目以及正在建工程触及流动物业投资及内部研发变成无形物业。募投项目投产及正在建工程转固后，公司流动物业及无形物业领域将进一步扩张，每年新增折旧摊销将特定水准作用公司的净成本以及净物业收益率。假设他日墟市境况产生远大改变，募集资金投资项目预期收益没有能完结，则公司近期内生存因折旧、摊销大度推广而导致成本下滑的告急。”

课题 2

发行人控股股东银江科技团体有限公司（以下简称银江团体）持有发行人12.49%的股分，累计质押股分占其所持发行人股分的比率为99.53%；银江团体持有发行人的股权被停止4,500,000股，占所持公司股票的5.39%，今朝仍未排除；迩来半年，控股股东生存减持上市公司股分的状况，本次发行告竣之后，持股比率将进一步浓缩。银江团体及其有关方因2018-2020年生存占用上市公司资金，于2021年8月被浙江证监局出具《对于对于银江本领有限公司及相干人员采用出具警示函办法的确定》。正在有关买卖方面，2021年，发行人有关方北京银江瑞讯科技有限公司（以下简称瑞讯科技）、上海银江才干智能化本领有限公司（以下简称上海银江）为发行人第一以及第五大供应商，上海银江同时为发行人客户。2021年及2022年第一季度，发行人研发用度50%以上为依赖开垦费，个中席卷向有关方的依赖开垦；本次募投项目触及研发参预，修建实质席卷集成第三方的产物或办事的状况。正在筹备业绩方面，2021年及2022年半年度发行人扣非归母净成本不同为7,664.63万元以及7,164.63万元，不同较上年同期下降43.88%以及12.03%，筹备震动孕育的现金流量净额不同为-26,036.89万元以及107.34万元。2022年6月末，发行人应收账款、公约物业不同为19.44亿元、18.43亿元，较2021岁终进一步增添；钱币资金2.22亿元、近期借钱14.84亿元，发行人还生存多笔未决诉讼。

请发行人弥补阐明：（1）贯串现有股分质押或停止的缘由、股分停止的全部掘起，质押所得资金全部用途、商定的质权完结状况、控股股东物业以及筹备环境、相干物业变现难易度、偿债才略，公司今朝的股价状况等，阐明是否生存质押平仓告急，公司掌握权是否牢靠，拟采用的应付办法；（2）贯串控股股东他日对于家产园等的资金付出讨论及债务到期了偿设计、凡是筹备资金周转须要、现金流状况等，阐明控股股东、理论掌握人是否面临较大的偿债压力或资金须要，是否生存进一步减持的讨论，贯串本次发行对于控股股东、理论掌握人持股比率的作用，阐明相干持股比率是否进一步浓缩，掌握权是否牢靠，是否大概产生改变，是否对于发行人损耗筹备或延续筹备才略形成没有利作用；（3）阐明前次经过参股共同企业投资一定项目完结资金占用的全部途径，席卷但没有限于一定项想法称号、投资明细、对于应资金占用的金额，阐明正在参股状况下恐怕完结对于一定项目掌握的正当性，贯串对于共同企业投资的金额、时点以及变化等状况，阐明资金占用时是否已本性掌握共同企业，会计处置是否契合会计模范的相干规矩，发行人后续投资其他项目时是否生存间接资金占用的状况，贯串对于外投资的状况阐明采用避免经过间接资金占用采用的办法；（4）贯串资金占用状况是否已整理，相干作用是否已清除，对于发行人应收账款、预支款、其他应收款、其他非震动物业、其他权力器械投资、永恒股权投资等科目测试状况等，阐明是否仍生存资金占用的状况，相干内控是否健壮、无效，已采用的办法及其无效性，相干信息表露是否可靠、确切、齐全；（5）发行人进取海银江同时洽购又出售的缘由、须要性以及正当性，讲述期内是否生存其他客户与供应商重合的状况，相干生意是否具备商业本性，洽购、出售产物定价按照及公正性，是否生存资金占用的状况；（6）本次募投项目集成第三方的产物或办事的全部状况，是否触及依赖开垦，依赖开垦的缘由，受托方全部状况、是否具备相干才略、与发行人是否生存有关联系，贯串本次募投项目实行后新增有关买卖的全部状况，阐明是否属于显失平正的有关买卖，是否对于发行人损耗筹备的独立性形成远大没有利作用；（7）贯串行业繁华状况，讲述期内才干交通、才干疗养、才干都会主要项想法掘起状况、修建进度、结算比率及瞻望进度、讲述期内新订立项目定单状况等，阐明应收账款及公约物业的减值计提是否充分，所涉客户的如约才略是否产生没有利改变，导致公司业绩下滑的因素是否一经清除，已采用的应付办法及无效性；（8）贯串发行人生意进步状况，钱币资金变成及受限状况，近期借钱利率及刻日，还款资金起因及全部设计，他日一年内其他震动负债到期状况及资金利用状况、大额资金付出讨论等，分解阐明发行人是否拥有足额资金了偿相干近期债务，是否对于发行人损耗筹备牢靠性及募投项目实行孕育没有利作用；（9）相干诉讼的掘起状况，若败诉将对于发行人财政环境、延续筹备及募投项目实行的全部作用，是否已充分计提物业减值或瞻望负债。

请保荐人、会计师核查并宣布清爽观点，并请阐明对于第（3）（4）项采用的核查办法、核查范围、核查法式及全部历程，经过核查所博得的证明是否足以撑持所宣布的观点，请发行人讼师核查（6）并宣布清爽观点。

【复兴】

1、贯串现有股分质押或停止的缘由、股分停止的全部掘起，质押所得资金全部用途、商定的质权完结状况、控股股东物业以及筹备环境、相干物业变现难易度、偿债才略，公司今朝的股价状况等，阐明是否生存质押平仓告急，公司掌握权是否牢靠，拟采用的应付办法

（一）股权停止的精细状况

截止本复兴出具日，银江团体持有发行人的股分中没有生存被停止股分。

根据银江本领2022年5月24日表露的《对于控股股东所持全体股分质押、排除停止及停止状况阐明的通告》列明：杭州卓全科技有限公司与银江团体股权投资事宜孕育连累向杭州市西湖区群众法院提告状讼，并申请对于银江团体持有的银江本领全体股分施行保全，杭州市西湖区群众法院于2021年6月7日采用财富保全办法，总计保全银江团体持有的银江本领股数4,500,000股。杭州市西湖区群众法院于2021年11月14日作出一审讯决，驳回杭州卓全科技有限公司全数诉讼恳求。2022年8月15日，浙江省杭州市中级群众法院作出终审讯决，驳回杭州卓全科技有限公司全数诉讼恳求。2022年9月8日，根据银江本领《对于控股股东所持全体股分排除停止的通告》表露，法院已排除对于银江团体上述股票的保全办法，并排除了法令停止。

（二）股分质押的精细状况及相干质权完结的状况

截止本复兴出具日，银江团体将持有的发行人全体股分用于质押借钱，与工商银行、浦发银行以及华夏银行3家相干银行支行在实验总计5笔相干质押公约，总计质押股分数目为8,150万股，占其所持发行人股分的99.53%，占理论掌握人王辉学生以及刘健少女士总计所持公司股票的97.56%，占公司总股本的12.43%。

上述相干质押孕育的缘由系为银行借钱供给除其他物业抵押及确保之外的诺言支柱。因为上述银行借钱的抵质押物业均比较充分，所以相干质押公约中未商定平仓线/预警线。

序号 对于手方称号 公约类别 质押结束日期 主债权到期日 是否商定平仓/预警 质押股数（万股） 确保及抵押物业 借钱用途

1 中国工商银行股分有限公司杭州庆春路支行 最高额质押公约 2020.06.18 2025.06.01 否 2,640.00 集体确保、土地抵押 弥补震动资金

2 上海浦东繁华银行股分有限公司杭州保俶支行 最高额质押公约 2021.10.21 2024.10.18 否 2,610.00 公司确保、房产抵押 弥补震动资金

3 华夏银行股分有限公司杭州余杭支行 最高额质押公约 2020.11.25 2025.11.20 否 1,200.00 公司确保、房产抵押 弥补震动资金

4 华夏银行股分有限公司杭州余杭支行 最高额质押公约 2020.11.26 2025.11.20 否 1,200.00 弥补震动资金

5 华夏银行股分有限公司杭州余杭支行 最高额质押公约 2020.11.24 2025.11.20 否 500.00 弥补震动资金

总计 - - - - 8,150.00 -

上述银行借钱资金主要用于弥补震动资金。银江团体与借钱银行的单干以及相干借钱最早可回首至2014年以前，主要用于智谷、马鞍山等相干家产园项想法开垦修建、园区装修与经营等用途，和用于支拨资本、子公司筹备付出、股权投资及基金出资等方面。正在与相干银行的永恒单干历程中，银江团体后续主要经过转贷、续贷等办法，主要用于凡是资金经营以及周转须要。

银江团体与相干借钱银行订立了《最高额质押公约》，并商定了相干质权完结的状况，正在永恒单干中未触发相干失约状况。

序号 对于手方称号 《最高额质押公约》中的质权商定

1 中国工商银行股分有限公司杭州庆春路支行 1）主债权到期（席卷提早到期）债务人未予了偿的； 2）因没有能归责于工商银行的事由大概使质物毁损或价值分明削减，足以危险工商银行权力的状况产生，且银江团体未另行供给相映确保的； 3）银江团体被申请休业或停业、完结、整理、休业整理和交易派司被吊销或除掉； 4）公法律例规矩工商银行也许完结质权的其他状况。

2 上海浦东繁华银行股分有限公司杭州保俶支行 1）债务人变成主公约项下失约的； 2）出质人变成本公约项下失约的； 3）产生主公约项下债权人也许提早完结债权的状况的； 4）产生本公约两边商定也许奖励质押财富的其他状况的。

3 华夏银行股分有限公司杭州余杭支行 1）任一主债权债务实验刻日届满而未受了偿的； 2）按照公法律例规矩或主公约商定任一主公约项下债务提早到期，未受了偿的； 3）质押财富的价值削减大概危及华夏银行权力而银江团体未能供给另华夏银行中意的相映确保的； 4）银江团体被申请重整或休业、休业整理、被发布合拢、被发布完结（除掉）； 5）银江团体产生危及、毁伤或大概危及、毁伤华夏银行权力的其他事宜； 6）公法律例规矩或主公约、本公约商定华夏银行可完结质权的其他状况。

（三）控股股东物业以及筹备环境、相干物业变现难易度和偿债才略

对于控股股东物业以及筹备环境、相干物业变现难易度和偿债才略状况，详见“课题2、二”之“（一）贯串控股股东他日对于家产园等的资金付出讨论及债务到期了偿设计、凡是筹备资金周转须要、现金流状况等，阐明控股股东、理论掌握人是否面临较大的偿债压力或资金须要，是否生存进一步减持的讨论”之复兴。

（四）公司今朝股价状况

公司及可比公司迩来一年股票代价稳定状况以下：

单元：元/股

数据起因：Wind资讯，截止2022年9月22日

根据上图，截止2022年9月22日，发行人收盘价6.45元/股，迩来1年最高价11.48元/股，最高价6.12元/股。

（五）阐明是否生存质押平仓告急，公司掌握权是否牢靠，拟采用的应付办法

对于质押平仓告急，根据“课题2、一”之“（二）股分质押的精细状况及相干质权完结的状况”之复兴：一方面，银江团体与各家银行商定质权完结的主要办法为“被确保的主债务到期或提早到期且未了偿”，银江团体没有生存逾期没有能了偿本息大概其他失约状况。另一方面，银江团体正在供给确保以及抵押物业之外，供给所持股分施行质押增信，其与各家银行订立的《最高额质押公约》中均未商定平仓线，故没有生存因股价稳定进而导致被逼迫平仓的告急。

贯串相干状况分析分解，银江团体被借钱银行逼迫平仓的告急主要根据其偿债才略施行判别，质押平仓告急可控，因平仓导致理论掌握人产生变化的大概性较小。

对于发行人掌握权是否牢靠以及拟采用的应付办法，讲述期内公司股权组织比较分别，控股股东经过掌握发行人董事会的办法对于上市公司施行掌握；控股股东今朝筹备状况牢靠，短期没有生存较大的偿债压力，且根据中国群众银行征信焦点出具的《企业征信讲述》，银江团体史乘上没有生存逾期或失约的状况；控股股东、理论掌握人针对于股权质押事项和维持掌握权牢靠出具了《银江本领股分有限公司第一大股东及理论掌握人对于维持上市公司掌握权牢靠的相干许诺》。

1、银江团体延续掌握发行人董事会

截止本复兴出具日，发行人董事会成员任事状况以下表所示：

姓名 职务 董事任期起始日期 董事任期停止日期

王腾 董事 2019年11月26日 2022年11月26日

韩复兴 董事 2022年01月14日 2022年11月26日

花少富 董事 2019年11月26日 2022年11月26日

蒋立靓 董事 2019年11月26日 2022年11月26日

倪净 董事 2019年11月26日 2022年11月26日

王瑞慷 董事 2019年11月26日 2022年11月26日

赵新建 独立董事 2019年11月26日 2022年11月26日

蒋贤品 独立董事 2019年11月26日 2022年11月26日

罗吉华 独立董事 2020年12月11日 2022年11月26日

除独立董事外，董事会中的其他董事以及董事长均由银江团体提名选举，所以银江团体理论掌握银江本领的董事会。正在本届董事任期期满后，银江团体也将连续经过提名选举或续聘董事的办法连续掌握银江本领的董事会，进而确保对于银江本领的掌握权。

2、发行人股权组织比较分别，本次发行后仍能实行控股

除银江团体外，发行人无其他持股5%以上的股东，前十大股东中除第二大股东浙江浙商证券物业办理有限公司持有发行人4.24%的股分；第三大股东陈文生持有发行人3.53%的股分外，另外前十大股东持股数目均小于1%，且各股东之间没有生存统一步履协议，股权组织比较分别。

截止本复兴出具日，银江本领的总股本为655,789,086股，假定按发行人本次向一定工具发行股票数目下限即196,736,725股测算，本次发行后，总股本将变化为852,525,811股。假定截止本复兴出具日的前十大股东均没有到场认购，本次发行后的股权比率状况以下：

股东称号 持股数目（股）（本复兴出具日） 持股比率（%）（本复兴出具日） 持股比率（%）（本次发行后）

银江科技团体有限公司 81,883,007 12.49 9.60

浙江浙商证券物业办理有限公司 27,813,840 4.24 3.26

陈文生 23,172,664 3.53 2.72

张明华 4,063,101 0.62 0.48

高华-汇丰-GOLDMAN,SACHS&CO.LLC 3,488,007 0.53 0.41

王际勇 3,445,668 0.53 0.40

徐刚 3,235,000 0.49 0.38

李昀 2,800,000 0.43 0.33

陈福元 2,243,400 0.34 0.26

钱小鸿 1,849,560 0.28 0.22

总计 153,994,247 23.48 18.06

本次发行后，假定正在前十大股东均没有认购的状况下，银江团体持有发行人的股分比率为9.60%；刘健少女士直接持有发行人1,656,760股股分，本次发行后，占发行人总股本的0.19%。理论掌握人王辉学生以及刘健少女士总计掌握发行人的股分比率为9.80%。

综上所述，本次发行后，除银江团体外，发行人前十大股东中没有生存其他持股比率逾越5%及以上的股东，银江团体仍为发行人第一大股东，王辉学生以及刘健少女士仍为公司理论掌握人。

3、控股股东、理论掌握人已针对于股权质押事项和维持掌握权牢靠出具了相干许诺，全部实质以下：

“截止本许诺函出具日：

（1）自己/本公司经过将所持的银江本领股票施行质押所取得的融资，没有生存逾期没有能了偿本息大概其他失约状况；

（2）自己/本公司所处分的历次股票质押融资，均出于合法的融资须要，自己/本公司未将股票质押所取得的资金用于一切作歹用途；

（3）自己/本公司将矜重根据相干协议的商定，以自有、自筹资金定时足额偿付融本钱金以及资本，保险没有会因逾期偿付本息大概其他失约事项导致自己/本公司所持银江本领股票被质权人利用质押权；

（4）自己/本公司经过将所持的银江本领股票施行质押猎取融资，没有生存与质权人商定平仓线以及预警线的状况。”

（六）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅发行人控股股东股权质押的相干公约；控股股东的《企业诺言讲述》；理论掌握人王辉、刘健的《集体诺言讲述》；中国证券备案结算有限负担公司出具的《证券质押及法令停止明细表》；发行人对于控股股东及理论掌握人持股质押状况的通告信息；

2、访谈发行人控股股东、理论掌握人及董事会书记等人；

3、查阅《证券公司到场股票质押式回购买卖告急办理诱导》《对于股票质押式回购买卖相干事项的告诉》《股票质押式回购买卖及备案结算生意方法（2018年订正）》等相干公法律例；

4、猎取发行人控股股东、理论掌握人维持掌握权牢靠的许诺函。

（七）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

1、公司控股股东银江团体股权质押的主要缘由系筹备资金须要，资金全部用途主要用于凡是筹备的相干须要。银江团体的财政环境牢靠，具备较好的债务了偿才略，讲述期没有生存因违反协议商定被质押权人利用质权状况；

2、银江团体未与质权人商定质押的平仓线以及预警线，平仓告急需根据银江团体的偿债才略施行确认，且银江团体偿债才略较好。所以股票质押导致的股权变动告急较小，没有会对于公司掌握权的牢靠变成远大没有利作用。

二、贯串控股股东他日对于家产园等的资金付出讨论及债务到期了偿设计、凡是筹备资金周转须要、现金流状况等，阐明控股股东、理论掌握人是否面临较大的偿债压力或资金须要，是否生存进一步减持的讨论，贯串本次发行对于控股股东、理论掌握人持股比率的作用，阐明相干持股比率是否进一步浓缩，掌握权是否牢靠，是否大概产生改变，是否对于发行人损耗筹备或延续筹备才略形成没有利作用

（一）贯串控股股东他日对于家产园等的资金付出讨论及债务到期了偿设计、凡是筹备资金周转须要、现金流状况等，阐明控股股东、理论掌握人是否面临较大的偿债压力或资金须要，是否生存进一步减持的讨论

1、控股股东物业以及筹备环境，相干物业变现难易度，偿债才略状况

银江团体的可变现物业席卷家产园房产、土地、股权投资等。个中，银江团体的家产园房产及土地物业状况详见下表：

单元：平方米

序号 项目称号 性子 项目位置 状态 讨论 建筑/土大地积 备注 可售/出租面积

1 智谷项目 家产园 浙江省杭州市富阳区 已建成 已办证，络续/全体销售 224,412.97 实测面积（没有含地下） 47,905.15

2 马鞍山项目一期 家产园 安徽省马鞍山市花山区 已建成 已办证，络续/全体销售 37,506.97 实测面积 26,459.42

马鞍山项目二、三期 家产园/土地 安徽省马鞍山市花山区 未建 拟让渡或当局回购 54,062.83 土地证面积 —

3 孵化器项目（高新园区） 家产园 浙江省杭州市西湖区 已建成 出租 3,099.68 总建筑面积 3,099.68

4 黄山项目1、二期 别墅 安徽省黄山市黄山区 已建成 络续销售 20,535.65 总建筑面积 9,476.81

黄山项目三期 土地 安徽省黄山市黄山区 未建 拟大伙销售 24,595.35 总建筑面积 —

黄山项目四期 别墅 安徽省黄山市黄山区 90%建成 拟大伙销售 29,000.00 总建筑面积 —

5 芜湖项目 家产园 安徽省芜湖市弋江区 正在建，已完成25% 仅有全体初始参预，后续拟引入单干方开垦 23,564.40 总建筑面积 —

6 青岛项目 家产园 山东省青岛市高新区 70%建成 持股60%，拟大伙销售 127,980.00 总建筑面积（没有含地下） —

7 诸暨项目 土地 浙江省绍兴市诸暨市 未建 让渡 33,339.00 土地证面积 —

（1）智谷项目（2020年建成）、马鞍山项目一期（2016年建成）、孵化器项目（高新园区2000年上下建成）3个项目均已处分房产证；智谷项目以及马鞍山项目一期络续销售并完结回款；马鞍山项目二期、三期尚待开垦，后续无进一步开垦讨论，在计划让渡或当局回购规划；个中，智谷项目修建面积16.17万平方米（没有含地下建筑面积），今朝已累计告竣出售签约11.38万平方米，签约/销售金额约11.56亿元；

（2）孵化器项目主要为孵化企业或项目供给办理、营销筹划、科研信息、家产化配套办事，在出租状态，租金支出（含轻物业经营全体）每年约6,000万元上下；

（3）黄山项目自2011年结束修建，今朝一二期已建成并络续销售，已完结全体回款，房产证待处分，三四期尚未建成，后续拟大伙销售完结回款；

（4）芜湖项目于2020年结束修建后没有久就竣工，今朝处于停止状态，项今朝期已参预2,200万元上下（采办土地及前期修建用度），拟引入单干方施行后续修建，银江团体没有再施行大额修建参预；

（5）青岛项目约70%已建成，银江团体持股60%，与单干方独特开垦，银江团体前期参预约1亿元上下。今朝该项目讨论大伙销售，在与梦想采办方洽商。

（6）诸暨项今朝期参预为购地款，已取得土地证。诸暨项目为商业用地且四周配套较为健壮，价值空间较大。拟经过项目让渡办法完结资金回笼，在与梦想采办方洽商销售规划并收到多份梦想函。

除直接持有发行人股权外，银江团体主要经过部下基金公司施行对于外股权投资，投资时点主要分散正在2015年至2018年时期，自2019年以后没有新增投资项目，今朝也没有远大对于外投资的讨论，主要思虑投后办理以及项目加入规划。银江团体投资的股权项目中，浙江远图本领股分有限公司于2022年挂牌新三板，杭州华澜微电子股分有限公司、黄山金瑞泰科技股分有限公司已邀请中介机构施行上市指引，银江团体经过部下基金公司投资的上述公司股权账面价值总计约为1亿元。截止2022年6月30日，银江团体全部对于外股权投资状况详见下表：

单元：万元

序号 项目称号 投资主体 投资时光 账面余额 生意

1 黄山金瑞泰科技股分有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2018年9月 7,996.69 CTP版、CTCP版、PS版、氦氖激光制版胶片的研发及损耗加工

2 浙江数牛信息科技 杭州银江才干家产创业投 2016年7月 3,000.00 供给大数据的研发、咨讯、

办事有限公司 资共同企业（有限共同） 数据、产物等办事

3 北京步鼎方舟科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2015年8月 2,043.58 主要产物为微车（Android及iOS双平台APP）及查违章、司机招募等车主办事类APP

4 杭州泛嘉航空办事有限公司 湖州银江才干家产投资共同企业（有限共同） 2016年9月 1,500.00 供给平易近用航空输送出售代办办事，商务旅行磋商办事以及旅社预约办事等

5 杭州攻壳科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2016年3月 1,492.52 集体腕部设施的妄图研发

6 浙江联亿家科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2015年3月 1,300.00 海内新媒体电商经营与营销平台

7 江苏谷德运维信息本领有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2016年1月 1,000.00 智能化设施产物

8 上海百事通信息本领股分有限公司 杭州银瀚创业投资共同企业（有限共同） 2017年9月 1,000.00 海内公法科技以及大领域定制化连累束缚办事商

9 上海雷龙科技有限公司 湖州银江才干家产投资共同企业（有限共同） 2017年2月 1,000.00 为海内保障公司供给软件产物以及办事和数据生意，为保障行业供给展业器械等

10 浙江远图本领股分有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2015年8月 880.50 病院智能化场景设施供给商

11 杭州思言信息本领有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2016年3月 700.00 才干屯子

12 杭州映墨科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2016年2月 600.00 VR眼镜

13 浙江奥奇食品股分有限公司 湖州银江才干家产投资共同企业（有限共同） 2016年6月 500.00 一家集面包、蛋糕、西点及饮品复式筹备的连锁品牌团体公司

14 杭州纸箱哥文明传播有限公司 杭州银瀚创业投资共同企业（有限共同） 2018年5月 500.00 创意纸箱、快递电子面单、DM单页/小样派发等

15 杭州艾米呆板人有限公司 杭州工创股权投资基金共同企业（有限共同） 2017年6月 498.00 研发、出售家庭办事呆板人、养老办事呆板人、疗养办事呆板人

16 潍坊都会云收集科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2016年3月 490.00 便平易近办事APP

17 杭州华澜微电子股分有限公司 湖州银江才干家产投资共同企业（有限共同） 2017年6月 450.00 供给保存掌握芯片、保存模组、保存系统、行业大数据束缚规划

18 杭州英杰电子有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2015年7月 411.43 智能锁

19 杭州叙简科技股分有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2015年11月 400.00 众人安全辅导平台、视频监控一体机等软硬件、财产安防硬件

20 杭州投医收集科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2016年11月 400.00 疗养路演平台

21 杭州亦童科技有限公司 杭州银瀚创业投资共同企业（有限共同） 2017年1月 300.00 医药器材供应商

22 上海飞田通信股分有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2015年6月 232.01 出租车辅导调剂平台

23 杭州优橙科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2015年5月 200.00 互联网汽车后墟市办事

24 杭州小奔象收集科技有限公司 杭州工创股权投资基金共同企业（有限共同） 2017年1月 200.00 埋头快消、文旅家产，努力于为企业供给品牌落地系统

25 浙江中网才干水务科技有限公司 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2016年12月 150.00 水务平台信息化

综上分解，银江团体的家产园房产以及土地总计可变现价值以及应收回款金额瞻望正在15亿元上下，其余还有其他股权投资可变现价值瞻望2-3亿元上下（除持有发行人股权外）、孵化器项想法租金支出（每年约6,000万元上下且逐年下跌）等。银江团体拟经过放慢推进智谷、诸暨等比较优质项想法销售进度，同时放慢全体股权投资项想法加入，努力完结物业变现以及资金回笼。

2、控股股东他日对于家产园等的资金付出讨论及债务到期了偿设计

截止2022年6月30日，银江团体负债主要为银行及信托借钱约10.9亿元，个中，近期借钱余额约5.9亿元、永恒借钱余额约5亿元。上述借钱均设有抵质押或确保等，主要经过房产以及土地物业抵押、上市公司股票质押、集体或公司确保等办法供给增信。2022年6月30日，银江团体银行及信托借钱明细以下：

单元：万元

借钱类型 借钱主体 放款银行 借钱日期 还款日期 借钱金额 抵押物业 质押物业 保险及保险人

近期借钱 银江科技团体有限公司 工商银行 2022/6/10 2023/6/9 5,000.00 土地 股票 集体确保

2022/6/16 2023/6/14 6,500.00

2022/5/19 2023/4/24 4,800.00

2021/12/28 2022/12/28 4,000.00

2022/1/27 2023/1/27 4,500.00

2021/10/18 2022/10/18 5,000.00

浦发银行 2021/10/22 2022/10/22 16,597.00 房产 股票 子公司确保

华夏银行 2021/9/13 2022/9/13 2,190.00 土地 股票 子公司确保

2021/9/15 2022/9/15 2,500.00

浙商银行 2021/12/23 2023/12/22 4,300.00 - 子公司股权 集体确保、子公司确保

银江孵化器股分有限公司 浦发银行 2021/10/13 2022/10/13 2,000.00 房产 - 银江团体确保

马鞍山银江智谷家产园有限公司 修建银行 2022/3/28 2023/3/28 700.00 - - 集体确保、融资确保公司确保、银江团体确保

徽商银行 2021/8/26 2022/8/26 550.00 房产 - 集体确保、融资确保公司确保

永恒借钱 银江科技团体有限公司 毗连银行 2021/8/5 2022/12/31 7,398.00 - 子公司股权 集体确保、子公司确保

2021/3/12 2022/12/31 2,000.00

2022/6/30 2022/9/30 2,000.00

2022/6/29 2022/12/31 3,000.00

华夏银行 2018/10/25 2023/4/25 3,700.00 土地 股票 子公司确保

2018/10/26 2023/4/25 3,700.00

2018/10/26 2023/4/25 2,700.00

工商信托 2019/5/19 2022/11/10 20,310.00 房产 - 集体确保

智谷创业园有限公司 工商信托 2018/5/31 2022/11/10 5,850.00 房产 子公司股权 集体确保、银江团体确保

总计 109,295.00 - - -

银江团体与上述借钱机构的单干以及相干借钱最早可回首至2014年以前，主要用于智谷、马鞍山等相干家产园项想法开垦修建、园区装修与经营等用途，和用于支拨资本、子公司筹备付出、股权投资及基金出资等方面。正在与上述借钱机构的永恒单干历程中，银江团体后续主要经过转贷、续贷等办法，主要用于凡是资金经营以及周转须要。

对于债务到期了偿讨论，银江团体经过租金、财产费、基金办理费及投资项目分红等凡是筹备性资金流入，以保险资本到期偿付，其它，银江团体努力经过处分银行及信托借钱续贷或延期、家产园项目销售回款、投资项目加入回款等办法完结债务延期以及偿付。因为上述银行及信托借钱的抵质押物业以及确保增信办法均比较充分，物业价值相对于参预老本有较大幅度选拔，足以揭开借钱本金，同时银江团体矜重实验还本付息责任，以往也未呈现过贷款逾期、失约的状况。正在与相干银行及信托的永恒单干历程中，银江团体后续主要经过转贷、续贷等办法，完结对于近期借钱的债务延期，根底没有生存抽贷告急。

对于物业变现以及他日支付讨论，银江团体在努力索求存量项想法变现。针对于家产园相干物业以及土地，一方面努力索求销售已建成项目，另一方面针对于正在建、未建项目等没有再施行开垦，并努力采用物业或土地让渡、当局回购、销售股权等办法，允洽束缚资金回笼课题，且相干项目已有相对于幼稚的规划以及努力掘起。因为智谷、诸暨等相干物业的天资较好，瞻望物业变现没有生存本性性闭塞。银江团体他日没有对于家产园项目连续施行新出工修建、采办土地等大额修建性参预的讨论。针对于股权类投资物业，相干项目均为2019年往日投资项目，且参预金额相对于有限，他日拟经过多种办法加入，也没有进一步投资讨论。

3、控股股东凡是筹备资金周转须要及现金流状况

凡是筹备方面，根据2021年筹备状况，银江团体比较牢靠的凡是筹备支出起因席卷孵化器项目租金支出约0.6亿元，财产费及基金办理费支出约0.2亿元，投资项目及基金分红约0.2亿元，和当局补贴等其他收益。同时，家产园项目中，智谷项目以及马鞍山项目一期正在络续销售并完结回款，2021年完结回款金额约1亿元，上述筹备性现金流入金额总计约为2亿元。银江团体2021年孕育的待遇薪金、资本、税费及其将来常筹备相干付出金额总计约为1.5亿元。所以，银江团体2021年筹备性流入也许根底满意筹备性付出的须要，筹备性现金流状况优秀。他日，银江团体讨论将已建成家产园房产络续销售并完结回款，同时在与相干方洽商青岛、诸暨项目大伙销售事宜，买卖完毕后将会完结较大金额的筹备性资金流入。银江团体拟经过博得上述回款渐渐了偿银行及信托借钱，相映资本付出将延续削减，银江团体凡是筹备性付出将进一步削减。

投资震动方面，银江团体2021年未产生家产园大额修建参预及新增对于外股权投资。银江团体他日亦没有家产园大额修建参预、采办土地或远大对于外投资的讨论，没有会孕育大额付出。同时，银江团体他日讨论络续加入或让渡已投资项目股权，进而将孕育全体投资收益。

筹资震动方面，银江团体近多少年借钱领域渐渐削减，截止2022年6月30日，银江团体银行及信托借钱余额约10.9亿元，均设有抵质押或确保等。银江团体努力处分银行及信托借钱续贷或延期，没有生存抽贷告急，同时经过家产园项目销售回款、投资项目加入回款等办法努力了偿借钱，以渐渐削减负债领域及加重资本付出压力，不停优化本钱组织。

综上所述，银江团体今朝筹备状况及现金流状况比较牢靠，凡是筹备性支出也许根底满意其凡是筹备资金周转的须要。

4、阐明控股股东、理论掌握人是否面临较大的偿债压力或资金须要，是否生存进一步减持的讨论

（1）银江团体他日没有对于家产园大额修建参预、采办土地或远大对于外投资的讨论；相干银行及信托借钱均有比较布满的抵质押以及确保等增信办法，且未产生过贷款逾期或失约等状况，根底没有生存抽贷告急。银江团体努力经过续贷或延期办法、家产园项目销售回款、投资项目加入回款等办法，确保没有产生债务告急，确保债务延期或到期偿付。

（2）银江团体今朝筹备状况较好，筹备支出以及现金流入也许根底满意其凡是付出的资金须要。其它，根据理论掌握人集体征信讲述，征信状况优秀且未产生失约状况，今朝没有生存贷款状况；理论掌握人银行流水未发明极度买卖，未发明生存外部借钱的须要。

（3）截止本复兴出具日，银江团体持有发行人81,883,007股股分，持股比率为12.49%，个中累计质押股分数目为81,500,000股，占其所持发行人股分的比率为99.53%，占发行人总股本的比率为12.43%。

综上分解，发行人的控股股东、理论掌握人没有生存较大的偿债压力或资金须要。基于债务状况、筹备状况以及今朝持股及质押状况，银江团体今朝没有进一步减持上市公司股分的讨论及动机。

（二）贯串本次发行对于控股股东、理论掌握人持股比率的作用，阐明相干持股比率是否进一步浓缩，掌握权是否牢靠，是否大概产生改变，是否对于发行人损耗筹备或延续筹备才略形成没有利作用

对于发行人掌握权牢靠性、是否大概产生改变、维持掌握权牢靠拟采用的应付办法等相干复兴，详见“课题2、一”之“（五）阐明是否生存质押平仓告急，公司掌握权是否牢靠，拟采用的应付办法”之复兴。

截止本复兴出具日，王辉学生以及刘健少女士经过银江团体间接掌握发行人81,883,007股股分，占发行人总股本的 12.49%；刘健少女士直接持有发行人1,656,760股股分，占发行人总股本的0.25%；王辉学生以及刘健少女士总计掌握公司83,539,767股股分，占发行人总股本的12.74%，为发行人理论掌握人。假定按发行人本次向一定工具发行股票数目下限即196,736,725股测算，本次发行后，总股本将由655,789,086股变化为852,525,811股，王辉学生以及刘健少女士总计掌握的股分数目占公司总股本的9.80%，持股比率有特定水准的浓缩，但仍为公司理论掌握人，掌握权将维持牢靠。

截止本复兴出具日，发行人的控股股东以及理论掌握人均未正在发行人处担负董事、高管等地位，对于发行人的作用以及掌握主要表示正在董事会的提名以及选举，公司凡是筹备决议均由董事会、办理层作出，控股股东以及理论掌握人没有直接干涉。除银江团体外，发行人无其他持股5%以上的股东，前十大股东中除第二大股东浙江浙商证券物业办理有限公司持有发行人4.24%的股分、第三大股东陈文生持有发行人3.53%的股分外，另外前十大股东持股数目均小于1%，且各股东未订立统一步履协议，股权组织比较分别。本次向一定工具发行股票，掌握权将有特定水准的浓缩，但该浓缩既没有改革理论掌握人的掌握职位，也没有改革发行人凡是筹备办理模式，对于发行人损耗筹备无没有利作用。发行人已建立了满意其办理须要的内部掌握制度，揭开了发行人损耗筹备的主要方面以及关节，恐怕符合发行人办理以及繁华的要求，各项内部掌握制度恐怕失去无效施行。发行人拥有独立且齐全的生意过程以及独立的生意编制；具备齐全、合法的财富权属证据，且理论占有、拥有的物业没有生存公法连累或潜伏连累，所以发行人具备独立的延续筹备的才略。本次发行后，公司股本以及净物业将有特定幅度的推广，有利于进一步优化公司的本钱组织，增强延续筹备才略。

综上分解，本次发行将会导致控股股东、理论掌握人持股比率进一步浓缩，但公司掌握权没有会产生改变，照旧维持牢靠，没有会对于发行人损耗筹备或延续筹备才略形成没有利作用。

（三）保荐机构核查法式

针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式：

1、猎取银江团体2021年度及2022年半年度财政报表、银江团体的家产园房产、土地、股权投资项目相干材料，访谈银江团体理论掌握人及财政总监，核查银江团体物业及负债变成，确认银江团体的物业环境及偿债才略；

2、猎取银江团体截止2022年6月30日银行及信托借钱公约、抵质押公约，核查银江团体负债变成及抵质押状况，领会银江团体偿债讨论；

3、猎取并核查发行人控股股东、股权质押的相干公约，控股股东的企业诺言讲述，理论掌握人的集体诺言讲述及银行流水；

4、猎取发行人控股股东、理论掌握人维持掌握权牢靠的许诺函；

5、相关发行人控股股东资金流水核查法式详见“课题 2、三”之“（四）保荐机构及会计师的核查办法、核查范围、核查法式及全部历程”之复兴。

（四）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及会计师以为：

1、控股股东他日没有大额资金付出讨论，今朝筹备状况牢靠，控股股东、理论掌握人没有生存较大的偿债压力或资金须要，没有进一步减持上市公司股分的讨论。

2、本次发行将会导致控股股东、理论掌握人持股比率进一步浓缩，但公司掌握权没有会产生改变，照旧维持牢靠，没有会对于发行人损耗筹备或延续筹备才略形成没有利作用。

三、阐明前次经过参股共同企业投资一定项目完结资金占用的全部途径，席卷但没有限于一定项想法称号、投资明细、对于应资金占用的金额，阐明正在参股状况下恐怕完结对于一定项目掌握的正当性，贯串对于共同企业投资的金额、时点以及变化等状况，阐明资金占用时是否已本性掌握共同企业，会计处置是否契合会计模范的相干规矩，发行人后续投资其他项目时是否生存间接资金占用的状况，贯串对于外投资的状况阐明采用避免经过间接资金占用采用的办法

（一）阐明前次经过参股共同企业投资一定项目完结资金占用的全部途径，席卷但没有限于一定项想法称号、投资明细、对于应资金占用的金额

2018-2020年间，银江团体经过家产基金与一定项目公司施行投资入股等单干办法，进而变成对于家产基金的资金占用，进而变成对于发行人的间接资金占用。个中杭州创享互联网本领有限公司、杭州智享互联网本领有限公司为银江团体的控股子公司。

触及相干投资以及整理状况以下：

资金流向单元（一定项目） 家产基金投资以及整理状况

杭州动享互联网本领有限公司 2笔投资历程孕育占用，总计4,800万元，整理加入

浙江印享文明传播有限公司 3笔投资历程孕育占用，总计9,023万元，整理加入

杭州艺享互联网本领有限公司 4笔投资历程孕育占用，总计9,900万元，整理加入

杭州创享互联网本领有限公司 6笔投资历程孕育占用，总计5,000万元，整理加入

杭州智享互联网本领有限公司 6笔投资历程孕育占用，总计4,440万元，整理加入

达孜怡君实业有限公司 股权让渡历程孕育资金占用5,470.62万元，整理了偿

华夏微影文明传媒焦点有限公司 1笔投资历程孕育占用，总计5万元，整理加入

全部占用及了偿状况以下：

单元：万元

资金流向 资金占用日期 资金占用金额 还款日期 还款金额 占用天数 利率 应计资本

杭州动享互联网本领有限公司 2018-3-20 2,000.00 2021-1-28 2,000.00 1,045 4.30% 246.22

浙江印享文明传播有限公司 2018-7-3 2,000.00 2021-1-28 2,000.00 940 4.31% 221.99

杭州艺享互联网本领有限公司 2018-9-21 4,500.00 2020-12-14 4,500.00 815 4.31% 433.07

杭州动享互联网本领有限公司 2018-9-21 2,800.00 2020-12-14 2,161.62 815 4.31% 208.03

杭州动享互联网本领有限公司 2021-1-28 638.38 860 4.31% 64.83

浙江印享文明传播有限公司 2018-9-21 2,700.00 2021-1-28 2,700.00 860 4.31% 274.19

华夏微影文明传媒焦点有限公司 2018-9-25 5.00 2021-1-28 5.00 856 4.31% 0.51

浙江印享文明传播有限公司 2018-10-10 4,323.00 2021-1-28 4,323.00 841 4.31% 429.30

杭州艺享互联网本领有限公司 2018-10-12 3,200.00 2021-1-28 3,200.00 839 4.31% 317.03

杭州艺享互联网本领有限公司 2018-12-28 2,000.00 2021-1-28 2,000.00 762 4.31% 179.96

杭州艺享互联网本领有限公司 2019-9-4 200.00 2021-1-28 200.00 512 4.31% 12.09

杭州创享互联网本领有限公司 2020-4-30 3,300.00 2021-1-28 3,300.00 273 3.85% 95.03

杭州智享互联网本领有限公司 2020-5-7 3,350.00 2021-1-28 3,350.00 266 3.85% 93.99

杭州创享互联网本领有限公司 2020-5-7 1,470.00 2021-1-28 1,470.00 266 3.85% 41.24

杭州创享互联网本领有限公司 2020-5-7 230.00 2021-1-28 230.00 266 3.85% 6.45

杭州智享互联网本领有限公司 2020-5-25 555.00 2021-1-28 555.00 248 3.85% 14.52

达孜怡君实业有限公司 2020-6-9 5,470.62 2021-1-28 5,470.62 233 3.85% 134.45

杭州智享互联网本领有限公司 2020-6-19 200.00 2021-1-28 200.00 223 3.85% 4.70

杭州智享互联网本领有限公司 2020-6-23 125.00 2021-1-28 125.00 219 3.85% 2.89

杭州智享互联网本领有限公司 2020-7-22 110.00 2021-1-28 110.00 190 3.85% 2.20

杭州智享互联网本领有限公司 2020-9-17 100.00 2021-1-28 100.00 133 3.85% 1.40

总计 - 38,638.62 - 38,638.62 - - 2,784.09

截止2021年1月28日，银江团体占用家产基金的资金已全数了偿。资金占用资本系根据资金理论占用天数，根据占用产生当月的一年期墟市贷款利率（LPR）算计，银江团体应向家产基金支拨资金占用资本2,784.09万元，银江团体于2021年1月28日支拨资本978.80万元，残余资本于2021年4月12日支拨了却。

（二）阐明正在参股状况下恐怕完结对于一定项目掌握的正当性，贯串对于共同企业投资的金额、时点以及变化等状况，阐明资金占用时是否已本性掌握共同企业，会计处置是否契合会计模范的相干规矩

1、阐明正在参股状况下恐怕完结对于一定项目掌握的正当性

截止2020年12月31日，家产基金的出资金额及持股比率状况以下：

出资人 共同人类型 认缴金额（万元） 认缴比率 实缴金额（万元） 实缴比率

浙江银江股权投资办理有限公司 普遍共同人（施行事情共同人） 1,120.00 1.44% 1,120.00 1.61%

银江孵化器股分有限公司 有限共同人 1,120.00 1.44% 1,120.00 1.61%

银江本钱有限公司 有限共同人 14,075.00 18.11% 5,876.69 8.45%

银江股分有限公司 有限共同人 54,400.00 70.00% 54,400.00 78.25%

杭州科锐创业投资共同企业（有限共同） 有限共同人 2,000.00 2.57% 2,000.00 2.88%

迷信本领部科技型中小企业本领改革基金办理焦点 有限共同人 5,000.00 6.43% 5,000.00 7.19%

总计 77,715.00 100.00% 69,516.69 100.00%

2018-2020年时期，家产基金6名共同人中，除发行人由银江团体控股外，浙江银江股权投资办理有限公司、银江孵化器股分有限公司、银江本钱有限公司等为银江团体全资子公司或一致控股子公司。因为家产基金的普遍共同人受银江团体掌握，且家产基金的施行事情共同工钱银江团体全资子公司，所以银江团体恐怕主导家产基金的对于外投资决议以及凡是筹备震动，为家产基金的理论掌握方。

根据家产基金部分共同人独特订立的共同协议商定，部分共同人独特依赖浙江银江股权投资办理有限公司为施行共同事情的共同人，对于外代表企业，其他共同人有权监视施行事情共同人。共同人对于共同企业相关事项作出抉择执行共同人一人一票的表决办法，同时抉择需经部分共同人半数表决经过。家产基金的主要筹备生意为创业办事投资，家产基金对于外投资生意的决议机构为投资决议委员会。投委会成员共五名，个中发行人代表一位，银江团体代表四名。家产基金对于外投资事项遵守基金的相干制度以及要求，根据内部投资决议过程施行审议、决议以及实行。

杭州创享互联网本领有限公司以及杭州智享互联网本领有限公司为银江团体的控股子公司，其余银江团体与另外多少家一定项目公司也生存比较永恒的单干联系。家产基金正在2018-2020年时期络续与相干公司施行了股权投资、股权让渡等生意交往以及单干，正在此时期银江团体与相干触及的公司计划资金周转事宜，最终变成了对于家产基金的资金占用。2020-2021年反省整理时期，发行人对于上述动作认定为银江团体经过掌握家产基金进而实行的间接资金占用动作，整理历程中经过退还股权投资款、银江团体偿付以及家产基金预分配等一揽子规划，清除了间接资金占用动作。

综上分解，银江团体经过掌握家产基金的投资决议以及凡是筹备，并运用对于一定项目公司的控股职位或生意单干作用力，进而产生了间接资金占用动作。除杭州创享互联网本领有限公司以及杭州智享互联网本领有限公司为银江团体的控股子公司之外，银江团体算作其他多少家一定项目公司的参股方或单干方，没有能理论掌握相干公司。

2、贯串对于共同企业投资的金额、时点以及变化等状况，阐明资金占用时是否已本性掌握共同企业，会计处置是否契合会计模范的相干规矩

2018-2020年产生资金占用时期，发行人对于家产基金投资的金额、时点以及变化状况以下：

单元：万元

项目 2017岁终 2018岁终 2019岁终 2020岁终

家产基金部分共同人认缴出资额 42,000.00 150,000.00 150,000.00 77,715.00

家产基金部分共同人实缴出资额 41,400.00 67,216.69 69,516.69 69,516.69

发行人认缴出资额 29,400.00 54,400.00 54,400.00 54,400.00

发行人实缴出资额 29,400.00 52,100.00 54,400.00 54,400.00

发行人认缴出资比率 70.00% 36.27% 36.27% 70.00%

发行人实缴出资比率 71.01% 77.51% 78.25% 78.25%

注：截止2022年6月30日，发行人对于家产基金出资金额为54,400.00万元，个中2021年4月，发行人累计已收到家产基金预分配的资金21,461.73万元，发行人将预分配资金确以为其他非震动负债。

根据《企业会计模范第33号——合并财政报表》规矩，掌握是指投资方拥有对于被投资方的权益，经过到场被投资方的相干震动而享有可变回报，并且有才略应用对于被投资方的权益作用其回报金额。

家产基金相关事项抉择执行共同人一人一票的表决制度，表决权的利用与各共同人认缴的出资金额无关。发行人并没有能由于认缴或实缴的出资比率逾越半数而拥有过半数的表决权，发行人没有能掌握家产基金。

发行人对于家产基金拥有远大作用。根据《企业会计模范第2号——永恒股权投资》利用指南，“企业常常也许经过以下一种或多少种状况来判别是否对于被投资单元拥有远大作用：（一）正在被投资单元的董事会或一致权益机构中派有代表”。

家产基金的主要筹备生意为创业办事投资，家产基金对于外投资生意的决议机构为投资决议委员会（“投委会”）。投委会成员共五名，个中发行人代表一位，银江团体代表四名。发行人也许经过到场投委会的决议对于家产基金施加剧大作用，家产基金系发行人的联营企业。

根据《企业会计模范第2号——永恒股权投资》的规矩，投资方对于联营企业以及配合企业的永恒股权投资，理应选择权力法核算。发行人对于家产基金的投资选择权力法施行后续计量，会计处置契合企业会计模范的规矩。

（三）发行人后续投资其他项目时是否生存间接资金占用的状况，贯串对于外投资的状况阐明采用避免经过间接资金占用采用的办法

1、截止今朝，发行人投资的基金，及相干基金对于外投资的状况以下：

单元：万元

序号 联营企业 投资时光 认缴金额 实缴金额 持股比率

1 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 2014年11月 54,400.00 54,400.00 70.00%

2 杭州求创天神股权投资基金共同企业（有限共同） 2021年7月 200.00 200.00 5.00%

注：截止2022年6月30日，发行人对于家产基金出资金额为54,400.00万元，个中2021年4月，发行人累计已收到家产基金预分配的资金21,461.73万元，发行人将预分配资金确以为其他非震动负债。

截止2022年6月30日，杭州求创天神股权投资基金共同企业（有限共同）未进步过对于外投资；杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同）对于外投资账面余额明细以下：

单元：万元

序号 被投资单元 账面余额 投资比率 初始投资时光 投资标的主要生意

1 黄山金瑞泰科技股分有限公司 7,996.69 22.94% 2018年9月 CTP版、CTCP版、PS版、氦氖激光制版胶片的研发及损耗加工

2 浙江数牛信息科技办事有限公司 3,000.00 10.00% 2016年7月 供给大数据的研发、咨讯、数据、产物等办事

3 北京步鼎方舟科技有限公司 2,043.58 5.41% 2015年8月 主要产物为微车（Android及iOS双平台APP）及查违章、司机招募等车主办事类APP

4 杭州攻壳科技有限公司 1,492.52 10.00% 2016年3月 集体腕部设施的妄图研发

5 浙江联亿家科技有限公司 1,300.00 10.00% 2015年3月 海内新媒体电商经营与营销平台

6 江苏谷德运维信息本领有限公司 1,000.00 8.73% 2016年1月 智能化设施产物

7 浙江远图本领股分有限公司 880.50 4.31% 2015年8月 病院智能化场景设施供给商

8 杭州思言信息本领有限公司 700.00 12.02% 2016年3月 才干屯子

9 杭州映墨科技有限公司 600.00 4.27% 2016年2月 VR眼镜

10 潍坊都会云收集科技有限公司 490.00 49.00% 2016年3月 便平易近办事APP

11 杭州英杰电子有限公司 411.43 5.71% 2015年7月 智能锁

12 杭州叙简科技股分有限公司 400.00 2.93% 2015年11月 众人安全辅导平台、视频监控一体机等软硬件、财产安防硬件

13 杭州投医收集科技有限公司 400.00 10.00% 2016年11月 疗养路演平台

14 上海飞田通信股分有限公司 232.01 3.33% 2015年6月 出租车辅导调剂平台

15 杭州优橙科技有限公司 200.00 21.38% 2015年5月 互联网汽车后墟市办事

16 浙江中网才干水务科技有限公司 150.00 15.00% 2016年12月 水务平台信息化

截止2021年4月12日，为清除对于银江本领的间接资金占用，家产基金已将银江团体偿还的资金及资本施行了预分配，银江本领累计收到家产基金预分配的资金2.15亿元，银江团体经过家产基金变成对于银江本领的间接资金占用已全数清除。2021年4月12日至今，家产基金未产生新增投资，发行人与家产基金未产生资金交往，没有生存资金占用状况。

2、发行人后续投资项想法全部状况以下：

单元：万元

序号 投资主体 投资项目称号 投资时光 投资金额 持股比率 投资想法 是否生存间接资金占用

1 银江本领股分有限公司 浙江之科才干科技有限公司 2021/6/8 400.00 40.00% 与之江测验室深度单干，正在本领、产物、生意等方面单干。 否

2 杭州求创天神股权投资基金共同企业（有限共同） 2021/9/7 200.00 5.00% 正在强健范畴施行投资结构 否

3 浙江银江智能信息科技有限公司 2021/10/29 50.00 5.00% 切入当局数字化改革、才干化利用办事范畴 否

4 浙江银江数智科技有限公司 2022/3/17 1,000.00 100.00% 富阳区项目开辟 否

5 山东银江信息科技有限公司 2022/3/17 1,000.00 100.00% 山东区域墟市开辟 否

6 海南银江数智科技有限公司 2022/6/20 1,000.00 100.00% 海南区域墟市的开辟 否

7 浙江银江争论院有限公司 银江智创（杭州）科技有限公司 2022/6/23 100.00 10.00% 间接投资围拢配送调剂生意，为他日完满社会处置最终一千米生意找到切入点 否

8 杭州银江才干强健团体有限公司 安徽亚创电子科技有限负担公司 2022/6/21 40.00 8.00% 强健范畴生意单干须要 否

9 江苏银江才干都会信息本领有限公司 南京银江科技有限公司 2021/4/27 50.00 5.00% 江苏墟市开辟须要 否

10 南京银江物联才干都会开垦经营有限公司 2022/6/10 50.00 5.00% 江苏墟市开辟须要 否

11 浙江银江才干都会信息本领争论院有限公司 浙江银江人工智能数据科技有限公司 2021/8/4 1,000.00 100.00% 西湖区社会处置生意开辟 否

截止本复兴出具日，公司后续投资中个中4家为新设生意子公司，其他外部投资出资金额较小且均为可靠投资，与被投资方施行的有关买卖均为基于可靠生意背景的买卖，没有生存间接资金占用的状况。

针对于公司产生过控股股东未实验相干法式非筹备性占用上市公司资金的状况，贯串公司内部掌握中的没有足，为确保公司的榜样处置，采用的避免经过间接资金占用采用的办法为：

1、公司投资部对于投资项目施行调研、论证，体例可行性争论讲述及相关单干梦想书，报送董事长并由董事长凑合公司各相干部门对于投资项目施行分析评审，正在董事会对于董事长的授权范围内由董事长确定是否立项，超越董事长权力的，提交董事会或股东大会审议。

2、财政部根据公司投资项目立项后，协同投资部施行财政掌管考察，根据考察讲述以及投资梦想确定，拟定相干的资金估算设计，根据投资部引导、总司理、董事长审批签字确认单，并财政部审批，最终做投资资金设计。

3、公司监事会、审计部、董事会审计委员会应按照其责任对于投资项目施行监视，对于违规动作适时提出矫正观点，对于远大课题提出专项讲述，提请项目投资审批机构议论处置。

4、强化参股企业的投后办理，按期网络被投企业财政数据，未必期对于被投企业施行账务查册，小心被投企业呈现财政告急或经过投资款项孕育资金占用等告急。综上，控股股东资金占用的整理状况、整理办法一经失去充分实行，提防资金占用的制度失去进一步无效健壮。

（四）保荐机构及会计师的核查办法、核查范围、核查法式及全部历程

1、对于前次间接资金占用的核查

（1）猎取并复核银江本领秘密表露的文件，确认银江团体对于上市公司的资金占用及还款状况。

（2）猎取银江团体出具的资金占用投资过程阐明，猎取并复核了家产基金打款至被投资企业、最终款项流入银江团体、和银江团体还款、最终流回家产基金的银行回单，也许确认银江团体经过家产基金变成资金占用的途径及金额，且占用的资金及资本已全数了偿。

（3）猎取并核查家产基金将银江团体偿还的资金施行预分配的记账证据及银行回单，确认银江团体经过家产基金变成对于银江股分公司的间接资金占用已全数清除。

（4）反省了公司对于避免控股股东间接资金占用的整理办法，席卷但没有限于占用资金收回状况、完满内掌握度状况、强化内部训练状况等。

（5）会计师对于前次间接资金占用施行专项核查，并创造资本测算表底稿，确认前次间接资金占用资本测算的确切性。

（6）保荐机构猎取并复核会计师出具的专项核查讲述及资本测算表底稿，确认前次间接资金占用资本测算的确切性。

2、对于2021年至2022年上半年资金流水的核查

（1）上市公司层面的核查

保荐机构及会计师施行的上市公司层面核查办法、核查范围、核查法式及全部历程，详见“课题2、四”之“（三）保荐机构及会计师的核查办法、核查范围、核查法式及全部历程”之复兴。

（2）控股股东层面的核查

1）决定核查范围：博得银江团体及其掌握公司清单，正在发行人讼师帮助下，经过企查查或天眼查等内部盘诘目的，决定银江团体掌握公司清单的齐全性。猎取银江团体及其掌握公司的银行取款余额表，根据各公司银行取款科目借方/贷方产生额状况，挑选出须要施行中心核查的公司。

2）核查大额银行流水：猎取上述挑选出公司的2021年及2022年上半年银行取款明细账以及银行对于账单，核查大额银行流水，逐笔核查款项性子及对于方单元，并与明细账施行校阅。剔除失落统一公司银行账户间的划款纪录、银江团体及其掌握公司之间的交往转账纪录，针对于银江团体及其掌握公司与外部公司或集体间的大额转账给以中心存眷。

3）核查是否与上市公司相干：确认大额流水的买卖对于方与上市公司及其有关方、上市公司的供应商及客户、上市公司董监高及职工是否生存重合或有关联系，同时比对于上市公司银行流水核查底稿，确认是否生存除上述名单之外的统一买卖对于手方，如有，需进一步猎取相干买卖的公约、发票等材料，或博得银江团体/对于手方出具的阐明。

4）存眷大额及频仍买卖：核查银江团体大额或频仍买卖状况，领会可靠的买卖背景、博得公约、发票等材料或银江团体/对于手方出具的阐明。同时，经过外部盘诘相干信息，确认是否与上市公司生存联系。

5）与交往款项产生额比对于：猎取核查范围内各家公司2021年及2022年上半年交往科目余额表（带协助核算项），与筛查的大额流水按对于手方汇总产生额施行比对于，确认核查流水的齐全性及流水与交往科目产生额的匹配性。

6）核查用度明细账：猎取核查范围内各家公司2021年及2022年上半年各用度科目明细账，存眷大额及性子极度的用度明细，猎取并核查相映用度记账证据、审批单、报销单、发票、公约、银行回单等材料，确认是否与上市公司生存联系。

7）核查银江团体物业负债状况及偿债才略：猎取银江团体2021年度及2022年上半年财政报表、银江团体的家产园材料等，并经过访谈银江团体理论掌握人及财政总监，核查银江团体2022年6月30日物业以及负债变成、他日一年内大额付出状况、筹备状况及偿债才略状况，确认银江团体是否生存占用公司资金的压力及动机。

8）家产基金核查法式：反省家产基金2021年及2022年上半年资金流水、对于外投资相干的公约协议、公司条例等材料，领会家产基金对于外投资的决议过程，反省投资项目是否可靠生存，核实后续投资其他项目时是否生存间接资金占用的状况。

9）访谈：访谈银江团体理论掌握人、财政总监，领会资金占用状况、银江团体物业负债状况、诺言状况、银江团体今朝筹备状况等。

10）猎取许诺：银江团体及理论掌握人出具没有生存资金占用的阐明及许诺。

（五）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及会计师以为，银江团体经过家产基金向一定项目投资的办法间接占用发行人资金的状况已整理告竣，资金占用相干本金及资本均已了偿了却。银江团体经过掌握家产基金的投资决议以及凡是筹备，并运用对于一定项目公司的控股职位或生意单干作用力，进而产生了间接资金占用动作。除杭州创享互联网本领有限公司以及杭州智享互联网本领有限公司为银江团体的控股子公司之外，银江团体算作其他多少家一定项目公司的参股方或单干方，没有能理论掌握相干公司，但产生间接资金占对象有正当性。银江团体为家产基金的理论掌握方，发行人对于家产基金的投资选择权力法施行后续计量，会计处置契合企业会计模范的规矩。发行人后续投资其他项目时没有生存间接资金占用的状况，并已采用无效的整理办法避免间接资金占用。保荐机构及会计师经过核查所博得的证明足以撑持所宣布的观点。

四、贯串资金占用状况是否已整理，相干作用是否已清除，对于发行人应收账款、预支款、其他应收款、其他非震动物业、其他权力器械投资、永恒股权投资等科目测试状况等，阐明是否仍生存资金占用的状况，相干内控是否健壮、无效，已采用的办法及其无效性，相干信息表露是否可靠、确切、齐全

（一）资金占用状况是否已整理，相干作用是否已清除

银江团体生存经过资金交往、应酬账款、正在建工程、对于外投资等大局占用银江本领资金的状况。个中，2018年度累计产生金额50,398.00万元，累计了偿金额45,398.00万元，2018年岁终占用资金余额5,000.00万元；2019年度累计产生

金额97,657.40万元，累计了偿金额84,335.00万元，2019年岁终占用资金余额18,322.40万元；2020年 1-9月累计产生金额 71,725.41万元，累计了偿金额90,047.81万元；2020年9-10月了偿资本3,805.44万元，截止2020年10月22日，本金及资本均已了偿了却。

2018年至2020年时期，银江团体经过家产基金与一定项目公司施行投资入股等单干办法，进而变成对于家产基金的资金占用，进而变成对于发行人的间接资金占用，间接占用本息总计21,461.73万元。截止2021年4月12日，银江团体经过家产基金对于发行人的间接资金占用已全数清除。

发行人不同于2018年以及2019年前后采办了中国智谷·富春园区的15#-18#和A1#幢-A2#幢，算作公司办公经营以及本领研发利用。发行人不同于2018年1月9日刊登《对于采办房产暨有关买卖的通告》以及2019年11月9日刊登《对于置备房产暨有关买卖弥补阐明的通告》，就上述有关买卖的背景以及缘由、物业评估状况、定价公正性等施行精细表露。上述有关买卖已实验相干审议法式，没有生存资金占用的状况。

针对于公司生存控股股东未实验相干法式非筹备性占用上市公司资金的状况，贯串公司内部掌握中的没有足，为确保公司的榜样处置，公司从以下多少个方面施行了整理完满：

1、强化公司董事、监事、高等办理人员按期对于相干证券公法律例的练习。

2、订正了公司相干内掌握度，强化制度的施行力度。公司正在2020年12月11日召集的2020年第二次且自股东大会上审议经过《对于订正的议案》；同时，公司进一步强化了资金办理制度的施行以及监视，健壮负担追查体制、权益制衡体制，提防此类状况再次产生。其它，要求公司一切部门矜重施行公司条例及制度规矩，确保生意、物业及财政等各方面维持独立，确保公司榜样运作。

3、充散发挥监事会、内部审计机构的监管本能，强化审计，确保内部掌握制度失去无效施行，出色存眷以及跟踪凡是资金交往的状况。

4、改换了公司年度审计机构。2021年1月4日召集公司2021年第一次且自股东大会，审议经过了《对于新聘会计师事情所的议案》，邀请复兴华会计师事情所（寻常普遍共同）（以下简称“复兴华”）为公司年度审计机构。复兴华针对于公司资金占用事项出具了专项讲述，对于资金占用状况及清除状况施行专项阐明。

5、公司矜重根据相关公法律例的规矩以及要求，适时实验了资金占用束缚掘起的信息表露处事。

综上所述，相干作用一经清除，公司对于资金占用采用的办法是无效的，相干信息表露可靠、确切、齐全。

（二）对于发行人应收账款、预支款、其他应收款、其他非震动物业、其他权力器械投资、永恒股权投资等科目测试状况，阐明是否仍生存资金占用的状况，相干内控是否健壮、无效，已采用的办法及其无效性，相干信息表露是否可靠、确切、齐全

1、对于发行人应收账款、预支款、其他应收款、其他非震动物业、其他权力器械投资、永恒股权投资等科目测试状况

（1）应收账款

1）猎取2021岁终以及2022年6月末应收账款明细表，反省款项性子分类以及账龄划分是否确切、正当；反省是否生存长账龄款项以及逾期状况，领会客户背景、公约订立及如约状况，查阅工程项目进度以及回款状况等，分解账面金额变用情况，核查是否生存极度。

2）领会、评介及验证公司办理层正在对于应收账款可收回性评估方面的枢纽掌握办法，席卷应收账款的账龄分解以及对于应收账款余额的可收回性的按期评估；

3）猎取大额应收账款以及新增应收账款对于应客户全部明细，反省其创制时光、挂号本钱、挂号地方、筹备范围、法定代表人及其股权组织等状况，领会客户背景。

4）向主要客户施行函证、对于银行流水施行双向核查、反省相干信息正在财政讲述中是否做出失当的列报以及表露，并反省相映应收款项是否拥有商业本性，是否生存非筹备性资金占用。

5）猎取有关方清单，核查是否生存应收有关方款项；核查有关方应收账款的可靠性、正当性。

（2）预支账款

1）猎取2021岁终以及2022年6月末预支账款明细表，反省款项性子分类以及账龄划分是否确切、正当，反省是否生存长账龄款项以及逾期状况；领会供应商背景、公约订立及如约状况，查阅洽购到货以及付款状况等，分解账面金额变用情况，核查是否生存极度。

2）猎取大额预支账款以及新增预支账款对于应供应商全部明细，反省其创制时光、挂号本钱、挂号地方、筹备范围、法定代表人及其股权组织等状况，领会供应商背景。

3）向主要供应商施行函证、对于银行流水施行双向核查、反省相干信息正在财政讲述中是否做出失当的列报以及表露，并反省相映预支账款是否拥有商业本性，是否生存非筹备性资金占用。

4）按项目核查是否生存提早支拨供应商款项的状况：按项目归集累计支拨金额，并核算统一项目估算老本匹配完成进度相映确认的老本，比对于项目理论付款金额是否逾越项目应确认老本金额。

5）猎取有关方清单，核查是否生存预支有关方款项；核查有关方预支账款的可靠性、正当性。

（3）其他应收款

1）猎取2021岁终以及2022年6月末其他应收款明细表，反省款项性子分类以及账龄划分是否确切、正当，领会款项性子变成背景、公约订立及如约状况，反省是否生存长账龄款项以及逾期状况；分解账面金额变用情况，核查是否生存极度。

2）反省其他应收款按款项性子分类中交往款类型账面余额的变成缘由，与银江本领及银江团体是否生存有关联系，是否生存资金占用等状况。

3）反省大额以及新增其他应收款的全部状况、向主要工具施行函证、对于银行流水施行双向核查、反省相干信息的正在财政讲述中是否做出失当的列报以及表露，并反省相映款项是否契合行业常规，是否拥有商业本性，是否生存非筹备性资金占用。

4）猎取有关方清单，核查是否生存其他应收有关方款项；核查有关方其他应收款的可靠性、正当性。

（4）其他非震动物业

1）猎取2021岁终以及2022年6月末其他非震动物业科目明细表，反省款项性子分类以及账龄划分是否确切、正当，反省是否生存长账龄款项以及逾期状况；分解账面金额变用情况，分解账面金额孕育的缘由，核查是否生存极度，是否生存资金占用等状况。

2）反省客户背景、公约订立及如约状况，查阅工程项目完成验收状况，分解账面金额变用情况，核查是否生存极度。

（5）其他权力器械投资以及永恒股权投资

访谈公司理论掌握人、财政总监及其他主要财政人员等枢纽人员，领会公司其他权力器械投资、永恒股权投资的全部状况，和对于外投资背景及想法，是否与公司生意生存合资等；猎取并查阅公司对于外投资的协议文件、对于外投资企业的工商信息、对于外投资企业报表和秘密网站材料，确认对于外投资项想法可靠性，对于相干金额施行确认。

2、上述科目触及的资金流水核查法式

选定银江本领触及前次资金占用的4家分子公司、根据主要性准则挑选的讲述期其他3家主要分子公司，和2021年度及2022年1季度与银江本领交往频仍且金额较大的1家子公司算作核查范围。

2022年二季度选定银江本领及主要生意子公司杭州银江才干都会本领团体有限公司、杭州银江才干强健团体有限公司、浙江银江才干交通团体有限公司算作核查范围。

核查大额银行流水：猎取核查范围内主要公司的2021年及2022年1-6月的银行取款明细账以及银行对于账单，核查大额银行流水，逐笔核查款项性子及对于方单元，并与明细账施行校阅，确认相干买卖产生的可靠性、确切性，判别是否触及资金占用。

针对于洽购付款，将各供应商按年度汇总洽购金额及支拨笔数，对于年度洽购总计支拨金额较大的主要供应商，猎取并核查相干洽购协议、到货验收单及发票等材料，确认洽购买卖可靠性。

针对于项目回款，拔取公约金额较大的项目，猎取并核查招招标文件、中标告诉书、主公约、估算总表、完毕结算及发票等生意证据。

对付外部交往以及其他类性子款项，对于财政部门及生意部门担任人施行访谈，逐笔领会款项产生背景，猎取交往协议、款项阐明、发票等相干材料。

对付往日年度产生过资金占用的13家供应商于2021年度及2022年1-6月产生大额资金交往的施行中心核查，猎取公约、发票、审批纪录、记账证据、银行回单等齐全生意证据，证实非占用性子。

3、内部掌握核查法式

（1）领会与钱币资金办理相干的枢纽内部掌握，评估控股股东超过于内部掌握之上的资金占用告急，评介枢纽内部掌握妄图是否正当，并测试相干内部掌握运行的无效性。

（2）领会以及评介办理层与出售、洽购、对于外投资相干的枢纽内部掌握的妄图是否正当，并测试相干内部掌握运行的无效性。

（3）对于触及前次资金占用且2021年以后与银江本领仍生存有买卖的供应商施行访谈，领会买卖的背景及正当性；对于银江本领董事长、总司理、董秘、财政总监施行访谈，领会公司资金占用相干状况。

综上所述，经过对于公司应收账款、预支款、其他应收款、其他非震动物业、其他权力器械投资、永恒股权投资等科想法测试、资金流水核查及公司内部掌握的核查，自2021年4月12日以后，截止本复兴出具日，未发明公司生存资金占用的状况，相干内控健壮、无效，公司对于资金占用已采用的办法无效，相干信息表露可靠、确切、齐全。

（三）保荐机构及会计师的核查办法、核查范围、核查法式及全部历程

保荐机构及会计师施行的核查办法、核查范围、核查法式及全部历程详见上文“课题2、四、（二）”对于发行人应收账款、预支款、其他应收款、其他非震动物业、其他权力器械投资、永恒股权投资等科目测试状况，阐明是否仍生存资金占用的状况，相干内控是否健壮、无效，已采用的办法及其无效性，相干信息表露是否可靠、确切、齐全”之复兴。

（四）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

公司资金占用已本性性整理告竣，相干作用一经清除。经过对于公司应收账款、预支款、其他应收款、其他非震动物业、其他权力器械投资、永恒股权投资等科想法测试、资金流水核查及公司内部掌握的核查，自2021年4月12日以后，截止本复兴出具日，未发明公司生存资金占用的状况，相干内控健壮、无效。公司对于小心资金占用已采用的办法无效，相干信息表露可靠、确切、齐全。

五、发行人进取海银江同时洽购又出售的缘由、须要性以及正当性，讲述期内是否生存其他客户与供应商重合的状况，相干生意是否具备商业本性，洽购、出售产物定价按照及公正性，是否生存资金占用的状况

（一）发行人进取海银江同时洽购又出售的缘由、须要性以及正当性

讲述期内，发行人与上海银江买卖状况以下：

单元：万元

洽购商品、采用劳务 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

项目称号 买卖实质 金额 项目称号 买卖实质 金额 项目称号 买卖实质 金额 项目称号 买卖实质 金额

- - - 山东魏桥光伏电站项目 设施洽购 1,282.28 上海市公安局静安分局才干监所修建项目 设施洽购 1,033.95 上海市法令局12348众人公法办事平台（二期）等信息化项目第二包 设施洽购 462.13

- - - 上海城运系统公安路线交通办理子系统（IDPS）嘉定区修建项目包4 设施洽购 675.40 上海市公安局徐汇分局2018年度才干公安才干监所修建设施及集成项目动工公约 设施洽购 760.42 - - -

- - - 黄浦区疗养焦点弱电智能化及信息化 设施洽购 650.21 2017年中国联通迁徙互联网家产南边经营基地智能化新建工程 设施洽购 287.10 - - -

- - - 上海市公安局徐汇分局2018年度才干公安才干监所修建设施及集成项目动工公约 设施洽购 455.07 闵行区看守所、拘留所才干监所修建项目 设施洽购 267.81 - - -

- - - - - - 上海市牢狱办理局-世界牢狱信息化工程（一期）上海配套工程 设施洽购 99.07 - - -

- - - - - - 上海市长宁区法令办案区监控系统及办理平台项目 设施洽购 42.12 - - -

总计 - 总计 3,062.95 总计 2,740.47 总计 462.13

销售商品、供给劳务 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

项目称号 买卖实质 金额 项目称号 买卖实质 金额 项目称号 买卖实质 金额 项目称号 买卖实质 金额

- - - 上海法令局数据办理编制修建本领办事 本领开垦 95.69 徐汇区法令局数据分析利用项目 本领开垦 32.41 银江公安交通管控系统软件 系统软件 257.17

- - - 宝山区公法办事 本领开垦 30.00 - - - - - -

- - - 上海法令局三预国产化改革项目（软件相干全体） 本领开垦 15.00 - - - - - -

总计 - 总计 140.69 总计 32.41 总计 257.17

截止本复兴出具日，发行人全资子公司杭州银江才干都会本领团体有限公司持有上海银江 40.00%股分，上海银江为发行人联营企业，集软件以及信息本领办事于一体，主要产物为算计机系统集成、电子楼宇智能化系统等。

2019年度、2020年度、2021年度以及2022年1-6月，发行人进取海银江洽购金额不同为462.13万元、2,740.47万元、3,062.95万元以及0.00万元，上海银江向发行人洽购金额不同为257.17万元、32.41万元、140.69万元以及0.00万元。发行人向其洽购主要系上海要地项目生存软硬件须要，故就近向其洽购相干产物；上海银江中标项目后，为束缚客户对于平台系统的各类化须要，其向发行人洽购开垦系统办事，发行人算作海内跨越才干都会范畴束缚规划供给商，有利于上海银江正在办事客户时博得优秀办事动机。

发行人于 2020年 4月 22日召集的第五届董事会第三次聚会审议经过了《2019年凡是有关买卖状况》，于2021年4月26日召集的第五届董事会第十次聚会审议经过了《2020年凡是有关买卖状况》，于2022年4月13日召集的第五届董事会第十九次聚会审议经过了《对于 2021年凡是有关买卖状况的议案》，就发行人与上海银江凡是有关买卖实验了审议法式。

综上，发行人与上海银江之间的买卖主要基于两边正在各自范畴的劣势，互相映用对于方的产物为主交易务须要，以博得优秀办事动机，相干买卖拥有须要性以及正当性。

（二）讲述期内是否生存其他客户与供应商重合的状况，相干生意是否具备商业本性，洽购、出售产物定价按照及公正性

1、客户与供应商重合状况及其商业本性

讲述期内，除上述上海银江外，发行人生存其他客户与供应商重合的状况，个中发行人洽购以及出售金额同时逾越100万元的重合主体状况以下：

单元：万元

公司称号 与发行人的有关联系 买卖实质 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

银川银戈信息本领有限公司 家产基金间接持股48.00% 洽购商品、采用劳务 - 310.32 - -

销售商品、供给劳务 - - 692.45 -

银川银戈信息本领有限公司（以下简称“银川银戈”）理论掌握工钱银川市当局共有物业监视办理委员会，组建想法为推进银川市文明旅行家产信息化修建；讲述期内，发行人向其出售主要系银川银戈就“智游”银川（银川文明以及旅行云平台）修建项目施行当局洽购招标后决定发行工钱中标单元，并由发行人研发该平台；发行人向其洽购主要系由银川银戈代为洽购其他宁夏地带项目所需的软硬件。

2、洽购产物定价按照及代价公正性

发行人进取述重合主体洽购产物的定价办法为：基于项目全部须要与供应商订立洽购公约，正在公约中商定供应商所需委托的产物清单以及单价，单价参考清单中产物墟市代价与供应商计划决定。以发行人与上海银江订立的洽购公约为例，发行人洽购代价与同类产物秘密渠道代价区间对于例如下：

单元：元/套

序号 产物称号 型号 发行人进取海银江洽购单价 同类产物秘密渠道代价区间注

1 办事器 偶像，RD450 24,408 9,800-35,903

2 办事器 戴尔，PowerEdge R720 22,400 12,798-49,900

3 路由器 华为，AR-1220C-S 4,000 2,999-5,937

4 办理处事站 戴尔，Inspiron3647-R1638B 4,000 3,331-4,799

5 调换机 华为，S1720-20GFR-4TP 3,435.20 1,489-6,143

6 扫描枪 HONEYWELL，HHP1902GHD 2,880 1,399-3,218

7 条码打印机 ZEBRA，GX430T 2,520 2,050-7,524

数据起因：京东商城（www.jd.com）、中关村正在线（www.zol.com.cn）

发行人进取海银江洽购产物的代价与同类产物秘密渠道代价区间对于比没有生存远大分裂，代价公正。

3、出售产物定价按照及代价公正性

发行人进取述重合主体出售产物的定价办法为：基于发行人开垦该产物所需的老本用度，附带特定幅度成本决定出售代价。以发行人与银川银戈于2020年订立的《“智游”银川（银川文明以及旅行云平台）修建项目公约书》为例，发行人出售代价与向无有关第三方出售代价对于例如下：

单元：套，万元/套

修建实质 数目 公约单价 向无有关第三方出售单价

数据焦点 文旅大数据焦点 1 168 100-300

修建实质 数目 公约单价 向无有关第三方出售单价

监测系统 家产运行局势监测系统 1 150 100-200

分销平台 景识别销系统 1 80 120-250

文旅营销数据分解系统 1 70

分析管控平台 景区分析管控平台 1 138 80-250

大数据分解系统 大数据分解系统 1 128 70-200

总计 734 -

发行人向银川银戈出售产物的代价与向无有关第三方出售代价区间对于比没有生存远大分裂，代价公正。

（三）是否生存资金占用的状况

经核查，发行人与上述重合主体相干公约均零丁订立，出售以及洽购生意彼此独立，公约买卖实质与重合主体自身生意状况匹配，相干买卖具备商业本性，洽购以及出售代价均根据墟市代价决定，定价公正；并经校阅发行人与上述重合主体的买卖明细以及买卖公约、发货单、到货单、检修单、发票、付款单子等生意证据，相干生意没有生存资金占用的状况。

（四）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、博得并查阅发行人讲述期内的洽购以及出售明细表，查阅上述重合主体的工商材料，经过秘密渠道盘诘了上述买卖所涉主要设施产物秘密渠道单价；

2、博得并校阅发行人与上述重合主体的买卖明细以及买卖公约、发货单、到货单、检修单、发票、付款单子等生意证据，问询发行人相干办理人员上述买卖的背景以及缘由。

（五）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

1、发行人进取海银江同时洽购又出售系生意繁华须要，相干生意具备商业本性，拥有须要性以及正当性；

2、讲述期内，同时为发行人客户以及供应商且发行人洽购以及出售金额同时逾越100万元的公司席卷上海银江以及银川银戈，均为发行人有关方，相干生意具备商业本性，相干买卖定价公正；

3、上述重合主体对于发行人没有生存资金占用的状况。

六、本次募投项目集成第三方的产物或办事的全部状况，是否触及依赖开垦，依赖开垦的缘由，受托方全部状况、是否具备相干才略、与发行人是否生存有关联系，贯串本次募投项目实行后新增有关买卖的全部状况，阐明是否属于显失平正的有关买卖，是否对于发行人损耗筹备的独立性形成远大没有利作用

（一）本次募投项目集成第三方的产物或办事的全部状况

1、“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目洽购软硬件状况

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目瞻望软硬件洽购总数为 40,740万元，所需软硬件洽购的定价模式将根据公司现有“三方询价、择优当选”洽购方法决定，全部洽购软硬件明细、瞻望主要供应商洽购状况以下：

单元：万元

洽购类型 洽购明细 金额

硬件设施类型 保存与算计设施 8,910.00

收集设施 1,113.00

安全设施 1,015.00

再现设施 990.00

感知设施 10,550.00

掌握设施 3,050.00

边缘算计设施 1,125.00

其他设施 327.00

硬件设施洽购总计 27,080.00

软件产物类型 数据核心平台软件 6,290.00

智能核心平台软件 1,850.00

数据焦点安全系统 1,170.00

生意软件与数据用度 4,350.00

软件设施洽购总计 13,660.00

硬件、软件洽购总数 40,740.00

瞻望主要供应商 杭州海康威视科技有限公司、浙江大华科技有限公司、浙江宇视科技有限公司、浙江图灵软件本领有限公司、杭州精益电子科技有限公司、阿里云算计有限公司、百度正在线收集本领（北京）有限公司、北京奇虎科技有限公司、高德软件有限公司、杭州联旭科技有限公司、杭

洽购类型 洽购明细 金额

州悟启科技有限公司、杭州绿沙科技有限公司、浙江光大通信设施有限公司、上海三思电子工程有限公司、笃信服科技股分有限公司、杭州力航科技有限公司、北京川速微波科技有限公司、杭州平通科技有限公司、湖南新浪潮信息科技有限公司、济南卓熙电子本领有限公司、北京深瞐科技有限公司、天津市顺通电子有限公司、浙江芯源交通电子有限公司、普元信息本领股分有限公司、杭州数梦工场科技有限公司

瞻望主要供应商总计洽购金额 32,885.00

瞻望主要供应商总计洽购金额占洽购总数比率 80.72%

2、基于新一代信息本领的才干病院项目洽购软硬件状况

基于新一代信息本领的才干病院项目软硬件洽购瞻望总数为13,250万元，所需软硬件洽购的定价模式将根据公司现有“三方询价、择优当选”洽购方法决定，全部洽购软硬件明细及瞻望主要供应商洽购状况以下：

单元：万元

洽购类型 洽购明细 金额

硬件设施类型 物联网收集设施 3,555.00

保存与算计设施 225.00

强健办理类设施 1,684.00

医用检测类设施 640.00

病院办理类设施 3,173.00

研发考察设施 196.00

硬件设施洽购总计 9,473.00

软件产物类型 软件授权 277.00

大数据软件 780.00

物联网软件 2,660.00

生意软件 60.00

软件产物洽购总计 3,777.00

硬件、软件洽购总数 13,250.00

瞻望主要供应商 浙江图灵软件本领有限公司、深圳市嘉立创科技繁华有限公司、深圳市立创电子商务有限公司、杭州三泉电子科技有限公司、杭州精益电子科技有限公司、杭州联旭科技有限公司、浙江华云信息科技有限公司、浙江创迪控股（团体）有限公司、东集本领股分有限公司、阿里云算计有限公司

瞻望主要供应商总计洽购金额 11,708.00

洽购类型 洽购明细 金额

瞻望主要供应商总计洽购金额占洽购总数比率 88.36%

综上，本次募投项目瞻望主要供应商均为独立的第三方，与发行人没有生存有关联系。

（二）是否触及依赖开垦，依赖开垦的缘由，受托方全部状况、是否具备相干才略、与发行人是否生存有关联系

本次募投项目相干研发讨论瞻望均为公司自主研发，公司今朝没有针对于本次募投项目依赖开垦的讨论，瞻望没有会触及依赖开垦，没有触及依赖开垦受托方的全部状况、相干才略、与发行人的有关联系状况。

本次募投瞻望没有会触及依赖开垦的主要缘由为，公司前期自主研发领域生存没有足，公司本次募投项目实行的想法正是为领会决相干课题。公司讨论经过夸大公司研发人材领域、优化公司研发人员组织，增强公司自主研发大伙势力，选拔公司正在都会数据汇聚、数据处置、大数据分解、物联网、人工智能等方面的本领才略，掌控产物当中本领，完结妄图、研发、集成、实行的全程可控。

若后续产生依赖开垦状况，公司会分析思虑受托方的单元势力、本领才略、全部报价、一致项目履历、地理位置等因素，择优挑选依赖开垦的受托方。若产生与有关方的依赖开垦，公司将根据证监会、买卖所的相干规矩要求，实验有关买卖审批法式及信息表露责任，保险有关买卖的公正性。

（三）贯串本次募投项目实行后新增有关买卖的全部状况，阐明是否属于显失平正的有关买卖，是否对于发行人损耗筹备的独立性形成远大没有利作用

讲述期内，公司承接项目触及的有关买卖主假如向有关供应商产生的质料洽购买卖，全部有关买卖已正在公司按期讲述里施行表露，相干有关买卖定价公正，占发行人讲述期内洽购总数比率较低，未对于发行人独立性孕育远大没有利作用。详见“课题2、六”之“（一）本次募投项目集成第三方的产物或办事的全部状况”复兴，本次募投项目瞻望的主要供应商均为独立的第三方，与发行人没有生存有关联系，瞻望没有会新增有关洽购，没有会对于发行人损耗筹备的独立性形成远大没有利作用。

讲述期内，公司承接项想法客户主要为各级当局、交管部门、城建部门等当局部门和病院等疗养机构。本次募投项目实行后，公司承接项目客户类别与现有生意客户类别维持统一，本次募投项目瞻望没有会新增有关出售，没有会对于发行人损耗筹备的独立性形成远大没有利作用。

综上，本次募投项目实行后瞻望没有会新增有关买卖，没有会对于发行人损耗筹备的独立性形成远大没有利作用。

（四）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅发行人本次发行的募集阐明书、本次募投项想法可行性争论讲述、效益测算明细表；

2、查阅发行人本次募投项目瞻望主要第三方供应商名单；

3、查阅发行人讲述期依赖开垦明细、讲述期内年度讲述；访谈研发担任人、生意担任人；

4、秘密信息盘诘本次募投项目瞻望主要供应商，检索秘密信息对于上述主体与发行人是否生存有关联系施行核查；

（五）中介机构核查结论

经核查，保荐机构、会计师、发行人讼师以为：

1、本次募投项目触及洽购软硬件产物，瞻望主要供应商均为独立的第三方，与发行人没有生存有关联系；

2、本次募投项目相干研发讨论瞻望均为公司自主研发，公司今朝没有针对于本次募投项目依赖开垦的讨论，瞻望没有会触及依赖开垦；

3、本次募投项目实行后瞻望没有会新增有关买卖，没有会对于发行人损耗筹备的独立性形成远大没有利作用。

七、贯串行业繁华状况，讲述期内才干交通、才干疗养、才干都会主要项想法掘起状况、修建进度、结算比率及瞻望进度、讲述期内新订立项目定单状况等，阐明应收账款及公约物业的减值计提是否充分，所涉客户的如约才略是否产生没有利改变，导致公司业绩下滑的因素是否一经清除，已采用的应付办法及无效性

（一）行业繁华状况

公司今朝主交易务为争持以“都会大脑修建经营办事商”当中策略定位，努力拥抱数字经济、数字化鼎新、新基建、都会今生化修建带来的繁华机遇，努力驱策交通AI处置、社会处置、物联网疗养繁华的家产机缘。

中国才干都会项目主要分散于华东、华南地带和华中全体地带，受制于利用场景分别和行业地带修建分裂，今朝中国才干都会生存较多缺点，他日数目有望延续攻破。都会场景多元化使得对于场景监测、办理和预计难度较高，才干都会用数赋智强化都会精巧化办理，贴当令代“双碳”环保目的，撑持都会家产高质量繁华。才干都会感知编制趋势全方位、全角度、全场景化繁华。

“十四五”筹备清爽了社会处置和交通一体筹备的中心处事方向，要求扩张交通输送范畴的新基建参预；交通输送部印发的《数字交通“十四五”繁华筹备》，为我缔交通输送行业高质量繁华供给了主要的方向诱导，并夸大数字交通修建以数字化、收集化、智能化为干线，为交通强国修建供给撑持；交通输送部办公厅、公安部办公厅印发了《马路安全办法以及交通顺序办理精巧化选拔步履规划》，要求交通输送部门担任做好马路交通安全办法精巧化选拔处事，公安部门担任做好交通顺序办理精巧化选拔处事。浙江省、四川省、江苏省和上海闵行区、浦东新区等地，都相映出台了《社会处置十四五筹备》，要求各地深入基层办事编制修建、基层处置数字化转型，驾驭经济处置、社会处置、都会处置等兼顾推进。

国家及各个地点相干管控部门络续出台相干战术，契合公司正在交通信息化管控、交通精巧化处置和基层处置的生意及产物结构方向。其次，公司的生意主要来自于华东，咱们所办事的客户和目的客户拥有较强的财政环境及支拨才略。这些都会的今生化修建较好，不过其所面临的交通管控、基层处置的须要也较为大。贯串公司“都会大脑修建经营办事商”的策略方向，正在交通管控及基层处置的生意沉淀，公司他日生意的猎取以及增添没有生存远大没有利因素。

（二）讲述期内才干交通、才干疗养、才干都会主要项想法掘起状况、修建进度、结算比率及瞻望进度

公司讲述期内才干都会、才干交通、才干疗养主要项目状况列示以下：

序号 才干都会生意 客户称号 公约金额（万元） 项目结束时光 2022/6/30修建、掘起状况 结算比率 瞻望完成时光

1 山东魏桥光伏电站项目（邹魏第一工业园第三损耗区7.66MWp散布式光伏发电项目、邹魏第二工业园第三损耗区20.5MWp散布式光伏发电项目、邹魏第三工业园第毕生产区16.2MWp散布式光伏发电项目） 上海绿筑光能系统本领有限负担公司 12,864.00 2020年 100.00% 83.65% 已完成

2 雄安国际旅社项目建筑智能化工程标段一 中国建筑第八工程局有限公司 7,625.24 2022年 0.00% 0.00% 2023年

3 浙北医学焦点（湖州市焦点病院迁建工程）智能化系统工程 湖州市北修建投资有限公司 7,157.71 2018年 100.00% 73.59% 已完成

4 郑东新区信息电商家产园才干园区工程（一期）动工 郑州国家干线马路物流港修建开垦投资有限公司 6,698.82 2020年 90.00% 21.12% 2023年

5 驻马店市第二群众病院新建生意用房（门诊医技分析楼）修建项目智能化工程项目 驻马店市第二群众病院新建生意用房（门诊医技分析楼）修建项目智能化工程项目 5,928.42 2021年 100.00% 84.25% 2022年

6 九寨沟县才干旅行大数据分析办理平台项目 九寨沟县经济以及信息化局 5,589.00 2019年 100.00% 84.85% 已完成

7 茶马君澜温泉度假旅社二期电机工程 贵阳茶马温泉旅社办理有限公司 4,391.03 2019年 100.00% 60.35% 2022年

8 南京市青少年宫迁建项目智能化工程妄图动工一体化 南京市青少年宫 4,370.78 2018年 100.00% 73.57% 2022年

9 驻马店市青少年宫科技馆分析体修建PPP项目 中国建筑第五工程局有限公司 4,160.00 2019年 100.00% 49.76% 已完成

10 再起团体捷威能源电池厂房改革选拔项目动工总承包 浙江嘉兴福达修建股分有限公司 4,100.00 2019年 100.00% 35.46% 已完成

序号 才干交通生意 客户称号 公约金额（万元） 项目结束时光 2022/6/30修建、掘起状况 结算比率 瞻望完成时光

1 云南省华坪至丽江高速马路K0+000-K89+510段电机工程动工 中国建筑股分有限公司 27,580.00 2020年 100.00% 49.51% 2022年

2 深圳南坪加紧路三期电机装置工程 深圳市交通专用办法修建焦点 15,142.23 2018年 100.00% 64.22% 已完成

3 新建鲁南高速铁路菏泽至曲阜段以及新建菏泽至兰考铁路（山东段）客服信息系统集成工程动工总价承包 中国铁路济南局团体有限公司鲁南高铁工程修建辅导部 15,010.94 2020年 100.00% 90.83% 已完成

4 章丘市才干都会视频监控“天网”工程PPP项目社会本钱洽购 济南市公安局章丘识别局 9,185.37 2017年 100.00% 10.89% 已完成

5 新建安顺至六盘水铁路六盘水东等5座站房损耗糊口衡宇、信息客服及相干配套工程 沪昆铁路客运专线贵州有限公司 6,259.04 2018年 100.00% 75.95% 已完成

6 新建玉溪至磨憨铁路站房及损耗糊口衡宇等相干工程YMZF1B标段 滇南铁路有限负担公司 6,161.40 2020年 100.00% 72.23% 已完成

7 新建济南至莱芜高速铁路工程 中铁十四局团体电气鼓鼓化工程有限公司 5,159.90 2021年 61.00% 11.63% 2023年

8 南京江北新区直管区2019年智能交通配套项目（盘城、沿江、泰山、顶山区域范围） 南京江北新区专用物业投资繁华有限公司 5,016.05 2019年 100.00% 92.82% 已完成

9 四川省公安厅交通警员总队高速监控二期供电系统及前端修建当局洽购项目第一包：前端系统（含光缆）修建项目（QD03成雅-雅西段） 四川省公安厅交通警员总队 4,827.54 2018年 100.00% 83.95% 已完成

10 新建济南至莱芜高速铁路工程“四电”系统集成及相干工程第七批二次自购物资（客服信息集成系统）毗连秘密合作性媾和洽购评审了局公示 中铁十四局团体电气鼓鼓化工程有限公司 4,700.00 2022年 60.00% 0.00% 2023年

序号 才干疗养生意 客户称号 公约金额（万元） 项目结束时光 2022/6/30修建、掘起状况 结算比率 瞻望完成时光

1 马銮湾病院智能化终端设施系一致期 厦门大学从属第一病院 7,810.27 2021年 85.92% 51.21% 2023年

2 贵黔国际总病院（贵州妇少女孩子国际病院）智能化根底收集系统工程 贵黔国际病院办理有限公司 6,956.62 2018年 100.00% 68.22% 已完成

3 句容市群众病院异地新建项目才干病院系统洽购项目 句容市都会修建投资有限负担公司 5,688.54 2018年 100.00% 22.57% 已完成

4 河南中医药大学第一从属病院新院区一期工程疗养分析楼弱电智能化工程动工项目 河南中医药大学第一从属病院新院 4,429.61 2022年 35.00% 0.00% 2023年

5 郓城县群众病院新院区疗养焦点修建项目智能化工程 郓城县水浒都会修建置业有限公司 4,415.67 2021年 84.05% 9.06% 2023年

6 河南科技大学第一从属病院新区病院二期工程（肿瘤病院）智能化妄图动工大伙项目 河南科技大学第一从属病院 3,888.67 2021年 62.17% 0.00% 2023年

7 恩施庄氏骨科病院智能化及信息化工程 恩施庄氏骨科病院 3,640.00 2022年 1.00% 0.00% 2023年

8 成都会第二群众病院才干病院修建项目 成都会第二群众病院 3,063.65 2021年 34.00% 60.00% 2022年

9 吉安市孩子病院信息化系统工程洽购项目 吉安市孩子病院（吉安市妇幼保健院） 2,982.18 2018年 100.00% 50.67% 已完成

10 安徽华源临泉焦点病院门诊分析楼、全愈楼智能化系统工程及相干设施洽购装置项目 临泉华源强健办理有限公司 2,950.00 2020年 100.00% 67.24% 已完成

注：讲述期内才干交通、才干疗养、才干都会主要项目状况席卷讲述期期初存量项目和讲述期内新签主要项目，按公约金额巨细列示主要项目。

（三）讲述期内新订立项目定单状况

讲述期内，公司新订立单主要项目清单以下：

单元：万元

讲述期内新订立单项目称号 客户称号 中标金额 中标年度

茶马君澜温泉旅社二期电机设施工程 贵阳茶马温泉旅社办理有限公司 8,448.86 2019年

经开区南区智能交通系统工程 合肥经济本领开垦区中心工程修建办理局 6,390.75 2019年

九寨沟县才干旅行大数据分析办理平台项目 九寨沟县经济以及信息化局 5,589.00 2019年

新建安顺至六盘水铁路六盘水东等4座站房、损耗糊口衡宇、信息客服及相干配套工程动工总价承包 沪昆铁路客运专线贵州有限公司 5,080.35 2019年

南京江北新区直管区2019年智能交通配套项目（盘城、沿江、泰山、顶山区域范围）公交站台智能候车厅洽购 南京江北新区专用物业投资繁华有限公司 5,016.05 2019年

中建五局驻马店青少年宫项目弱电智能化工程 中国建筑第五工程局有限公司 4,160.00 2019年

新蔡县第一高等中学智能系统 湖南省第四工程有限公司 3,857.19 2019年

南天成路西延（苏虞张加紧路-相城大道）等5个项目交通办法工程 姑苏市相城交通修建投资（团体）有限公司 3,737.67 2019年

南京市公安局浦口分局智能交交通修建工程（三期）信息系统集成实行办事 南京市公安局浦口分局 3,626.85 2019年

巢湖市水境况分析办理平台设施供货以及装置项目 巢湖市城镇修建投资有限公司 3,339.66 2019年

新建连云港至镇江铁路信息系统及相干工程动工总价承包 中国铁路上海局团体有限公司南京铁路关键工程修建辅导部 3,139.83 2019年

世行贷款武汉智能交通示范项目（前端交通信息收罗工程、车辆监测与办理系统子项）—交通电子警员系统 武汉市都会修建运用外资项目办理办公室 2,952.16 2019年

成都会地下分析管廊市级总监控焦点修建项目 成都蓉***线投资有限公司 2,906.29 2019年

忠州大剧院及从属办法项目EPC（妄图、洽购、动工）工程智能化工程专科分包 中冶建工团体有限公司 2,869.43 2019年

湖北省“1234”工程法院项目专项一武汉中院、武汉海事法院、黄冈中院修建项目 武汉中院、武汉海事法院、黄冈中院 2,780.24 2019年

商城小巷东延及其支接路线交通办法装置工程 姑苏市吴中建业繁华有限公司 2,528.10 2019年

义乌復元末年全愈病院项目弱电与智能化项目 中国建筑第八工程局有限公司 2,234.40 2019年

交警支队洽购县乡路线智能化交通管控系一致宗（B包-外场设施） 济宁市公安局交通警员支队 2,208.20 2019年

郑州市公安局惠济分局生意本领用房信息化配套修建 郑州市公安局长兴路分局 2,070.34 2019年

睢宁县城区东部疗养办事焦点（中病院分 睢宁县中病院 2,054.26 2019年

院）修建工程智能化工程

南昌市公安局交通办理局大数据利用设施扩容项目（2018年）洽购项目 南昌市公安局交通办理局 2,009.05 2019年

宁波杭州湾创业改革大厦救急辅导焦点项目妄图动工一体化 宁波杭州湾滨海新城开垦修建有限公司 2,006.08 2019年

新建鲁南高速铁路菏泽至曲阜段以及新建菏泽至兰考铁路（山东段）客服信息系统集成工程动工总价承包QHHL-KX标段 中国铁路济南局团体有限公司鲁南高铁工程修建辅导部 15,010.94 2020年

郑东新区信息电商家产园才干园区项目EPC总承包项目 郑州国家干线马路物流港修建开垦投资有限公司 14,986.00 2020年

山东魏桥光伏电站项目（邹魏第一工业园第三损耗区7.66MWp散布式光伏发电项目、邹魏第二工业园第三损耗区20.5MWp散布式光伏发电项目、邹魏第三工业园第毕生产区16.2MWp散布式光伏发电项目） 上海绿筑光能系统本领有限负担公司 12,864.00 2020年

荆门公安智能感知平台采办办事项目 荆门市公安局 4,531.68 2020年

运用天下银行贷款黑龙江高寒都会智能公交系统修建项目出租车车载智能调剂终端洽购项目 牡丹江市高寒都会智能公交系统修建项目引导小组办公室 3,585.67 2020年

厦门及杭州项目毗连洽购之弱电分包工程 杭州英蓝置业有限公司 3,413.28 2020年

泰康之家-湘园一期弱电工程 泰康之家湘园（长沙）置业有限公司 2,869.80 2020年

枣潜高速马路（荆门段）智能交通办法项目中标告诉书 荆门市公安局交通警员支队 2,672.93 2020年

南昌市公安局交通办理局交通办理科技设施修建及公安交通专网焦点扩容项目 南昌市公安局交通办理局 2,482.53 2020年

十堰市地下分析管廊PPP项目运维办理平台本领办事 中建十堰都会管廊修建经营办理有限负担公司 2,358.29 2020年

广华地带共有企业结合移交住户小区众人办法维护改革项目二十三标段（安防监控工程） 潜江市群众当局广华寺供职处 2,258.90 2020年

滨海口岸岸封闭海事设施、系统及办事项目 滨海县滨海港投资开垦公司 2,099.89 2020年

2019年包河区第一批慢行系统完满工程-交通工程-2标段 合肥市包河区住宅以及城乡修建局 2,099.23 2020年

庆阳市第三群众病院运用德国匆匆进贷款项目第03包信息系统设施洽购 庆阳市第三群众病院 2,029.42 2020年

马銮湾病院智能化终端设施系一致期洽购 厦门大学从属第一病院 7,810.27 2021年

吉安市才干都会二期（都会大脑）项目洽购公约 软通才干信息本领有限公司 7,803.47 2021年

驻马店市第二群众病院门诊医技分析楼智能化工程 驻马店市第二群众病院 5,928.42 2021年

郓城县群众病院新院区疗养焦点修建项目 郓城县水浒都会修建 4,415.67 2021年

智能化工程 置业有限公司

驻马店市青少年宫科技馆分析体修建PPP项目 中国建筑第五工程局有限公司 4,160.00 2021年

新疆维吾尔自治区JMRH军粮工程信息化修建项目 新疆维吾尔自治区军粮供应办事焦点 3,968.02 2021年

东至县社会治安视频监控系统二期暨“雪亮工程”项目 中国电信股分有限公司池州分公司 3,899.00 2021年

河南科技大学第一从属病院新区病院二期工程（肿瘤病院）智能化妄图动工大伙项目 河南科技大学第一从属病院 3,888.67 2021年

济宁市主城区内环高架及连贯线项目监控系统工程 济宁市公安局交通警员支队 3,166.55 2021年

广东省牢狱办理局安防监控工程项目（根底办法全体）标段八 广东省牢狱办理局 2,788.25 2021年

常州市新北区社会智能化选拔工程-2021年新北区路线交通优化工程 常州市新北区市政绿化办理所 2,645.00 2021年

433省道才干马路工程 启东市临海马路修建工程有限公司 2,500.00 2021年

共***自治区委员会党校（行政学院）才干校园信息系统修建项目（三次） 中国共产党***自治区委员会党校 2,493.31 2021年

江畔交警辅导焦点智能化工程 浙江中豪修建团体有限公司 2,200.00 2021年

中共***自治区委员会党校（***自治区行政学院）熏陶救急训练分析楼以及学员震动焦点内部设施洽购项目 中国共产党***自治区委员会党校 2,197.83 2021年

徐州市宝穴区中病院门急诊病房分析楼智能化工程 徐州市宝穴区中病院 2,097.56 2021年

眉山市东坡区屯子供水保险工程（青衣江引水二期工程） 眉山市汇岷工程修建有限公司 2,070.93 2021年

雄安国际旅社项目建筑智能化工程标段一 中国建筑第八工程局有限公司 7,625.24 2022年

新建济南至莱芜高速铁路工程“四电”系统集成及相干工程第七批二次自购物资（客服信息集成系统）毗连秘密合作性媾和洽购评审了局公示 中铁十四局团体电气鼓鼓化工程有限公司 4,700.00 2022年

河南中医药大学第一从属病院新院区一期工程疗养分析楼弱电智能化工程动工项目 河南中医药大学第一从属病院新院 4,429.61 2022年

恩施庄氏骨科病院智能化及信息化工程 恩施庄氏骨科病院 3,640.00 2022年

开封国际文明调换焦点智能化工程 中国建筑第七工程局有限公司 2,759.20 2022年

黑龙江省粮食仓储智能化进级改革工程修建项目 黑龙江省粮食质量安全监测以及本领焦点 2,394.29 2022年

南昌路线交通1、2号线视频监控系统扩容及改革项目 南昌路线交通团体有限公司 2,269.74 2022年

泗县城区45处记号灯以及电子警员修建项目 泗县公安局 2,216.04 2022年

郑州市公安局惠济分局生意本领用房信息化配套修建项目 郑州市公安局长兴路分局 2,070.34 2022年

（四）应收账款及公约物业的减值计提是否充分

1、讲述期各期末，应收账款及公约物业坏账打算计提状况

（1）应收账款

单元：万元

类型 2022年6月30日

账面余额 坏账打算 账面价值

金额 比率（%） 金额 计提比率（%）

单项计提坏账打算的应收账款

按配合计提坏账打算的应收账款 227,716.57 100.00 33,287.82 14.62 194,428.76

个中：账龄分解法配合 227,716.57 100.00 33,287.82 14.62 194,428.76

总计 227,716.57 —— 33,287.82 —— 194,428.76

类型 2021年12月31日

账面余额 坏账打算 账面价值

金额 比率（%） 金额 计提比率（%）

单项计提坏账打算的应收账款

按配合计提坏账打算的应收账款 222,002.54 100.00 32,896.82 14.82 189,105.72

个中：账龄分解法配合 222,002.54 100.00 32,896.82 14.82 189,105.72

总计 222,002.54 —— 32,896.82 —— 189,105.72

类型 2020年12月31日

账面余额 坏账打算 账面价值

金额 比率（%） 金额 计提比率（%）

单项计提坏账打算的应收账款

按配合计提坏账打算的应收账款 192,670.39 100.00 29,167.45 15.14 163,502.94

个中：账龄分解法配合 192,670.39 100.00 29,167.45 15.14 163,502.94

总计 192,670.39 —— 29,167.45 —— 163,502.94

类型 2020年1月1日

账面余额 坏账打算 账面价值

金额 比率（%） 金额 计提比率（%）

单项计提坏账打算的应收账款

按配合计提坏账打算的应收账款 170,552.21 100.00 28,977.84 16.99 141,574.38

个中：账龄分解法配合 170,552.21 100.00 28,977.84 16.99 141,574.38

总计 170,552.21 —— 28,977.84 —— 141,574.38

个中，公司按配合计提坏账打算的应收账款全部状况以下：

单元：万元

项目 2022年6月30日

账面余额 坏账打算 计提比率（%）

1年以内（含1年，下同） 128,624.84 6,431.24 5

1至2年 47,633.66 4,763.37 10

2至3年 33,352.78 6,670.56 20

3至4年 4,017.40 2,008.70 50

4至5年 1,347.87 673.94 50

5年以上 12,740.01 12,740.01 100

总计 227,716.57 33,287.82 -

项目 2021年12月31日

账面余额 坏账打算 计提比率（%）

1年以内（含1年，下同） 126,707.34 6,335.37 5

1至2年 45,703.20 4,570.32 10

2至3年 30,748.94 6,149.79 20

3至4年 4,313.03 2,156.52 50

4至5年 1,690.41 845.21 50

5年以上 12,839.62 12,839.62 100

总计 222,002.54 32,896.82 -

账龄 2020年12月31日

应收账款 坏账打算 计提比率（%）

1年以内（含1年，下同） 107,027.94 5,351.40 5

1至2年 42,253.91 4,225.39 10

2至3年 25,503.50 5,100.70 20

3至4年 2,578.79 1,289.39 50

4至5年 4,211.35 2,105.68 50

5年以上 11,094.89 11,094.89 100

总计 192,670.39 29,167.45 -

账龄 2020年1月1日

应收账款 坏账打算 计提比率（%）

1年以内（含1年，下同） 87,803.91 4,390.10 5

1至2年 48,075.46 4,807.73 10

2至3年 9,231.65 1,846.33 20

3至4年 7,719.77 3,859.88 50

4至5年 7,295.28 3,647.64 50

5年以上 10,426.14 10,426.14 100

总计 170,552.21 28,977.84 -

（2）公约物业

单元：万元

项目 2022年6月30日

账面余额 减值打算 账面价值

已完成未结算工程项目 180,921.55 2,654.45 178,267.10

尚未到期质保金 12,543.62 195.61 12,348.01

减：计入其他非震动物业 6,416.47 78.79 6,337.68

总计 187,048.70 2,771.28 184,277.42

项目 2021年12月31日

账面余额 减值打算 账面价值

已完成未结算工程项目 173,574.15 2,603.61 170,970.54

尚未到期质保金 12,445.31 186.68 12,258.63

减：计入其他非震动物业 6,297.92 94.47 6,203.45

总计 179,721.54 2,695.82 177,025.72

项目 2020年12月31日

账面余额 减值打算 账面价值

已完成未结算工程项目 171,397.55 2,570.96 168,826.58

尚未到期质保金 9,227.65 37.76 9,189.89

减：计入其他非震动物业 6,710.51 - 6,710.51

总计 173,914.69 2,608.72 171,305.97

项目 2020年1月1日

账面余额 减值打算 账面价值

已完成未结算工程项目 158,365.65 2,356.05 156,009.60

尚未到期质保金 4,039.07 60.59 3,978.48

减：计入其他非震动物业 1,295.55 - 1,295.55

总计 161,109.17 2,416.64 158,692.53

2、公司以预期诺言亏空为根底，对于应收账款根据其合用的预期诺言亏空计量方式（按整体存续期的简化方式）计提减值打算并确认诺言减值亏空

除单项评估诺言告急的应收账款外，基于其诺言告急性格，将其划分为分歧配合：

项目 决定配合的按照

账龄分解法配合 本配合以应收款项的账龄算作诺言告急性格。

账龄配合预期诺言亏空率以下所示：

账龄 应收账款坏账打算计提比率（%）

1年以内（含1年，下同） 5.00

1至2年 10.00

2至3年 20.00

3至4年 50.00

4至5年 50.00

5年以上 100.00

同业业中北京易华录信息本领股分有限公司（以下简称“易华录”）划分为配合的应收账款预期诺言亏空率以下所示：

账龄 应收账款坏账打算计提比率（%）

1年以内（含1年，下同） 3.86

1至2年 13.15

2至3年 22.56

3至4年 29.39

4至5年 47.47

5年以上 100.00

易华录生意类别以及生意领域都与公司比较如同，坏账打算计提战术也根底统一，相较易华录，公司3年以上的应收款项虽然账龄较长，但潜伏弗成接收告急较小，办理层根据会计模范仍计提了较高的坏账比率，公司3至4年、4至5年账龄对于应的应收账款坏账计提比率均高于同业业的易华录。

公司坏账打算计提战术契合公司理论状况，公司经过参照史乘诺言亏空体味，贯串现在环境和对于他日经济环境的预计，体例应收账款账龄/逾期天数与整体存续期预期诺言亏空率，预期诺言亏空计提充分。

3、对付划分为配合的公约物业，发行人参照史乘诺言亏空体味，贯串现在环境和对于他日经济环境的预计，经过失约告急敞口与整体存续期预期诺言亏空率，算计预期诺言亏空。除了单项评估诺言告急的公约物业外，基于其诺言告急性格，将其划分为分歧配合：

项目 决定配合的按照

已完成未结算工程配合 本配合以公约物业款项性子算作诺言告急性格。

尚未到期质保金配合 本配合以公约物业款项性子算作诺言告急性格。

史乘诺言亏空体味测算坏账比率算计历程以下：

单元：万元

项目 2015年 2016年 2017年 2018年 2019年 2020年 根据史乘体味测算坏账比率

应收账款-账面原值 1,105.61 4,129.93 6,835.58 9,305.09 10,426.14 11,094.89 -

①应收账款-全额计提坏账账面原值变动额（期末减期初差额） - 3,024.32 2,705.65 2,469.51 1,121.06 668.75 -

②应收账款-坏账核销账面原值 - - - - 339.47 - -

③=①+②小计 - 3,024.32 2,705.65 2,469.51 1,460.52 668.75 -

④应收账款账面余额 142,142.62 151,853.93 131,778.36 161,762.05 175,886.83 192,670.39 -

⑤=③/④占比 - 1.99% 2.05% 1.53% 0.83% 0.35% 1.35%

注：

1、史乘诺言亏空以应收账款全额计提坏账的当期变动额以及当期理论坏账核销金额总计数除以当期应收账款账面余额，算计出当期亏空率。

2、算计前5年的史乘亏空率算计出平衡史乘亏空率。

3、银江本领参照史乘诺言亏空体味，贯串现在环境和对于他日经济环境的预计，经过失约告急敞口与整体存续期预期诺言亏空率，算计预期诺言亏空，经过算计，平衡值为1.35%上下，根据束缚性准则，减值打算的计提比率为相沿往日年度的1.5%。

可比公司中选择预期亏空率算计诺言亏空且公约物业占较为大的主要为易华录以及万达信息：

万达信息对付划分为其他配合的公约物业，参照史乘诺言亏空体味，贯串现在环境和对于他日经济环境的预计，经过失约告急敞口与整体存续期预期诺言亏空率，按3%算计物业减值亏空。

易华录按理论计提减值算计2020年及2021年坏账比率为2.30%以及3.26%。

银江本领2021年度公约物业预期诺言亏空率1.50%，较可比公司没有生存较大分裂，预期诺言亏空率较低为史乘理论坏账计说起核销状况导致，公司史乘产生减值的告急较低，公约物业预期诺言亏空计提充分。

（五）所涉客户的如约才略是否产生没有利改变

截止2022年6月末，公司应收账款前十大客户的状况以下：

单元：万元

序号 客户 金额 客户性子 占应收账款比重

1 智谷创业园有限公司 11,585.00 控股股东子公司 5.09%

2 软通才干信息本领有限公司 7,035.12 企业单元 3.09%

3 深圳市交通专用办法修建焦点 4,970.36 当局单元 2.18%

4 句容市都会修建投资有限负担公司 4,355.86 当局单元 1.91%

5 湘潭市公安局 3,946.69 当局单元 1.73%

6 贵州妇少女孩子国际病院有限公司 3,403.20 事业单元 1.49%

7 南充市公安局交通警员支队 2,806.33 当局单元 1.23%

8 杭州市公安局交通警员支队 2,342.53 当局单元 1.03%

9 离石区公安局交通警员大队 2,296.43 当局单元 1.01%

10 荆门市公安局 2,239.94 当局单元 0.98%

总计 44,981.47 - 19.75%

截止2022年6月末，公司主要的应收账款未呈现没法如约的状况。应收智谷创业园有限公司11,585.00万元已于2022年8月25日前累计偿还上述欠款10,535万元，残余欠款1,050万元系根据公约商定的5%质保金。

（六）导致公司业绩下滑的因素是否一经清除，已采用的应付办法及无效性

2021年度，公司交易支出较2020年度同比略微下降6.48%，主要受疫情作用，全体当局项目秘密招招标改期，全体正在建项想法动工委托迟延，导致支出确认相映的迟延。2021年度公司归母净成本9,897.34万元，较昨年同期比拟下降37.24%，主要缘由为：

1、公司为进一步坚硬产物本领劣势，加大产物改革力度，为他日的加紧繁华奠基优秀根底，公司加大研发项目（席卷委外研发）的参预，2021年度，公司研发用度付出1.07亿元，较昨年同期增添3,490万元。

2、受地点财政付出紧缩的作用，公司承接实行的全体项目回款有所滞后，坏账打算计提推广，2021年度应收账款坏账打算较2020年度增添3,729.37万元，对于本年度净成本作用较大。

贯串上述各点分解：

1、“十四五”筹备清爽了社会处置和交通一体筹备的中心处事方向，要求扩张交通、疗养等范畴的新基建参预，为公司他日繁华以及项目承接供给了较好的战术支柱以及较大的墟市空间，有利于公司他日业绩改善。

2、讲述期内才干交通、才干疗养、才干都会主要正在建项目稳步推进，受新冠疫情作用，全体正在建项目进度以及结算比率有所迟延，契合同业业状况，随着新冠疫情的减缓，公司创制了异常的项目和好小组，根据各地项目工程状况，放慢项目修建进度，进步项目结算比率，有利于进步他日公司业绩。

3、公司加大项目跟踪力度，推广招标项目，进步项目中标率。2022年上半年公司新订立单项目12.5亿元，较昨年同期根底持平，跟踪以及储存项目体量逾越40亿元，同时公司加大与大型央企、国企等企业的策略单干，努力争取大额项目定单，瞻望2022年支出水平与上一年度比拟没有会产生较大稳定，将有利于他日项目业绩牢靠性以及延续性。

4、公司坏账打算计提战术契合公司理论状况，预期诺言亏空计提充分，与同业业没有生存较大分裂。公司已采用的应付办法为强化资金以及应收账款办理，加大应收账款的催收力度，对于工程项目担任人加大项目回款的观察比重，创制了以公司高管为主要担任人的应收账款引导小组，以削减坏账计提带来的业绩作用。公司经过以上办法博得了优秀的动机，2022年上半年应收账款新增计提 391.00万元，较上年同期新增计提1,111.77万元分明下降。

5、公司应收账款主要为应收当局、事业单元、及少许大型企业的款项，上述客户如约才略优秀，拥有较高的资信水和蔼偿债才略。

综上所述，导致公司业绩下滑的因素已渐渐清除，公司已采用努力的应付办法，并经过以上办法博得了较好的动机。

（七）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、访谈公司办理层，领会公司2021年业绩下滑的缘由、针对于业绩下滑采用的应付办法、主要客户如约才略是否产生没有利改变、行业繁华现状和导致公司业绩下滑的因素是否一经清除。

2、猎取并查阅发行人与同业业上市公司年度讲述，对于比分解公司应收账款及公约物业的减值计提状况、发行人相干减值计提是否充分。

3、猎取并复核讲述期内才干交通、才干疗养、才干都会主要项目状况，新订立单及正在手定单等。

（八）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

公司应收账款及公约物业的减值计提充分，所涉客户的如约才略未产生没有利改变，导致公司业绩下滑的因素已渐渐减缓，公司已采用努力的应付办法，并经过以上办法博得了较好的动机。

八、贯串发行人生意进步状况，钱币资金变成及受限状况，近期借钱利率及刻日，还款资金起因及全部设计，他日一年内其他震动负债到期状况及资金利用状况、大额资金付出讨论等，分解阐明发行人是否拥有足额资金了偿相干近期债务，是否对于发行人损耗筹备牢靠性及募投项目实行孕育没有利作用

（一）发行人生意进步状况

发行人算作才干都会修建经营办事商，主要聚焦于供给才干交通、才干都会以及才干疗养三大板块束缚规划，讲述期内主交易务范围维持牢靠。讲述期各期，公司主交易务支出不同为206,642.82万元、211,727.78万元、197,286.54万元以及91,032.00万元，公司交易支出呈小幅下降趋势，归属于母公司一切者的净成本不同为15,004.26万元、15,770.45万元、9,897.34万元以及7,001.93万元，2021年度交易支出下降主假如受到疫情作用，成本下降主假如受到年度研发参预及坏账打算计提推广的作用。讲述期各期，公司筹备震动孕育的现金流量净额不同为1,314.18万元、-9,149.21万元、-26,036.89万元以及107.34万元，2022年上半年筹备震动现金流量净额为正的107.34万元，较昨年同期净流出38,842.51万元有所减缓。

（二）钱币资金变成及受限状况

讲述期内，发行人钱币资金变成及受限状况以下：

单元：万元

项目 2022年6月30日 受限金额 2021年12月31日 受限金额

库存现金 31.84 - 34.30 -

银行取款 15,260.89 - 36,402.13 1,223.23

其他钱币资金 6,944.00 6,944.00 6,163.32 5,952.24

总计 22,236.73 6,944.00 42,599.75 7,175.47

截止2022年6月30日，发行人钱币资金22,236.73万元，个中受限资金6,944.00万元，受限资金变成为一般筹备震动中开具保函、承兑、农夫工的保险金等。

（三）近期借钱利率及刻日状况

截止2022年6月30日，公司的近期借钱利率及刻日状况以下：

单元：万元

贷款单元 本金 利率 借钱日期 还款日期

中国工商银行杭州庆春路支行 3,000.00 4.35% 2021/7/26 2022/7/21

中国工商银行杭州庆春路支行 7,100.00 4.35% 2021/8/4 2022/8/4

中国工商银行杭州庆春路支行 5,000.00 4.35% 2022/1/31 2023/1/25

中国工商银行杭州庆春路支行 4,000.00 4.35% 2022/4/15 2023/4/7

中国工商银行杭州庆春路支行 1,500.00 4.35% 2022/5/25 2023/5/25

中国工商银行杭州庆春路支行 7,400.00 4.35% 2022/5/26 2023/5/22

中国工商银行杭州庆春路支行 1,000.00 4.35% 2022/5/31 2023/5/24

中国工商银行杭州庆春路支行 5,000.00 4.35% 2022/6/17 2023/6/16

中国工商银行杭州庆春路支行 5,000.00 4.35% 2022/6/29 2023/6/27

中信银行玉泉支行 5,700.00 5.22% 2021/9/15 2022/9/14

中信银行玉泉支行 5,000.00 5.22% 2022/1/28 2023/1/27

杭州银行三墩支行 3,000.00 5.22% 2022/3/1 2022/8/31

交通银行杭州天目山路支行 5,000.00 5.00% 2021/12/3 2022/12/2

上海浦东繁华银行杭州保俶支行 3,000.00 4.79% 2022/4/27 2022/10/27

上海浦东繁华银行杭州保俶支行 5,300.00 4.79% 2022/5/10 2022/11/10

上海浦东繁华银行杭州保俶支行 2,700.00 4.79% 2021/8/17 2022/8/17

中人民生银行杭州分行 500.00 5.60% 2022/3/24 2022/9/24

中人民生银行杭州分行 500.00 5.60% 2022/3/24 2022/12/24

中人民生银行杭州分行 3,500.00 5.60% 2022/3/24 2023/3/23

中国银行钱江新城支行 4,000.00 5.44% 2022/1/12 2023/1/9

中国农业银行束缚路支行 6,000.00 4.60% 2021/7/29 2022/7/28

中国农业银行束缚路支行 5,000.00 4.45% 2022/3/18 2023/3/17

中国农业银行束缚路支行 4,000.00 4.55% 2022/6/14 2023/6/13

恒丰银行杭州分行 2,000.00 5.80% 2022/8/11 2023/2/11

恒丰银行杭州分行 4,000.00 5.80% 2022/5/6 2022/11/6

中国修建银行杭州吴山支行 5,000.00 5.00% 2022/4/25 2023/4/24

中国光大银行杭州分行 5,000.00 4.50% 2022/3/22 2022/9/21

中国光大银行杭州分行 2,700.00 4.50% 2022/6/28 2022/10/31

江苏银行杭州分行 3,000.00 5.22% 2022/4/6 2022/10/20

兴业银行杭州分行 4,000.00 4.30% 2022/6/20 2023/6/19

兴业银行杭州分行 6,000.00 4.30% 2022/6/21 2023/6/20

兴业银行杭州分行 6,000.00 4.30% 2022/6/22 2023/6/21

浙商银行杭州分行 3,000.00 5.20% 2022/4/21 2023/4/19

浙商银行杭州分行 4,500.00 5.20% 2022/1/17 2023/1/16

招商银行束缚支行 4,000.00 5.50% 2022/3/10 2023/3/8

招商银行束缚支行 4,000.00 5.50% 2022/3/10 2023/3/8

招商银行束缚支行 2,000.00 5.50% 2022/3/11 2023/3/8

工商银行庆春支行 100.00 5.20% 2022/6/1 2023/5/30

泰隆银行 600.00 6.50% 2022/5/28 2023/5/25

泰隆银行 300.00 7.20% 2021/12/27 2022/12/19

总计 148,400.00

讲述期内，发行人近期借钱总体领域较大，但2020年后公司强化项目质量挑选，强化项目回款催匆匆，近期借钱呈渐渐下降趋势，截止2022年6月30日，发行人近期借钱余额148,400.00万元，个中2023年到期余额占比61.73%，发行人2022年近期偿债压力较小，同时近期借钱也许经过续贷或延期等办法保险资金震动性。

（四）还款资金起因及全部设计

发行人近期借钱起因主要为项目回款及金融机构融资等，为保险公司一般的筹备繁华，定时兑付到期债务，全部设计以下：

1、公司将强化资金以及应收账款办理，对于工程项目担任人加大项目回款的观察比重，创制了以公司高管为主要担任人的应收账款引导小组，加大了应收账款的催收力度。

2、公司与各金融机构谈论，保养优化公司债务组织，推广中永恒贷款，使融资刻日与公司的项目时光须要相匹配。

3、公司将运用多种渠道筹办资金，优化公司的本钱组织，加大股权类融资，正当掌握财政老本，适时满意近期债务等须要，同时近期借钱也许经过续贷或延期等办法保险资金震动性。

（五）一年内其他震动负债到期状况及资金利用状况、大额资金付出讨论

截止2022年6月30日，一年内其他震动负债到期状况及资金利用状况以下：

单元：万元

震动负债项目 2022年6月30日

金额 比率 资金利用状况

应酬单子 12,184.67 10.03% 于单子到期日，利用凡是筹备震动流入的资金偿付

应酬账款 85,999.80 70.80% 根据供应商账期，利用凡是筹备震动流入的资金偿付

预收款项 815.93 0.67% 根据租赁公约商定状况结转

公约负债 2,750.17 2.26% 根据项目工程进度以及验收状况施行结转

应酬员工薪酬 981.17 0.81% 于薪酬支拨日，利用凡是筹备震动流入的资金偿付

应交税费 6,719.95 5.53% 于税款缴纳日，利用凡是筹备震动流入的资金偿付

其他应酬款 9,724.76 8.01% 利用凡是筹备震动流入的资金偿付

应酬股利 2,295.26 1.89% 公司于派息日支拨

总计 121,471.71 100.00% -

发行人资金主要利用为支拨凡是筹备震动孕育的款项，如了偿工程洽购款以及凡是筹备性用度以及税费等，发行人应酬单子一般解付，应酬账款根据项目进度一般支拨，发行人一年内到期其他震动负债以应酬单子以及应酬账款为主，以上二项总计占当期其他震动负债的比率为80.83%，发行人营运资金起因主要为项目回款以及银行借钱。

为完结既定的策略繁华目的，公司拟正在滨江地块项目、凡是研发等方面施行较大的参预。除募投项目外，瞻望他日一年内大额资金付出讨论以下：

序号 他日大额付出项目 金额（万元）

1 一年以内的待了偿银行借钱 148,400.00

2 凡是研发参预 10,000.00

3 滨江地块修建款 8,000.00

总计 166,400.00

贯串上述各点分解：

1、发行人行业战术景风采高，他日业绩增添潜力较好，公司将努力猎取更多的优质项目，保险公司损耗筹备牢靠，猎取牢靠的现金流量。

2、截止2022年6月30日，发行人钱币资金22,236.73万元，个中受限资金6,944.00万元，占钱币资金比率31.23%；发行人近期借钱余额148,400.00万元，较年头有所下降，未产生逾期状况，发行人将经过保养本钱组织，置换长近期借钱，强化应收账款催收等办法了偿近期借钱。

3、发行人2022年上半年筹备震动现金流量净额为正的107.34万元，较昨年同期净流出38,842.51万元有所减缓；经过进步项目结算周转率，完结项目现金流，并根据项目动工进度状况，正当设计项目洽购款以及分包款，应酬单子以及应酬账款没有生存逾期支拨状况。

4、发行人根据大伙资金流状况，体例大额付出讨论，正当设计大额资金利用，保险公司营运资金领域正在正当范围。

综上所述，发行人近期债务总体领域较大，负债领域与筹备模式以及筹备领域相匹配，但呈渐渐下降趋势，公司正当设计凡是筹备资金以及大额资金付出，所以公司近期偿债告急总体可控，没有会对于公司损耗筹备牢靠性及募投项目实行孕育没有利作用。

（六）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、访谈公司办理层，领会发行人生意进步状况、近期债务还款资金起因及全部设计；

2、猎取并查阅发行人钱币资金变成及受限状况、近期借钱利率及刻日状况、一年内其他震动负债到期状况及资金利用状况、大额资金付出讨论。

（七）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及会计师以为：

发行人拥有足额资金了偿相干近期债务的才略，对于发行人损耗筹备牢靠性及募投项目实行没有会孕育没有利作用。

九、相干诉讼的掘起状况，若败诉将对于发行人财政环境、延续筹备及募投项目实行的全部作用，是否已充分计提物业减值或瞻望负债

（一）相干诉讼的掘起状况

讲述期内，发行人诉讼标的为500万元及以上的未决诉讼以下：

序号 原告 被告 案由 诉讼恳求 进度状况

1 银江本领 何灌昌 修建工程公约连累 判令何灌昌向银江本领了偿款项5,420,341元及其相映资本 原告一审胜诉被告上诉

2 岱山县大数据办理焦点 银江本领 开垦公约连累 恳求判令停止银江本领与岱山县大数据办理焦点之间的《岱山县疗养强健团体信息系统修建项目公约书》，银江本领返还岱山县大数据办理焦点已支拨的4,500,000.04元，并支拨失约金750,000元 一审审理中

3 重庆佳杰创盈科技有限公司 银江本领 生意公约连累 判令银江本领支拨重庆佳杰创盈科技有限公司货款8,213,176元及其同期失约金4,106.59元 一审审理中

4 河南征信建筑工程有限公司 银江本领 修建工程公约连累 判令银江本领支拨工程款31,649,861元及其逾期付款失约金 被告一审胜诉原告上诉

1、银江本领算作原告的未决诉讼

（1）银江本领诉何灌昌案

2022年2月28日，银江本领就修建工程公约连累向广东省中山市第二群众法院提起平易近事诉讼，银江本领的主要诉讼恳求为：判令何灌昌向银江本领了偿款项5,420,341元及其相映资本；广东省中山市第二群众法院已受理该诉讼。公司已收到广东省中山市第二群众法院于2022年3月17日签发的传票（案号“（2022）粤2072平易近初4311号”）。

2022年4月27日，广东省中山市第二群众法院休庭审理此案。截止今朝，银江本领一审胜诉，何灌昌仅对于判罚的资本全体提出上诉。截止本复兴出具日，本案尚待法院进一步审理。

2、银江本领算作被告的未决诉讼

（1）岱山县大数据办理焦点诉银江本领案

2021年9月6日，岱山县大数据办理焦点就算计机软件开垦公约连累向岱山县群众法院提起平易近事诉讼。岱山县大数据办理焦点主要诉讼恳求为：恳求判令停止银江本领与岱山县大数据办理焦点之间的《岱山县疗养强健团体信息系统修建项目公约书》，银江本领返还岱山县大数据办理焦点已支拨的4,500,000.04元，并支拨失约金750,000元。该案已投入一审法式，公司收到宁波市中级群众法院于2022年2月17日签发的传票（案号“（2022）浙02知平易近初1号”）。2022年8月1日，宁波市中级群众法院第二次休庭审理此案。截止本复兴出具日，本案件正在一审审理中。

（2）重庆佳杰创盈科技有限公司诉银江本领案

2021年9月26日，重庆佳杰创盈科技有限公司就生意公约连累向北京市海淀区群众法院提起平易近事诉讼。重庆佳杰创盈科技有限公司的主要诉讼恳求为：判令银江本领支拨重庆佳杰创盈科技有限公司货款 8,213,176元及其同期失约金4,106.59元。该诉讼北京市海淀区群众法院已受理。公司已收到北京市海淀区群众法院传票（案号“（2021）京0108平易近初60480号”）。

2022年3月28日，北京市海淀区群众法院休庭审理此案。截止本复兴出具日，本案件正在一审审理应中。

（3）河南征信建筑工程有限公司诉银江本领案

2022年3月1日，河南征信建筑工程有限公司（下简称：“河南征信”）就修建工程公约连累向河南省焦作市山阳区群众法院提起平易近事诉讼。河南征信的主要诉讼恳求为：判令银江本领支拨工程款31,649,861元及其逾期付款失约金。河南省焦作市山阳区群众法院已受理该诉讼。公司一经收到河南省焦作市山阳区群众法院于2022年3月15日签发的传票、应诉告诉书、举证告诉书（案号“（2022）豫0811平易近初1282号”）。

上述案件中，原告恳求判令银江本领支拨工程款的金额为3,164.99万元。根据两边订立的《劳务分包公约》列示，两边商定的劳务人为总数为1,265.48万元，且若工程量产生改变，总价没有予保养。截止2021年6月，银江本领已向河南征信全额支拨公约款项。银江本领主张上述案件系河南征信虚构债务向法院提请诉讼，故于2022年3月向焦作市山阳区群众法院提交《移送公安机关立案侦察申请书》，恳求法院移交公安机关侦处。截止2022年8月29日，河南省焦作市山阳区群众法院作出一审讯决，讯断银江本领胜诉。截止本复兴出具日，河南征信提出上诉，本案尚待法院进一步审理。

（二）若败诉将对于发行人财政环境、延续筹备及募投项目实行的全部作用

公司上述未决诉讼主要系因生意公约连累或动工公约连累孕育，没有触及公司当中专利、字号、本领或主要产物，没有会对于募投项想法实行孕育全部作用。

根据发行人确实认并经保荐机构核查，上述未决诉讼中算作原告的案件一经一审胜诉；算作被告的案件总计涉诉金额为4,511.71万元，占上市公司迩来一期经审计净物业为1.30%，比率较低，且涉诉金额3,164.99万元的河南征信案一经一审胜诉。所以上述未决诉讼没有会对于发行人财政环境、延续筹备变成远大没有利作用，亦没有会对于本次向一定工具发行A股股票变成本性性闭塞。

（三）物业减值或瞻望负债的计提状况

1、物业减值的计提状况

序号 案件 案件触及账面科目 账面余额（元） 物业减值

1 银江本领诉何灌昌案 无 0.00 没有合用

2 岱山县大数据办理焦点诉银江本领案 公约负债 4,500,000 没有合用

3 重庆佳杰创盈科技有限公司诉银江本领案 应酬账款 8,213,176 没有合用

4 河南征信建筑工程有限公司诉银江本领案 无 0.00 没有合用

（1）银江本领诉何灌昌案，银江本领一经支拨给何灌昌工程款并已计入相映项想法老本，账面应酬款余额为0元，现银江本领诉何灌昌抵偿款项5,420,341元，尚未计入账面应收款项或其他应收款项，没有触及物业减值。

（2）岱山县大数据办理焦点诉银江本领案，银江本领预收岱山县大数据办理焦点的4,500,000.00元，账面计入至公约负债，没有触及物业减值。

（3）重庆佳杰创盈科技有限公司诉银江本领案，重庆佳杰创盈科技有限公司告状的工程款8,213,176.00元，账面已计入至应酬账款科目，没有触及物业减值。

（4）河南征信建筑工程有限公司诉银江本领案，河南征信建筑工程有限公司告状的工程款3,164.99万元。银江本领主张该案件系河南征信虚构债务向法院提请诉讼，且截止今朝银江本领一经博得一审胜诉，没有触及物业减值。

2、瞻望负债的计提状况

（1）计提瞻望负债相干规矩

根据《企业会计模范第13号或有事项》，计提瞻望负债相干规矩以下：

“二、或有事项相干责任确以为瞻望负债的条件：

本模范第四条文定了或有事项相干责任确以为瞻望负债理应同时满意的条件：

（一）该责任是企业负担的当前责任。企业没有其他实际的挑选，只可实验该责任，如公法要求企业必需实验、相关各方正当预期企业理应实验等。

（二）实验该责任很大概导致经济好处流出企业，常常是指实验与或有事项相干的当前责任时，导致经济好处流出企业的大概性逾越50%。

（三）该责任的金额恐怕切实地计量。企业计量瞻望负债金额时，常常理应思虑下列状况：

①充分思虑与或有事项相关的告急以及没有决定性，正在此根底上根据最好预计数决定瞻望负债的金额。

②瞻望负债的金额常常等于他日应支拨的金额，但他日应支拨金额与其现值出入较大的，理应根据他日应支拨金额的现值决定。

③有确实证明说明相干他日事项将会产生的，如他日本领前进、相干律例出台等，决定瞻望负债金额时招考虑相干他日事项的作用。

④决定瞻望负债的金额没有招考虑预期从事相干物业变成的利得。”

（2）贯串相干诉讼掘起状况，对于计提瞻望负债的判别

1）岱山县大数据办理焦点诉银江本领案

该未决诉讼原告岱山县大数据办理焦点为公司客户，银江本领以为已根据两边订立的公约实验责任，所以判别该诉讼孕育抵偿的大概性为“大概”，怨恨足模范中瞻望负债的第二条确认条件；其它本案尚未作出一审讯决，最终抵偿金额没有决定，怨恨足模范中瞻望负债的第三条确认条件。所以诉讼恳求中的失约金750,000元，无需计提为瞻望负债。

2）重庆佳杰创盈科技有限公司诉银江本领案

该未决诉讼原告重庆佳杰创盈科技有限公司为公司客户，银江本领以为两边均未全面实验公约，所以判别该诉讼孕育抵偿的大概性为“大概”，怨恨足模范中瞻望负债的第二条确认条件；其它本案尚未作出一审讯决，最终抵偿金额没有决定，怨恨足模范中瞻望负债的第三条确认条件。所以诉讼恳求中失约金4,106.59元，无需计提为瞻望负债。

3）河南征信建筑工程有限公司诉银江本领案

该未决诉讼原告河南征信建筑工程有限公司为公司客户，银江本领主张该案件系河南征信虚构债务向法院提请诉讼，所以判别该诉讼孕育抵偿的大概性较小，怨恨足模范中瞻望负债的第二条确认条件；其它银江本领正在本案一审胜诉，河南征信虽然提起上诉，但最终抵偿金额仍没有决定，怨恨足模范中瞻望负债的第三条确认条件。所以诉讼恳求中银江本领支拨工程款31,649,861元及其逾期付款失约金，无需计提为瞻望负债。

（四）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、经过秘密收集检索中国裁判文书网、中国施行信息秘密网、诺言中国等秘密网站盘诘发行人远大未决诉讼或未决仲裁状况；

2、博得并查阅发行人未决诉讼事项触及的告状书等案件材料，核查发行人未决诉讼事项的案由、案件全部掘起状况，领会案件状况掘起；

3、查阅发行人财政报表、按期讲述、且自通告和发行人对于未决诉讼的相干申请材料，领会账务处置的状况。

（五）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及会计师以为：

发行人在实验的500万元及以上未决诉讼金额较小，占上市公司迩来一期经审计净物业比率较小，没有会对于发行人财政环境、延续筹备及募投项目实行变成远大没有利作用，相干案件的会计处置契合企业会计模范的相干规矩。

课题 3

2022年6月末，发行人永恒股权投资为58,014.92万元、其他权力器械为8,837.40万元，其他非震动金融物业为200万元等，发行人认定个中全体属于财政性投资，对付MAGIC LEAP,INC.（主要争论可穿着增强实际本领）、亿邦国际控股公司（集成电路妄图）、浙江万朋数智科技股分有限公司（以下简称浙江万朋埋头教训信息化范畴）等未认定为财政性投资。其余，发行人筹备范围触及教训智能化及信息化本领开垦，参股公司浙江万朋触及供给课后办事、特性化功课、才干教室、精确熏陶、才干校园等外容，子公司强健宝互联网本领有限公司筹备范围触及创造、揭晓海内各种广告等。

请发行人弥补阐明：（1）发行人及其控股、参股公司是否进步教训生意，是否触及《对于进一步加重责任教训阶段学生功课负担以及校外训练负担的观点》相干实质，生意进步是否契合相干规矩；（2）强健宝互联网本领有限公司揭晓海内广告相干生意的筹备模式以及全部实质，发行人及其控股子公司是否触及传媒范畴，传媒生意的主要实质及支出占比状况，是否触及国家发改委《墟市准入负面清单（2021年版）》中相干状况，是否契合相干规矩；（3）公司本次募投项目是否生存上述状况；（4）迩来一期末对于外投资状况，席卷公司称号、认缴金额、实缴金额、初始及后续投资时点、持股比率、账面价值、占迩来一期末归母净物业比率、是否属于财政性投资（含类金融生意，下同）；（5）若未认定为财政性投资的，精细论证被投资企业与发行人主交易务是否出色相干；贯串投资后新博得的行业资源或新增客户、定单，和讲述期内被投资企业主要财政数据状况等，阐明发行人是否有才略经过该投资无效合资行业左右游资源以到达策略整合或拓展主业的想法，或仅为猎取牢靠的财政性收益；（6）本次发行相干董事会前六个月至今，公司已实行或拟实行的财政性投资的全部状况。

请保荐人核查并宣布清爽观点，请会计师核查（4）（5）（6）并宣布清爽观点，请发行人讼师核查（1）（2）（3）并宣布清爽观点。

【复兴】

1、发行人及其控股、参股公司是否进步教训生意，是否触及《对于进一步加重责任教训阶段学生功课负担以及校外训练负担的观点》相干实质，生意进步是否契合相干规矩

（一）发行人及其控股、参股公司是否进步教训生意

发行人及其控股、参股公司筹备范围触及教训、训练的共6家，精细以下：

称号 挂号本钱/持股比率 筹备范围 主交易务

银江本领 65,578.9086万元/发行人本级 普通项目：交通、疗养、建筑、境况、能源、教训智能化及信息化本领开垦、本领办事、结果让渡、妄图，工业主动化工程及产物、电力、电子工程及产物、电机工程及产物的妄图、本领开垦、本领办事、结果让渡，停车办事，都会给排水系统办法的修建、经营、办理，都会地下分析管廊工程的动工、经营、办理，安全本领提防工程的妄图、动工、维护，才干都会信息化的本领研发与磋商办事，算计机系统集成及本领办事，数据处置本领办事，软件开垦，电子产物、算计机软硬件及设施的出售，进行进出口生意，实业投资。答应筹备：第一类增值电信生意，第二类增值电信生意。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 才干都会、才干交通、才干疗养

吉林银江才干都会信息本领有限公司 200.00万元/发行人持股100.00% 弱电本领开垦、弱电装置本领办事（以上各项需专项审批的之外）；算计机系统集成、建筑智能化工程、电机工程、安全本领提防工程、能源智能化工程、疗养信息化工程、电子工程、教训信息化工程、工业主动化工程妄图、动工、维护（以上各项均凭天资证筹备）、软件开垦。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 弱电本领开垦及办事

安徽银江才干都会本领有限公司 1,000.00万元/浙江银江才干交通团体有限公司持股100.00% 才干都会筹备、妄图磋商；才干都会相干的疗养信息化、建筑智能化、境况信息化、教训信息化、工业主动化、电力电子、电机、照明、能源、环保、路线交通智能系统、信息化以及通讯、安全本领提防工程，本领开垦、本领办事，结果让渡、妄图；，算计机系统集成及软硬件本领开垦、本领办事；疗养器 械、算计机软硬件、收集设施、宗旨空调、缜密空调、主动化设施、仪器脸蛋的零售、批发。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 智能本领办事

东丰银江才干都会本领有限公司 2,000.00万元/发行人持股100.00% 本领开垦、本领办事、结果让渡、妄图：算计机系统集成，交通智能化工程及产物，疗养信息化工程及产物，建筑智能化工程及产物，境况信息化工程及产物，能源智能化工程及产物，教训信息化工程及产物，工业主动化工程及产物，电力、电子工程及产物，电机工程及产物；安全本领提防工程的妄图、动工、维护；软件开垦。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 智能本领办事

浙江之科才干科技有限公司 6,250.00万元/发行人持股40.00% 普通项目：本领办事、本领开垦、本领磋商、本领调换、本领让渡、本领扩张；信息系统集成办事；智能掌握系统集成；软件开垦；人工智能利用软件开垦；软件出售；人工智能硬件出售；电子产物出售；算计机软硬件及协助设施零售；算计机软硬件及协助设施批发；招招标代办办事；企业办理磋商；信息本领磋商办事；生意训练（没有含教训训练、行状能力训练等需博得答应的训练）；进行科技训练的营利性平易近办训练机构（除面向中小学生进步的学科类、语言类文明教训训练）（除照章须经同意的项目外，凭交易派司照章自主进步筹备震动）。 智能本领办事

浙江万朋数智科技股分有限公司 8,599.06万元/发行人持股4.66% 答应项目：第二类增值电信生意；电子出版物创造；出版物零售（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动，全部筹备项目以审批了局为准）。普通项目：软件开垦；算计机软硬件及协助设施批发；算计机软硬件及协助设施零售；本领办事、本领开垦、本领磋商、本领调换、本领让渡、本领扩张；信息本领磋商办事；信息系统集成办事；人工智能利用软件开垦；人工智能众人办事平台本领磋商办事；智能家庭破费设施出售；专科妄图办事；图文妄图创造；数字实质创造办事（没有含出版发行）；广举报布；广告创造；广告妄图、代办；聚会及展览办事；墟市营销筹划；人力资源办事（没有含行状中介震动、劳务调派办事）；家政办事；非居住宅地产租赁（除照章须经同意的项目外，凭交易派司照章自主进步筹备震动）。 教训信息化生意

发行人部下子公司的其他才干都会生意之中涵盖了教训机构的相干信息化实质（席卷弱电工程、信息化集成、软件开垦集成等），不过没有触及其他教训训练相干的生意，亦没有会触及学科类校外训练生意。其余，发行人参股公司浙江万朋数智科技股分有限公司筹备范围虽触及供给课后办事、特性化功课、才干教室、精确熏陶、才干校园等外容，但其主要生意本性是为学塾搭建才干校园云平台、为教训主管部门搭建本质教训平台、教训大脑等，并没有触及教训训练生意，亦没有会触及学科类校外训练生意。发行人参股公司浙江之科才干科技有限公司筹备范围虽触及生意训练、进行科技训练的营利性平易近办训练机构等外容，但并没有触及教训训练、行状能力训练等需博得答应的训练生意，亦没有触及面向中小学生进步的学科类、语言类文明教训训练生意。

（二）是否触及《对于进一步加重责任教训阶段学生功课负担以及校外训练负担的观点》相干实质，生意进步是否契合相干规矩

2021年7月，中共宗旨办公厅、国务院办公厅印发《对于进一步加重责任教训阶段学生功课负担以及校外训练负担的观点》（以下简称“《双减观点》”），要求“各地没有再审批新的面向责任教训阶段学生的学科类校外训练机构，现有学科类训练机构一致备案为非营利性机构。对于原登记的线上学科类训练机构，改为审批制。各省（自治区、直辖市）要对于已登记的线上学科类训练机构周全排查，并按规范从新处分审批手续。未经过审批的，取缔原有登记备案以及互联网信息办事生意筹备答应证（ICP）。对于非学科类训练机构，各地要识别提喻、文明艺术、科技等类型，清爽相映主管部门，分类拟定规范、矜重审批。照章依规认真查处没有具备相映天资条件、未经审批多址进步训练的校外训练机构。学科类训练机构一致没有得上市融资，严禁本钱化运作；上市公司没有得经过股票墟市融资投资学科类训练机构，没有得经过发行股分或支拨现金等办法采办学科类训练机构物业；外资没有得经过合并收买、受托筹备、加盟连锁、运用可变好处实体等办法控股或参股学科类训练机构。已违规的，要施行算帐整顿。”

2021年7月，教训部办公厅揭晓《对于进一步清爽责任教训阶段校外训练学科类以及非学科类范围的告诉》，规矩：“1、根据国家责任教训阶段课程树立的规矩，正在进步校外训练时，公德与法治、语文、史乘、地理、数学、外语（英语、日语、俄语）、物理、化学、生物根据学科类施行办理。对于触及以上学科国家课程规范规矩的练习实质施行的校外训练，均参加学科类施行办理。二、正在进步校外训练时，提喻（或提喻与强健）、艺术（或音乐、美术）学科，和分析尝试震动（含信息本领教训、处事与本领教训）等根据非学科类施行办理。”

根据《中华群众共以及国行政答应法》《中华群众共以及人民办教训匆匆进法》《中华群众共以及人民办教训匆匆进法实行规则》的相干规矩，进步校外教训训练的机构须要到本地教训主管部门申请博得《办学答应证》前方可进步生意，发行人上述控股及参股子公司均未博得《办学答应证》，没有具备进步校外训练的天资条件。

发行人于2022年9月16日出具许诺函，许诺：“1、截止今朝，本公司及控股子公司、参股公司所进行生意均未触及学科类校外训练等《双减观点》文件中榜样的各种教训训练生意，没有生存违反《双减观点》等相干规矩的状况；2、本公司他日亦没有会进行学科类校外训练等《双减观点》文件中榜样的各种教训训练生意；3、本公司本次募集资金没有会用于投资学科类训练机构。”

（三）保荐机构核查法式

针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式：

1、查阅发行人控股及参股子公司的《交易派司》、公司条例，检索国家企业诺言信息公示系统等，对于上述主体交易范围是否触及教训训练生意施行核查；

2、查阅《对于进一步加重责任教训阶段学生功课负担以及校外训练负担的观点》《对于进一步清爽责任教训阶段校外训练学科类以及非学科类范围的告诉》等相干公法律例及战术要求；

3、博得公司出具的相干许诺函。

（四）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及发行人讼师以为：

发行人及其控股、参股公司未进步教训生意，未触及《双减观点》相干实质，生意进步契合相干规矩。

二、强健宝互联网本领有限公司揭晓海内广告相干生意的筹备模式以及全部实质，发行人及其控股子公司是否触及传媒范畴，传媒生意的主要实质及支出占比状况，是否触及国家发改委《墟市准入负面清单（2021年版）》中相干状况，是否契合相干规矩

（一）强健宝互联网本领有限公司揭晓海内广告相干生意的筹备模式以及全部实质

截止本复兴出具日，强健宝互联网本领有限公司的筹备范围席卷妄图、创造、揭晓海内各种广告生意。

讲述期内，强健宝互联网本领有限公司的交易支出以下表所示：

单元：万元

科目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

交易支出 - 113.21 9.48 56.14

个中：

家庭医生项目 - 113.21 - -

甘肃家医平台办事 - - 9.48 -

沈阳市都会级强健办事 - - - 49.50

强健小屋 - - - 6.64

根据上表，讲述期内强健宝互联网本领有限公司正在理论生意进步及理论部门筹备以及生意范畴上，均没有触及广告相干的生意，未产生与揭晓海内广告相干的生意支出。

（二）发行人及其控股子公司是否触及传媒范畴，传媒生意的主要实质及支出占比状况

截止本复兴出具日，讲述期内，发行人仅经过自有官方网站、微信大众号等渠道为公司的产物以及生意施行生意鼓吹，生意鼓吹以及出售扩张的办法没有触及消息、出版、广播、电视等传媒范畴，发行人及其控股子公司均无传媒生意的相干实质及支出。所以，发行人及其控股子公司没有触及传媒范畴的生意。

（三）是否触及国家发改委《墟市准入负面清单（2021年版）》中相干状况，是否契合相干规矩

2022年3月，中华群众共以及国国家繁华以及鼎新委员会、商务部揭晓了《墟市准入负面清单（2022年版）》，发行人及其控股子公司是否触及《墟市准入负面清单（2022年版）》中的相干状况，全部分解以下：

1、发行人及其控股子公司的主交易务均没有触及《墟市准入负面清单（2022年版）》规矩的允许准入类事项

根据公司及控股子公司筹备范围以及理论进行生意状况，公司及其控股子公司的主交易务均没有触及《墟市准入负面清单（2022年版）》规矩的允许准入类事项。

2、发行人及其控股子公司生意筹备历程中触及《墟市准入负面清单（2022年版）》规矩的答应准入类事项

（1）《墟市准入负面清单（2022年版）》第56项

《墟市准入负面清单（2022年版）》第56项规矩，未取得根底、增值电信生意筹备答应，没有得筹备电信生意、修建以及利用电信收集或利用通信资源。

截止本复兴出具日，公司拥有增值电信生意筹备答应证书，全部状况以下：

持证单元 证书称号 核发机关 证书编号 无效期

银江本领 增值电信生意筹备答应证互联网数据焦点生意（仅限互联网资源协调办事） 中华群众共以及国工业以及信息化部 B1-20212334 2021.11.12-2026.6.26

截止本复兴出具日，公司控股子公司没有增值电信生意筹备答应证书。

（2）《墟市准入负面清单（2022年版）》第111项

《墟市准入负面清单（2022年版）》第111项规矩，未取得答应，没有得进行互联网信息传输以及信息办事。国家对于筹备性互联网信息办事执行答应制度，对于非筹备性互联网信息办事执行登记制度。公司及其控股子公司正在进步生意筹备历程中仅触及供给非筹备性互联网信息办事。

截止本复兴出具日，公司及其控股子公司拥有且在利用的域名均处分了ICP登记，全部状况以下：

挂号人 网站域名 网站登记号 申请核准日

银江本领 enjoyor.net 浙ICP备09109232号-1 2021-11-04

沈阳智享大强健信息科技有限公司 shenyangjy.net 辽ICP备18010427号-4 2022-02-24

沈阳智享大强健信息科技有限公司 shenyangjy.cn 辽ICP备18010427号-3 2022-02-24

沈阳智享大强健信息科技有限公司 shenyangjy.com 辽ICP备18010427号-2 2019-01-14

沈阳智享大强健信息科技有限公司 syzhixiang.cn 辽ICP备18010427号-1 2019-01-14

交通宝互联网本领有限公司 i-jtbao.net 浙ICP备17044184号-3 2020-08-07

交通宝互联网本领有限公司 i-jtbao.com 浙ICP备17044184号-4 2020-08-07

交通宝互联网本领有限公司 51zhjt.net 浙ICP备17044184号-5 2020-08-07

交通宝互联网本领有限公司 51zhjt.com 浙ICP备17044184号-6 2020-08-25

山西银江交通信息本领有限公司 enjoyor-its.com 晋ICP备19011748号-1 2020-03-17

综上，发行人及其控股子公司的主交易务均没有触及《墟市准入负面清单（2022年版）》规矩的允许准入类事项。发行人及其控股子公司生意筹备历程中触及《墟市准入负面清单（2022年版）》规矩的答应准入类事项，均已根据相干公法、律例、榜样性文件的规矩处分了相干天资，契合相干规矩。

（四）保荐机构核查法式

针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式：

1、查阅发行人及其控股子公司的交易派司、公司条例、天资证书，检索国家企业诺言信息公示系统、网站登记状况等，对于上述主体交易范围是否触及传媒范畴施行核查；

2、对比《墟市准入负面清单（2022年版）》核查发行人及其控股子公司是否触及允许准入类及答应准入类相干要求；

3、查阅强健宝互联网本领有限公司的财政报表、主要客户名单、相干阐明等。

（五）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及发行人讼师以为：

发行人及其控股子公司未触及传媒范畴；发行人及其控股子公司均无传媒生意的相干实质及支出；发行人及其控股子公司经过自有官方网站、微信大众号等渠道为公司产物以及生意施行鼓吹，未触及《墟市准入负面清单（2022年版）》中规矩的允许准入类事项名单；发行人及其控股子公司经过自有官方网站、微信大众号等渠道为公司产物以及生意施行鼓吹触及《墟市准入负面清单（2022年版）》中规矩的答应准入类事项名单，已照章处分相干答应证书，契合相干规矩。

三、公司本次募投项目是否生存上述状况

（一）公司本次募投项目状况

根据发行人第五届董事会第十九次聚会、2021年度股东大会审议经过的《对于公司向一定工具发行A股股票规划的议案》及通告的《向一定工具发行A股股票预案》，发行人本次募投项想法修建实质以下：

项目称号 修建实质

“都会大脑”大伙束缚规划研发及实行项目 本项目以数字中国修建为引领，以束缚都会繁华历程中面临的诸多课题为目的，经过聚集当局、企业以及社会等数据，施行混合算计，感知都会运事业态，完结对于都会全域的精确分解、大伙研判、合资辅导、迷信处置，供给智能化的产物息争决规划，周全助力都会数字化转型进级，稳步选拔都会处置编制以及处置才略的今生化水平。该项目由都会运行感知系统（根底办法层）、撑持平台（大脑平台层）、生意利用系统（行业利用层）以及都会大脑经营辅导焦点（决议办事层）等变成。

基于新一代信息本领的才干病院项目 本项目依托于病院信息系统从“收费以及病院办理为当中”向“以患者以及进步办事质量为当中”转型进级的背景，运用物联网、大数据、人工智能等新一代信息本领，研制才干病房、才干后勤、才干办理、5G疗养以及协助诊治等才干病院范畴当中产物息争决规划，完结患者、医护、药品、器材、疗养设施间的无效互动，保险根底疗养安全、优化病院生意过程、进步处事效用、选拔精巧化办理水平。该项目由疗养物联网感知系统（感知层）、物联网收集设施（收集层）、生意撑持平台（平台层）以及场景利用系统（利用层）等变成。

弥补震动资金 弥补公司筹备所需的震动资金。

发行人上述募投项目没有触及进步教训生意，亦没有触及传媒范畴生意及《墟市准入负面清单（2022年版）》相干生意状况。

（二）保荐机构核查法式

针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式：

1、查阅发行人第五届董事会第十九次聚会、2021年度股东大会审议经过的《对于公司向一定工具发行A股股票规划的议案》及通告的《向一定工具发行A股股票预案》；

2、对比《墟市准入负面清单（2022年版）》核查发行人本次募投项目是否触及允许准入类及答应准入类相干要求；

3、博得募集资金利用可行性分解讲述，查阅募投项目相干材料，对于本次募投项目是否触及教训训练生意或传媒范畴生意施行核查。

（三）中介机构核查结论

经核查，保荐机构及发行人讼师以为：

发行人本次募投项目没有触及进步教训生意，没有触及传媒范畴生意，没有触及《墟市准入负面清单（2022年版）》相干生意状况。

四、迩来一期末对于外投资状况，席卷公司称号、认缴金额、实缴金额、初始及后续投资时点、持股比率、账面价值、占迩来一期末归母净物业比率、是否属于财政性投资（含类金融生意，下同）

（一）对于财政性投资的认定规范以及相干规矩

1、财政性投资

根据深圳证券买卖所《深圳证券买卖所创业板上市公司证券发行上市考查问答》的规矩：财政性投资席卷但没有限于：类金融；投物业业基金、并购基金；拆借资金；依赖贷款；以逾越团体持股比率向团体财政公司出资或增资；采办收益稳定大且告急较高的金融产物；非金融企业投资金融生意等。

根据中国证监会《再融资生意多少课题回答（2020年6月订正）》课题15的规矩：（1）财政性投资的类别席卷没有限于：类金融；投物业业基金、并购基金；拆借资金；依赖贷款；以逾越团体持股比率向团体财政公司出资或增资；采办收益稳定大且告急较高的金融产物；非金融企业投资金融生意等。（2）缭绕家产链左右游以猎取本领、材料或渠道为想法的家产投资，以收买或整合为想法的并购投资，以拓展客户、渠道为想法的依赖贷款，如契合公司主交易务及策略繁华方向，没有界定为财政性投资。（3）金额逾越公司合并报表归属于母公司净物业的30%（没有席卷对于类金融生意的投资金额）。刻日较长指的是，投资刻日或瞻望投资刻日逾越一年，和虽未逾越一年但永恒滚存。

根据中国证监会2020年7月揭晓的《监管法则合用诱导——上市类第1号》，对于上市公司募集资金投物业业基金和其他一致基金或产物的，宛如时属于以上情形的，理应认定为财政性投资：（1）上市公司为有限共同人或其投资身份一致于有限共同人，没有拥有该基金（产物）的理论办理权或掌握权；（2）上市公司以猎取该基金（产物）或其投资项想法投资收益为主要想法。

2、类金融生意

中国证监会《再融资生意多少课题回答（2020年6月订正）》规矩，类金融生意席卷：除群众银行、银保监会、证监会同意进行金融生意的持牌机构为金融机构外，其他进行金融震动的机构均为类金融机构。类金融生意席卷但没有限于：融资租赁、商业保理以及小贷生意等。与公司主交易务繁华出色相干，契合业态所需、行业繁华常规及家产战术的融资租赁、商业保理及供应链金融，暂没有纳入类金融算计口径。

（二）公司迩来一期对于外投资状况

截止2022年6月30日，公司对于外投资状况主要表示正在：永恒股权投资、其他权力器械投资以及其他非震动金融物业等科目。全部以下：

1、永恒股权投资

截止2022年6月30日，公司持有的永恒股权投资变成以下：

单元：万元

序号 公司称号 认缴金额 实缴金额 初始及后续投资时点 持股比率（%） 账面价值 占迩来一期末归母净物业比率（%） 是否为财政性投资

1 上海银江才干智能化本领有限公司 400.00 400.00 2012年5月 40.00 1,043.23 0.30 否

2 安徽新网讯科技繁华有限公司 1,147.93 1,000.00 2014年8月 35.00 1,229.03 0.35 否

3 北京银江瑞讯科技有限公司 500.00 500.00 2015年3月 10.00 858.68 0.25 否

4 厦门银江才干都会本领股分有限公司 810.00 810.00 2012年3月 30.00 1,022.02 0.29 否

5 杭州清普信息本领有限公司 199.50 199.50 2016年7月 21.00 2,273.02 0.65 否

6 浙江贤谷互联网本领有限公司 1,000.00 780.02 2016年2月 20.00 1,930.22 0.55 否

7 重庆市银江国超科技有限公司 600.00 110.37 2017年5月 20.00 121.01 0.03 否

8 浙江智尔信息本领有限公司 300.00 300.00 2013年1月 28.63 593.16 0.17 否

9 浙江之科才干科技有限公司 400.00 400.00 2021年6月 40.00 464.32 0.13 否

10 杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同） 54,400.00 54,400.00 2014年11月 70.00 45,924.14 13.12 是

11 浙江银江金服控股有限公司 3,000.00 3,000.00 2016年11月 30.00 2,556.10 0.73 是

总计 58,014.92 16.57 -

（1）杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同）主要对于外施行财政投资，旨正在为投资人发觉更多的商业机缘以及价值回报，该投资属于财政性投资。

（2）浙江银江金服控股有限公司主要进行于为客户供给股权投资的财政顾问办事、金融信息办事、采用金融机构依赖进行金融信息本领外包、金融生意过程外包、金融学识过程外包办事，该投资属于财政性投资。

2、其他权力器械投资

截止2022年6月30日，公司持有的其他权力器械投资变成以下：

单元：万元

序号 公司称号 认缴金额 实缴金额 初始及后续投资时点 持股比率（%） 账面价值 占迩来一期末归母净物业比率（%） 是否为财政性投资

1 山东博安智能科技股分有限公司 2,992.80 2,992.80 2015年7月 12.49 2,992.80 0.85 否

2 浙江万朋数智科技股分有限公司 4,009.40 4,009.40 2017年11月 4.66 4,009.40 1.15 否

3 MAGICLEAP,INC. 3,285.40 3,285.40 2016年5月 0.14 1,785.20 0.51 否

4 浙江银江智能信息科技有限公司 50.00 50.00 2021年10月 5.00 50.00 0.01 否

总计 8,837.40 2.52 -

3、其他非震动金融物业

截止2022年6月30日，公司其他非震动金融物业账面金额为200万元，为对于杭州求创天神股权投资基金共同企业（有限共同）的权力器械投资，全部以下：

单元：万元

序号 公司称号 认缴金额 实缴金额 初始及后续投资时点 持股比率（%） 账面价值 占迩来一期末归母净物业比率（%） 是否为财政性投资

1 杭州求创天神股权投资基金共同企业（有限共同） 200.00 200.00 2021年7月 5.00 200.00 0.06 是

杭州求创天神股权投资基金共同企业（有限共同）主要担任对于数字经济、疗养强健等范畴的企业项目施行投资，和全体项目基金的经营办理，旨正在为投资人发觉更多的商业机缘以及价值回报，该投资属于财政性投资。截止2022年6月30日，该共同企业尚未产生对于外投资。

4、买卖性金融物业

截止2022年6月30日，公司未持有买卖性金融物业。

5、其他债权投资

截止2022年6月30日，公司未持有其他债权投资。

6、依赖理财

截止2022年6月30日，公司没有生存依赖理财。

7、其他应收款

截止2022年6月30日，公司没有生存属于财政性投资的其他应收款。

8、其他震动物业

截止2022年6月30日，公司其他震动物业账面金额为139.50万元，为待抵扣出项税，与公司筹备生意相干，没有属于财政性投资。

9、其他非震动物业

截止2022年6月30日，公司其他非震动物业账面金额为12,390.06万元，为预支购房增值税款、预支衡宇工程款以及质保金，与公司筹备生意相干，该投资没有属于财政性投资。

10、依赖贷款

截止2022年6月30日，公司没有生存依赖贷款。

11、类金融生意

截止2022年6月30日，公司没有生存类金融生意。

根据前述分解，截止 2022年 6月 30日，公司财政性投资的账面价值为48,680.24万元，占归属于母公司股东净物业的比率为13.90%。

根据公司2022年5月21日《银江本领：对于保养家产基金领域暨有关买卖的通告》（通告编号：2022-036）以及2022年6月6日《银江本领：2022年第二次且自股东大会抉择通告》（通告编号：2022-040）揭晓的通告，公司拟削减对于家产基金的认缴出资额19,162.21万元，若减资告竣，公司财政性投资的账面价值约为29,518.03万元，按截止2022年6月30日的物业领域测算，减资后财政性投资占归属于母公司股东净物业比率约为8.43%。

（三）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、查阅发行人讲述期内的财政报表、年度讲述、按期讲述、审计讲述，博得发行人相干会计科想法明细账、科目余额表等，分解是否生存财政性投资；

2、查阅中国证监会对于财政性投资及类金融生意的相干规矩及问答，清爽财政性投资席卷类金融投资的定义。

（四）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

公司对于外投资杭州银江才干家产创业投资共同企业（有限共同）、杭州求创天神股权投资基金共同企业（有限共同）、浙江银江金服控股有限公司属于财政性投资，公司财政性投资的账面价值为48,680.24万元，占归属于母公司股东净物业的比率为13.90%，没有变成金额较大的财政性投资。

其他对于外投资均缭绕家产链左右游以猎取本领或渠道为想法的家产投资，契合公司主交易务及策略繁华方向，没有属于财政性投资，截止2022年6月30日，公司没有生存类金融生意。

五、若未认定为财政性投资的，精细论证被投资企业与发行人主交易务是否出色相干；贯串投资后新博得的行业资源或新增客户、定单，和讲述期内被投资企业主要财政数据状况等，阐明发行人是否有才略经过该投资无效合资行业左右游资源以到达策略整合或拓展主业的想法，或仅为猎取牢靠的财政性收益

（一）上海银江才干智能化本领有限公司

1、根底信息及投资背景

上海银江才干智能化本领有限公司为一家集软件以及信息本领办事于一体的软件企业，其主要产物为算计机系统集成、电子楼宇智能化系统等。

2、生意合资动机

上海银江才干智能化本领有限公司主要生意区域分散正在上海市，投资后，公司经过与其单干独特开垦了长三角尤为是上海区域的才干都会墟市，个中开垦了席卷上海市法令局、上海市公安局静安分局等主要公检法客户，为公司华东地带结构主要组成全体。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 8,065.77 7,353.08 5,723.28 4,999.13

净物业 2,608.07 2,608.07 2,566.28 2,537.34

交易支出 1,785.99 5,627.44 4,867.51 4,632.82

净成本 0.43 41.79 28.95 120.31

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，该公司正在华东地带有较强的资源劣势，公司投资该公司系猎取智能化相干生意资源，以进步公司的分析合作势力，该投资契合公司主交易务繁华方向，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（二）安徽新网讯科技繁华有限公司

1、根底信息及投资背景

安徽新网讯科技繁华有限公司是一家专科进行建筑智能化、算计机信息系统集成、软件研发、外包办事及IT磋商为一体的高新本领企业。

2、生意合资动机

安徽新网讯科技繁华有限公司主要生意区域分散正在安徽省内，投资后，公司经过与其单干独特开垦了安徽省内才干都会墟市，个中开垦了席卷芜湖市中心工程修建办理处、合肥市包河区住宅以及城乡修建局、霍邱县公安局交管大队等主要客户，为公司正在安徽墟市的繁华奠基了根底。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 10,603.92 9,948.20 9,898.38 10,052.70

净物业 3,605.50 3,605.50 3,550.52 3,552.61

交易支出 263.53 1,638.46 1,504.32 1,788.06

净成本 -0.32 54.97 -2.09 69.63

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，该公司努力于交通智能化、疗养数字化、楼宇智能化、安防主动化等的繁华，供给齐全束缚规划。公司投资该公司系猎取相干硬件设施洽购渠道，契合公司主交易务的繁华，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（三）北京银江瑞讯科技有限公司

1、根底信息及投资背景

北京银江瑞讯科技有限公司是一家埋头于为铁路系统供给才干铁道束缚规划的高科技企业，该公司正在供给路线交通束缚规划上具备丰硕的体味。

2、生意合资动机

自2015年3月参股以后，公司络续承接了新建济南至莱芜高速铁路工程“四电”系统集成及相干工程第七批二次自购物资（客服信息集成系统）项目、新建哈尔滨至牡丹江铁路客运专线客服系统及相干工程项目等，与中国铁路妄图团体有限公司、中铁建工团体有限公司、哈牡铁路客运专线有限负担公司、沪昆铁路客运专线贵州有限公司等主要客户完毕单干，两边正在路线交通范畴完结了高效合资，公司才干轨交束缚规划也失去了较好的利用。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 9,258.98 15,261.00 11,231.77 9,175.00

净物业 3,014.77 2,790.27 3,589.01 3,034.02

交易支出 1,677.46 8,597.01 8,778.91 8,977.85

净成本 224.50 -790.85 530.03 -794.90

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，公司投资该公司以猎取路线交通、铁路信息化方面的生意，拓展公司的生意范围，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（四）厦门银江才干都会本领股分有限公司

1、根底信息及投资背景

厦门银江才干都会本领股分有限公司是一家埋头于运用人工智能、云算计、大数据、主动化运维、物联网等当中自主本领，为用户供给产物利用及大伙束缚规划的高科技企业，该公司着力于为客户供给交通、疗养、教训、旅行等范畴的才干都会束缚规划以及办事。

2、生意合资动机

投资后，公司经过厦门银江才干都会本领股分有限公司络续承接了厦门市委党校、厦门大学从属第一病院、厦门市公安局交通警员支队等主要客户的项目，对于公司正在厦门甚至福建省才干都会的生意扩张落地起到生态合资示范影响。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 7,961.50 6,878.11 5,161.93 3,755.08

净物业 3,406.73 3,106.95 2,820.75 2,821.93

交易支出 3,040.53 5,008.93 4,786.74 3,240.95

净成本 299.77 285.42 141.07 22.14

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，公司投资该企业系猎取交通、疗养、建筑智能化等范畴的生意，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（五）杭州清普信息本领有限公司

1、根底信息及投资背景

杭州清普信息本领有限公司是一家以卫生疗养及当局信息化范畴利用软件的争论开垦、出售以及本领办事为主，并为疗养卫生行业信息化供给大伙束缚规划的新式软件企业，该企业正在卫生疗养行业信息化束缚规划中拥有特殊的本领跨越劣势。

2、生意合资动机

投资后，公司经过杭州清普信息本领有限公司络续承接了石狮市病院、宁波市疗养焦点李惠利病院等主要客户的项目，对于公司才干疗养的生意拓展起到合资互补影响。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 1,812.54 1,826.79 1,744.20 2,113.46

净物业 1,361.97 1,364.63 1,671.12 1,991.50

交易支出 463.80 1,210.59 796.03 1,413.82

净成本 -2.67 -228.89 -237.47 220.43

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，公司投资该企业系猎取区域性病院软件加集成生意，契合公司的主交易务，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（六）浙江贤谷互联网本领有限公司

1、根底信息及投资背景

浙江贤谷互联网本领有限公司是一家进行都会智能化系统本领、都会筹备项目触及与经营办理的企业，该企业正在项目筹备妄图与经营上拥有丰硕的体味。

2、生意合资动机

投资后，经过浙江贤谷互联网本领有限公司的渠道资源导入，增添了公司正在杭州区域都会筹备生意范畴的空缺，对于公司正在杭州要地的生意的繁华掘起拥有努力驱策以及合资影响。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 3,310.15 3,344.96 3,405.65 3,498.02

净物业 3,255.02 3,291.03 3,360.83 3,430.65

交易支出 - - - -

净成本 -36.00 -69.79 -69.82 -92.38

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，公司投资该企业契合公司的主交易务，发行人有才略经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（七）重庆市银江国超科技有限公司

1、根底信息及投资背景

重庆市银江国超科技有限公司是一家进行主动化掌握系统、都会智能化系统、才干都会信息化系统的本领开垦的科技企业，具备专科的产物出售以及本领团队。

2、生意合资动机

投资后，公司经过重庆市银江国超科技有限公司络续承接了渝中区智能交通掌握系统工程（一期）、路线输送分析办理与办事信息平台等主要才干交通项目，对于公司正在重庆至东北地带才干交通的生意扩张落地起到生态合资示范影响。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 2,322.40 2,344.06 2,382.80 2,456.78

净物业 1,045.28 1,052.74 1,003.81 1,338.61

交易支出 382.55 851.82 849.09 793.82

净成本 0.98 48.92 -334.79 132.24

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，公司投资该企业系猎取重庆市智能交通软件生意，契合公司主交易务繁华方向，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（八）浙江智尔信息本领有限公司

1、根底信息及投资背景

浙江智尔信息本领有限公司是一家为才干疗养范畴供给全方位的物联网束缚规划的高科技企业，该企业正在物联网病院范畴拥有丰硕的行业体味。

2、生意合资动机

投资后，公司经过浙江智尔信息本领有限公司络续取得相干物联网疗养生意，诸如承接了西安国际医学焦点、中国迷信院大学深圳病院、广东省第二群众病院等物联网利用项目，同时独特开垦了华为本领有限公司等主要物联网须要客户，对于公司物联网疗养的繁华起到合资以及驱策影响。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 4,101.71 3,645.40 2,107.35 2,050.97

净物业 2,284.40 2,013.84 1,213.06 1,188.03

交易支出 1,456.38 3,000.51 1,505.70 904.65

净成本 270.56 800.78 25.04 145.44

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，公司投资该企业系猎取疗养板块的物联网硬件悠闲台，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（九）浙江之科才干科技有限公司

1、根底信息及投资背景

浙江之科才干科技有限公司是一家进行与才干都会相关的本领、产物及束缚规划的开垦，同时面向当局供给数字化改革、数据处置以及才干化利用办事的高科技企业，该企业注重研发才干路网的车路合资本领，开垦车路合资行业束缚规划。

2、生意合资动机

浙江之科才干科技有限公司为公司与之江测验室科技控股有限公司合资而成，其正在科技改革、车路合资本领等方面拥有优秀的本领积存，投资后，两边正在车路合资行业束缚规划以及相映产物研发等方面已施行深切争论，对于公司他日才干交通的纵向以及横向繁华起到劣势互补及合资效应。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 1,631.63 1,506.24 - -

净物业 1,160.81 1,096.74 - -

交易支出 563.82 769.15 - -

净成本 64.08 96.74 - -

注：

1、讲述期内以上财政报表数据未经审计；

2、浙江之科才干科技有限公司于2021年6月8日创制，故2021年往日无财政数据。

综上，公司投资该企业以猎取科研结果转化和相干范畴的项目单干，该投资契合公司主交易务的繁华方向，发行人有才略经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（十）山东博安智能科技股分有限公司

1、根底信息及投资背景

山东博安智能科技股分有限公司是一家埋头于智能交通电机信息办事范畴，缭绕超限检测、计重收费、马路收费通信监控等搭建才干高速束缚规划的高新本领企业，该企业正在产物的研发妄图、损耗建造、工程实行以及系统集成方面拥有跨越的合作劣势。

2、生意合资动机

投资后，公司与山东博安智能科技股分有限公司经过客户资源共享，前后承接了黑龙江、四川等地高速马路信息化项目，公司将其全体束缚规划利用到公司大伙委托规划之中，两边合资繁华分明。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 52,143.75 50,930.49 77,217.84 55,936.21

净物业 17,729.35 15,196.34 15,024.50 15,392.77

交易支出 20,544.49 35,488.98 35,118.16 38,513.83

净成本 2,533.01 3,162.53 2,082.30 970.65

注：讲述期内以上财政报表数据摘录自股转焦点相干表露。

综上，公司投资该企业系正在才干交通范畴猎取才干高速方面的生意，契合公司主交易务方向，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（十一）浙江万朋数智科技股分有限公司

1、根底信息及投资背景

浙江万朋数智科技股分有限公司是一家埋头于教训信息化范畴，供给教训大脑、课后办事、特性化功课、才干教室、精确熏陶、才干校园、新式城乡教训独特体等全场景束缚规划的高科技企业，该企业正在教训信息化范畴具备丰硕的体味。

2、生意合资动机

投资后，公司经过浙江万朋数智科技股分有限公司络续承接了南乐县教训局新乡市顺序反省委员会等教训相干项目，对于公司才干教训墟市的开辟有较强的合资效应。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 13,529.65 19,092.01 16,543.84 18,112.24

净物业 3,987.97 7,537.62 12,057.07 14,538.75

交易支出 5,479.94 20,555.26 18,171.72 19,384.02

净成本 -3,549.66 434.23 -2,481.67 154.60

注：讲述期内以上财政报表数据未经审计。

综上，公司投资该企业系猎取相映的教训信息化资源，发行人已经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（十二）Magic Leap

1、根底信息及投资背景

Magic Leap是一家争论可穿着增强实际本领的公司，主要争论针对于AR/VR范畴的企业束缚规划。

2、生意合资动机

公司努力研究假造实际本领（VR）及增强实际本领（AR）正在才干都会各细分范畴的利用远景，将VR/AR本领利用正在才干都会行业中的才干教训、才干旅行、才干疗养、才干交通等细分范畴，今朝Magic Leap产物尚未将功能利用到才干都会范畴，两边尚未变成合资效应。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

Magic Leap创制于2011年，是一家位于美国的AR公司，发行人子公司银江喷鼻港对于Magic Leap持股比率较小，今朝没法猎取财政报表信息。

综上，公司投资该企业系研究AR正在才干都会范畴中的利用，发行人有才略经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（十三）浙江银江智能信息科技有限公司

1、根底信息及投资背景

浙江银江智能信息科技有限公司是一家埋头于供给金融、智能系统等专项本领研发办事的企业，该企业面向当局供给数字化改革、数据处置以及才干化利用办事。

2、生意合资动机

投资后，经过本领产物以及渠道资源共享，进一步扩张公司正在浙江温州才干都会墟市的渗出，同时也为公司向当局供给数字化改革、数据处置等范畴。今朝生意在研究期，两边尚未变成合资效应。

3、讲述期内被投资企业主要财政数据

单元：万元

项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度

总物业 49.91 50.03 - -

净物业 49.54 49.67 - -

交易支出 - - - -

净成本 -0.12 -0.33 - -

注：

1、讲述期内以上财政报表数据未经审计；

2、浙江银江智能信息科技有限公司于2021年10月29日创制，故2021年往日很多据。

综上，该投资契合公司家产他日繁华方向，发行人有才略经过该投资无效合资行业左右游资源拓展主业，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

（十四）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、领会发行人对于外投资企业主交易务，分解其是否与发行人无效合资，判别是否属于财政性投资；

2、查阅讲述期内，发行人对于外投资企业的财政报表。

（十五）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

被投资企业与发行人主交易务出色相干；发行人有才略经过或已经过以上投资无效合资行业左右游资源以到达策略整合或拓展主业的想法，并非仅仅为猎取牢靠的财政性收益。

六、本次发行相干董事会前六个月至今，公司已实行或拟实行的财政性投资的全部状况。

（一）本次发行相干董事会前六个月至今，公司已实行或拟实行的财政性投资的全部状况

2022年4月13日，公司召集第五届董事会第十九次聚会以及第五届监事会第十八次聚会，审议经过了《对于向一定工具发行A股股票规划的议案》等与本次向一定工具发行A股股票事项相干的议案。本次董事会前六个月至本复兴出具日，公司没有生存实行或拟实行财政性投资及类金融生意的状况，全部以下：

1、创造或投物业业基金、并购基金

自本次发行相干董事会抉择日前六个月起至本复兴出具日，公司没有生存实行或拟实行家产基金、并购基金和其他一致基金或产物状况。

2、拆借资金

自本次发行相干董事会抉择日前六个月起至本复兴出具日，除一般生意进步中职工备用金等交往款项外，公司没有生存拆借资金的状况。

3、依赖贷款

自本次发行相干董事会抉择日前六个月起至本复兴出具日，公司没有生存依赖贷款的状况。

4、以逾越团体持股比率向团体财政公司出资或增资

自本次发行相干董事会抉择日前六个月起至本复兴出具日，公司未创造团体财政公司。

5、采办收益稳定大且告急较高的金融产物

自本次发行相干董事会抉择日前六个月起至本复兴出具日，公司没有生存采办收益稳定大且告急较高金融产物的状况。

6、非金融企业投资金融生意

自本次发行相干董事会抉择日前六个月起至本复兴出具日，公司没有生存投资金融生意的状况。

7、类金融生意

自本次发行相干董事会抉择日前六个月起至本复兴出具日，公司未进行类金融生意。

综上所述，本次发行相干董事会抉择日前六个月至今，公司没有生存实行或拟实行的财政性投资及类金融生意。

（二）保荐机构核查法式

保荐机构主要实验了以下核查法式：

1、博得并查阅发行人对于本次发行的董事会及股东大会抉择文件；

2、根据《深圳证券买卖所创业板上市公司证券发行上市考查问答》，复核自本次发行相干董事会前六个月至今，公司已实行或拟实行的财政性投资及类金融生意的全部状况。

（三）中介机构核查结论

经核查，保荐机媾和会计师以为：

本次发行相干董事会前六个月至本复兴出具之日，公司没有生存已实行或拟实行的财政性投资及类金融生意。

其他课题

请发行人正在募集阐明书扉页远大事项提醒中，从新撰写与本次发行及发行人自身出色相干的主要告急因素，并按对于投资者作出价值判别以及投资决议所需信息的主要水准施行梳理排序。

同时，请发行人存眷再融资申请受理以后相关该项想法远大舆论等状况，请保荐人对于上述状况中触及该项目信息表露的可靠性、确切性、齐全性等事项施行核查，并于回复本考查询问函时一并提交。若无远大舆论状况，也请给以书面阐明。

【复兴】

1、请发行人正在募集阐明书扉页远大事项提醒中，从新撰写与本次发行及发行人自身出色相干的主要告急因素，并按对于投资者作出价值判别以及投资决议所需信息的主要水准施行梳理排序。

发行人已正在《银江本领股分有限公司向一定工具发行A股股票募集阐明书》之“远大事项提醒”以及“第六节 与本次发行相干的告急因素”中弥补表露了与本次发行及发行人自身出色相干的主要告急因素，并按对于投资者作出价值判别以及投资决议所需信息的主要水准施行梳理排序。

1、“远大事项提醒”中相干告急的全部排序以下：

“1、财政相干告急

（一）筹备震动现金流量净额为负的告急

（二）应收账款及公约物业告急

二、募集资金投资项目告急

（一）募集资金投资项目没有能按讨论推进告急

（二）项目近期没法红利的告急

（三）募投项目研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步的告急

（四）募投项目周全扩张后项目单价、老本、毛利等枢纽目标没有及预期的告急

三、其他告急

掌握权牢靠性告急”

2、“第六节 与本次发行相干的告急因素”全部排序以下：

“1、财政相干告急

（一）筹备震动现金流量净额为负的告急

（二）应收账款及公约物业告急

（三）职工薪酬老本升高告急

（四）摊薄即期回报告急

（五）税收优惠战术告急

二、募集资金投资项目告急

（一）募集资金投资项目没有能按讨论推进告急

（二）项目近期没法红利的告急

（三）募投项目研发进度没有及预期、研发了局没有决定或研发退步的告急

（四）募投项目周全扩张后项目单价、老本、毛利等枢纽目标没有及预期的告急

（五）产物合作力没有足、墟市须要或墟市开辟没有及预期的告急

（六）募投项目以及正在建工程新增折旧、摊销作用公司他日筹备业绩的告急

（七）本领储存没有足的告急

（八）人员储存没有足的告急

（九）非筹备性资金占用导致本次募投项目没有能顺遂实行的告急

三、筹备告急

（一）战术告急

（二）墟市合作告急

（三）本领改革告急

（四）当中本领人员及办理人材流失的告急

（五）本领保密告急

（六）办理告急

（七）未决诉讼告急

四、本次发行相干告急

（一）审批告急

（二）发行告急

（三）股票代价稳定的告急

五、其他告急

（一）掌握权牢靠性告急

（二）摊薄表决权告急

（三）新冠疫情作用一般损耗筹备告急”

二、请发行人存眷再融资申请受理以后相关该项想法远大舆论等状况，请保荐人对于上述状况中触及该项目信息表露的可靠性、确切性、齐全性等事项施行核查，并于回复本考查询问函时一并提交。若无远大舆论状况，也请给以书面阐明

自觉行人本次向一定工具发行股票申请于2022年8月29日获深圳证券买卖所受理，至本复兴出具日，没有生存媒体对于发行人向没有一定工具发行股票的信息表露可靠性、确切性、齐全性、适时性提出的置疑，暂无远大舆论。

保荐机构将延续存眷相关公司本次发行相干的媒体报道等状况，假设呈现媒体对于该项目信息表露可靠性、确切性、齐全性提出置疑的状况，保荐机构将适时施行核查。

保荐机构核查法式：

保荐机构经过收集检索等办法，对于自觉行人本次发行申请受理日至本复兴出具日相干媒体报道的状况施行了检索，并与本次发行相干申请文件施行了对于比。

保荐机构核查结论：

经核查，保荐机构以为，发行人本次再融资申请受理以后未产生相关该项想法远大舆论，发行人本次发行申请文件中与媒体报道相干的信息表露可靠、确切、齐全、适时，没有生存应表露却未表露事项。