声 明
本公司及部分董事、监事、高等办理人员许诺本募集阐明书实质可靠、确切、齐全，没有生存作假记载、误导性陈说或远大遗漏，根据竭诚准则实验许诺，并负担相映的公法负担。
公司担任人、主管会计处事担任人及会计机构担任人（会计主管人员）保险募集阐明书中财政会计讲述可靠、齐全。
中国证券监视办理委员会、深圳证券买卖所对于本次发行所作的一切确定或观点，均没有说明其对于公司所发行证券的价值大概投资人的收益作出本性性判别或保险。一切与之相反的证实均属作假虚假陈说。
根据《证券法》的规矩，证券照章发行后，发行人筹备与收益的改变，由发行人自行担任。投资者自主判别发行人的投资价值，自主作出投资决议，自行负担证券照章发行后因发行人筹备与收益改变大概证券代价变动引致的投资告急。
远大事项提醒
1、本次发行相干事项一经公司第五届董事会第七次聚会以及2022年第一次且自股东大会审议经过。根据《公法令》《证券法》和《创业板上市公司证券发行挂号办理方法（试行）》等相干公法、律例以及榜样性文件的规矩，本次发行尚需经过厚交所考查及中国证监会挂号。正在经过厚交所考查与中国证监会挂号后，本公司将向厚交所以及备案结算公司申请处分股票发行、备案以及上市事宜，告竣本次发行全数呈文同意法式。
2、本次发行的定价基准日为发行期首日。本次向一定工具发行股票的发行代价没有低于发行底价，即没有低于定价基准日前二十个买卖日公司股票买卖均价的百分之八十。发行期首日前二十个买卖日股票买卖均价=发行期首日前二十个买卖日股票买卖总数/发行期首日前二十个买卖日股票买卖总量。若公司股票正在本次发行定价基准日至发行日时期产生派息、送股、本钱公积金转增股本等除权、除息事项，则本次向一定工具发行的发行底价将施行相映保养。最终发行代价由董事会根据股东大会的授权正在本次发行经过深圳证券买卖所考查并经中国证监会作出批准挂号确定后，根据中国证监会、深圳证券买卖所的相干规矩，根据竞价了局与本次发行的保荐机构（主承销商）计划决定。若国家公法、律例或其他榜样性文件对于向一定工具发行股票的定价准则等有最新规矩或监管观点，公司将按最新规矩或监管观点施行相映保养。
3、本次向一定工具发行股票的数目没有逾越发行前股本总数的30%，即没有逾越61,200,000股（含本数）。正在上述范围内，最终发行数目由董事会根据股东大会授权，正在本次发行申请经过深圳证券买卖所考查，并经中国证监会作出批准挂号确定后，根据理论认购状况与本次发行的保荐机构（主承销商）计划决定。若公司股票正在本次发行董事会抉择通告日至发行日时期产生派息、送股、本钱公积金转增股本等除权、除息事项，本次向一定工具发行的股票数目下限将作相映保养。
4、本次向一定工具发行股票的发行工具没有逾越35名（含），为契合中国证监会规矩的证券投资基金办理公司、证券公司、信托投资公司、财政公司、保障机构投资者、合格境外机构投资者和其他境内法人投资者、当然人。证券投资基金办理公司、证券公司、合格境外机构投资者、群众币合格境外机构投资者以其办理的二只产物认购的，视为一个发行工具；信托投资公司算作发行工具的，只可以自有资金认购。最终发行工具由董事会根据股东大会的授权正在本次发行经过深圳证券买卖所考查并经中国证监会作出批准挂号确定后，根据中国证监会、深圳证券买卖所的相干规矩，根据竞价了局与本次发行的保荐机构（主承销商）计划决定。若国家公法、律例对于向一定工具发行股票的发行工具有新的规矩，公司将按新的规矩施行保养。本次发行的发行工具均以现金办法认购。
5、本次发行告竣后，发行工具认购的股分自觉行停止之日起6个月内没有得让渡。公法律例、榜样性文件对于限售期尚有规矩的，依其规矩。本次发行工具所博得的公司股分因公司送股、本钱公积金转增股本等大局所衍生博得的股分亦应按照上述股分锁定设计。本次发行工具博得的公司股票正在限售期届满后减持还需按照《公法令》《证券法》《深圳证券买卖所创业板股票上市法则（2020年12月订正）》等公法律例、榜样性文件的相干规矩。
6、本次向一定工具发行股票拟募集资金总数没有逾越71,600万元（含本数），扣除发行用度后的募集资金净额拟投资于以下项目：
单元：万元
序号 项目称号 项目总投资 拟参预募集资金
1 “曼卡龙@Z概念店”终端修建项目 53,851.95 28,841.95
2 全渠道珠宝一体化分析平台修建项目 34,790.13 33,970.13
3 “慕璨”品牌及创意扩张项目 11,157.93 8,787.93
合 计 99,800.00 71,600.00
若本次扣除发行用度后的理论募集资金净额少于投资项想法募集资金拟参预金额，公司董事会可根据项想法理论须要，正在没有改革本次募投项想法基础下，对于上述项想法募集资金参预秩序以及金额施行妥善保养，没有足全体由公司自筹资金束缚。
本次募集资金到位前，根据理论须要，公司以自筹资金支拨上述项目所需的资金；本次募集资金到位后，公司将以募集资金施行置换。
7、与本次发行相干的告急因素请拜见本募集阐明书“第五节 与本次发行相干的告急因素”。个中，稀奇指示投资者应留神以上风险：
（1）主要原质料代价稳定告急
公司主要原质料为黄金、铂金、钻石等。连年来，受国际、海内经济大局变动作用，金交所黄金挂牌代价稳定较大，铂金墟市代价与黄金墟市代价总体正相干。钻石墟市代价从永恒来看处于平和下跌趋势，对于公司业绩作用较小。
2019年-2022年6月，上海黄金买卖所金价稳定状况以下图所示：
数据起因：同花顺IFIND数据
公司素首饰品入彀克类产物批发代价与金交所黄金、铂金挂牌代价联动。若正在公司存货周转期内黄金、铂金、钻石等原质料墟市代价呈现大幅度下降，一方面公司生存因产物售价下降带来的产物毛利率下降的告急；另一方面公司也将面临因计提存货减价打算导致筹备业绩下降的告急。同时，若黄金、钻石等原质料墟市代价大幅升高引起产物售价升高，大概导致主顾破费心愿升高，销量下滑，进而对于筹备业绩形成没有利作用。
（2）墟市合作加剧的告急
连年来中国珠宝金饰墟市延续繁华，今朝珠宝金饰的破费须要已朝着特性化、各类化方向繁华。现在中国珠宝金饰行业一经消失出分裂化合作格局，行业内优厚企业经过深度开采一定群体的破费偏好，正在某一细分范畴变成合作劣势。墟市合作渐渐从代价合作转为品牌、商业模式、营销渠道、产物妄图以及质量的分析合作，合作趋于剧烈。正在他日繁华中，若公司没有能延续发扬自身劣势，将生存因行业合作加剧形成红利才略下降的告急。
（3）墟市须要下降告急
珠宝金饰算作可挑选性破费，其对于墟市须要、经济远景预测以及破费者偏好尤为敏锐。我国已成为寰球珠宝玉石金饰行业增添最为分明的国家之一，但因为近多少年我国大伙经济增速下滑，珠宝玉石金饰破费增速亦有所放缓，若他日经济增速延续下滑，墟市破费须要增添大概相映放缓，进而将对于公司筹备环境带来没有利作用。
（4）存货余额较大及减价的告急
因为珠宝金饰行业自身筹备的特征，各珠宝金饰企业正在筹备历程中均要维持异常数目的原质料以及库存商品。公司2019岁终、2020岁终、2021岁终以及2022年6月末存货账面价值不同为34,247.20万元、33,769.86万元、44,194.28万元以及44,681.69万元，占物业总数比率不同为63.42%、55.70%、52.01%以及49.56%，公司存货领域较大，占物业总数比重较大。他日，若钻石、黄金等主要材料代价大幅稳定，公司将面临计提存货减价打算告急。
（5）募集资金投资项目实行告急
公司本次募集资金拟投资于“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目、全渠道珠宝一体化分析平台修建项目及“慕璨”品牌及创意扩张项目。上述项目如顺遂实行，将进一步选拔公司大伙合作力，同时也对于公司的墟市开辟才略、办理才略提出更高的要求。受经济繁华水平、墟市境况改变、破费者采办力、破费者破费偏好以及品牌认知、项目实行进度大概延迟等因素的作用，公司生存募集资金投资项目未能到达预期效益以及预期想法的告急。
（6）远大疫情告急
自 2020 年以后，世界各地迸发了新式冠状病毒肺炎疫情。今朝世界新冠疫情大伙失去无效遏抑，但全体地带疫情仍会呈现特定水准的频频，他日若公司总部以及门店住址地产生新冠肺炎疫情，将对于公司筹备形成较大没有利作用。
名目
声 明 ........................................................................................................................... 1
远大事项提醒 ............................................................................................................... 2
名目 ............................................................................................................................... 6
释义 ............................................................................................................................... 9
第一节 发行人根底状况 ........................................................................................... 11
1、发行人根底状况.......................................................................................... 11
二、股权组织、控股股东及理论掌握人性况.................................................. 11
三、所处行业的主要特征及行业合作状况...................................................... 13
四、主要生意模式、产物或办事的主要实质.................................................. 26
五、现有生意繁华设计及他日繁华策略.......................................................... 64
六、行政处理状况.............................................................................................. 67
七、未决诉讼、仲裁等事项.............................................................................. 68
八、发行人没有生存财政性投资状况.................................................................. 69
九、迩来一期业绩下滑状况.............................................................................. 70
第二节 本次证券发行大纲 ....................................................................................... 75
1、本次发行的背景以及想法.............................................................................. 75
二、发行工具及与发行人的联系...................................................................... 77
三、发行证券的代价或定价办法、发行数目、限售期.................................. 78
四、募集资金投向.............................................................................................. 80
五、本次发行是否变成有关买卖...................................................................... 80
六、本次发行是否将导致公司掌握权产生改变.............................................. 80
七、本次发行规划博得相关主管部门同意的状况和尚需呈文同意的法式
.............................................................................................................................. 81
第三节 董事会对于本次募集资金利用的可行性分解 ........................................... 82
1、本次募集资金投资项目状况...................................................................... 82
二、与本次募集资金相干的其他状况............................................................ 121
三、本次募集资金投资项目与公司现有生意的联系.................................... 121
四、本次募集资金触及弥补震动资金状况的阐明........................................ 124
五、本次募集资金触及采办衡宇的状况........................................................ 126
六、发行人主交易务及本次募集资金投资项目是否触及高耗能高排放行业、
限制类及减少类行业等的核查状况................................................................ 127
七、本次发行对于公司筹备办理、财政环境的作用........................................ 127
八、本次募集资金专项保存状况.................................................................... 128
九、本次募集资金投向孕育的同业合作及有关买卖.................................... 128
十、前次募集资金到位至本次发行董事会抉择日的时光隔断.................... 128
十1、前次募集资金利用状况........................................................................ 128
第四节 董事会对于本次发行对于公司作用的议论与分解 ..................................... 136
1、本次发行告竣后，上市公司的生意及物业的变动或整总计划............ 136
二、本次发行告竣后，上市公司掌握权组织的改变.................................... 136
三、本次发行告竣后，上市公司与发行工具及发行工具的控股股东以及理论控
制人进行的生意生存同业合作或潜伏的同业合作的状况............................ 136
四、本次发行告竣后，上市公司与发行工具及发行工具的控股股东以及理论控
制人大概生存的有关买卖的状况.................................................................... 136
第五节 与本次发行相干的告急因素 ..................................................................... 138
1、筹备告急.................................................................................................... 138
二、财政告急.................................................................................................... 139
三、公法告急.................................................................................................... 140
四、办理告急.................................................................................................... 141
五、募集资金投资项目告急............................................................................ 142
六、远大疫情告急............................................................................................ 142
七、发行告急.................................................................................................... 143
八、股票代价稳定告急.................................................................................... 143
第六节 与本次发行相干的证实 ............................................................................. 144
1、发行人及部分董事、监事、高等办理人员证实.................................... 144
二、发行人控股股东、理论掌握人证实........................................................ 145
三、保荐机构（主承销商）证实.................................................................... 146
四、保荐机构（主承销商）董事长、总司理证实........................................ 147
五、发行人讼师证实........................................................................................ 148
六、会计师事情所证实.................................................................................... 149
七、发行人董事会证实.................................................................................... 150
释义
本募集阐明书中，除非尚有阐明，下列词汇拥有以下寄义：
公司、曼卡龙、发行人 指 曼卡龙珠宝股分有限公司
曼卡龙投资 指 浙江万隆曼卡龙投资有限公司，发行人控股股东，持有发行人48.67%的股分，曾经用名“杭州曼卡龙投资有限公司”
迈卡磋商 指 杭州迈卡企业办理磋商有限公司，发行人股东，持有发行人1.31%的股分
信海创业 指 浙江信海创业投资共同企业（有限共同），发行人股东，持有发行人0.85%的股分
浙商利海 指 浙江浙商利海创业投资共同企业（有限共同），发行人股东，持有发行人0.85%的股分
宁波曼卡龙 指 宁波曼卡龙珠宝有限公司，发行人全资子公司
江苏曼卡龙 指 江苏曼卡龙珠宝有限公司，发行人全资子公司
湖北曼卡龙 指 湖北曼卡龙珠宝有限公司，发行人全资子公司
***曼卡龙 指 ***曼卡龙珠宝有限公司，发行人全资子公司
安徽曼卡龙 指 安徽曼卡龙珠宝有限公司，发行人全资子公司
浙江玖瑞玖 指 浙江玖瑞玖商贸有限公司，发行人全资子公司
宁波玖瑞玖 指 宁波玖瑞玖商贸有限公司，浙江玖瑞玖全资子公司
深圳曼卡龙 指 深圳曼卡龙珠宝有限公司，发行人全资子公司
慕璨珠宝 指 上海慕璨珠宝有限公司，发行人持股85%的控股子公司
智云商贸 指 浙江曼卡龙智云商贸有限公司，发行人全资子公司
万隆曼卡龙珠宝 指 浙江万隆曼卡龙珠宝有限公司，发行人主要股东孙松鹤、曹斌曾经经筹备的公司
钻交所 指 上海钻石买卖所
金交所 指 上海黄金买卖所
珠宝金饰 指 利用贵金属质料、自然玉石珠宝和人工玉石珠宝加工而成的，有特定价值并以装潢为主要想法的金饰以及工艺品
足金 指 含金量没有低于990‰的黄金成品
K金 指 含金量低于990‰的黄金成品
素首饰品 指 以黄金、铂金等贵金属为材质，没有含珠宝玉石的金饰及工艺品，主要席卷黄首饰品、铂首饰品、K首饰品等
镶嵌饰品 指 以珠宝玉石为主要材质制成的金饰及工艺品，常常配以少许贵金属作撑持或陪衬，主要席卷钻石饰品、自然及人工玉石珠宝饰品等
爱尚金 指 素首饰品之一，由黄金或加其他材质，经过今生本领加工的时尚黄金，按件定价
爱尚彩 指 镶嵌饰品之一，由K金加宝石创造而成的多彩配合饰品，按件定价
爱尚炫 指 镶嵌饰品之一，由K金加小粒群钻组成的饰品，按件定价
Z世代 指 新时期人群，常常指1995年至2009年出身的一代人，收集盛行语
公域 指 流量辽阔，可延续不停猎取新用户的渠道，如淘宝、百度、京东、微博等
私域 指 没有用付费，可随便时光、随便频率、直战斗到达用户的渠道，如自媒体粉丝、用户群、微信密友等
自营、自营模式 指 公司自行办理筹备，享有店面全数货品的一切权，职工人事联系附属于公司的生意，席卷直营店以及专柜两种模式，一切货品的一切权归属于公司，处事人员附属于公司
直营店 指 由公司出资，与出租方订立租赁协议，由公司自行办理筹备的批发网点，按直营店住址位置分为街边直营店以及商场直营店
街边直营店 指 与街边商号出租方订立租赁协议，由公司自行办理筹备的批发网点
商场直营店 指 与商场订立租赁协议，由公司自行办理筹备的批发网点
专柜 指 公司与商场经营方订立联营协议，开设于商场中，由公司自行办理筹备的批发网点
加盟店 指 由加盟商跟公司订立特准筹备公约后开设的批发网点，一切货品的一切权归属于加盟商，处事人员附属于加盟商
培植钻 指 正在测验室或工厂里经过特定的本领与工艺过程建造进去的，与自然钻石的外表、化学身分以及晶体组织全面不异的晶体
本次向一定工具发行股票、本次发行、本次向一定工具发行 指 公司本次向一定工具发行没有逾越61,200,000股股票的动作
中国证监会 指 中国证券监视办理委员会
厚交所、证券买卖所 指 深圳证券买卖所
保荐人、保荐机构、主承销商 指 浙商证券股分有限公司
国浩所、发行人讼师 指 国浩讼师（杭州）事情所
天健所、发行人会计师 指 天健会计师事情所（寻常普遍共同）
《公法令》 指 《中华群众共以及国公法令》
《证券法》 指 《中华群众共以及国证券法》
《创业板办理方法》 指 《创业板上市公司证券发行挂号办理方法（试行）》
《公司条例》 指 《曼卡龙珠宝股分有限公司条例》
讲述期 指 2019年、2020年、2021年以及2022年1-6月
元、万元、亿元 指 群众币元、万元、亿元
本募集阐明书除稀奇阐明外一切数值均保全2位少量，若呈现总额与各分项数值之以及尾数没有符的状况，均为四舍五入缘由形成。
第一节 发行人根底状况
1、发行人根底状况
发行人称号： 曼卡龙珠宝股分有限公司
英文称号： MCLON JEWELLERY CO.,LTD.
住宅： 浙江省杭州市萧山区萧山经济本领开垦区斥地路198号A-B102-473室
上市地： 深圳证券买卖所
股票简称及代码： 曼卡龙（300945.SZ）
一致社会诺言代码： 9133000069826762XG
挂号本钱： 20,400万元群众币
法定代表人： 孙松鹤
上市时光： 2021年2月10日
邮政编码： 310020
电话： 0571-89803195
传真： 0571-82823955
互联网网址： //www.mclon.com.cn/
电子信箱： ir@mclon.com
二、股权组织、控股股东及理论掌握人性况
（一）发行人最新股权组织
截止2022年6月30日，公司股权组织以下表所示：
股分类别 数目（股） 比率（%）
1、限售通行股（或非通行股） 127,914,569 62.70
1、国家持股
2、共有法人持股
3、其他内资持股 127,914,569 62.70
个中：境内非共有法人持股 99,280,000 48.67
境内当然人持股 28,634,569 14.04
4、外资持股
个中：境外法人持股
境外当然人持股
二、无限售通行股 76,085,431 37.30
1、群众币普遍股 76,085,431 37.30
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、总股本 204,000,000 100.00
（二）前十大股东持股状况
截止2022年6月30日，发行人前十名股东持股状况以下：
序号 股东称号 持股数目（股） 持股比率（%）
1 曼卡龙投资 99,280,000 48.67
2 孙松鹤 18,421,263 9.03
3 曹斌 10,261,336 5.03
4 迈卡磋商 2,665,600 1.31
5 楼红豆 1,862,869 0.91
6 浙商利海 1,725,000 0.85
7 信海创业 1,725,000 0.85
8 周斌 1,225,460 0.60
9 瞿吾珍 1,107,366 0.54
10 朱晔 878,220 0.43
（三）控股股东、理论掌握人性况
1、控股股东状况
截止2022年6月30日，发行人股本总数为204,000,000股，发行人控股股东曼卡龙投资持有发行人9,928万股，占比48.67%，为发行人控股股东。
控股股东的根底状况以下：
企业称号 浙江万隆曼卡龙投资有限公司
法定代表人 孙松鹤
创制日期 2009年10月29日
挂号本钱 6,000万元群众币
住宅 萧山区萧山经济本领开垦区斥地路198号A-B102-474室
一致社会诺言代码 91330109694596223F
筹备范围 实业投资，投资办理、磋商，企业办理磋商，商务磋商。
财政数据（2021年度财政数据经杭州中税会计师事情所（普遍共同）审计） 截止2021年12月31日，总物业9,711.10万元
2021年度交易支出68.57万元
2021年度净成本954.37万元
2、理论掌握人根底状况
公司理论掌握工钱孙松鹤学生，讲述期内无变化。
截止2022年6月30日，孙松鹤学生直接持有公司9.03%的股分，经过曼卡龙投资掌握公司48.67%的股分，总计掌握公司57.70%的表决权，为曼卡龙理论掌握人。
理论掌握人的根底状况以下：
孙松鹤学生，发行人董事长、总司理、当中本领人员，男，1963年生，中国国籍，身份证号33012119631012****，大专学历。1980年7月至1984年11月任萧山区商业局百货公司生意员；1984年12月至1994年8月任萧山区法令局公证员；1994年9月至1998年9月任萧山市万隆珠宝商城司理；1998年10月至2004年10月任杭州万隆黄金珠宝有限公司司理；2004年11月至2008年9月任浙江万隆珠宝有限公司司理；2006年8月至2013年4月任万隆曼卡龙珠宝司理；2009年12月至今任发行人董事长、总司理。
3、控股股东、理论掌握人的改变状况
讲述期内，公司的控股股东为曼卡龙投资，理论掌握工钱孙松鹤，未产生改变。
4、控股股东及理论掌握人所持发行人股分质押状况
截止2022年6月30日，公司控股股东及理论掌握人所持发行人股分无质押、停止以及其余限制权力的状况。
三、所处行业的主要特征及行业合作状况
（一）发行人所处行业
发行人是一家集珠宝金饰创意、出售、品牌办理为一体的珠宝金饰批发连锁企业，主交易务是珠宝金饰批发连锁出售生意。
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类诱导》（2012年订正），公司进行的行业为“F52批发业”；根据中国国家统计局《人民经济行业分类》
（GB/T4754-2017），公司所处行业为“F52批发业”项下的“5245珠宝金饰批发业”。
（二）行业的办理机制、主要公法律例以及家产战术
1、行业办理机制
珠宝金饰批发行业属于墟市化水准较高的行业，当局部门以及行业协会仅对于该行业执行宏不雅办理，企业的生意办理以及损耗筹备全面根据墟市化办法施行。
当然资源部珠宝玉石金饰办理焦点算作行业主管部门。该焦点是经中编办同意的当然资源部直属的正司局级事业单元，是国家质量监视检修检疫总局照章授权的国家级珠宝玉石质检机构，拥有负担珠宝玉石金饰类产物司法检修资历的国家级质检焦点。该焦点主要义务为：驱策家产以及行业繁华实行相关办理，到场行业办理律例的调研震动，到场拟订行业本领规范、榜样以及家产战术；进步APEC经济协调中的珠宝玉石金饰进出口战术拟订与争论、本领监视、信断交流以及办事等方面的和好处事；进步珠宝玉石金饰检测处事的本领、质量以及国家规范施行状况的监视办理；测验室的认证招供以及监视评审处事；对于行业施行质量监视，进步墟市抽查处事；对于世界各级珠宝玉石金饰质检机媾和当然资源部系统珠宝质检机构施行本领监视以及疏导等。
中国珠宝玉石金饰行业协会是本行业的自律构造，协会创制于1991年，主要处事责任席卷：梳理行业战术，打造优秀的战术境况；进步行业自律处事，订立自律条约，进步中宝协整体规范编制以及珠宝学识产权损坏编制修建；匆匆施行业品牌修建，进步中国珠宝金饰行业诺言评介办事、中国珠宝玉石金饰行业担心示范店工程等。
2、行业主要公法律例及家产战术状况
今朝与公司主交易务相干的主要公法律例及家产战术以下：
序号 公法律例称号 时光 主要实质
1 《财政部、国家税务总局对于黄金税收战术课题的告诉》 2002年 黄金损耗以及筹备单元出售范围内的黄金以及黄金矿砂免征增值税，进口关节免征增值税；同时对于黄金买卖所的未产生什物交割的免征增值税等多项税收优惠战术。
2 《财政部、国家税务总局对于铂金及其成品税收战术的告诉》 2003年 就进口铂金关节免征增值税，海内铂金企业自产自销铂金执行增值税即征即退战术，破费税保养为5%等规矩。
3 《国务院对于取缔第二批行政审批项目以及改革一批行政审批项目办理办法的确定》 2003年 休止施行席卷黄金成品损耗、加工、零售、批发生意等行政审批项目。
4 《中国珠宝玉石金饰行业自律条约》 2003年 榜样了珠宝玉石金饰墟市以及我国珠宝玉石金饰从业者的动作。
5 《财政部、海关总署、国家税务总局对于保养钻石及上海钻石买卖一切关税收战术的告诉》 2006年 对于钻石买卖席卷损耗出售等关节施行多项税收优惠以及免征战术。
6 《对于匆匆进黄金墟市繁华的多少观点》 2010年 对于匆匆进黄金墟市的强健繁华，进一步清爽黄金墟市的繁华定位。
7 《中华群众共以及国金银办理规则》（2011年订正） 2011年 强化对于金银的办理，保险国家经济修建对于金银的须要。
8 《匆匆进黄金行业延续强健繁华的疏导观点》 2012年 为启发黄金行业强健繁华，匆匆进黄金资源有序开垦，进步资源运用水平，驱策黄金家产组织保养，放慢黄金家产转型进级。
9 《对于推进线上线下互动放慢商贸通行改革繁华转型进级的观点》 2015年 支柱实体店经过互联网揭示、出售商品以及办事，选拔线下感受、配送以及售后等办事，强化线上线下互动，匆匆进线上线下混合，不停优化破费途径、冲破场景限制、进步办事水平。激动实体店经过互联网与破费者建立全渠道、全天候互动，增强感受功能，繁华感受破费。
10 《国务院办公厅对于驱策实体批发改革转型的观点》 2016年 支柱具备条件的适时保养筹备组织，丰硕感受业态，由传统出售场面向外交感受、家庭破费、时尚破费、文明破费焦点等变化。建立符合混合繁华的规范榜样、合作法则，启发实体批发企业渐渐进步信息化水平，将线下物流、办事、感受等劣势与线上商流、资金流、信息流混合，拓展智能化、收集化的全渠道结构。
11 《工业以及信息化部对于推进黄金行业转型进级的疏导观点》 2017年 以产量产能储量延续增添，科技水黎明显进步，节能环保水平周全选拔，安全损耗以及行状危险防治周全改善，改善员工及社区损耗条件为主要目的。努力于束缚黄金矿业资源整合掘起迟缓，地质勘查处事滞后，深部开垦本领亟待攻破，企业负债率偏高；黄首饰品附带值没有高，加工本领工艺相对于保守，妄图创意缺乏；黄金墟市及保险编制还需进一步完满等课题，驱策黄金行业转型进级。
12 《对于升高日用破费品进口关税的通告》 2018年 升高进口日用破费品的税率，触及升高进口关税的珠宝金饰类的税目有18个，进口关税平衡降幅将达67.75%。珠宝饰品类通关老本大幅升高。
13 《中共宗旨国务院对于完满匆匆进破费机制体制进一步唆使住户破费潜力的多少观点》 2018年 争持破费引领，建议破费者优先。适合住户破费进级趋势，尽力推广高品格产物以及办事需要，实在满意根底破费，延续选拔传统破费，大力培植新兴破费，不停唆使潜伏破费。增强破费者主体意识，尊敬破费者自在挑选权，加 大破费者合法权力损坏力度，完结破费者自在挑选、自主破费，选拔破费者取得感、痛苦感、安全感。
14 《对于放慢繁华通行匆匆进商业破费的观点》 2019年 驱策传统通行企业改革转型进级。支柱线下筹备实体放慢新观念、新本领、新妄图改革选拔，向场景化、感受式、互动性、分析型破费场面转型
15 《当局处事讲述》 2020年 实行扩张内需策略，驱策经济繁华办法放慢变化：驱策破费上升。经过稳就业匆匆增收保平易近生，进步住户破费心愿以及才略。支柱餐饮、商场、文明、旅行、家政等糊口办事业恢复繁华，驱策线上线下混合。
16 《国务院办公厅关以新业态新模式引领新式破费放慢繁华的观点》 2020年 进一步培植掘起各种破费新业态新模式。建立健壮“互联网+办事”、电子商务众人办事平台，放慢社会办事正在线对于接、线上线下深度混合。
17 《中华群众共以及国人民经济以及社会繁华第十四个五年筹备以及2035年蓝图目的提纲》 2021年 适合住户破费进级趋势，把扩张破费同改善群众糊口品格贯串起来，匆匆进破费向绿色、强健、安全繁华，稳步进步住户破费水平。培植新式破费，繁华信息破费、数字破费、绿色破费，激动定制、感受、智能、时尚破费等新模式新业态繁华。
18 《国务院办公厅对于进一步释放破费潜力匆匆进破费延续恢复的观点》 2022年 改革破费业态以及模式。符合常态化疫情防控须要，匆匆进新式破费，放慢线上线下破费有机混合，扩张进级信息破费，培植掘起才干产物以及才干批发等破费新生意。有序启发收集直播等榜样繁华。
3、行业主要公法律例及战术对于发行人筹备繁华的作用
公司主要进行珠宝金饰的批发连锁出售生意，随着人民经济水平的选拔以及都会化里程的不停推进，我国住户破费才略将进一步选拔。行业主要公法律例及战术均为支柱行业繁华供给了无力的支柱。
（三）行业繁华状况与他日繁华趋势
1、行业繁华状况
（1）珠宝金饰墟市大伙状况
珠宝金饰业内普通将珠宝金饰定义为利用贵金属质料、自然玉石珠宝和人工玉石珠宝加工而成的，有特定价值并以装潢为主要想法金饰以及工艺品。珠宝金饰品种主要有黄金金饰、铂金金饰、钻石金饰、玉石金饰等。
根据中国珠宝玉石金饰行业协会《2021中国珠宝行业繁华讲述》数据，按出售额算计，2021年，我国珠宝玉石金饰家产墟市领域约为7,200亿元，同比增添18%。个中，黄金产物墟市领域约为4,200亿元，钻石产物墟市领域约为1,000亿元。国家统计局数据再现，2021年整年我国金银珠宝类商品零总破费领域同比增添29.8%，增幅位列一切商品类型第一位，较疫情前同期增添16.69%。
我国事现在天下上最主要的珠宝金饰损耗国以及破费国之一。正在我国经济延续加紧增添以及人均支出水平不停进步的背景下，人们正在满意根底糊口须要的根底上，逐渐推广了对于低档破费品的破费，兼具保值属性以及彰显特性的珠宝金饰，成为中国住户的破费热门。
陪同年老破费者以及新兴中产阶层的兴起，集体破费提质的须要渐渐进级，年老一代的珠宝破费风气更趋于凡是化，恐怕正在多种场景下进步珠宝产物的复购率，为珠宝行业的繁华供给了更大的繁华空间。
（2）黄首饰品墟市繁华状况
我国从2002年建立上海黄金买卖因而来，渐渐建立了一套以上海黄金买卖所为平台的现货买卖，以上海期货买卖所为平台的期货买卖，和以商业银行以及珠宝金饰店为主体的批发生意的黄金墟市分析编制。从产物组织上看，黄首饰品是我国破费量最大的珠宝产物，2021年我国黄金金饰破费占黄金理论破费量的63.46%。
根据中国黄金协会统计数据再现，2013年中国黄金破费首次攻破1,000吨。2018年，世界黄金理论破费量到达1,151.43吨，陆续六年维持寰球第一名。2020年，受新冠肺炎疫情迸发作用，世界黄金理论破费量820.98吨，与2019年同期比拟下降18.13%，个中：黄金金饰490.58吨，同比下降27.45%。
2021年，世界黄金理论破费量1,120.90吨，与2020年同期比拟增添36.53%，较疫情前2019年同期增添11.78%，个中：黄金金饰711.29吨，较2020年同期增添44.99%。2021年，正在我国兼顾经济繁华以及疫情防控处事的昭著成效下，海内黄金破费总体维持恢复态势，并完结同较为快增添。随着疫情防控大局的恶化，黄金破费须要连续稳步释放，硬足金、古法金等黄金金饰破费强势升高，金条及金币销量也维持稳重增添，并分明高于疫情前水平。
2013-2021年我国黄金破费量（单元：吨）
数据起因：中国黄金协会
中国黄金金饰墟市正在连年来失去了加紧繁华，一方面，随着墟市封闭及糊口水平进步，金饰破费须要不停增添；另一方面，寰球性的金融危急选拔了人们的避险意识，黄金的保值功能重获存眷，成为破费者采办首饰的另一个思虑因素。
随着黄金金饰的妄图以及工艺不停推陈出新，黄首饰品的产物作风没有再限度于传统的庄敬大气鼓鼓，兼具古典与今生气鼓鼓质的黄首饰品失去了越来越多中国破费者的青睐。
（3）钻石镶嵌饰品墟市繁华状况
随着中国经济的繁华，年老破费者逐渐掌握破费自主权，钻石镶嵌金饰成为其最喜好的珠宝品类之一。自2009年以后，我国稳居寰球第二大钻石破费墟市。
现在，墟市集体看好培植钻石家产的发展性，根据中国珠宝玉石金饰行业协会《2021中国珠宝行业繁华讲述》预计，2020-2025年培植钻石原石墟市复合平衡增速为13%，批发墟市复合平衡增添率达15%。中国已陆续多年高居培植钻石第一大损耗国。随着海内正在培植钻石破费墟市的文明扩张、创意妄图、代价编制、品牌修建等方面的不停深切，他日培植钻石破费墟市空间广泛。
2、行业他日繁华趋势
（1）破费群体向年老破费者变化，悦己须要助力驱策珠宝复购率
随着千禧一代（80后、90后）、Z世代（95后）的年老一代逐渐掌握破费自主权，辽阔的新增破费群体正在审美妙念、破费见解上的偏好引领了珠宝金饰行业繁华的趋势。年老破费者成为驱策增添的主力，根据贝恩公司测算，瞻望到2025年这全体破费者将奉献70%的出售，珠宝金饰及奢华品家产投入了全新的破费时期。
年老破费者更着重破费带来的“精神”层次的满意。与中年人群破费寻求保值的破费风气分歧，年老破费者没有再事先辈行破费讨论，没有再锐意夸大破费机会，佩戴饰品更多地用于满意凡是糊口穿搭要求，表示集体作风以及集体寻味，珠宝破费更趋于凡是化。
随着破费者迭代的加紧繁华，“悦己”须要成为越来越主要的破费动机，珠宝产物的破费场景进一步扩充，无效地进步了珠宝产物的复购率。
（2）特性化须要强烈，新本领驱策破费热心
随着年老破费者群体的不停掘起，正在产物样式、材质工艺等挑选上特性化须要更为强烈。正在黄金墟市上，2021年我国黄金墟市“古法金”、“花丝工艺”等破费热心不停升高，本领改革驱策黄首饰品时尚化繁华。正在钻石墟市上，培植钻蓝海墟市逐渐被翻开，天下最大的钻石开垦公司戴比尔斯（De Beers）推出培植钻石品牌Lightbox，人工水晶龙头品牌施华洛世奇（Swarovski）推出培植钻石品牌DIAMA，时尚珠宝品牌潘多拉（PANDORA）发布旗下珠宝饰品周全弃用自然钻石改用培植钻石。比拟于传统自然钻石，培植钻正在样式妄图、色采挑选上更为各类化，更能满意年老破费群体对于特性化的须要，而其代价约为同规格自然钻石30%，境况友爱属性分明。今朝寰球培植钻批发端主要正在美国，其次正在中国以及欧洲，随着破费者对于培植钻的认知的选拔，将推进培植钻延续渗出以及领域化繁华。
（3）电商墟市仓卒繁华，打造线上线下全渠道营销模式
互联网时期供给了更为便利、传播更为精深的信息瓜分办法，启发了破费者的须要以及挑选。连年来，珠宝批发企业进一步强化线上结构，经过各种外交传播平台搭建新媒体矩阵，变成多渠道流量起因，完结线上品牌加紧传播、线下门店引流及出售，打造全渠道营销的新模式。
共享平台以及电商平台的繁华改革了破费者，尤为是年老一代的破费风气，破费者经过线上恐怕更便利地领会产物特征、瓜分利用感受，成为产物扩张以及他日出售的主要趋势，尤为是随着电商外交类直播平台的兴起，直播电商墟市份额加紧推广。
（4）供应链办理成为珠宝金饰企业主要筹备目的
从珠宝金饰行业的供应链来看，主要触及到原质料开垦、加工冶炼、毛坯加工、珠宝金饰创造、仓储、配送以及出售等关节。珠宝企业不停优化供应链办理，正在保险产物品格的基础下，缩小供应周期，升高经营老本。连年来，越来越多的海内有名珠宝品牌都将毛利较低、参预较大的中间加工关节全体或全数外包，埋头于溢价较高的前端妄图、品牌经营及后真个营销收集修建。供应链办理已成为珠宝金饰企业进步筹备效用的主要目的。
3、左右游行业繁华状况
珠宝金饰行业家产链主要触及珠宝原质料、珠宝损耗以及破费批发，以下图所示：
珠宝金饰行业上游为原质料墟市，主要为贵金属开垦以及冶炼企业，该关节企业投入门槛高，分散度高，采矿须要专科的大型钻研设施、先辈的提炼本领以及放弃物处置本领，属于资金聚集型以及处事聚集型家产。
中游为珠宝损耗零售企业，全部席卷原质料洽购、切割抛光、妄图与损耗等关节，深圳市是海内珠宝金饰的建造焦点以及物料洽购焦点，是珠宝损耗零售企业的分散地。今朝我国珠宝损耗零售企业同质化合作比较剧烈，毛利率水平较低。
公司算作珠宝金饰批发连锁企业属于行业卑劣，卑劣企业主要经过品牌修建、产物妄图以及分裂化的营销打造当中合作力。今朝“赛马圈地”结构出售收集抢占墟市份额的办法仍是头部珠宝企业墟市扩展的主要政策，线下门店资源大伙上向头部企业分散。其余，随着互联网本领的不停繁华以及破费人群的年老化趋势，各大珠宝企业也正在研究并努力结构线上生意。
（四）行业合作款式
今朝珠宝金饰的破费须要正朝着特性化、各类化方向繁华。珠宝企业经过深度开采一定群体的破费偏好，力争正在某一细分范畴变成合作劣势。中国珠宝金饰行业一经消失出分裂化合作格局，不异类别的企业之间拥有较强的合作性，分歧类别的企业之间的互补性大于合作性。
从目的破费群体分解，因产物的目的破费群体定位分歧，寰球珠宝批发企业也许分为国际有名品牌、世界性品牌以及区域性品牌。今朝海内高端墟市，主要被蒂凡尼、卡地亚、宝格丽等国际珠宝权威垄断。侵夺墟市主要份额的中端墟市的世界性品牌主假如以周大福、周生生等为代表的传统港资品牌以及以老凤祥、明牌珠宝、潮宏基、周大生等为代表的大陆世界性品牌。除此之外，北京的菜百金饰、浙江的曼卡龙等区域性品牌凭仗其正在一定区域的渠道劣势以及品牌沉淀，成为区域墟市的强势品牌，并得以正在此根底之上，加紧扩展，辐射周边地带。
从珠宝饰品用材分解，珠宝金饰企业的合作根据利用珠宝饰品材质的分歧，变成了分裂化的产物类型，如主打K金珠宝金饰的潮宏基、主打钻石镶嵌的谢瑞麟、主打黑色宝石的ENZO以及主打人工水晶的施华洛世奇等。
从出售渠道分解，就实体渠道而言，今朝珠宝金饰公司的出售模式主要分为自营以及加盟两种，自营模式对于企业的资金势力以及渠道办理才略要求较高，席卷职工办理、墟市营销、新开店铺、渠道拓展和库存掌握等，如国际高端珠宝品牌卡地亚、蒂凡尼以及宝格富丽是自营模式；加盟模式主要优点是有利于品牌的仓卒扩展、猎取墟市份额，但没有足之处是对于加盟商的办理以及品牌维护才略要求较高。
正在“双轮回”策略及“十四五”筹备提出的“周全匆匆进破费”的计划诱导下，海内破费墟市有望正在他日连续维持增添，珠宝行业渐渐从宽泛品牌时期，渐渐走向品牌细分时期，珠宝企业经过不停强化品牌定位、进级营销政策、选拔产物妄图才略等办法，完结分裂化合作，符合细分时期的繁华须要。
（五）行业主要合作企业
公司的主要合作对于手也许分为两大类，一类是以周大福、周生生以及谢瑞麟等为代表的港资企业，另一类是以老凤祥、周大生、潮宏基、明牌珠宝等为代表的境内企业。主要合作对于手全部以下：
1、港资珠宝企业
（1）周大福（01929.HK）
周大福珠宝团体有限公司开创于1929年并于2011年上市，是中国喷鼻港有名珠宝公司，主营珠宝玉石首饰生意，是集材料洽购、损耗妄图、批发办事为一体的分析性筹备企业，公司采取垂直整合生意模式营运，埋头于主流珠宝及名贵珠宝，席卷珠宝镶嵌金饰、铂金/K金产物、黄金产物和钟表。
（2）周生生（00116.HK）
周生生团体国际有限公司开创于1934年并于1973年上市，成为中国喷鼻港第一家珠宝业股票上市公司，是大中华地带有名珠宝饰品建造及批发商，主要进行珠宝批发及建造、贵金属零售及证券与期货经纪生意。
（3）谢瑞麟（00417.HK）
谢瑞麟珠宝（国际）有限公司开创于1971年并于1987年上市，是中国喷鼻港有名珠宝品牌，主要进行珠宝金饰妄图、批发、出口及建造生意，产物以铂金珠宝金饰为主。
2、境内珠宝企业
（1）老凤祥（600612.SH）
老凤祥股分有限公司开创于1992年并于同年上市，主要进行黄金珠宝金饰、工艺美术品、笔类文具成品的损耗筹备及出售。老凤祥品牌开创于1848年是海内史乘久长、有名度较高的珠宝金饰连锁批发企业。
（2）潮宏基（002345.SZ）
广东潮宏基实业股分有限公司开创于1996年并于2010年上市，主要进行中高端时尚破费品的品牌经营办理以及产物的妄图、研发、损耗及出售，主要产物为珠宝金饰以及时尚少女包，当中生意是对于“CHJ潮宏基”、“VENTI梵迪”以及“FION菲安妮”三大品牌的经营办理。
（3）明牌珠宝（002574.SZ）
浙江明牌珠宝股分有限公司开创于2002年并于2011年上市，是一家专科进行中低档珠宝金饰产物妄图、研发、损耗及出售的企业，主要产物席卷黄首饰品、铂首饰品及镶嵌饰品，当中生意是对于“明”牌珠宝品牌的连锁筹备办理。
（4）萃华珠宝（002731.SZ）
沈阳萃华金银珠宝股分有限公司开创于1985年并于2014年上市，是一家进行珠宝饰品妄图、加工、零售以及批发的企业，产物以黄首饰品为主，兼营铂首饰品、镶嵌饰品等珠宝饰品。
（5）莱绅通灵（603900.SH）
莱绅通灵股分有限公司制造于1999年11月22日并于2016年上市，是一家进行钻石以及翡翠等珠宝金饰产物的批发企业，努力于产物妄图、品牌扩张及渠道修建，公司主要产物为钻石饰品以及翡翠饰品
（6）周大生（002867.SZ）
周大生珠宝股分有限公司开创于2007年并于2017年上市，进行“周大生”品牌珠宝金饰的妄图、扩张以及连锁筹备，是海内最具领域的珠宝品牌经营商之一，主要产物席卷钻石镶嵌金饰、素金金饰。
（7）中国黄金（600916.SH）
中国黄金团体黄金珠宝股分有限公司创制于2010年并于2021年上市，是一家揭开世界墟市的分析性黄金珠宝领军企业。中国黄金主要产物席卷黄金产物、K金珠宝类产物等，个中黄金产物席卷金条、黄金金饰及黄金成品，金条为中国黄金主要产物。
（8）菜百股分（605599.SH）
北京菜市口百货股分有限公司创制于1994年并于2021年上市，公司主营黄金珠宝商品的材料洽购、样式妄图、连锁出售以及品牌经营。
（9）迪阿股分（301177.SZ）
迪阿股分有限公司创制于2010年并于2021年上市，迪阿股分主要进行珠宝金饰的品牌经营、定制出售以及研发妄图，为婚爱人群定制高品格的求婚钻戒等钻石镶嵌饰品。主要产物为求婚钻戒、娶亲对于戒以及其他饰品。
（六）发行人产物或办事的墟市职位
今朝我国珠宝金饰行业合作剧烈，除了有名境内品牌外，港资以及外资品牌的进驻也加剧了行业合作。其余，行业内还生存较多有名度低的袖珍珠宝企业，行业分散度较低。公司今朝正在珠宝金饰行业属于进一步向世界拓展的区域性强势品牌。
公司正在浙江省内拥有较高的有名度以及美誉度，是省内比较强势的珠宝品牌。公司凭仗稳重的繁华、日臻幼稚的品牌征象，前后荣获“中国珠宝金饰业驰誉品牌”、“珠宝行业优厚企业”、“浙江省品牌产物”、“2016年中国珠宝玉石金饰行业制度改革奖”、“2020年JNA Awards 年度批发商大奖”等奖项。
公司正在多年的繁华历程中，适时驾驭珠宝行业的繁华机遇，建立了“自营+加盟”的出售收集，经过正在江浙主要都会的都会当中商圈开设自营店以及与拥有出售劣势的加盟商单干开设加盟店相贯串的办法，搭建了高效用以及高揭开的营销收集，为公司产物供给了优质的营销渠道。
公司始终争持稳重的筹备政策，正在墟市境况不停改变的状况下，贯串墟市状况以及自身特征掌握筹备告急，讲述期内支出维持稳步增添。
（七）发行人的合作劣势
1、精确的品牌定位
今朝，珠宝产物主要分为财产保值、传承类以及婚嫁情绪类，公司品牌定位于“每一天的珠宝”，密切缭绕年老少女性群体，为其供给恐怕轻便拥有、凡是佩戴的金饰产物，建议金饰正在糊口中与穿衣及场景搭配的凡是佩戴，进而与同业业公司变成分裂化合作。随着经济水平的繁华，年老破费群体审美妙、价值不雅的变化和少女性财产安排才略的选拔，凡是搭配类珠宝产物拥有更为广泛的墟市远景，精确的品牌定位是公司主要的当中合作力之一。
2、聚焦的客户群体
公司产物密切缭绕年老少女性破费群体，深切争论该群体的喜欢以及须要，以“加紧推出新品、加紧迭代”的办法满意年老破费者对付时尚珠宝的须要，打造“快时尚”的破费潮水。比拟于宽泛破费群体定位的同业业公司，聚焦公司目的群体的须要施行针对于性地产物研发，让产物谀奉于目的客户，成为公司主要的当中合作力之一。
3、浙江省内拥有高品牌有名度以及作用力
公司深耕浙江墟市十余年，前后荣获“中国珠宝金饰业驰誉品牌”、“珠宝行业优厚企业”、“浙江省品牌产物”、“2016年中国珠宝玉石金饰行业制度改革奖”、“2020年JNA Awards 年度批发商大奖”等奖项，是省内比较强势的珠宝品牌，省内渠道修建以及品牌作用力较其他品牌拥有分明的劣势，而浙江省经济繁华水平、住户支出水和蔼墟市破费才略均位居世界前线。
4、线上线下混合信息化修建的策略结构结果显露
公司是行业内较早结束结构线上线下混合新批发业态的企业之一。公司基于阿里云架构的生意中台系统完结了线上线下库存数据的买通，各类外部出售以及传播平台的安全赶快地对于接，并对于平台定单的一致办理，变原本低频到店破费为高频线上观赏以及随机采办，推广破费者采办机缘以及频率；公司经过利用相干营销平台，对于会员办理、智能导购、破费者采办动作等施行数据办理以及数据分解，无效进步了营销震动的无效性。
2021年以后公司不停强化线上线下混合的策略结构，经过线上引爆，线下感受的办法，打造了“指爱针”、“凤华”等线上线下爆款产物。随着互联网本领的加紧繁华，适合年老破费者采办办法以及破费动作的改变，公司线上线下混合的信息化修建成为公司的主要当中合作力之一。
（八）投入行业的主要壁垒
1、品牌壁垒
品牌是破费者选购金饰最为存眷的因素之一，品牌有名度对付珠宝企业进步墟市份额、进步定价才略拥有举足轻重的影响。珠宝品牌的塑造是一个永恒的历程，须要延续的参预，没有仅是永恒的资金参预，更主要的是价值不雅的延续输出。分歧珠宝品牌每每蕴藏了其特有的妄图观念、品牌定位和文明元素，取得破费者的认同并孕育排斥力须要颠末长远筹备的沉淀以及积存。
本行业的晚进入者很难正在短时光内竖立起品牌诚恳度。稀奇是对付单品价值较高的钻石饰品而言，只要拥有特定品牌效应的产物才华取得破费者对付产物质量、售后办事的信赖，所以，品牌对付钻石饰品企业尤为主要，晚进入企业须要很万古间才华正在终端取得破费者的招供。
2、资金壁垒
珠宝金饰行业主假如选择连锁筹备办法经营，须要参预足量产物用以铺货。同时，珠宝金饰行业的原质料主要为黄金、钻石、铂金等，初始参预金额较大。行业的晚进入者面临特定的资金壁垒。
3、人材壁垒
随着珠宝金饰行业的不停繁华，行业内扩张损耗领域、抢占墟市的合作日趋加剧，对于产物创意、金饰创造、信息办理、物流办理、终端出售等方面的人材须要日趋推广。本行业的晚进入者较难正在短时光内找到或教育出渊博多的适合人材，尤为是正在业内比较有名的饰品妄图师以及筹备办理者。
4、产物筹备以及妄图壁垒
破费者对于珠宝金饰产物的挑选上很是着重特性化以及装潢性，较为谨慎时尚以及盛行。样式妄图是否恐怕契合破费者的审美妙，正在较大水准上作用了破费者的采办心愿。所以，正在产物筹备以及妄图上，珠宝金饰企业的须要具备驾驭破费者喜欢、捕获盛行趋势以及墟市时点的才略，也须要具备根据墟市出售状况以及破费者喜好水准不停保养、蔓延、更新产物的才略，这对于珠宝金饰企业提出了更高的要求，须要珠宝金饰企业永恒的行业体味积存，而行业晚进入者较难正在短时光内具备该才略。
5、营销收集壁垒
营销渠道是珠宝批发企业的当中资源，是选拔品牌有名度以及墟市作用力和进步产物红利才略的枢纽住址。修建揭开面广、质量高的出售终端是珠宝批发企业的主要合作政策之一，而都会当中商圈的出售门店每每拥有稀缺性，所以导致修建终端渠道的合作比较剧烈。其余，建立牢靠、高质量的营销渠道还须要有一套完满、迷信的办理编制以及办理制度相称套，须要教育多量具备货品办理、人员办理、品牌征象办理和跨区域供应链办理才略的专科人员。随着行业合作的加剧，正在当中商圈的营销网点有限的状况下，晚进企业很难正在短时光取得渠道劣势，变成了特定的渠道壁垒。
四、主要生意模式、产物或办事的主要实质
（一）发行人主交易务状况
曼卡龙是一家集珠宝金饰创意、出售、品牌办理为一体的珠宝金饰批发连锁企业，主交易务是珠宝金饰批发连锁出售生意。公司埋头于珠宝品牌修建，聚焦年老破费群体。公司拥有“MCLON曼卡龙”、“今古传奇”、“慕璨”等珠宝金饰品牌。公司主交易务支出主要起因于素首饰品及镶嵌饰品，主要产物为“三爱一钻”即“爱尚金”、“爱尚炫”、“爱尚彩”和钻石饰品。
公司秉持“竭诚、扎实、简捷、改革”的筹备观念，将曼卡龙珠宝品牌定位于“每一天的珠宝”，打造都会时尚少女性成为人群中的“每天·亮点”。公司将“年老、轻奢、色采、情绪”的珠宝观念融入到产物创意中，聚焦于年老破费群体，为主顾供给也许轻便拥有、具备轻奢时尚内涵的珠宝金饰。
公司努力于成为“国际化轻奢时尚品牌”。繁华至今，公司凭仗精确的产物定位以及迷信化的办理办法从中国珠宝行业中脱颖而出，品牌作用力日趋选拔。公司不断以后十分器重产物的时尚感及妄图感，并以不停寻求改革妄图为品牌当中合作力。曼卡龙为破费者供给紧跟时尚潮水，又极具妄图内涵的珠宝饰品，成为更领会今生新少女性须要的时尚珠宝品牌。
（二）发行人的主要产物及特征
公司主要产物为“三爱一钻”即“爱尚金”、“爱尚炫”、“爱尚彩”和钻石饰品。
“爱尚金”属于素首饰品，是由黄金或黄金加其他材质（如珐琅），经过3D硬金、拉丝、喷沙等今生本领加工而成，妄图上紧跟盛行趋势的时尚黄金。“爱尚金”样式加紧更新，与传统黄金变成较大的视觉反差。分歧于传统黄金按克出售的模式，“爱尚金”每款产物根据妄图、工艺等按件定价。
“爱尚炫”、“爱尚彩”和钻石饰品均属于镶嵌饰品。个中，“爱尚炫”是由K金加小粒群钻组成，根据样式的须要，K金不同用K白、K黄以及K红或三种神采的混杂搭配来凸现产物的时尚性及特性化属性。“爱尚彩”是K金加宝石的多彩配合，经过对于宝石多色性的特殊妄图以及精巧的色采搭配完结产物的时尚感。
公司出售的全体产物以下表所示：
产物大类 品类 主要系列 产物特征 图示
素首饰品 爱尚金 INS金系列 选择高精工cnc工艺，打造金属阳光交织的觉得。揭示饰品的组织美学，满意时下都会美人对于各类场地的佩戴须要
北欧物语系列 北欧物语系列选择高工艺冷珐琅本领，色采长久艳丽。妄图灵感来自于北欧极光的神采，意寓将运气带给佩戴者
极简系列 “盛行稍纵即逝，唯有作风存在”简捷的多少何外型，通报繁复而没有简捷的时尚作风，揭示少女性可靠的自我
蕾丝系列 选择中国传统的手工花丝工艺，根据潮水趋势，发觉出曼卡龙独有的轻奢“黄金蕾丝”珠宝，打造甜酷奼女风
锦绣金 凤华系列 将手工花丝、珐琅工艺与宝石镶嵌贯串故宫配色，演绎国潮新风范，努力于将每一个少女孩打形成人间高贵花
传统文明 选择国家非遗工艺－古法铸金工艺、手工花丝工艺为系列卖点，传承中国文明典范。以古老的手艺以及粗劣的匠心为系列特点
镶嵌饰品 婚钻 命中注定DESTINY 与中国传统婚恋元素“月老红线”精巧相融，K红真分色，变成一整圈齐全的红线，贯穿始终，传播“婚姻冥冥中早已注定，指尖纠葛的红线便是最佳的证明”
崇高之光 天下上最闪耀的光，没有是极光，更没有是火焰，而是爱的光辉。让每一对于情侣都能定制属于自身的痛苦，让每一份恋情都能来到最深处的光辉
情侣戒 甜言系列 纪录爱人间的通关甜言，承载专属苦涩情话，soulmate致意最完善的恋情，满意情侣们分歧的时尚搭配，时尚与放恣并存
爱尚炫 指爱针 妄图灵感来自普罗旺斯的恋情传说。“指爱针”以“寰球环游”算作外环以“普罗旺斯的心脏”算作内环。内环不管若何晃动，都永久指向520，寄意“没有偏没有倚，我只爱你”
守卫星 六合最好cp，冥王星以及守卫星－卡戎，寄意“做你的守卫星，毕生向你而行”
小魔鬼 该系列提取小魔鬼的外型性格（魔角、尾巴、三叉戟、魔牙），简单的征象外型与繁复的线条配合变成了一种繁复而又时尚的妄图作风，可温存，可扮酷
爱尚彩 小巧锋利（彩宝镶嵌） 选用凡是的办专用品的回形针为主要的妄图元素，妄图上实验简明健壮的线条并与温存的珍珠搭配，同时应用小巧的橄榄石做装点。呈现少女性发展历程：小巧的橄榄石随着岁月的流转变质为温润的珍珠
（三）主要筹备模式
公司主要进行珠宝金饰的批发连锁出售生意，主要筹备模式以下所述：
1、洽购模式
公司洽购的商品主要席卷黄金、铂金、钻石等原质料和全体制品饰品，由商品焦点担任，商品焦点同时担任公司依赖加工事宜的构造与办理。
公司洽购主要根据出售讨论按需洽购，并根据凡是出售状况及定单改变施行适时补货，供应商主假如金交所、钻石供应商、珠宝金饰损耗商等。全部洽购业
务过程以下：
（1）黄金、铂金材料洽购
公司所需黄金、铂金主要向金交所洽购，过程以下：
洽购须要 商品焦点审批 下达洽购讨论 买卖系统远程下单
提取什物并检修入库 资金整理
（2）钻石材料洽购
讲述期内，公司经过直接向钻交所会员单元洽购钻石，洽购过程以下：
洽购须要 商品焦点审批 下达洽购讨论 直接至供应商选货（主要正在上海、深圳）
货品寄至深圳总仓检修入库
公司洽购人员主要经过向境内钻交所会员单元洽购货品，无需报关进口，直接寄至深圳总仓检修入库，无效缩小洽购周期。
（3）饰品制品洽购
①新品制品洽购
根据公司各门店及加盟门店须要，公司一致汇总定单后由物流部核定定单数目，由洽购部将定单分化施行洽购。全部过程以下：
洽购须要 汇总洽购须要 物流部核定 天生洽购定单
检修入库 商品洽购
②以旧换新
公司全体洽购来自于门店主顾以旧换新，门店主顾正在采办新饰品时，将旧饰品折抵全体价款。公司收到的旧饰品根据公司《直营门店及专柜旧品办理规程》、《公司销售饰品以旧换新办理规程》规矩决定旧饰品抵值，并根据新饰品与旧饰
品的差额收取价款，旧饰品算作公司存货处置。全部过程以下：
验收旧品是否契合以旧换新 旧品入库
2、损耗模式
除全体制品洽购外，公司产物选择依赖加工办法损耗，公司供给全部产物妄图名目或提出加工要求，并供给一切或全体材料、辅料，由受托加工企业担任损耗工序，产物加工告竣后，公司对于产物施行逐个质量验收，利用公司产物字号，由公司独家洽购后出售。公司主要经过损耗定单排期、产物质量检修等目的来矜重掌握交货期、产量、质量及工艺处置，以符合公司品牌规范以及出售须要。
3、出售模式
（1）自营模式
公司自交易务席卷实体店以及电商生意，个中实体店席卷直营店以及专柜，电商生意主要经过天猫、唯品会品级三方平台正在线上施行产物出售。
①实体店：直营/专柜模式
公司实体店出售过程以下：
选定商品 开具销货证据 主顾付款 委托商品
A．直营店
公司直营店直接面向终端批发客户出售，经过POS刷卡（席卷支拨宝、微信）或现金结算并确认出售。
B．专柜
公司专柜根底选择与商场联营的办法，由商场向终端批发客户收取消售款项，并按期（常常为一个月）与公司施行对于账结算并划付资金，以专柜出售额扣除商场收取相干用度后的净额确以为公司出售支出。
②电商
连年来，随着互联网以及电子商务的兴旺繁华，越来越多的破费者尤为是年老破费者挑选经过收集采办珠宝金饰产物。公司创制电商部，大力繁华电子商务渠道。
（2）加盟模式
公司与加盟商订立加盟协议，加盟商取得公司授权并进行“曼卡龙”品牌产物出售经营，公司与加盟商没有生存一切权联系，不过加盟商经营办法需契合加盟协议的要求。同时，公司正在训练、督导等方面供给支柱，并经过按期察看、指引整理、回访抽查、未必期抽查、第三方暗访等办法，确保加盟商的筹备榜样性及终端办事质量。
加盟出售模式下，产物的一切权归属于加盟商，加盟商签收货品后，公司确认支出。公司对于加盟商的出售采用款到发货的结算办法，即买断出售，加盟商从公司购入商品后，经过“曼卡龙”品牌加盟店投入批发终端墟市，最终出售给破费者。出售过程以下：
加盟商 发出定单 汇款 发出物品 确认支出
加盟商是指与公司施行加盟单干的单元或集体，加盟店是指由加盟商跟公司订立特准筹备公约后开设的批发网点，一切货品的一切权归属于加盟商，处事人员附属于加盟商。讲述期内，统一加盟商大概开设多家加盟店。
（3）依赖代销模式
公司与代销商订立依赖代销协议，公司将代销商品发至代销商处代销，代销商品归公司一切，公司选择巡视、清点等办法按期或未必期对于依赖代销商品施行清点或抽查。代销商按月创造代销清单，公司根据代销清单结算并确认支出。
公司出售选择自营以及加盟相贯串的办法，损耗关节选择依赖加工办法，是珠宝金饰批发行业比较集体的筹备模式，公司对于品牌、自营门店、加盟商、供应商的管控才略以及管控水平是作用筹备模式的枢纽因素，正在讲述期内，公司筹备模式以及作用筹备模式的因素未产生远大改变，他日将进一步强化上述方面的办理，进步规范化水平，优化渠道修建，进步办理水平。
（五）主要产物的产能产量
公司是一家集珠宝金饰创意、出售、品牌办理为一体的珠宝金饰批发连锁企业，主交易务是珠宝金饰批发连锁出售生意，并没有触及损耗建造关节，所以公司的产物办事没有生存分明产能、产量及产能运用率的限制。
（六）产物出售状况
1、主交易务支出按产物分类状况
单元：万元
产 品 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度
金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%）
素首饰品 56,279.67 80.54 95,036.99 76.12 50,601.17 62.89 57,478.99 64.42
镶嵌饰品 13,594.19 19.46 29,811.96 23.88 29,856.16 37.11 31,740.42 35.58
合 计 69,873.85 100.00 124,848.95 10.00 80,457.33 100.00 89,219.41 100.00
2、主交易务支出按地带分类状况
单元：万元
地带称号 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度
金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%）
杭州地带 15,759.38 22.55 33,954.37 27.20 25,375.59 31.54 36,459.88 40.87
宁波地带 9,555.81 13.68 18,120.26 14.51 11,917.81 14.81 15,848.16 17.76
浙江省内其他地带 18,775.31 26.87 36,196.43 28.99 27,109.32 33.69 27,931.74 31.31
浙江省外洋区 5,643.74 8.08 10,873.49 8.71 6,076.96 7.55 6,486.01 7.27
电商 20,139.62 28.82 25,704.39 20.59 9,977.66 12.40 2,493.63 2.79
合 计 69,873.85 100.00 124,848.95 100.00 80,457.33 100.00 89,219.41 100.00
3、主交易务支出按出售模式分类状况
单元：万元
出售模式 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度
金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%）
直营店 7,562.92 10.82 14,272.17 11.43 11,209.23 13.93 21,711.92 24.34
个中：街边直营店 2,965.10 4.24 6,066.99 4.86 5,697.96 7.08 13,673.86 15.33
商场直营店 4,597.82 6.58 8,205.18 6.57 5,511.27 6.85 8,038.06 9.01
电商 20,139.62 28.82 25,704.39 20.59 9,977.66 12.40 2,493.63 2.79
专柜 24,209.96 34.65 49,086.99 39.32 37,391.36 46.47 41,456.82 46.47
加盟 17,841.40 25.53 34,845.35 27.91 21,391.12 26.59 23,309.41 26.13
依赖代销 119.95 0.17 940.05 0.75 487.95 0.61 247.64 0.28
合 计 69,873.85 100.00 124,848.95 100.00 80,457.33 100.00 89,219.41 100.00
4、前五大客户出售状况
（1）直营店模式
讲述期内，公司直营店模式下前五名直营门店出售状况以下：
单元：万元
2022年度1-6月
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 萧山店 2,010.57 2.88
2 萧山万象汇店 938.68 1.34
3 慈溪店 607.62 0.87
4 杭州湖滨银泰店 471.86 0.68
5 上虞万达广场店 264.04 0.38
合 计 4,292.78 6.14
2021年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 萧山店 4,440.57 3.56
2 萧山万象汇店 1,815.07 1.45
3 杭州湖滨银泰店 1,058.23 0.85
4 慈溪店 839.25 0.67
5 杭州滨江龙湖天街店 664.17 0.53
合 计 8,817.29 7.06
2020年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 萧山店 3,861.79 4.80
2 萧山万象汇店 1,310.36 1.63
3 慈溪店 1,065.16 1.32
4 杭州湖滨银泰店 925.11 1.15
5 杭州滨江龙湖天街店 442.58 0.55
合 计 7,605.00 9.45
2019年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 萧山店 9,171.47 10.28
2 慈溪店 2,241.66 2.51
3 湖滨银泰店 1,242.42 1.39
4 萧山万象汇店 1,201.21 1.35
5 余姚店 704.07 0.79
合 计 14,560.83 16.32
（2）讲述期内经过分歧电商平台的出售及其占主交易务支出比率状况以下：
单元：万元
出售模式 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度
金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%） 金额 比率（%）
天猫旗舰店 9,574.85 13.70 4,209.66 3.37 3,048.83 3.79 1,008.08 1.13
拼多多 3,512.79 5.03 10.51 0.01 1.47 0.01 - -
唯品会 1,191.97 1.71 12,514.31 10.02 1,051.02 1.31 1,000.57 1.12
微商城 5,860.01 8.39 8,969.91 7.18 5,876.34 7.30 484.97 0.54
合 计 20,139.62 28.82 25,704.39 20.59 9,977.66 12.40 2,493.63 2.79
注：微商城主要席卷微盟店、曼卡龙云商城、有赞商城等。
（3）专柜模式
讲述期，公司上前五名专柜客户的出售状况以下：
单元：万元
2022年1-6月
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 银泰商业（团体）有限公司[注1] 10,099.85 14.45
2 江苏华地国际控股团体有限公司[注2] 1,689.35 2.42
3 杭州汇德隆银隆世贸焦点商贸有限公司 1,180.16 1.69
4 浙江万风商业团体有限公司 1,172.19 1.68
5 桐乡浙北大厦购物焦点有限公司 1,009.36 1.44
合 计 15,150.91 21.68
2021年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 银泰商业（团体）有限公司 21,133.60 16.93
2 江苏华地国际控股团体有限公司 2,959.74 2.37
3 杭州汇德隆银隆世贸焦点商贸有限公司 2,830.04 2.27
4 诸暨雄风新乾坤购物焦点有限公司 1,696.59 1.36
5 绍兴大通购物焦点有限公司 1,660.20 1.33
合 计 30,280.17 24.25
2020年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 银泰商业（团体）有限公司 16,476.60 20.48
2 杭州汇德隆银隆世贸焦点商贸有限公司 2,128.98 2.65
3 江苏华地国际控股团体有限公司 1,852.87 2.30
4 绍兴大通购物焦点有限公司 1,206.55 1.50
5 浙江上百团体有限公司 1,193.48 1.48
合 计 22,858.48 28.41
2019年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 银泰商业（团体）有限公司 19,779.42 22.17
2 杭州汇德隆银隆世贸焦点商贸有限公司 2,430.84 2.72
3 江苏华地国际控股团体有限公司 1,682.43 1.89
4 浙江上百团体有限公司 1,364.92 1.53
5 绍兴大通购物焦点有限公司 1,041.18 1.17
合 计 26,298.80 29.48
注1：杭州银泰世纪百货有限公司、慈溪银泰商业办理有限公司、杭州银泰三江商业繁华有限公司以及浙江银泰百货有限公司等，因其受银泰商业（团体）有限公司掌握，合并表露交易支出，下同。
注2：嘉兴八佰伴商贸有限公司、溧阳八佰伴商贸焦点有限公司、丹阳八佰伴商贸有限公司、宜兴华地百货有限公司以及无锡八佰伴商贸焦点有限公司，因其受江苏华地国际控股团体有限公司掌握，合并表露交易支出，下同。
（4）加盟模式
讲述期，公司上前五名加盟客户的出售状况以下：
单元：万元
2022年1-6月
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 吴兴天家饰品商行及其有关方[注1] 2,771.80 3.97
2 慈溪市不雅海卫莱蒂雅珠宝店及其有关方[注2] 2,138.65 3.06
3 杭州富阳君豪金饰店及其有关方[注3] 1,083.37 1.55
4 杭州余杭区良渚街道圆满珠宝店[注4] 643.53 0.92
5 杭州市滨江区滨卡龙珠宝商行及其有关方[注5] 531.87 0.76
合 计 7,169.21 10.26
2021年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 吴兴天家饰品商行及其有关方 4,822.12 3.86
2 慈溪市不雅海卫莱蒂雅珠宝店及其有关方 4,310.91 3.45
3 杭州富阳君豪金饰店及其有关方 2,183.24 1.75
4 杭州余杭区良渚街道圆满珠宝店 2,128.06 1.70
5 杭州市滨江区曼龙珠宝商行及其有关方[注6] 1,512.89 1.21
合 计 14,957.22 11.98
2020年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
1 吴兴天家饰品商行及其有关方 3,262.74 4.06
2 慈溪市不雅海卫莱蒂雅珠宝店及其有关方 2,470.83 3.07
3 杭州余杭区良渚街道圆满珠宝店 1,819.39 2.26
4 杭州富阳君豪金饰店及其有关方 1,193.31 1.48
5 杭州市滨江区曼龙珠宝商行及其有关方 953.68 1.19
合 计 9,699.95 12.06
2019年度
序号 客户称号 出售支出 占主交易务支出比率（%）
吴兴天家饰品商行及其有关方 3,847.07 4.31
慈溪市不雅海卫莱蒂雅珠宝店及其有关方 2,627.31 2.94
杭州余杭区良渚荃芊珠宝商行 2,158.32 2.42
杭州富阳君豪金饰店及其有关方 1,729.21 1.94
杭州市滨江区曼龙珠宝商行及其有关方 1,319.56 1.48
合 计 11,681.48 13.09
注1：吴兴天家饰品商行（原吴兴天祥饰品商行）以及嘉善长久饰品店（原嘉善天祥珠宝商行）等系由赵洪及其有关方独特出资筹备，合并表露交易支出，下同。
注2：慈溪市不雅海卫莱蒂雅珠宝店（原慈溪不雅海卫嘉以及慧珠宝店）、慈溪市古塘莱蒂雅珠宝店（原慈溪市古塘嘉以及慧珠宝店）以及慈溪市宗汉莱蒂雅珠宝店（原慈溪宗汉嘉以及慧珠宝店）等系由沈冰冰、郭凌晨、徐雪君三人独特出资筹备，合并表露交易支出，下同。
注3：杭州富阳君豪金饰店以及杭州富阳金轩珠宝店铺等系由盛兵理论掌握，合并表露交易支出，下同。
注4：加盟主体由杭州余杭区良渚荃芊珠宝商行变化为杭州余杭区良渚街道圆满珠宝店，理论掌握人未产生改变，仍为陈祖权。
注5：杭州市滨江区滨卡龙珠宝商行以及宁海镘卡福珠宝店由林春仙理论掌握，合并表露交易支出。
注6：杭州市滨江区曼龙珠宝商行、杭州萧山曼佳珠宝商行以及杭州市滨江区曼宝珠宝商行系泉源一帆理论掌握，合并表露交易支出。
（七）原质料、能源洽购状况
公司洽购的主要原质料为黄金、钻石等，个中黄金主要由金交所供应，钻石主要由钻交所会员单元供应。
公司无损耗关节，办公及筹备场面耗用能源为水、电，由本地专用事业部门供应。
讲述期内，公司原质料洽购主要席卷黄金以及钻石，全部洽购状况以下：
原质料品种 2022年1-6月
数目 单价 （元/克、元/克拉） 金额（万元） 占比（%）
黄金（公斤） 718.00 338.68 24,316.87 92.66
钻石（克拉） 1,708.25 11,276.14 1,926.25 7.34
合 计 - - 26,243.12 100.00
原质料品种 2021年度
数目 单价（元/克、元/克拉） 金额（万元） 占比（%）
黄金（公斤） 1,474.00 330.52 48,718.39 86.14
钻石（克拉） 5,122.81 15,306.66 7,841.31 13.86
合 计 - - 56,559.70 100.00
原质料品种 2020年度
数目 单价（元/克、元/克拉） 金额（万元） 占比（%）
黄金（公斤） 630.00 341.56 21,518.32 73.96
钻石（克拉） 5,002.57 15,146.35 7,577.07 26.04
合 计 - - 29,095.39 100.00
原质料品种 2019年度
数目 单价（元/克、元/克拉） 金额（万元） 占比（%）
黄金（公斤） 1,116.89 269.91 30,145.39 81.07
钻石（克拉） 4,663.70 15,097.61 7,041.07 18.93
合 计 - - 37,186.46 100.00
讲述期内，公司上前五名供应商洽购的金额及占比状况以下：
单元：万元
项 目 前五名供应商称号 洽购额 占洽购总数的比率（%）
2022年1-6月 上海黄金买卖所 24,316.87 45.92
港福珠宝（深圳）有限公司 16,895.47 31.91
杭州航平易近百泰金饰有限公司 3,361.39 6.35
深圳市星宝缘珠宝文明繁华有限公司 992.06 1.87
深圳市精艺伯爵珠宝有限公司及其有关方[注] 802.02 1.51
合 计 46,367.81 87.57
2021年度 前五名供应商称号 洽购额 占洽购总数的比率（%）
上海黄金买卖所 48,718.39 44.06
港福珠宝（深圳）有限公司 22,767.07 20.59
杭州航平易近百泰金饰有限公司 8,137.32 7.36
深圳市甘露珠宝金饰有限公司 2,330.98 2.11
深圳市潮牌珠宝金饰有限公司 1,843.8 1.67
合 计 83,797.62 75.79
2020年度 前五名供应商称号 洽购额 占洽购总数的比率（%）
上海黄金买卖所 21,518.32 37.37
港福珠宝（深圳）有限公司 10,198.25 17.71
杭州航平易近百泰金饰有限公司 3,998.21 6.94
深圳市兴深祥珠宝有限公司 2,539.41 4.41
深圳市美钻源珠宝金饰有限公司 1,303.70 2.26
合 计 39,557.90 68.71
2019年度 前五名供应商称号 洽购额 占洽购总数的比率（%）
上海黄金买卖所 30,145.39 45.89
杭州航平易近百泰金饰有限公司 6,347.81 9.66
港福珠宝（深圳）有限公司 5,930.27 9.03
深圳市美钻源珠宝金饰有限公司 2,090.56 3.18
深圳市兴深祥珠宝有限公司 1,959.67 2.98
合 计 46,473.70 70.75
注：深圳市精艺伯爵珠宝有限公司以及深圳市昕晖珠宝有限公司由刘召华理论掌握，合并表露洽购金额。
（八）主要物业状况
1、主要流动物业
公司的流动物业主要为衡宇建筑物、通用设施以及输送器械，各项流动物业均处于齐备状态，利用一般。截止2022年6月30日，公司流动物业全部状况以下：
单元：万元
项 目 原值 净值 成新率（%）
衡宇及建筑物 3,114.34 2,445.13 78.51
通用设施 951.00 257.20 27.05
输送器械 175.20 96.48 55.07
合 计 4,240.54 2,798.81 66.00
（1）公司拥有的衡宇及建筑物状况
截止2022年6月30日，公司拥有的已处分产权证的衡宇建筑物状况以下：
序号 权证号 座落 面积（m2） 用途 博得办法 他项权力
1 杭房权证江更字第14770538号 华成国际繁华大厦2001室 702.12 非住房 受让博得 无
2 杭房权证江更字第14770539号 华成国际繁华大厦2002室 630.63 非住房 受让博得 无
除上述已处分产权证的衡宇建筑外，截止2022年6月30日，公司尚有6处房产为向深圳市笋岗华润置地繁华有限公司采办的预售房产，该等预售房产的全部状况以下：
序号 预售公约编号 出售人 买受人 标的座落 建筑面积（m2）
1 深（罗）网预买字（2021）第8082号 深圳市笋岗华润置地繁华有限公司 深圳曼卡龙珠宝有限公司 华润置地笋岗焦点07-01地块第T2栋23层2301号房 279.22
2 深（罗）网预买字（2021）第8085号 华润置地笋岗焦点07-01地块第T2栋23层2302号房 182.11
3 深（罗）网预买字（2021）第8100号 华润置地笋岗焦点07-01地块第T2栋23层2303号房 409.53
4 深（罗）网预买字（2021）第8101号 华润置地笋岗焦点07-01地块第T2栋23层2308号房 109.44
5 深（罗）网预买字（2021）第6402号 华润置地笋岗焦点07-02地块C座1单元20层2001号房 49.05
6 深（罗）网预买字（2021）第6401号 华润置地笋岗焦点07-02地块C座1单元20层2002号房 63.44
截止本募集阐明书出具日，公司上述预售房产没有生存权属争议连累。
（2）公司租赁的衡宇及建筑物状况
截止2022年6月30日，公司及部下子公司租赁多少房产用于直营店筹备以及凡是办公筹备，全部以下表所示：
序号 出租人 承租人 位置 面积（m2） 用途 租赁刻日
1 曼卡龙投资 发行人 杭州市萧山区提喻路171-187号 319.27 直营店筹备 2020.08.01-2025.07.31
2 陈韡 发行人 桐乡市东兴街31号时期广场4号 80.00 直营店筹备 2021.09.11-2023.09.10
3 诸暨市越都商业筹备办理有限公司 发行人 诸暨市西施小巷77号诸暨追念城一层01-K01/02号岛柜 37.50 直营店筹备 2021.10.21-2022.10.20
4 衢州东方商厦有限公司 发行人 衢州市东方大厦一楼024柜 60.00 直营店筹备 2021.09.20-2023.09.19
5 衢州市龙游东方广场商贸有限公司 发行人 衢州市龙游东方广场店壹座1F-029柜 54.00 直营店筹备 2020.11.15-2022.11.14
6 绍兴上虞万达广场商务办事有限公司 发行人 绍兴市上虞区称山北路 399号绍兴上虞万达广场一层1037C号商号 58.33 直营店筹备 2021.05.01-2023.04.30
7 杭州嘉腾房地产开垦有限公司 发行人 杭州市滨江区龙湖滨江天街01-2F-19号商号 50.20 直营店筹备 2021.07.06-2023.07.05
8 杭州嘉腾房地产开垦有限公司 发行人 杭州市滨江区龙湖滨江天街01-B1-C02号商号 20.00 直营店筹备 2021.09.03-2022.09.02
9 杭州开元厚实投资繁华有限公司 发行人 杭州市萧山区金城路333号加州阳光开元广场二层2092号 90.00 直营店筹备 2020.05.26-2023.05.25
10 华润置地（杭州）繁华有限公司 发行人 杭州市萧山区北干街道金城路 927号杭州万象汇第 B1层第B131号商号 153.00 直营店筹备 2021.05.16-2023.05.15
11 华润万家购物焦点（杭州）有限公司 发行人 杭州市江畔区东宁路与以及兴路交叉口西北角杭州东站万象汇B1层B188号商号 92.00 直营店筹备 2020.11.20-2022.11.19
12 嘉兴万达广场商业办理有限公司 发行人 嘉兴市南湖区广益路1108号嘉兴万达广场一层 20.00 直营店筹备 2021.10.01-2022.09.30
13 云创商业办理（杭州）有限公司苍南分公司 发行人 苍南银泰城购物焦点一层1031号 62.20 直营店筹备 2022.01.12-2023.02.28
14 金华市景德洪商贸有限公司 发行人 金华市新华街67号永盛购物广场一层 40.00 直营店筹备 2022.01.15-2024.01.14
15 杭州新湖滨商业繁华有限公司 发行人 杭州市延安路258号206-2室 53.00 直营店筹备 2022.01.01-2022.12.31
16 杭州深国投企业办理有限公司 发行人 杭州市西湖区古墩路588号杭州古墩追念城第01-30号商号 274.35 直营店筹备 2021.07.11-2023.07.10
17 杭州汇泽置业有限公司 发行人 杭州市金鸡路与飞虹路交叉口街印力汇德隆奥体追念城第 2层第L2-40号 68.07 直营店筹备 2021.08.31-2023.09.29
18 杭州市新龙翔商业繁华有限公司上城分公司 发行人 延安路239号地下142室 71.00 直营店筹备 2021.08.21-2023.08.20
19 华润新鸿基房地产（杭州）有限公司 发行人 杭州市江畔区富春路701号杭州万象城B1层B1SC03号商号 15.00 直营店筹备 2023.07.14前无效
20 丽水万地广场商业办理有限公司 发行人 万地广场1F D028且自租赁场合 30.00 直营店筹备 2022.01.01-2022.12.31
21 华润置地森马实业（温州）有限公司 发行人 温州市瓯海区南白象街道温州大道999号温州万象城B154号商号 19.80 直营店筹备 2021.11.01-2022.10.31
22 浙江润嘉商业办理有限公司 发行人 嘉兴市南湖区171号嘉兴南湖乾坤购物焦点LG层LG42、LG43号商号 114.00 直营店筹备 2021.05.19-2023.06.18
23 嘉兴经开万达广场商业办理有限公司 发行人 嘉兴市经济本领开垦区莲花广场 1幢4086-4119室嘉兴龙鼎万达广场室内步行街1F层1067号商号 72.99 直营店筹备 2021.10.16-2024.10.15
24 衢州万达广场商业办理有限公司 发行人 衢州市柯城区荷花中路 555号衢州柯城万达广场1FJY-BX-202 20.00 直营店 2021.09.30-2022.09.29
25 武汉中山大洋百货有限公司 湖北曼卡龙 武汉市江汉区中山大道756号1F 41.00 直营店筹备 2020.08.01-2022.07.31
26 合肥庐阳华润房地产开垦有限公司 安徽曼卡龙庐阳分公司 合肥庐阳万象汇 L107号商号 55.00 直营店筹备 委托之日-2023.11.04
27 孙国强 宁波曼卡龙 慈溪市浒山环城南路45号 323.00 直营店筹备 2021.12.07-2022.12.06
28 余姚长发商厦有限公司 宁波曼卡龙 余姚市新建路6-8号 117.00 直营店筹备 2021.09.01-2022.08.31
29 宁波市奉化银泰城商业筹备办理有限公司 宁波曼卡龙 奉化市南山路150号1-2号（南庭）1F-01033 76.40 直营店筹备 2021.12.23-2022.12.22
30 泰州海陵万达广场投资有限公司 江苏曼卡龙珠宝有限公司 泰州海陵区济川东路228号泰州海陵万达广场室内步行街1F1032号商号 56.25 直营店筹备 2021.10.01-2023.09.30
31 南通金鹰圆融购物焦点有限公司 江苏曼卡龙 南通金鹰圆融购物焦点A01层-F1052商号 36.90 直营店筹备 2021.09.01-2022.08.31
32 江苏上河城商业办理有限公司 江苏曼卡龙溧阳分公司 溧阳市平陵中路 369号溧阳上河城一层1124A号商号 65.00 直营店筹备 2021.09.13-2022.09.12
33 杭州玖维客二氪企业办理共同企业（普遍共同） ***曼卡龙 杭州市滨江区滨康路308号2幢JWK聚才大厦-19-2303、JWK聚才大厦-10-2305 516.00 办公 2022.06.01-2025.05.31
34 张晖 发行人 深圳市罗湖区翠竹北路石化工业区 3幢4楼 730.00 办公、堆栈 2022.06.01-2023.05.31
35 李帅 浙江曼卡龙智云商贸有限公司 宁波市以及美诚广场27号6号楼7-5-4 55.00 办公 2022.05.05-2024.05.04
36 上海奋青科技办事有限公司 慕璨珠宝 上海市长宁区长宁路1027号G12室 - 办公 2022.01.11-2024.01.10
37 浙江杭州杭州湾信息港高新修建开垦有限公司 发行人 杭州市萧山区斥地路198号B1-3F-007 - 办公 2021.12.1-2022.06.30
38 浙江杭州杭州湾信息港高新修建开垦有限公司 发行人 杭州市萧山区斥地路198号B1-3F-10室 - 办公 2021.12.1-2022.11.30
39 ***昊源置地有限公司 ***曼卡龙 拉萨市曲水县曲水镇曲水村拉热路 3号昊源学府世家7幢1单元1层108-B号 20.89 办公 2021.09.20-2022.09.19
40 ***昊源置地有限公司 ***曼卡龙 拉萨市曲水县曲水镇曲水村拉热路 3号昊源学府世家7幢1单元1层108-A号 20.89 办公 2021.09.20-2022.09.19
41 浙江杭州杭州湾信息港高新修建开垦有限公司 浙江玖瑞玖商贸有限公司 杭州市萧山区斥地路198号A-B102-475室 21.78 办公 -
42 浙江杭州杭州湾信息港高新修建开垦有限公司 发行人 杭州市萧山区斥地路198号A-B102-473室 100.23 办公 -
43 沈春荣 发行人 浙江省桐乡市东兴街31号时期广场3号 82.2 直营店筹备 2021.09.11-2023.09.10
公司及其子公司租赁的全体财产生存欠缺，上述第11、20、25项共三处租赁财产的出租方未供给租赁衡宇的产权证书，租赁联系生存被第三方主张有效或被有权机关责令停止及认定有效的告急。但鉴于上述生存租赁欠缺的筹备用房占公司及其子公司全数筹备用房的比率较小，租赁其他衡宇用作筹备主观上没有生存容易，没有会对于发行人及其子公司的凡是筹备带来远大作用。
为避免承租财产的欠缺给公司及其控股子公司形成经济亏空，公司之理论掌握人孙松鹤以及控股股东曼卡龙投资已出具许诺：正在发行人及其控股子公司承租财产的租赁刻日内，如因出租人没有适格、租赁财产权属争议或租赁财产其公法属性没有顺应算作相干租赁公约的标的物等缘由，导致公司及其控股子公司被有权部门认定为租赁公约有效或被第三人主张权力而导致公司及其控股子公司没法连续利用该等租赁财产的，由其担任适时落实新的租赁财产，并负担由此孕育的搬场、装修及大概孕育的其他用度（席卷但没有限于筹备亏空、索赔款等）。
2、土地利用权
截止2022年6月30日，公司的土地利用权状况以下表所示：
序号 权证号 座落 利用权分摊面积（m 2） 利用权类别 用途 利用权刻日 博得办法 他项权力
1 杭江国用（2014）字第020769号 江畔区华成国际繁华大厦2001室 37.7 出让 分析（办公） 2055.1.16 受让博得 无
2 杭江国用（2014）字第020770号 江畔区华成国际繁华大厦2002室 33.9 出让 分析（办公） 2055.1.16 受让博得 无
3、字号状况
截止2022年6月30日，公司博得的境内字号状况以下表所示：
序号 字号图形 挂号号 核定利用类型 无效刻日 博得办法 他项权力
1 10618336 第3类 2013年6月21日至2023年6月20日 申请博得 无
2 10617830 第6类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
3 10617932 第7类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
4 10617687 第10类 2013年7月21日至2023年7月20日 申请博得 无
5 10617640 第16类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
6 10617599 第22类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
7 10617485 第26类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
8 10617223 第28类 2013年6月7日至2023年6月6日 申请博得 无
9 10617159 第29类 2015年7月21日至2025年7月20日 申请博得 无
10 10617121 第32类 2013年5月7日至2023年5月6日 申请博得 无
11 10617060 第33类 2013年5月7日至2023年5月6日 申请博得 无
12 10616981 第40类 2014年4月7日至2024年4月6日 申请博得 无
13 10616944 第41类 2014年4月28日至2024年4月27日 申请博得 无
14 10616859 第42类 2013年9月21日至2023年9月20日 申请博得 无
15 10616799 第43类 2013年6月21日至2023年6月20日 申请博得 无
16 10616723 第45类 2013年6月7日至2023年6月6日 申请博得 无
17 10617004 第38类 2013年5月7日至2023年5月6日 申请博得 无
18 13540874 第18类 2015年4月7日至2025年4月6日 申请博得 无
19 13540914 第21类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
20 17193466 第14类 2016年8月21日至2026年8月20日 申请博得 无
21 17193572 第35类 2017年6月28日至2027年6月27日 申请博得 无
22 4687834 第14类 2008年10月21日至2028年10月20日 受让博得 无
23 8063183 第35类 2011年3月21日至2031年3月20日 申请博得 无
24 4687835 第14类 2008年10月21日至2028年10月20日 受让博得 无
25 8063043 第35类 2011年3月21日至2031年3月20日 申请博得 无
26 8821238 第1类 2011年11月21日至2031年11月20日 申请博得 无
27 8821345 第2类 2011年11月21日至2031年11月20日 申请博得 无
28 8821959 第17类 2012年1月14日至2032年1月13日 申请博得 无
29 8822115 第19类 2011年12月28日至2031年12月27日 申请博得 无
30 8822138 第20类 2011年11月21日至2031年8月13日 申请博得 无
31 8825808 第24类 2011年11月21日至2031年8月13日 申请博得 无
32 8825842 第25类 2011年11月21日至2031年11月20日 申请博得 无
33 9963135 第14类 2013年2月21日至2033年2月20日 申请博得 无
34 9963167 第14类 2012年11月21日至2032年11月20日 申请博得 无
35 9962958 第35类 2012年11月14日至2032年11月13日 申请博得 无
36 9963156 第35类 2012年11月14日至2032年11月13日 申请博得 无
37 17193502 第35类 2017年5月14日至2027年5月13日 申请博得 无
38 17193425 第14类 2017年5月14日至2027年5月13日 申请博得 无
39 17882510 第35类 2016年10月21日至2026年10月20日 申请博得 无
40 17882401 第14类 2016年10月21日至2026年10月20日 申请博得 无
41 18444462 第14类 2017年1月7日至2027年1月6日 申请博得 无
42 18444517 第35类 2017年1月7日至2027年1月6日 申请博得 无
43 18444512 第35类 2017年1月7日至2027年1月6日 申请博得 无
44 18444432 第14类 2017年1月7日至2027年1月6日 申请博得 无
45 18444514 第35类 2017年1月7日至2027年1月6日 申请博得 无
46 18444461 第14类 2017年1月7日至2027年1月6日 申请博得 无
47 4696622 第14类 2008年10月14日至2028年10月13日 受让博得 无
48 8063394 第14类 2012年10月21日至2032年10月20日 申请博得 无
49 10624086 第3类 2013年5月14日至2023年5月13日 申请博得 无
50 10624055 第6类 2013年5月14日至2023年5月13日 申请博得 无
51 10624471 第7类 2013年6月21日至2023年6月20日 申请博得 无
52 10623943 第8类 2013年8月7日至2023年8月6日 申请博得 无
53 10624411 第9类 2014年3月21日至2024年3月20日 申请博得 无
54 10623800 第11类 2013年7月7日至2023年7月6日 申请博得 无
55 10623975 第18类 2013年7月28日至2023年7月27日 申请博得 无
56 10623762 第20类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
57 10623717 第21类 2014年4月7日至2024年4月6日 申请博得 无
58 10623601 第22类 2013年5月14日至2023年5月13日 申请博得 无
59 10623569 第25类 2013年6月21日至2023年6月20日 申请博得 无
60 10624342 第26类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
61 10623415 第28类 2013年5月14日至2023年5月13日 申请博得 无
62 10624276 第36类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
63 10624204 第37类 2013年7月21日至2023年7月20日 申请博得 无
64 10622930 第39类 2013年9月14日至2023年9月13日 申请博得 无
65 10624156 第40类 2013年6月28日至2023年6月27日 申请博得 无
66 10624113 第42类 2013年5月14日至2023年5月13日 申请博得 无
67 13540952 第1类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
68 13540989 第4类 2015年2月21日至2025年2月20日 申请博得 无
69 13541008 第15类 2015年1月21日至2025年1月20日 申请博得 无
70 13541027 第23类 2015年2月21日至2025年2月20日 申请博得 无
71 13541083 第24类 2015年8月21日至2025年8月20日 申请博得 无
72 13541116 第27类 2015年8月21日至2025年8月20日 申请博得 无
73 13541130 第31类 2015年8月21日至2025年8月20日 申请博得 无
74 13541149 第34类 2015年3月7日至2025年3月6日 申请博得 无
75 13541173 第44类 2015年8月21日至2025年8月20日 申请博得 无
76 13541210 第45类 2015年3月7日至2025年3月6日 申请博得 无
77 13537265 第1类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
78 13537273 第2类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
79 13537285 第3类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
80 13537291 第4类 2015年8月21日至2025年8月20日 申请博得 无
81 13537294 第5类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
82 13537300 第6类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
83 13537307 第7类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
84 13537315 第8类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
85 13537322 第9类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
86 13539557 第11类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
87 13539570 第12类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
88 13539580 第13类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
89 13539609 第14类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
90 13539629 第15类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
91 13539645 第16类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
92 13539660 第17类 2015年1月21日至2025年1月20日 申请博得 无
93 13539677 第18类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
94 13539716 第19类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
95 13539729 第20类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
96 13539762 第21类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
97 13539927 第22类 2015年2月14日至2025年2月13日 申请博得 无
98 13539943 第23类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
99 13540024 第24类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
100 13540058 第25类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
101 13540110 第26类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
102 13540152 第27类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
103 13540215 第28类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
104 13540256 第29类 2015年3月14日至2025年3月13日 申请博得 无
105 13540299 第30类 2015年2月21日至2025年2月20日 申请博得 无
106 13540361 第31类 2015年3月14日至2025年3月13日 申请博得 无
107 13540468 第32类 2015年2月21日至2025年2月20日 申请博得 无
108 13540526 第33类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
109 13540542 第34类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
110 13540568 第35类 2015年8月21日至2025年8月20日 申请博得 无
111 13540587 第36类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
112 13540621 第37类 2015年2月21日至2025年2月20日 申请博得 无
113 13540641 第38类 2015年1月21日至2025年1月20日 申请博得 无
114 13540709 第39类 2015年4月7日至2025年4月6日 申请博得 无
115 13540727 第40类 2015年2月21日至2025年2月20日 申请博得 无
116 13540744 第41类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
117 13540839 第42类 2015年2月7日至2025年2月6日 申请博得 无
118 13540845 第43类 2015年1月21日至2025年1月20日 申请博得 无
119 13540852 第44类 2015年2月21日至2025年2月20日 申请博得 无
120 13540861 第45类 2015年1月28日至2025年1月27日 申请博得 无
121 8063285 第14类 2011年2月28日至2031年2月27日 申请博得 无
122 8063302 第14类 2011年2月28日至2031年2月27日 申请博得 无
123 8063318 第14类 2011年2月28日至2031年2月27日 受让博得 无
124 8063134 第35类 2011年3月28日至2031年3月27日 申请博得 无
125 8063237 第35类 2011年6月14日至2031年6月13日 受让博得 无
126 8063245 第35类 2011年3月28日至2031年3月27日 申请博得 无
127 8063355 第14类 2011年2月28日至2031年2月27日 受让博得 无
128 8063370 第14类 2011年2月28日至2031年2月27日 受让博得 无
129 8063397 第14类 2011年2月28日至2031年2月27日 申请博得 无
130 8063197 第35类 2011年3月21日至2031年3月20日 受让博得 无
131 8063206 第35类 2011年3月21日至2031年3月20日 申请博得 无
132 8063227 第35类 2011年6月14日至2031年6月13日 受让博得 无
133 9652382 第14类 2012年7月28日至2032年7月27日 申请博得 无
134 9676153 第14类 2012年9月28日至2032年9月27日 申请博得 无
135 9676169 第14类 2014年3月7日至2024年3月6日 申请博得 无
136 10618421 第14类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
137 10618393 第14类 2014年6月21日至2024年6月20日 申请博得 无
138 10618377 第35类 2014年6月7日至2024年6月6日 申请博得 无
139 10618429 第35类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
140 10616663 第35类 2013年6月14日至2023年6月13日 申请博得 无
141 10618361 第35类 2013年5月7日至2023年5月6日 申请博得 无
142 11095201 第14类 2013年11月7日至2023年11月6日 申请博得 无
143 11095302 第14类 2013年11月7日至2023年11月6日 申请博得 无
144 11095231 第35类 2013年11月7日至2023年11月6日 申请博得 无
145 11095327 第35类 2013年11月7日至2023年11月6日 申请博得 无
146 16819160 第14类 2016年6月21日至2026年6月20日 申请博得 无
147 20273146 第35类 2017年7月28日至2027年7月27日 申请博得 无
148 21122032 第14类 2017年10月28日至2027年10月27日 申请博得 无
149 21122016 第35类 2017年10月28日至2027年10月27日 申请博得 无
150 21875155 第14类 2017年12月28日至2027年12月27日 申请博得 无
151 21875197 第35类 2017年12月28日至2027年12月27日 申请博得 无
152 23537911 第35类 2018年4月7日至2028年4月6日 申请博得 无
153 27135132 第35类 2019年10月7日至2029年10月6日 申请博得 无
154 27138999 第14类 2018年10月7日至2028年10月6日 申请博得 无
155 33145045 第35类 2019年8月7日至2029年8月6日 申请博得 无
156 35632426 第14类 2019年8月28日至2029年8月27日 申请博得 无
157 35626423 第35类 2019年10月28日至2029年10月27日 申请博得 无
158 26430811 第35类 2018年12月7日至2028年12月6日 申请博得 无
159 39873434 第35类 2020年7月21日至2030年7月20日 申请博得 无
160 41884968 第14类 2020年8月28日至2030年8月27日 申请博得 无
161 42718131 第14类 2020年12月28日至2030年12月27日 申请博得 无
162 51638146 第3类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
163 51636597 第6类 2021年10月14日至2031年10月13日 申请博得 无
164 51625837 第7类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
165 51615831 第9类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
166 51639374 第10类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
167 51625863 第16类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
168 51614472 第21类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
169 51632408 第22类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
170 51628839 第26类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
171 51628868 第28类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
172 51632758 第29类 2021年10月7日至2031年10月6日 申请博得 无
173 51614154 第32类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
174 51608975 第33类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
175 51628929 第38类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
176 51630051 第40类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
177 51622807 第41类 2021年8月14日至2031年8月13日 申请博得 无
178 51628944 第43类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
179 51609008 第45类 2021年7月28日至2031年7月27日 申请博得 无
180 51614352 第14类 2021年10月7日至2031年10月6日 申请博得 无
181 51674033 第1类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
182 51674039 第3类 2021年11月28日至2031年11月27日 申请博得 无
183 51655528 第4类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
184 51674054 第6类 2021年11月28日至2031年11月27日 申请博得 无
185 51654951 第7类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
186 51663361 第8类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
187 51675547 第9类 2021年11月28日至2031年11月27日 申请博得 无
188 51679325 第11类 2021年9月14日至2031年9月13日 申请博得 无
189 51662623 第15类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
190 51646044 第18类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
191 51680469 第20类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
192 51679353 第21类 2021年9月28日至2031年9月27日 申请博得 无
193 51663405 第22类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
194 51662647 第23类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
195 51680491 第24类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
196 51653241 第25类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
197 51646078 第26类 2021年11月21日至2031年11月20日 申请博得 无
198 51653251 第27类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
199 51663437 第28类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
200 51680614 第31类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
201 51671513 第34类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
202 51671569 第36类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
203 51671574 第37类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
204 51688483 第39类 2021年9月7日至2031年9月6日 申请博得 无
205 51678178 第40类 2021年9月7日至2031年9月6日 申请博得 无
206 51671586 第42类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
207 51687322 第44类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
208 51687326 第45类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
209 51675568 第3类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
210 51653275 第4类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
211 51657838 第5类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
212 51660268 第6类 2021年10月21日至2031年10月20日 申请博得 无
213 51679767 第7类 2021年11月7日至2031年11月6日 申请博得 无
214 51681952 第8类 2021年9月21日至2031年9月20日 申请博得 无
215 51663039 第9类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
216 51679782 第10类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
217 51676163 第11类 2021年11月14日至2031年11月13日 申请博得 无
218 51661909 第12类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
219 51661911 第13类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
220 51683493 第15类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
221 51675641 第16类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
222 51674162 第18类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
223 51670571 第20类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
224 51672784 第21类 2021年9月28日至2031年9月27日 申请博得 无
225 51663126 第22类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
226 51660767 第23类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
227 51676214 第24类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
228 51658245 第26类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
229 51660784 第27类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
230 51670649 第28类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
231 51672258 第29类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
232 51650393 第30类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
233 51671890 第31类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
234 51657891 第32类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
235 51662704 第33类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
236 51662710 第34类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
237 51671639 第36类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
238 51676482 第37类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
239 51664112 第38类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
240 51676271 第39类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
241 51649538 第40类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
242 51683349 第41类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
243 51685227 第42类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
244 51652022 第43类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
245 51673470 第44类 2021年8月21日至2031年8月20日 申请博得 无
246 51669442 第45类 2021年8月28日至2031年8月27日 申请博得 无
247 55184898 第14类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
248 55184903 第35类 2021年10月28日至2031年10月27日 申请博得 无
249 40885806 第14类 2020年5月21日至2030年5月20日 受让博得 无
250 56020450 第35类 2022年2月14日至2032年2月13日 申请博得 无
251 50881073 第14类 2021年6月21日至2031年6月20日 受让博得 无
252 59731893 第35类 2022年3月21日至2032年3月20日 申请博得 无
253 60698374 第14类 2022年5月14日至2032年5月13日 申请博得 无
254 60682118 第35类 2022年5月14日至2032年5月13日 申请博得 无
255 52310358 第14类 2021年8月21日至2031年8月20日 受让博得 无
256 51649347 第1类 2021年8月21日志2031年8月20日 申请博得 无
257 10617783 第9类 2014年9月7日至2024年9月6日 申请博得 无
截止2022年6月30日，发行人拥有2项境外挂号字号，系从理论掌握人孙松鹤处受让博得，全部状况以下：
序号 挂号字号 挂号国别/地带 编号 核定利用商品类型 无效期至
1 中国喷鼻港 300431081 第14类 2025年5月31日
2 中国喷鼻港 300431072 第14类 2025年5月31日
4、专利状况
截止2022年6月30日，公司共博得154项外表专利以及1项有用新式专利，全部状况以下：
序号 专利权类别 专利称号 专利号 申请日期 无效刻日 博得办法 他项权力
1 有用新式 戒指揭示座 ZL201520261382.3 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
2 外表妄图 戒指（夏海男款） ZL202130856480.2 2021年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
3 外表妄图 对于戒（秋风） ZL202130856497.8 2021年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
4 外表妄图 挂坠（虎虎生威-小红虎） ZL202130818360.3 2021年12月10日 自申请之日起十年 申请博得 无
5 外表妄图 钻戒（Destiny-Crown冠爱） ZL202130717890.9 2021年11月2日 自申请之日起十年 申请博得 无
6 外表妄图 钻戒（Destiny-Win赢家） ZL202130717894.7 2021年11月2日 自申请之日起十年 申请博得 无
7 外表妄图 金饰套件（喜结连理套系） ZL202130605085.7 2021年9月13日 自申请之日起十年 申请博得 无
8 外表妄图 挂坠（亚运定胜金币） ZL202130527269.6 2021年8月13日 自申请之日起十年 申请博得 无
9 外表妄图 吊坠（守卫星） ZL202130476680.5 2021年7月26日 自申请之日起十年 申请博得 无
10 外表妄图 挂坠（倚窗花语项链） ZL202130378270.7 2021年6月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
11 外表妄图 金饰套件（花下窗格） ZL202130378278.3 2021年6月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
12 外表妄图 金饰套件（倚窗赏桂） ZL202130378738.2 2021年6月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
13 外表妄图 挂坠（小莲花黄金花丝吊坠） ZL202130378910.4 2021年6月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
14 外表妄图 金饰套件（小高光） ZL202130296635.1 2021年5月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
15 外表妄图 挂坠（萤火） ZL202130296643.6 2021年5月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
16 外表妄图 挂坠（罗马之城） ZL202130296672.2 2021年5月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
17 外表妄图 挂坠（长久之窗） ZL202130296674.1 2021年5月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
18 外表妄图 项链（小魔牙） ZL202130296763.6 2021年5月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
19 外表妄图 金饰套件（多瑙河星芒） ZL202130296778.2 2021年5月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
20 外表妄图 金饰套件（坏少女孩） ZL202130296827.2 2021年5月18日 自申请之日起十年 申请博得 无
21 外表妄图 金饰套件（捕梦网） ZL202130244076.X 2021年4月26日 自申请之日起十年 申请博得 无
22 外表妄图 金饰套件（芳华） ZL202130244308.1 2021年4月26日 自申请之日起十年 申请博得 无
23 外表妄图 挂坠（五福牌挂坠） ZL202130009039.0 2021年1月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
24 外表妄图 挂坠（转运福禄坠） ZL202130009220.1 2021年1月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
25 外表妄图 挂坠（称心心） ZL202130009234.3 2021年1月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
26 外表妄图 挂坠（情扣） ZL202130003628.8 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
27 外表妄图 挂坠（招财貔恘） ZL202130003667.8 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
28 外表妄图 挂坠（莲纹八宝福牌） ZL202130003670.X 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
29 外表妄图 挂坠（心拥项链） ZL202130003674.8 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
30 外表妄图 挂坠（冷静福锁） ZL202130003693.0 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
31 外表妄图 挂坠（蕾丝花环） ZL202130003695.X 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
32 外表妄图 手链（吉利称心纹手串） ZL202130003710.0 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
33 外表妄图 挂坠套件（岁月流转） ZL202130003717.2 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
34 外表妄图 挂坠（织纹转运坠） ZL202130003722.3 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
35 外表妄图 挂坠（八宝福手工花丝） ZL202130003723.8 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
36 外表妄图 胸针（美杜莎） ZL202130004020.7 2021年1月5日 自申请之日起十年 申请博得 无
37 外表妄图 挂坠（龟龄福锁） ZL202030821913.6 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
38 外表妄图 挂坠（双龙纹称心） ZL202030821915.5 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
39 外表妄图 挂坠（金色牡丹） ZL202030822397.9 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
40 外表妄图 手镯（星河） ZL202030825801.8 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
41 外表妄图 手镯（星韵手镯） ZL202030826070.9 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
42 外表妄图 手镯（心仪） ZL202030826077.0 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
43 外表妄图 手镯（两小无猜） ZL202030826091.0 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
44 外表妄图 手镯（520手镯） ZL202030826094.4 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
45 外表妄图 手链（运气之手） ZL202030826101.0 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
46 外表妄图 耳环（绣球耳环） ZL202030826103.X 2020年12月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
47 外表妄图 戒指（织纹戒） ZL202030799480.9 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
48 外表妄图 戒指（凌魅） ZL202030799486.6 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
49 外表妄图 挂坠（圆舞曲挂坠） ZL202030799490.2 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
50 外表妄图 戒指（凤华） ZL202030799499.3 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
51 外表妄图 挂坠（称心喜福） ZL202030799504.0 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
52 外表妄图 挂坠（星月漫天） ZL202030799505.5 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
53 外表妄图 对于戒（爱神） ZL202030799526.7 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
54 外表妄图 对于戒（印迹） ZL202030800917.6 2020年12月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
55 外表妄图 戒指（DestinyRedline月老） ZL202030592725.0 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
56 外表妄图 吊坠（才干金币） ZL202030592729.9 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
57 外表妄图 吊坠（小岁月） ZL202030592762.1 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
58 外表妄图 吊坠（珍珠蕾丝） ZL202030592800.3 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
59 外表妄图 吊坠（萤火吊坠） ZL202030592810.7 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
60 外表妄图 吊坠（三生石） ZL202030592827.2 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
61 外表妄图 吊坠（毛线球项链） ZL202030594480.5 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
62 外表妄图 吊坠（至心项链） ZL202030594521.0 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
63 外表妄图 吊坠（多瑙河星空） ZL202030594526.3 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
64 外表妄图 戒指（DestinyLoyal忠爱） ZL202030594529.7 2020年9月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
65 外表妄图 展览台边厅 ZL202030437801.0 2020年8月4日 自申请之日起十年 申请博得 无
66 外表妄图 展览台 ZL202030356185.6 2020年7月4日 自申请之日起十年 申请博得 无
67 外表妄图 快递盒（曼卡龙） ZL202030250171.6 2020年5月26日 自申请之日起十年 申请博得 无
68 外表妄图 金饰套件（小白裙） ZL202030191820.X 2020年4月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
69 外表妄图 吊坠 ZL202030178730.7 2020年4月26日 自申请之日起十年 申请博得 无
70 外表妄图 手镯 ZL202030179249.X 2020年4月26日 自申请之日起十年 申请博得 无
71 外表妄图 吊坠（晴天娃娃1） ZL202030116098.3 2020年3月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
72 外表妄图 吊坠（晴天娃娃2） ZL202030351063.8 2020年3月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
73 外表妄图 钻石切角柜 ZL201930661395.3 2019年11月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
74 外表妄图 金饰套件（小黑裙） ZL201930166602.8 2019年4月12日 自申请之日起十年 申请博得 无
75 外表妄图 吊坠（萤火物语） ZL201730102664.3 2017年3月31日 自申请之日起十年 申请博得 无
76 外表妄图 转运珠（鸡元素激发） ZL201630658222.2 2016年12月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
77 外表妄图 转运珠（宿愿） ZL201630658700.X 2016年12月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
78 外表妄图 转运珠（如愿） ZL201630658711.8 2016年12月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
79 外表妄图 转运珠（伊甸之吻） ZL201630660040.9 2016年12月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
80 外表妄图 手镯（浮光） ZL201630571193.6 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
81 外表妄图 耳环（点滴岁月1） ZL201630571194.0 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
82 外表妄图 手链（柔嫩岁月） ZL201630571202.1 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
83 外表妄图 吊坠（浮影） ZL201630571238.X 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
84 外表妄图 手镯（浮影） ZL201630571240.7 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
85 外表妄图 项链（许诺池） ZL201630571292.4 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
86 外表妄图 项链（大魔牙娇娇） ZL201630571293.9 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
87 外表妄图 耳环（点滴岁月2） ZL201630571414.X 2016年11月24日 自申请之日起十年 申请博得 无
88 外表妄图 饰品（勿言猴） ZL201630033451.5 2016年1月29日 自申请之日起十年 申请博得 无
89 外表妄图 饰品（勿听猴） ZL201630033452.X 2016年1月29日 自申请之日起十年 申请博得 无
90 外表妄图 饰品（勿视猴） ZL201630033453.4 2016年1月29日 自申请之日起十年 申请博得 无
91 外表妄图 饰品（勿动猴） ZL201630033456.8 2016年1月29日 自申请之日起十年 申请博得 无
92 外表妄图 项链（许诺池） ZL201530485414.3 2015年11月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
93 外表妄图 戒指（醉美） ZL201530448067.7 2015年11月11日 自申请之日起十年 申请博得 无
94 外表妄图 手镯（循环） ZL201530448104.4 2015年11月11日 自申请之日起十年 申请博得 无
95 外表妄图 手镯（缘舞） ZL201530448152.3 2015年11月11日 自申请之日起十年 申请博得 无
96 外表妄图 戒指（单纯爱） ZL201530448199.X 2015年11月11日 自申请之日起十年 申请博得 无
97 外表妄图 钻石（天主之光） ZL201530426997.2 2015年10月30日 自申请之日起十年 申请博得 无
98 外表妄图 手链（安娜结） ZL201530131471.1 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
99 外表妄图 戒指（安娜结） ZL201530131487.2 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
100 外表妄图 手镯（固执） ZL201530131504.2 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
101 外表妄图 戒指（固执） ZL201530131506.1 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
102 外表妄图 手镯（安娜结） ZL201530131696.7 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
103 外表妄图 项链（固执） ZL201530131751.2 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
104 外表妄图 挂坠（固执） ZL201530131753.1 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
105 外表妄图 手链（固执） ZL201530131809.3 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
106 外表妄图 项链（安娜结） ZL201530131953.7 2015年5月7日 自申请之日起十年 申请博得 无
107 外表妄图 戒指（2） ZL201530116280.8 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
108 外表妄图 项链（暗喷鼻花簇） ZL201530116337.4 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
109 外表妄图 吊坠（3） ZL201530116397.6 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
110 外表妄图 吊坠（2） ZL201530116406.1 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
111 外表妄图 耳钉（半糖主义） ZL201530116414.6 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
112 外表妄图 戒指（1） ZL201530116423.5 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
113 外表妄图 项链（暗喷鼻点坠） ZL201530116429.2 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
114 外表妄图 项链（暗喷鼻） ZL201530116432.4 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
115 外表妄图 戒指（缠龙卷风） ZL201530116434.3 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
116 外表妄图 手镯（暗喷鼻） ZL201530116446.6 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
117 外表妄图 戒指（暗喷鼻） ZL201530116454.0 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
118 外表妄图 手链（半糖主义） ZL201530116467.8 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
119 外表妄图 项链（暗喷鼻双层） ZL201530116518.7 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
120 外表妄图 吊坠（1） ZL201530116526.1 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
121 外表妄图 手链（暗喷鼻） ZL201530116535.0 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
122 外表妄图 戒指（醉恋） ZL201530116556.2 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
123 外表妄图 戒指（3） ZL201530116596.7 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
124 外表妄图 挂坠（暗喷鼻） ZL201530116615.6 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
125 外表妄图 戒指（缠简明款） ZL201530116663.5 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
126 外表妄图 戒指（拥U爱错臂款） ZL201530116669.2 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
127 外表妄图 耳环（暗喷鼻） ZL201530116677.7 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
128 外表妄图 戒指（拥U爱直臂款） ZL201530116679.6 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
129 外表妄图 戒指（暗喷鼻纠葛） ZL201530116687.0 2015年4月27日 自申请之日起十年 申请博得 无
130 外表妄图 戒指（韩国版1） ZL201430096092.9 2014年4月21日 自申请之日起十年 申请博得 无
131 外表妄图 戒指（韩国版2） ZL201430096094.8 2014年4月21日 自申请之日起十年 申请博得 无
132 外表妄图 耳环（韩国版2） ZL201430096099.0 2014年4月21日 自申请之日起十年 申请博得 无
133 外表妄图 耳环（韩国版3） ZL201430096100.X 2014年4月21日 自申请之日起十年 申请博得 无
134 外表妄图 情侣戒指（少女款假日二代） ZL201430092465.5 2014年4月17日 自申请之日起十年 申请博得 无
135 外表妄图 吊坠（醒系列2） ZL201430092471.0 2014年4月17日 自申请之日起十年 申请博得 无
136 外表妄图 情侣戒指（男款假日二代） ZL201430092525.3 2014年4月17日 自申请之日起十年 申请博得 无
137 外表妄图 吊坠（醒系列1） ZL201430092530.4 2014年4月17日 自申请之日起十年 申请博得 无
138 外表妄图 吊坠（气鼓鼓球狗3） ZL201430090861.4 2014年4月16日 自申请之日起十年 申请博得 无
139 外表妄图 吊坠（气鼓鼓球狗4） ZL201430090901.5 2014年4月16日 自申请之日起十年 申请博得 无
140 外表妄图 吊坠（假日二代） ZL201430091490.1 2014年4月16日 自申请之日起十年 申请博得 无
141 外表妄图 手镯（假日二代） ZL201430091687.5 2014年4月16日 自申请之日起十年 申请博得 无
142 外表妄图 吊坠（气鼓鼓球狗2） ZL201430089973.8 2014年4月15日 自申请之日起十年 申请博得 无
143 外表妄图 吊坠（气鼓鼓球狗1） ZL201430089984.6 2014年4月15日 自申请之日起十年 申请博得 无
144 外表妄图 吊坠（爱尚炫假日神采） ZL201330509067.4 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
145 外表妄图 项链（爱尚炫假日印章） ZL201330509080.X 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
146 外表妄图 戒指（对于戒甜言再会） ZL201330509139.5 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
147 外表妄图 戒指（LOVE U入神U你） ZL201330509217.1 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
148 外表妄图 吊坠（爱尚金十二星座） ZL201330509219.0 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
149 外表妄图 戒指（克拉钻臻爱） ZL201330509352.6 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
150 外表妄图 戒指（爱尚金爱的宣言） ZL201330509392.0 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
151 外表妄图 吊坠（爱尚金三寸日光） ZL201330509395.4 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
152 外表妄图 吊坠（爱尚金岁月舞步） ZL201330509409.2 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
153 外表妄图 吊坠（爱尚金爱如夏花） ZL201330509411.X 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
154 外表妄图 戒指（LOVE U放恣U你） ZL201330509458.6 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
155 外表妄图 戒指（LOVE U心醉U你） ZL201330509501.9 2013年10月28日 自申请之日起十年 申请博得 无
5、著作权
截止2022年6月30日，公司共博得并备案9项美术撰述著作权，全部状况以下：
序号 备案号 创造告竣日期 备案日期 撰述称号 撰述类型 博得办法 他项权力
1 国作登字-2016-F-00304404 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《蒲公英篇》 美术撰述 原始博得 无
2 国作登字-2016-F-00304405 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《小松鼠篇》 美术撰述 原始博得 无
3 国作登字-2016-F-00304406 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《七色花篇》 美术撰述 原始博得 无
4 国作登字-2016-F-00304407 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《幼儿园篇》 美术撰述 原始博得 无
5 国作登字-2016-F-00304408 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《画画篇》 美术撰述 原始博得 无
6 国作登字-2016-F-00304409 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《母少女篇》 美术撰述 原始博得 无
7 国作登字-2016-F-00304410 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《小小鸟篇》 美术撰述 原始博得 无
8 国作登字-2016-F-00304411 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《高跟鞋篇》 美术撰述 原始博得 无
9 国作登字-2016-F-00304416 2016.05.10 2016.08.26 曼卡龙珠宝CINCIN系列插画《蓬蓬裙篇》 美术撰述 原始博得 无
6、特准筹备权状况
发行人已根据《商业特准筹备权登记办理方法》的相干规矩正在浙江省商务厅告竣商业特准筹备登记，博得商业特准筹备权，登记号为0330100111300075。
（九）筹备天资
1、黄金洽购
根据《中华群众共以及国金银办理规则》《上海黄金买卖所会员办理方法》等相干公法律例、榜样性文件的规矩，相干主体进取海黄金买卖所洽购黄金、铂金等贵金属，须具备会员资历，无会员资历的，须依赖拥有该所金融类或分析类会员资历的公司施行下单买卖及财政、交割事宜。讲述期内，公司子公司浙江玖瑞玖与深圳市青葱金业有限公司订立《代办买卖协议》，经过深圳市青葱金业有限公司代办施行正在上海黄金买卖所的现货买卖。深圳市青葱金业有限公司已博得上海黄金买卖所分析类会员资历，其有权进行代办客户进取海黄金买卖所洽购贵金属生意。
2、钻石洽购
根据《中华群众共以及国海关对于上海钻石买卖所监管方法》（海关总署令第 152号）的规矩，上海钻交所是经国务院同意创造处分钻石进出口以及钻石买卖手续的海关寻常监管区域。海关正在上海钻交所创造机构，并照章利用权力，对于该区域执行封锁式办理。会员经备案后，也许处分上海钻交所与所外境内之间的钻石进出口报关手续，也也许处分上海钻交所与境外之间的钻石进出登记手续。
讲述期内，公司直接向钻交所会员单元洽购钻石。
3、普通性生意筹备天资
公司及子公司所进行生意均为普通性生意，无稀奇天资要求。
4、其他相干答应
发行人今朝已博得其他答应以下：
序号 公司称号 证书称号 编号 发放部门
1 发行人 海关报关单元挂号备案证书 3316963046 中华群众共以及国杭州海关
2 发行人 对于外交易筹备者登记备案表 02298993 对于外交易筹备者登记机关
（十）产物筹备妄图状况
公司品牌定位轻奢时尚，聚焦年老破费群体，这对于公司产物妄图的时尚度、现代性以及特性化提出了较高的要求。公司产物研发席卷产物筹备以及全部产物妄图两方面，产物筹备是公司研发的当中，由公司产物经营部担任，全部产物妄图席卷自行妄图以及与外部妄图师单干妄图两种办法。
公司高度器重产物筹备，产物筹备席卷产物方向、概念、主旨、元素和每条产物线的推广以及减少等方面，是表示一家珠宝企业品牌定位以及变成分裂化合作的当中。公司产物经营部是公司产物研发的“大脑”，担任公司产物的研发事宜，产物经营部密切贯串潮水趋势、品牌定位、墟市反应等，筹备决定产物主旨、元素、产物线，同时经过对于妄图撰述的挑选把控产物筹备的全部落实事宜。
为完结妄图的各类性以及产物的现代度，不停丰硕妄图灵感起因，公司运用深圳珠宝家产集群效应，努力与外部妄图师（以加工厂妄图师为主）单干，并对于外部妄图师的妄图撰述优越劣汰。
五、现有生意繁华设计及他日繁华策略
（一）发行人繁华策略
曼卡龙珠宝算作中国珠宝行业的区域性强势品牌之一，策略目的为从区域性品牌选拔为世界性品牌，成为中国轻奢时尚珠宝的领跑者。
公司犹豫“每一天的珠宝”的品牌定位，发觉糊口化的珠宝，主攻年老、时尚的轻奢珠宝墟市，以“加紧推出新品、加紧迭代”的“快时尚”办法满意年老破费者对付时尚珠宝的须要。
公司埋头缭绕品牌定位，为当中终端客户妄图具备轻奢概念以及时尚感受的珠宝产物，经过大数据分解开采破费者须要，对于产物实质施行深度开采，贯串新媒体传播办法，完结精确营销，同时经过搭建线上新批发平台，赋能线下破费，经过选拔线下门店的感受感反应匆匆进线上出售，完结线上线下合资繁华。同时公司还会进一步优化自营门店办理、加盟商办理和供应商办理，加大墟市开辟力度，凭仗品牌劣势、质量劣势及渠道劣势，不停进步公司产物的墟市份额，完结曼卡龙品牌的世界性扩展，最终成为中国轻奢时尚珠宝的领跑者。
（二）全部筹备
珠宝金饰家产合作的根底模式已从往昔的老本合作，渠道合作，进化到此日产物、品牌、本领三位一体的合作。基于上述真相，曼卡龙将牢牢缭绕大伙策略摆设，以“品牌、产物、经营办理”为当中，研讨前行，经过不停优化公司产物，并依托信息化系统，用数据渠道筹备以及办理，正在深耕线下生意的同时，大力繁华线上生意，相干全部筹备以下：
1、经过多平台全矩阵的结构，扩张品牌作用力
公司将经过***度的扩张以及出售传播渠道，和线下开店，力图把公司从区域性品牌打形成一个线上线下的世界珠宝批发品牌。公司经过线上渠道让破费者领会曼卡龙品牌以及产物，变成线上以及线下联动，启发破费者的须要以及挑选。
公司讨论正在小红书、抖音等新媒体平台，延续经过情绪营销及实质种草营销，充分借力节点营销势能，瞄准墟市，以扩张爆款产物的当中概念为抓手，用事宜造势能，用势能造墟市，占据用户心智，引爆全网声量，变成品牌势能，用话题暴光以及多平台互动动员公司线上线下扩张产物的出售增添。
2、深耕线下生意，大力繁华线上板块
公司仍将争持深耕线下生意，延续优化渠道组织，放慢结构省外加盟门店。公司开店政策是正在当中都会的当中商圈开设自营店，其他地点拓展加盟。公司大力拓展省外加盟墟市，建立以省级加盟代办为枝干，市级加盟代办为弥补的世界加盟开垦收集。公司将聚焦中心都会，打造标杆项目，变成对于周边都会的动员效应，经过加盟省区级经营焦点的逐渐建立，对于省区级加盟商的分析开垦、训练、供应链、营销等功能施行赋能，助力加盟店的加紧发展。
除线下发力外，公司还将努力于扩张电商出售渠道，经过现有渠道深度单干、新渠道拓展、直播带货等营销办法周全选拔线上出售领域，同时经过线上异业单干，扩张生意界限，不停排斥目的客群，推广主顾的采办频率，启发主顾变成线上破费新风气。
3、结构企业数字化策略，用数据启动筹备以及办理
（1）公域私域双流量引擎，驱策全域高效获客
公司将以小红书、抖音、支拨宝、点评等平台算作流量引擎，经过实质种草、爆品经营等办法，正在新媒体端动员品牌声量的同时，为品牌精确获客。公司与支拨宝多频道单干，应用年老化的营销模式，直战斗动出售转化，并经过区域定向触达为线下启发客流。同时公司将延续强化会员+社群的私域流量矩阵，让每位导购联通会员，依托智能化系统器械，门店+总部双向经营，以办事带流量为干线，线上线下高效互通。
（2）连续贯彻数据启动筹备办理的策略
公司已经过数字化迁徙办平正台将公司生意中台系统、数据分解BI系统、会员系统、HR系统等全数集成正在企业微信，经过企业微信完结了企业沟通正在线、主顾办事正在线、企业办公正在线，为公司企业繁华高效办公打下了优秀的根底。他日公司力图完结全面经过RPA呆板人告竣凡是职工海量数据分解、数据抓取、反复处事操作的处事。经过各类呆板人生意及各类分歧场景的实行，帮忙企业完结束缚人力、降本增效、精巧化经营的想法，进而放慢公司的数据化转型。
公司还将深挖生意数据分解，经过对于财政成本分解、库存分解、老本分解、出售分解、职工出售分解周全驱策公司的数据化转型，经过分解适时改革及保养生意，确保公司生意的延续繁华以及改革。
（3）结构商品数字化，以数字化商品办理为当中，选拔公司数字化经营才略
公司将延续结构企业商品数字化项目，将幼稚的行业商品办理数据化乐成体味引入到珠宝业中的供应链办理编制，完结商品讨论、出售讨论、渠道讨论、供应商损耗办事水平大伙合资。经过人货场数据标签编制的妄图，将各数据标签利用到商品决议的全关节以及全场景，经过店铺分群、商品分级、供应商合资、主动配补货，应用大数据智能决议模子，选拔大伙商品经营水平，进而支柱公司加紧繁华的企业策略，成为用数据启动筹备以及办理的珠宝公司
4、强化产物大伙筹备才略以及当中妄图才略的输出
公司以年老破费群体为目的客户，品牌定位轻奢时尚，为满意年老破费者对于样式现代度、时尚度、特性化的须要，公司将争持开垦SKU上新，经过进步产物的更新迭代速率，选拔破费者的复购率，打造珠宝饰品“快时尚”的破费潮水，取得破费者的青睐。
公司正在新品开垦历程中，将按新品主旨款以及震动开垦产物款施行开垦，根据时尚潮水以及墟市动静，放慢产物更新迭代的速率，对于墟市招供的抢手样式施行蔓延拓展，满意年老破费者对于珠宝产物时尚度、现代度以及特性化的须要。
5、重塑行状化才略教育编制
公司将贯串“数字化启动筹备办理”的策略重塑人材教育编制。他日公司将争持经过线上APP搭建各岗亭练习地图、开垦/优化分歧岗亭学识、能力的练习课程，促进职工经过手机，运用碎片化时光施行系统性练习，为公司稳重繁华奠基人材根底。
正在线下，公司将聚焦经营办理人材行状化训练，缭绕数据化头脑锻炼，贯串公司智能（BI）系统，帮忙各办理者建立数据分解才略，学会若何经过筹备报表的分解，从人、货、场三个维度找到门店业绩攻破点，并应用OKR目的办理法，拟定步履讨论，帮忙动作落地，进而选拔业绩。
6、正在构造、人材、文明三个方面施行延续改革
公司将延续引进互联网、数字营销、实质创意、数据分解、数字化人材，选拔互联网以及数字化水准，完结数据启动的筹备以及办理。公司驱策人材年老化教育项目，大力引进年老干部以及当中骨干，优化构造体制，奉行共同人模式、项目制小组。进级公司文明，公司夸大客户头脑，数据化头脑，强化文明对于改革生意的启动影响。公司执行扁平化办理，选拔效用。公司将争持大力起用年老干部负担处事，执行项目制运作以及观察模式，“以战养兵，训战贯串”选拔、磨练以及选拔年老人材。
六、行政处理状况
2019年1月1日至本募集阐明书出具日，发行人受到的行政处理状况以下：
序号 处理主体 处理确定书编号 处理确定书载明的不法真相 处理时光 处理了局
1 宁波曼卡龙珠宝有限公司慈溪分公司 慈溪综执罚决字（2022）第 02-0193号 公司私自正在该店建筑物外立面上张贴了5处鼓吹条幅，鼓吹条幅实质为曼卡龙匆匆销震动。 2022/3/31 各罚款群众300元
2 慈溪综执（2021）罚决字第02-0471号 2021/5/27
3 慈溪综执（2021）罚 2021/3/19
决字第02-0181号
4 慈溪综执（2020）罚决字第02-0621号 2020/12/15
5 慈溪综执（2020）罚决字第02-0271号 2020/7/16
6 曼卡龙 萧市监四没有处理【2022】12号 公司虽然出售没有合格“足金手镯”，但理论未孕育危险，且根据公司专柜出售的规范办事过程，也恐怕避免该款“足金手镯”出售给破费者，故根据《中华群众共以及国行政处理法》第三十三条，公司不法动作细微并适时纠正，没有形成危险前因的，确定没有予行政处理。 2022/7/22 没有予处理
发行人上述不法动作昭著细微、罚款数额较小，没有会对于发行人损耗筹备孕育远大没有利作用，没有变成远大不法违规或属于重要毁伤投资者合法权力、社会众人好处的动作。
除上述行政处理外，讲述期内发行人没有生存受到其他行政处理的状况。
七、未决诉讼、仲裁等事项
（一）公司的诉讼、仲裁或其他远大事项
截止本募集阐明书出具日，公司触及未结束的诉讼案件状况以下：
序号 案号 原告 被告 事由 涉案金额 所处阶段
1 - 曼卡龙 章伟 处事争议 恳求判令无需向被告支拨抵偿金差额156,220元 立案考查中
2 【2022】浙0109平易近初9047号 汪华 曼卡龙 处事争议 加班费（2021年1月1日至2021年12月31日）、3个月待遇差额、经济积累金 已休庭
3 - ***曼卡龙 杭州贝佳电子商务有限公司 公约连累 10,000元及银行同期资本 立案考查中
4 - 曼卡龙 南京建邺苏宁易购广场商业办理有限公司 公约连累 货款444,952.37元、保险金10,000元及银行同期资本 立案考查中
5 - ***曼卡龙 杭州沁禾收集科技有限公司 衡宇租赁公约连累 失约金127,937.5元、失约金38,381.25元 立案考查中
上述诉讼案件触及金额较小，诉讼了局没有会对于发行人财政环境、红利才略、延续筹备孕育远大没有利作用。
截止本募集阐明书出具日，除上述案件外，发行人没有生存其他尚未结束的远大诉讼或仲裁事项，没有生存其他远大事项。
（二）公司董事、高等办理人员诉讼状况
截止本募集阐明书出具日，发行人的董事、高等办理人员没有生存尚未结束的或可猜测的远大诉讼、仲裁案件，没有生存触及刑事诉讼的状况。
八、发行人没有生存财政性投资状况
（一）对于财政性投资以及类金融生意的认定规范及相干规矩
根据中国证监会2020年6月揭晓的《再融资生意多少课题回答》和厚交所于2020年6月揭晓的《深圳证券买卖所创业板上市公司证券发行上市考查问答》，对于财政性投资以及类金融生意的相干规矩以下：
（1）财政性投资的类别席卷没有限于：类金融；投物业业基金、并购基金；拆借资金；依赖贷款；以逾越团体持股比率向团体财政公司出资或增资；采办收益稳定大且告急较高的金融产物；非金融企业投资金融生意等。
（2）缭绕家产链左右游以猎取本领、材料或渠道为想法的家产投资，以收买或整合为想法的并购投资，以拓展客户、渠道为想法的依赖贷款，如契合公司主交易务及策略繁华方向，没有界定为财政性投资。
（3）金额较大指的是，公司已持有以及拟持有的财政性投资金额逾越公司合并报表归属于母公司净物业的 30%（没有蕴含对于类金融生意的投资金额）。刻日较长指的是，投资刻日或瞻望投资刻日逾越一年，和虽未逾越一年但永恒滚存。
（4）本次发行董事会抉择日前六个月至本次发行前新参预以及拟参预的财政性投资金额应从本次募集资金总数中扣除。
（5）除群众银行、银保监会、证监会同意进行金融生意的持牌机构为金融机构外，其他进行金融震动的机构均为类金融机构。类金融生意席卷但没有限于：融资租赁、商业保理以及小贷生意等。
（二）公司实行或拟实行的财政性投资及类金融生意的全部状况
公司迩来一期末没有生存对于外投物业业基金或并购基金、拆借资金、依赖贷款、以逾越团体持股比率向团体财政公司出资或增资、采办收益稳定大且告急高的金融产物、非金融企业投资金融生意等状况。本次发行董事会抉择日前六个月至本募集阐明书出具日，公司没有生存实行的或拟实行的财政性投资及类金融生意的状况。
九、迩来一期业绩下滑状况
（一）迩来一期业绩下滑的缘由
2022年1-6月，公司主要筹备财政数据与2021年1-6月对于比状况以下：
单元：万元
项目 2022年1-6月 2021年1-6月 变动比率
交易支出 70,259.28 62,908.97 11.68%
交易老本 55,964.22 49,454.40 13.16%
时期用度 9,341.25 7,640.76 22.26%
归属于母公司一切者的净成本 3,573.55 4,435.35 -19.43%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 3,420.42 4,201.34 -18.59%
公司2022年1-6月交易支出较上年同期增添11.68%，归属于母公司一切者的净成本以及扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本不同下降19.43%以及18.59%，剔除股分支拨作用，归属于母公司一切者的净成本以及扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本不同下降5.16%以及3.52%。主要缘由以下：
1、出售毛利率有所下降
公司2022年1-6月出售毛利率较2021年1-6月下降1.04个百分点，主要系：（1）受疫情等作用珠宝镶嵌类墟市须要下降，对于应低毛利率的素首饰品占比升高；（2）公司为应付疫情作用拓展线上生意，而线上出售毛利率相对于较低，分析导致大伙毛利率下降。
2、时期用度有较大幅度的增添
一是出售用度较上年同期推广753.97万元。（1）公司经过墟市调研分解破费者的破费风气，并贯串现有传播渠道，对于品牌传播施行精确投放，抓住节日契机经过短视频等模式正在天猫、小红书、抖音等收集平台对于抢手类产物加大暴光度及扩张力度，上述办法导致本期广告品牌费推广较多；（2）随着公司出售领域的扩张，公司自营门店的出售人员也有所推广。其余，为了更好的繁华线上出售，公司吸纳了更多电商出售方面的专科人材。出售人员的推广，导致公司出售人员薪酬用度推广。
二是办理用度较上年同期推广892.15万元。（1）公司于2021年9月向契合授与条件的激发工具授与职工限制性股票，该股权激发正在2022年1-6月确认632.87万元股分支拨用度，而上年同期无股分支拨用度产生；（2）因为办理人员的推广及待遇水平的进步，办理人员的待遇薪酬较上年同期有所推广。
（二）与同业业可比公司较为
2022 年1-6月，同业业可比上市公司的交易支出、归属于母公司一切者的净成本、扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本的变动趋势以下：
单元：万元
可比公司 项目 2022年1-6月 2021年1-6月 变动率
老凤祥 交易支出 3,373,953.70 3,159,012.60 6.80%
归属于母公司一切者的净成本 89,044.33 104,185.24 -14.53%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 89,521.49 81,331.45 10.07%
潮宏基 交易支出 217,412.78 229,610.71 -5.31%
归属于母公司一切者的净成本 15,019.59 20,194.76 -25.63%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 14,595.32 19,526.33 -25.25%
明牌珠宝 交易支出 181,747.50 201,855.69 -9.96%
归属于母公司一切者的净成本 3,708.02 36,139.72 -89.74%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 2,877.18 1,369.53 110.09%
萃华珠宝 交易支出 197,754.85 134,576.45 46.95%
归属于母公司一切者的净成本 3,650.25 4,117.76 -11.35%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 3,532.28 3,845.30 -8.14%
莱绅通灵 交易支出 54,318.90 78,956.12 -31.20%
归属于母公司一切者的净成本 528.45 10,089.86 -94.76%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 111.06 8,834.24 -98.74%
周大生 交易支出 509,798.38 278,897.07 82.79%
归属于母公司一切者的净成本 58,511.49 60,993.67 -4.07%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 56,109.25 58,107.20 -3.44%
中国黄金 交易支出 2,533,081.80 2,660,038.08 -4.77%
归属于母公司一切者的净成本 43,907.12 40,228.26 9.14%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 42,475.65 40,231.05 5.58%
菜百股分 交易支出 533,027.28 514,607.65 3.58%
归属于母公司一切者的净成本 24,816.59 19,626.56 26.44%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 21,470.61 19,981.87 7.45%
迪阿股分 交易支出 208,533.34 232,038.99 -10.13%
归属于母公司一切者的净成本 57,852.55 72,879.43 -20.62%
扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本 49,010.52 70,797.88 -30.77%
数据起因：同业业可比上市公司半年报
除中国黄金以及菜百股分外，公司以及同业业可比上市公司2022年1-6月归属于母公司一切者的净成本较上年同期均有分歧幅度的下降，公司总体状况与同业业可比上市公司没有生存远大分裂。
中国黄金2022年1-6月交易支出较上年同期下降4.77%，归属于母公司一切者的净成本较上年同期增添9.14%，主要系中国黄金主营为金条、黄金金饰等黄金类产物，对于应出售占比逾越98%，受国际金价稳定作用大，2022年上半年受新冠疫情以及海内外政治境况作用，国际金价有特定幅度的升高，导致中国黄金毛利率由上年同期3.02%升高至本期4.35%，对于应导致净成本有所升高。
菜百股分2022年1-6月交易支出较上年同期增添3.58%，归属于母公司一切者的净成本较上年同期增添26.44%，主要系：1、募集资金账户资本支出推广、黄金租赁领域削减租赁费下降，对于应导致财政用度下降1,207.93万元；2、拓展线上渠道对于应导致交易支出以及净成本增添。
老凤祥2022年1-6月交易支出较上年同期增添6.80%，扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本为89,521.49万元，较上年同期增添10.07%，而归属于母公司一切者的净成本为89,044.33万元，较上年同期下降14.53%。扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本较上年增添的缘由主要系受买卖性金融物业、买卖性金融负债以及非震动物业从事损益作用，本期非时常性损益为-477.16万元，而上年同期非时常性损益为22,853.79万元。
明牌珠宝2022年1-6月对于外投资的会计核算由金融器械模范变化为永恒股权投资模范，导致投物业生的损益由非时常性损益项目变成时常性损益项目，所以归属于母公司一切者的净成本以及扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本较上年同期没有拥有可比性。
（三）业绩变动对于公司他日延续筹备状况的作用
公司 2022 年1-6月净成本有所下滑，主要系公司出售毛利率有所下降和筹备选拔带来的出售用度以及办理用度增添而至。针对于上述状况，公司已采用努力应付办法，进步红利才略，全部以下：
1、深耕线下生意，大力繁华线上生意
公司将延续优化线下出售渠道，大力拓展加盟生意以及省外墟市，揭开浙江、江苏、安徽、上海、湖北等八省不断辖市。同时聚焦中心都会，打造标杆项目，变成对于周边都会的动员效应。受行业作用，镶嵌类产物出售须要集体下降，公司正在尽管保有现有镶嵌产物墟市份额的同时，后续将经过产物样式更新、产物系列弥补等办法，加大对于现有或新款黄金类高毛利产物的扩张与营销，优化产物组织，开辟出售渠道，周全选拔门店红利才略。
公司将连续大力繁华线上出售生意，经过与现有电商渠道的深度单干、新渠道拓展、直播带货等营销办法周全选拔线上出售领域，不停排斥目的客群，推广主顾的采办频率，启发主顾变成线上破费新风气，进步线上出售支出。同时，公司将努力扩张线上产物类型，开垦更多高毛利产物，进步线上出售的分析毛利水平。
2、强化产物大伙筹备才略以及当中妄图才略
公司以年老破费群体为目的客户，为满意年老破费者对于样式现代度、时尚度、特性化的须要，后续将经过进步产物的更新迭代速率来选拔破费者的复购率，推广出售量。正在新品开垦历程中，公司将按新品主旨款以及震动开垦产物款施行开垦，根据时尚潮水以及墟市动静，放慢产物更新迭代的速率，对于墟市招供的抢手样式施行蔓延拓展，满意年老破费者对于珠宝产物时尚度、现代度以及特性化的须要。
3、掌握各项用度，进步用度利用效用
贯串公司繁华策略，公司后续正在矜重掌握各项匆匆销用度的同时，将运用无效渠道施行品牌用度的精确投放，并经过完满信息系统，完结参预产物事前测算及过后评介，进步用度利用效用。同时，贯串今朝墟市理论状况及人材繁华策略，优化薪酬办理体制，正在供给有合作力薪酬水平的基础下吸纳更多优厚人材。
上述应付办法将对于公司的筹备业绩变成无力撑持。近期业绩下滑的状况将失去改善，对于公司他日筹备没有会变成延续的远大没有利作用。
第二节 本次证券发行大纲
1、本次发行的背景以及想法
（一）本次发行的背景
1、国家战术以及宏不雅经济繁华支柱珠宝行业强健可延续繁华
连年来我国破费模式延续改革，为启发珠宝行业改革转型，并匆匆进珠宝行业高质量强健繁华，国家及地点相干部门揭晓了多个战术给以支柱。2018年9月，国务院揭晓了《对于完满匆匆进破费机制体制进一步唆使住户破费潜力的多少观点》，指出应适合住户破费进级趋势，尽力推广高品格产物以及办事需要，实在满意根底破费，延续选拔传统破费，大力培植新兴破费，不停唆使潜伏破费；2019年8月，国务院办公厅揭晓《对于放慢繁华通行匆匆进商业破费的观点》，驱策传统通行企业改革转型进级。支柱线下筹备实体放慢新观念、新本领、新妄图改革选拔，向场景化、感受式、互动性、分析型破费场面转型；2022年4月，国务院办公厅发布了《对于进一步释放破费潜力匆匆进破费延续恢复的观点》，提出要符合常态化疫情防控须要，匆匆进新式破费，放慢线上线下破费有机混合，扩张进级信息破费，培植掘起才干产物以及才干批发等破费新生意。
其余，根据国家统计局数据，2021年我国海内损耗总值为1,143,670亿元，较上年增添了8.10%，总体增添维持牢靠。受害于我国宏不雅经济的加紧繁华，住户破费水平的延续选拔，2021年我国住户人都可安排支出较上年增添9.10%；世界住户人都可安排支出中位数较上年增添8.80%。根据中国珠宝玉石金饰行业协会数据，2021年整年我国金银珠宝类商品批发总破费领域较2020年增添29.80%，增幅位列一切商品类型第一位，较疫情前同期增添16.69%。按出售额统计，2021年我国珠宝玉石金饰家产墟市领域约为7,200亿元，较2020年增添18%。墟市消失稳重繁华的态势。
随着国家刺激破费的战术络续出台和国家宏不雅经济的延续繁华，我国珠宝行业墟市领域将迎来进一步扩充，进而驱策行业向高质量强健繁华。
2、珠宝行业破费群体渐渐年老化，破费趋于凡是化
随着千禧一代（80后、90后）、Z世代（95后）的年老一代逐渐掌握破费自主权，辽阔的新增破费群体正在审美妙念、破费见解上的偏好引领了珠宝金饰行业繁华的趋势。年老破费者成为驱策增添的主力，根据贝恩公司测算，瞻望到2025年这全体破费者将奉献70%的出售，珠宝金饰及奢华品家产投入了全新的破费时期。
年老破费者更着重破费带来的“精神”层次的满意。与中年人群破费寻求保值的破费风气分歧，年老破费者没有再事先辈行破费讨论，没有再锐意夸大破费机会，佩戴饰品更多地用于满意凡是糊口穿搭要求，表示集体作风以及集体寻味，珠宝破费更趋于凡是化。
随着破费者迭代的加紧繁华，“悦己”须要成为越来越主要的破费动机，珠宝产物的破费场景进一步扩充，无效地进步了珠宝产物的复购率。
3、互联网信息化本领驱策行业繁华以及企业办理进级
一方面，互联网时期供给了更为便利、传播更为精深的信息瓜分办法，启发了破费者的须要以及挑选。共享平台以及电商平台的繁华改革年老一代的破费风气，破费者经过线上恐怕更便利地领会产物特征、瓜分利用感受，成为产物扩张以及他日出售的主要趋势。连年来，电商尤为是外交类直播平台仓卒兴起，珠宝批发企业纷繁施行线上结构，经过各种外交传播平台搭建新媒体矩阵，变成多渠道流量起因，打造线上线下全渠道营销的模式，周全驱策行业繁华。
另一方面，正在“数字经济”的时期背景下，批发企业施行数字化转型进级已成为其适合行业繁华趋势的一定挑选。互联网信息化繁华为企业洽购、物流、渠道经销、出售终真个数字化贯通供给本领支柱，大数据本领经过收罗、保存、开采、分解等目的，无效助力企业完结精确营销、精巧化经营以及智能决议。
综上，互联网信息化繁华水平将成为批发企业正在他日行业繁华中博得合作劣势的当中才略之一。
（二）本次发行的想法
1、符合珠宝行业破费者的迭代改变以及破费须要，选拔公司合作力，扩张品牌作用力
陪同着珠宝行业破费群体的迭代改变，新兴破费群体正在寻求珠宝产物的特性化、特殊性、创意性的同时，高度存眷拥有辨识度以及内涵价值的品牌。珠宝行业墟市渐渐细分以聚焦当中群体的破费须要，产物的改革妄图以及品牌的分裂化定位渐渐成为珠宝行业企业进一步繁华的主要启动力。公司聚焦年老破费群体，高度器重产物的时尚感及妄图感，一经打造了小魔鬼、小巧、凤华、宫庭花丝等系列产物，同时公司凭仗精确的产物定位以及迷信化的办理办法，延续选拔品牌作用力。
公司将经过本次发行募集资金修建“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目以及“慕璨”品牌及创意扩张项目，根据珠宝行业破费者的迭代改变以及破费须要，驾驭珠宝行业的繁华机遇，丰硕品牌矩阵，进而选拔公司合作力，扩张品牌有名度以及作用力。
2、推进公司数字化转型，增强企业数字化经营才略
正在“数字经济”和批发数字化2.0时期背景下，传统批发企业施行数字化转型进级已成为其适合行业繁华趋势的一定挑选。公司正在永恒繁华历程中，以“品牌、产物、经营办理”为当中，延续推进数字化生态结构，从产物数字化、供应商数字化、品牌数字化、渠道数字化及用户数字化五大板块勾画数字化转型宏图，公司现已搭建起下层根底架构，完结了全体数字化功能。他日，公司将连续贯彻数据启动筹备办理的策略，推进五大数字化板块宏图的修建，变成全域生态化珠宝家产链，进一步选拔数字化经营才略。
公司将经过本次发行募集资金搭建实质办理平台、产物开垦办理平台、破费者洞悉与深度链接平台及供应链经营效用选拔平台，完结破费者精确触达、线上出售、线下门店、供应链办理以及营销实质办理等全域数据的混合，增强公司的数字化经营才略，完结全生意链进级。
二、发行工具及与发行人的联系
本次向一定工具发行股票的发行工具没有逾越35名（含），为契合中国证监会规矩的证券投资基金办理公司、证券公司、信托投资公司、财政公司、保障机构投资者、合格境外机构投资者和其他境内法人投资者、当然人。证券投资基金办理公司、证券公司、合格境外机构投资者、群众币合格境外机构投资者以其办理的二只产物认购的，视为一个发行工具；信托投资公司算作发行工具的，只可以自有资金认购。
最终发行工具由董事会根据股东大会的授权正在本次发行经过厚交所考查并经中国证监会作出批准挂号确定后，根据中国证监会、厚交所的相干规矩，根据竞价了局与本次发行的保荐机构（主承销商）计划决定。若国家公法、律例对于向一定工具发行股票的发行工具有新的规矩，公司将按新的规矩施行保养。
截止本募集阐明书出具日，尚未决定本次发行的发行工具，所以没法决定发行工具与公司是否生存有关联系。发行工具与公司的联系将正在发行停止后通告的发行状况讲述书等文件中给以表露。
上市公司及其控股股东、理论掌握人、主要股东没有向发行工具作出保底保收益或变相保底保收益许诺，且没有直接或经过好处相干方向发行工具供给财政援助大概积累。
三、发行证券的代价或定价办法、发行数目、限售期
（一）发行股票的品种以及面值
本次向一定工具发行的股票为境内上市群众币普遍股（A股），每股面值为群众币1.00元。
（二）发行办法以及发行时光
本次发行采用向一定工具发行的办法，公司将正在经厚交所考查经过并经中国证监会作出批准挂号确定后的无效期内挑选妥善机会向一定工具发行股票。
（三）定价基准日、发行代价及定价准则
本次发行的定价基准日为发行期首日，发行代价没有低于定价基准日前20个买卖日公司股票买卖均价的80%（定价基准日前20个买卖日股票买卖均价=定价基准日前20个买卖日股票买卖总数/定价基准日前20个买卖日股票买卖总量）。
如公司股票正在定价基准日至发行日时期产生派息、送股、本钱公积金转增股本等除权、除息事项，发行代价将作出相映保养。保养公式以下：
派息：P1=P0-D；
送股或本钱公积金转增股本：P1=P0/（1+N）；
两项同时施行：P1=（P0-D）/（1+N）。
个中，P0为保养前发行代价，D为每股派息金额，N为每股送股或本钱公积金转增股本数，P1为保养后发行代价。
最终发行代价由董事会根据股东大会的授权正在本次发行经过厚交所考查并经中国证监会作出批准挂号确定后，根据中国证监会、厚交所的相干规矩，根据竞价了局与本次发行的保荐机构（主承销商）计划决定。
若相干公法、律例以及榜样性文件对于向一定工具发行股票的发行定价基准日、发行代价有新的规矩，公司董事会将根据股东大会的授权根据新的规矩施行保养。
（四）发行数目
本次发行的股票数目根据本次发行募集资金总数除以发行代价算计得出，向一定工具发行股票数目没有逾越发行前公司股本总额的30%，即没有逾越61,200,000股（含本数）。正在上述范围内，最终发行数目由董事会根据股东大会授权，正在本次发行经厚交所考查经过并经中国证监会作出批准挂号确定后，根据理论认购状况与本次发行的保荐机构（主承销商）计划决定。
若公司股票正在审议本次向一定工具发行事项的董事会抉择通告日至发行日时期产生派息、送股、本钱公积金转增股本等除权、除息事项，本次向一定工具发行的股票数目下限将作相映保养。
（五）发行工具及认购办法
本次向一定工具发行股票的发行工具没有逾越35名（含），为契合中国证监会规矩的证券投资基金办理公司、证券公司、信托投资公司、财政公司、保障机构投资者、合格境外机构投资者和其他境内法人投资者、当然人。证券投资基金办理公司、证券公司、合格境外机构投资者、群众币合格境外机构投资者以其办理的二只产物认购的，视为一个发行工具；信托投资公司算作发行工具的，只可以自有资金认购。
最终发行工具由董事会根据股东大会的授权正在本次发行经过厚交所考查并经中国证监会作出批准挂号确定后，根据中国证监会、厚交所的相干规矩，根据竞价了局与本次发行的保荐机构（主承销商）计划决定。若国家公法、律例对于向一定工具发行股票的发行工具有新的规矩，公司将按新的规矩施行保养。
本次发行的发行工具均以现金办法认购。
（六）限售期
发行工具认购的本次发行的股分，自本次发行停止之日起六个月内没有得让渡。
公法律例对于限售期尚有规矩的，依其规矩。
发行工具所博得本次发行的股分因公司送股、本钱公积金转增股本等大局所衍生博得的股分亦应按照上述股分锁定设计。限售期届满后按中国证监会及厚交所的相关规矩施行。
四、募集资金投向
本次向一定工具发行股票拟募集资金总数没有逾越71,600万元（含本数），扣除发行用度后的募集资金净额拟用于投资以下项目：
单元：万元
序号 项目称号 投资金额 利用募集资金金额
1 “曼卡龙@Z概念店”终端修建项目 53,851.95 28,841.95
2 全渠道珠宝一体化分析平台修建项目 34,790.13 33,970.13
3 “慕璨”品牌及创意扩张项目 11,157.93 8,787.93
总计 99,800.00 71,600.00
若本次扣除发行用度后的理论募集资金净额少于投资项想法募集资金拟参预金额，公司董事会可根据项想法理论须要，正在没有改革本次募投项想法基础下，对于上述项想法募集资金参预秩序以及金额施行妥善保养，没有足全体由公司自筹资金束缚。
本次募集资金到位前，根据理论须要，公司以自筹资金支拨上述项目所需的资金；本次募集资金到位后，公司将以募集资金施行置换。
五、本次发行是否变成有关买卖
截止本募集阐明书出具日，本次发行尚未决定全部发行工具，所以没法决定发行工具与公司是否生存有关联系。全部发行工具与公司之间的联系将正在本次发行停止后通告的发行状况讲述书中给以表露。
六、本次发行是否将导致公司掌握权产生改变
公司的控股股东为曼卡龙投资，理论掌握工钱孙松鹤。
截止本募集阐明书出具日，公司股本总数为204,000,000股，曼卡龙投资持有公司48.67%的股分，为公司控股股东。孙松鹤直接持有公司9.03%的股分，持有曼卡龙投资75%的股权，总计掌握公司57.70%的表决权，为公司理论掌握人。
本次向一定工具发行股票数目没有逾越61,200,000股（含本数），若按本次向一定工具发行股票数目的下限实行，则本次发行告竣后公司总股本将由发行前的204,000,000股推广到265,200,000股，曼卡龙投资持有公司37.44%的股分，仍为公司控股股东，孙松鹤直接持有公司6.95%的股分，持有曼卡龙投资75%的股权，总计掌握公司44.39%的表决权，仍为公司理论掌握人。本次发行没有会导致公司掌握权产生改变。
七、本次发行规划博得相关主管部门同意的状况和尚需呈文同意的法式
本次发行的相干事项一经公司第五届董事会第七次聚会、2022年第一次且自股东大会审议经过。根据相关公法律例规矩，本次发行股票规划尚需经深圳证券买卖所考查经过，并经中国证监会批准挂号前方可实行。
第三节 董事会对于本次募集资金利用的可行性分解
本次向一定工具发行股票拟募集资金总数没有逾越71,600万元（含本数），扣除发行用度后的募集资金净额拟用于投资以下项目：
单元：万元
序号 项目称号 项目总投资 拟参预募集资金
1 “曼卡龙@Z概念店”终端修建项目 53,851.95 28,841.95
2 全渠道珠宝一体化分析平台修建项目 34,790.13 33,970.13
3 “慕璨”品牌及创意扩张项目 11,157.93 8,787.93
总计 99,800.00 71,600.00
若本次扣除发行用度后的理论募集资金净额少于投资项想法募集资金拟参预金额，公司董事会可根据项想法理论须要，正在没有改革本次募投项想法基础下，对于上述项想法募集资金参预秩序以及金额施行妥善保养，没有足全体由公司自筹资金束缚。
本次募集资金到位前，根据理论须要，公司以自筹资金支拨上述项目所需的资金；本次募集资金到位后，公司将以募集资金施行置换。
1、本次募集资金投资项目状况
（一）“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目
1、项目根底状况
（1）项目修建实质
“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目修建主体为曼卡龙珠宝股分有限公司，本项目拟正在世界中心都会挑选当中商圈修建84家“曼卡龙@Z概念店”，修建总投资53,851.95万元，修建期3年。本项目修建将从多个方面对于公司生意施行选拔：①项目将中心针对于“Z世代”破费群体开垦产物，是正在今朝90后、80后破费群体根底上的夸大，新开垦产物将成为公司生意的第二增添曲线；②项目拟贯串各地特点文明、情绪主旨、代表元素妄图打造“特性、时尚、科技、好玩”的“曼卡龙@Z概念店”，建立品牌背书以强化线上及线下破费者的现代感、信赖感以及复购率；③项目将经过抖音、小红书、KOL/KOC等公域精确投放和社群、企微、视频号等私域用户沉淀，同步赋能线下破费，强化世界破费者对付曼卡龙品牌分散力以及诚恳度。
本项目将正在完结线上线下双向引流以及门店私域流量转化的同时，保险破费者的购物感受，并为线上出售建立诺言根底，变成线上线下无效闭环，匆匆进线上线下高效互通以及合资繁华，进一步增强红利才略。
（2）项目实行主体以及所在
项目实行主体为曼卡龙珠宝股分有限公司，项目修建所在为华东、华南、华中、华北、西部地带的25个省市自治区。
（3）项目投资概算
本项目讨论总投资额为53,851.95万元，投资概算以下表所示：
单元：万元
序号 项目 投资金额 占总投资额的比率
1 场合修建参预 21,097.95 39.18%
1.1 场合租赁及财产 3,872.00 7.19%
1.2 场合妄图及装修参预 9,340.00 17.34%
1.3 门店软硬件置备 7,885.95 14.64%
2 震动资金 32,754.00 60.82%
2.1 产物开垦及铺货资金 25,010.00 46.44%
2.2 营销扩张 7,744.00 14.38%
总计 53,851.95 100.00%
①场合修建参预明细
本项目场合修建席卷感受店场合租赁及财产、场合妄图及装修、门店软硬件置备三个方面。
A．场合租赁及财产
本项目席卷84家感受店，个中瞻望27家选择直营店模式施行门店架设，另外57家选择专柜模式施行门店架设。27家直营店参照墟市以及公司史乘租赁单价施行“曼卡龙@Z概念店”的租赁及财产用度筹备。明细以下：
单元：万元
序号 项目 第一年 第二年 第三年 总投资金额
1 感受店数目 5家 12家 27家 /
2 感受店投资 440.00 1,056.00 2,376.00 3,872.00
投资总计 440.00 1,056.00 2,376.00 3,872.00
B．感受店场合装修
本项目感受店装修参照公司门店妄图、墟市报价以及同业业装修单价，贯串感受店面积施行分析预估。全部的状况以下：
单元：万元
序号 项目 第一年 第二年 第三年 总投资金额
1 感受店数目 10家 28家 46家 /
2 感受店投资 1,100.00 3,080.00 5,060.00 9,240.00
投资总计 1,100.00 3,080.00 5,060.00 9,240.00
C．感受店门店征象妄图参预
本项目门店妄图根据与供应商的计划，订立妄图办事协议。
单元：万元
序号 项目 数目 单价 总投资金额
1 Si、Vi妄图 1 100.00 100.00
投资总计 100.00
D．感受店设施置备及装置
本项目全部席卷感受店防盗、出售、数字化智能导购、信息及其他协助设施的洽购以及装置。全部明细以下表：
单元：万元
设施类别 设施称号 单门店装备数目 感受店数目 单价（元/件/套） 投资金额
数字化防盗系统 智能门锁 2 84 3,000.00 50.40
智能仓门锁 1 84 2,500.00 21.00
智能地柜锁 6 84 2,000.00 100.80
智能壁柜锁 6 84 2,000.00 100.80
传感器（红外） 1 84 1,200.00 10.08
传感器（超声波） 1 84 1,300.00 10.92
监控设施（套） 1 84 14,500.00 121.80
热力争像摄像机（套） 1 84 14,500.00 121.80
出售设施 清点仪 1 84 15,700.00 131.88
智能托盘 1 84 4,000.00 33.60
RFID看货盘 2 84 20,000.00 336.00
保障柜 1 84 8,400.00 70.56
柜台道具（项） 1 84 60,000.00 504.00
定制柜台 1 84 100,000.00 840.00
台式电脑 1 84 5,050.00 42.42
扫描枪 2 84 1,000.00 16.80
超声波荡涤机 1 84 1,000.00 8.40
检测设施（测金仪、光谱仪等）当中感受店1个区域一个 1 84 150,000.00 1,260.00
电子秤 1 84 3,000.00 25.20
热敏打印机 1 84 1,400.00 11.76
HP激光打印机 1 84 1,800.00 15.12
数字化智能导购设施 LED高清再现智能屏 1 84 24,599.00 206.63
电视机 1 84 5,500.00 46.20
55寸BOE画屏 1 84 5,280.00 44.35
65透明屏演示柜 1 84 18,600.00 156.24
导购呆板人 1 84 128,000.00 1,075.20
珠宝vr试戴系统 1 84 50,000.00 420.00
IPADAIR 6 84 5,499.00 277.15
ipd触摸营销系统 1 84 4,000.00 33.60
可迁徙触摸屏 1 84 15,000.00 126.00
大地投影电子迎宾 1 84 135,000.00 1,134.00
金价广告盒 1 84 1,380.00 11.59
信息及其他协助设施 办事器以及路由器一体机 1 84 15,000.00 126.00
调换机 1 84 1,500.00 12.60
吸顶式无线AP 1 84 15,000.00 126.00
射频器 1 84 5,000.00 42.00
冰箱 1 84 2,600.00 21.84
咖啡机 2 84 2,000.00 33.60
洽商桌、椅（套） 1 84 4,800.00 40.32
办公桌 1 84 3,200.00 26.88
办公椅 1 84 500.00 4.20
三人沙发 1 84 8,000.00 67.20
茶机 1 84 2,500.00 21.00
总计 7,885.95
②震动资金参预明细
本项目震动资金参预席卷产物妄图及铺货资金，用于产物以及门店的营销扩张用度等。
A．感受店产物开垦妄图
本项目产物为正在曼卡龙现有产物的根底上，由公司妄图师主导，依赖三方妄图师以及团队施行妄图。全部的参预状况以下：
单元：万元
序号 项目 T+1 T+2 T+3 总投资金额
1 妄图依赖费 50.00 50.00 50.00 150.00
2 妄图人员薪资 100.00 200.00 200.00 500.00
投资总计 150.00 250.00 250.00 650.00
B．感受店铺货状况
根据本项目瞻望的产物类型、门店铺货数目和公司史乘铺货状况，并贯串公司选择智能化导购、vr试戴等出售协助，感受店单店首次铺货资金根据公司2022年6月店铺铺货、凡是周转以及节日周转资金总以及施行算计，约为290万元，总计铺货资金参预24,360.00万元。
单元：万元
T+1 T+2 T+3 总计
感受店数目 10 28 46 84
铺货资金 2,900.00 8,120.00 13,340.00 24,360.00
C．营销扩张
本项目营销扩张席卷品牌及扩张团队修建以及营销扩张用度。
个中营销扩张团队三年瞻望参预1,144.00万元：
单元：万元
人均薪资 T+1 T+2 T+3 投资总数
品牌及扩张司理 20.00 40.00 200.00 200.00 440.00
品牌及扩张专员 16.00 64.00 320.00 320.00 704.00
总计 104.00 520.00 520.00 1,144.00
营销扩张用度全部席卷广告、线下震动等线下硬扩张，微博、微信、小红书和其他类别媒体信息流广告、KOL单干，和电商大型节庆震动等方面的参预，总投资为6,600.00万元：
单元：万元
类型 扩张渠道 扩张须要 投放办法 T+1 T+2 T+3 投资
线下渠道 线下广告 中心加盟繁华都会地标、交通关键 线下硬扩张、事宜营销 70.00 70.00 70.00 210.00
线下震动 揭晓会 线上线下 200.00 200.00 200.00 600.00
营销实质创造 鼓吹片、鼓吹图拍摄 - 50.00 50.00 50.00 150.00
线下渠道总计 320.00 320.00 320.00 960.00
线上渠道 微博 新品上市、主要节日、实质营销 微博粉丝/信息流广告 40.00 40.00 40.00 120.00
微信 冤家圈、大众号等信息流 40.00 40.00 40.00 120.00
抖音广告 信息流广告、信息流广告/KOL单干 100.00 100.00 100.00 300.00
小红书 400.00 400.00 400.00 1,200.00
其他类别新媒体广告投放 100.00 100.00 100.00 300.00
电商大型节庆震动 主要节日 震动、广告等投放，双十1、七夕、520等 1,200.00 1,200.00 1,200.00 3,600.00
线上渠道总计 1,880.00 1,880.00 1,880.00 5,640.00
总计 2,200.00 2,200.00 2,200.00 6,600.00
（4）项目修建进度
本项想法实行触及加入地租赁、感受店装修、设施置备及装置，根据场合修建、装修实质、工程量，感受店修建讨论以及进度设计，项目大伙妄图的修建工期为3年。本项目修建共需资金53,851.95万元，个中第一年拟参预7,932.80万元，第二年拟参预17,854.65万元，第三年拟参预28,064.49万元，项目修建资金拟由公司经过本次募集资金以及全体自有资金束缚。
项目进度设计以下：
序号 项目 T+1 T+2 T+3
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
1 第一批门店前期评估洽商
2 第一批门店立项、装修、铺货、开张
序号 项目 T+1 T+2 T+3
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
3 第一批门店正式经营
4 第二批门店前期评估洽商
5 第二批门店立项、装修、铺货、开张
6 第二批门店正式经营
7 第三批门店前期评估洽商
8 第三批门店立项、装修、铺货、开张
9 第三批门店正式经营
10 人员任用
11 营销扩张
注：T代表募集资金到账时点，T+1为项目修建第一年，Q1、Q2、Q3、Q4为昔日第1、二、三、四季度，以此类推。
本项想法全部资金利用讨论以下：
单元：万元
序号 项目称号 投资金额 投资进度
T+1 T+2 T+3
1 场合修建参预 21,097.95 2,578.80 6,764.65 11,754.49
1.1 场合租赁及财产 3,872.00 440.00 1,056.00 2,376.00
1.2 场合妄图及装修参预 9,340.00 1,200.00 3,080.00 5,060.00
1.3 门店软硬件置备 7,885.95 938.80 2,628.65 4,318.49
2 震动资金 32,754.00 5,354.00 11,090.00 16,310.00
2.1 产物开垦及铺货资金 25,010.00 3,050.00 8,370.00 13,590.00
2.2 营销扩张 7,744.00 2,304.00 2,720.00 2,720.00
总计 53,851.95 7,932.80 17,854.65 28,064.49
（5）经济效益分解
本项目内部收益率为21.05%（税后），投资接收期为6.27年（税后），预期经济效益优秀。
全部测算历程以下：
①财政评介根底数据与参数挑选
财政评介按照：国家发改委以及修建部印发的《修建项目经济评介方式与参数（第三版）》
A．算计期
项目修建期3年，即门店租赁、装修、门店设施置备装置等将正在3年内告竣，项目拟正在参预利用进步行相干设施的侦察选型、洽购。
B．财政基准收益率设定
财政基准收益率为12%。
C．税率相干参数
税收施行规范，各算计参数以下：
项目 税率
增值税（衡宇建筑物） 9%
增值税（出售物品、设施、原质料） 13%
破费税 5%
都会维护修建税 7%
教训费附带 3%
地点教训附带 2%
没有动产租赁 5%
企业所得税 25%
产物增值税税率13%，城建税及教训费附带（含地点教训费附带）各按实调换转税的7%以及5%征收。
D．折旧及摊销年限
选择直线法施行折旧以及摊销。
流动物业类型 利用寿命（年） 瞻望净残值率 年折旧率
装修 1.5 0% 66.67%
通用设施 5 5% 19.00%
软件 5 0% 20.00%
②出售支出估算
本项目修建期为3年，蕴含修建期，算计期共7年，项目修建告竣后，瞻望每年的扣点后新增平衡出售支出到达53,153.37万元。全部的状况以下：
单元：万元
项目 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7
直营感受店支出 2,100.00 5,040.00 11,340.00 13,041.00 14,997.15 16,346.89 17,818.11
专柜感受店支出 2,100.00 10,920.00 23,940.00 27,531.00 31,660.65 34,510.11 37,616.02
感受店扣点后支出 3,844.05 14,109.06 31,222.17 35,905.50 41,291.32 45,007.54 49,058.22
线上支出 14,522.02 17,426.43 20,911.71 23,002.88 25,303.17 27,833.49 30,616.84
线上扣点支出 13,795.92 16,555.10 19,866.13 21,852.74 24,038.01 26,441.81 29,085.99
扣点后总出售支出 17,639.97 30,664.16 51,088.30 57,758.23 65,329.33 71,449.35 78,144.21
注：“直营感受店”代表该感受店选择直营店模式架设，“专柜感受店”代表该感受店选择专柜模式架设。
本项目产物增值税税率13%，城建税及教训费附带（含地点教训费附带）各按实调换转税的7%以及5%征收。
③老本用度估算
本项目总老本用度以下表：
单元：万元
项目 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7
主交易务老本总计 9,107.14 16,240.49 27,333.90 30,925.37 35,004.69 38,278.20 41,858.63
税金及附带 932.75 1,285.71 1,898.47 2,260.22 2,511.26 2,728.58 3,053.04
出售用度 4,031.27 8,685.81 15,525.68 15,941.18 14,583.16 16,608.98 16,668.03
-折旧摊销费 524.82 2,275.68 4,757.15 4,787.73 3,001.80 4,599.30 4,187.89
-营销扩张费 2,179.47 2,595.47 2,595.47 2,855.02 3,140.52 3,454.57 3,800.03
-租赁及财产办理费 419.05 1,005.71 2,262.86 2,262.86 2,262.86 2,262.86 2,262.86
-人员配置 590.00 2,242.00 4,956.00 4,956.00 4,956.00 4,956.00 4,956.00
-其他用度 317.92 566.94 954.20 1,079.58 1,221.98 1,336.26 1,461.25
办理用度 946.70 1,670.73 2,641.20 2,955.38 3,312.25 3,598.62 3,911.84
研发用度 18.12 32.31 54.38 61.53 69.64 76.16 83.28
财政用度 42.31 75.45 126.99 143.68 162.63 177.84 194.48
总老本 15,078.29 27,990.50 47,580.61 52,287.36 55,643.64 61,468.38 65,769.29
流动老本 5,971.15 11,750.01 20,246.72 21,361.99 20,638.94 23,190.18 23,910.65
变动老本 9,107.14 16,240.49 27,333.90 30,925.37 35,004.69 38,278.20 41,858.63
付现老本 14,553.47 25,714.83 42,823.46 47,499.63 52,641.84 56,869.08 61,581.39
A．主交易务老本
本项目主交易务老本根据项目瞻望架设产物的老本施行预估，项目相干产物主交易务老本由制品洽购、依赖加工以及少全体运费变成，全部根据预架设产物的老本占支出比重预估。
B．出售用度
出售用度席卷折旧摊销、营销扩张、场合租赁及财产办理费、人员配置等，该全体用度根据本项目瞻望参预的理论状况施行算计。除上述之外的其他出售用度，根据公司史乘筹备历程，取近三年其他出售用度占支出比重的平衡值计列算计。
C．办理用度
办理用度取近三年办理用度扣除股分支拨以及中介用度后占支出比重的平衡值再分析本项目所需的产物妄图参预施行计列算计。
D．研发用度
研发用度取取近三年研发用度占支出比重的平衡值计列算计。
④成本总数及分配
思虑没有决定因素作用下所应施行的守旧推算，整体项目算计期7年，个中修建期为3年。思虑没有决定因素作用下所应施行的守旧推算，施行以下项目老本用度及成本的推算分解：
单元：万元
项目 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7
1、交易支出 17,639.97 30,664.16 51,088.30 57,758.23 65,329.33 71,449.35 78,144.21
减：主交易务老本 9,107.14 16,240.49 27,333.90 30,925.37 35,004.69 38,278.20 41,858.63
二、毛利 8,532.83 14,423.67 23,754.40 26,832.87 30,324.64 33,171.15 36,285.58
交易税金及附带 932.75 1,285.71 1,898.47 2,260.22 2,511.26 2,728.58 3,053.04
出售用度 4,031.27 8,685.81 15,525.68 15,941.18 14,583.16 16,608.98 16,668.03
办理用度 946.70 1,670.73 2,641.20 2,955.38 3,312.25 3,598.62 3,911.84
研发用度 18.12 32.31 54.38 61.53 69.64 76.16 83.28
财政用度 42.31 75.45 126.99 143.68 162.63 177.84 194.48
三、成本总数 2,561.68 2,673.66 3,507.68 5,470.88 9,685.70 9,980.97 12,374.93
减：所得税 640.42 668.42 876.92 1,367.72 2,421.42 2,495.24 3,093.73
四、净成本 1,921.26 2,005.25 2,630.76 4,103.16 7,264.27 7,485.73 9,281.19
⑤财政评介
本项目现金流量分解以下
单元：万元
项目 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7
现金流入 17,639.97 30,664.16 51,088.30 57,758.23 65,329.33 71,449.35 116,948.06
出售支出 17,639.97 30,664.16 51,088.30 57,758.23 65,329.33 71,449.35 78,144.21
接收流动物业余值 1,082.88
接收营运资金 37,720.97
现金流出 25,358.54 37,951.46 62,149.44 53,203.30 61,563.22 66,956.83 69,002.99
装修资金参预 1,100.92 2,825.69 4,642.20
软硬件设施置备 830.80 2,326.24 3,821.68
营运资金参预 8,232.94 6,416.30 9,985.17 3,235.04 3,674.27 2,950.30 3,226.94
付现老本 14,553.47 25,714.83 42,823.46 47,499.63 52,641.84 56,869.08 61,581.39
维持经营再投资全体 1,100.92 2,825.69 4,642.20 1,100.92
支拨所得税 640.42 668.42 876.92 1,367.72 2,421.42 2,495.24 3,093.73
净现金流量（税后） -7,718.57 -7,287.30 -11,061.14 4,554.93 3,766.11 4,492.52 47,945.08
累计净现金流量（税后） -7,718.57 -15,005.87 -26,067.01 -21,512.08 -17,745.98 -13,253.45 34,691.62
净现金流量（税前） -7,078.15 -6,618.88 -10,184.22 5,922.65 6,187.53 6,987.76 51,038.81
累计净现金流量（税前） -7,078.15 -13,697.04 -23,881.26 -17,958.61 -11,771.08 -4,783.31 46,255.50
根据项目投资现金流量分解，可得以下财政效益目标数据：
项目 单元 所得税后 所得税前
净现值（Ic=12%） 万元 8,421.62 15,057.27
内部收益率 % 21.05% 28.49%
投资接收期 年 6.27 6.09
综上，本项目经济效益较好，抗告急才略较强，所以，正在财政上是可行的。
⑥瞻望效益的审慎性及正当性
根据前述项想法损益状况，本项目达产后的出售毛利率为46.43%上下。因本项目将中心针对于“Z世代”破费群体开垦产物，故本项想法产物开垦将主要聚焦妄图感较强、附带值较高的产物。公司妄图感较强、附带值较高的产物主要为镶嵌饰品，讲述期内其毛利率状况以下：
项目 2022年1-6月 2021年度 2020年度 2019年度
毛利率 45.78% 44.15% 42.21% 41.53%
上述公司镶嵌饰品毛利率为分析自营模式以及加盟模式后的大伙毛利率，公司自营模式下的镶嵌饰品毛利率已到达50%以上。
综上，思虑本项目为新项目，达产后略高于公司讲述期内如同产物的毛利率，比较束缚，拥有正当性。
（6）项目触及报批事项状况
针对于本项目，萧山经济本领开垦区经济繁华局于2022年8月出具《对于曼卡龙珠宝股分有限公司“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目登记的告诉》（萧开经发[2022]1号）：给以登记。
本项目没有触及损耗及境况作用因素，故无需博得境况主管部门的审批批准。
2、项目实行背景及须要性
（1）扩张生意领域，选拔产物精确化的主要路子
公司聚焦年老破费群体，高度器重产物的时尚感及妄图感，一经打造了小魔鬼、小巧、凤华、宫庭花丝等系列产物，但公司现有该类特质产物仍须要连续夸大，才华凭仗精确的产物定位以及迷信化的办理办法，延续驱策生意繁华。陪同着破费群体的迭代改变，“Z世代”算作珠宝行业的主要破费群体之一，正在寻求珠宝产物的特性化、特殊性、创意性的同时，高度存眷拥有辨识度以及内涵价值的品牌，所以须要有相映的珠宝品牌满意其须要。
本项目将正在现有产物系列根底上，夯实“年老、轻奢、色采、情绪”的珠宝观念，深切“Z世代”破费群体的争论与改革产物的妄图，凸显产物分裂化的合作劣势，中心推进“Z世代”产物线的繁华，匆匆进公司生意的第二增添曲线的繁华，进一步扩张生意领域。同时，公司将采用产物共创的妄图办法，完结产物与破费者之间的双向赋能与“情绪化”交互，以推出针对于“Z世代”破费群体的珠宝产物，满意“Z世代”破费群体场景多元化的破费须要，延续选拔产物定位的精确化水平。
（2）有利于公司打造区域特点感受店，建立品牌背书，选拔复购率
连年来我国宏不雅经济加紧繁华，住户破费水平延续选拔，珠宝行业破费领域消失延续增添的趋势。同时随着“Z世代”破费群体对于线下门店感受式办事须要的不停增添，优秀的门店品牌征象和高效的客户办事才略渐渐成为珠宝行业企业打造品牌作用力、选拔客户转化率以及复购率的主要因素。为驾驭行业繁华机遇，强化区域墟市办事才略，公司将贯串各地特点文明、情绪主旨、代表元素妄图等，正在世界中心都会当中商圈中心开设针对于“Z世代”的数字化感受店，打造混合商品、办事、互动及外交的购物感受以及契合区域用户画像的品牌征象传播平台。
本项目建成后，将延续强化公司世界墟市办事才略，针对于“Z世代”客户供给更优质的线下门店购物感受，为线上出售建立品牌背书，强化破费者的现代感以及信赖感，进而无效选拔客户诚恳度以及客户复购率。
（3）有利于公司强化线上线下高效互通，进一步增强红利才略
受害于互联网、大数据本领的延续繁华，外交电商、直播电商、互联网“种草”等新业态新模式加紧兴起，为破费墟市供给了新的营销平台与出售模式。线上决议线下采办、线下感受线上采办、线左右单门店自提等线上线下混合的各类化破费须要日趋增添，不停启动珠宝行业从线下渠道向“线上+线下”全渠道合资方向繁华。
本项目将针对于“曼卡龙@Z概念店”同步推进线上线下全渠道营销，经过抖音、小红书、KOL/KOC等公域精确投放和社群、企微、视频号等私域用户沉淀，选拔公司产物信息传播和新品扩张速率，强化线上及电商平台的出售才略，并延续为线下门店启发客流。同时，经过线下“曼卡龙@Z概念店”完结当中墟市的无效揭开，为客户供给感受、出售以及办事，为线上出售建立诺言根底。本项目修建有利于公司完结全域流量运维政策，驱策线上线下的双向引流和门店私域流量的转化，变成无效闭环，推进线上线下的高效互通以及合资繁华，进一步增强红利才略。
3、项想法可行性以及筹备远景
（1）延续进级的破费须要为本项想法实行供给主要撑持
今朝“Z世代”破费水平延续选拔。同时，以凡是配戴、特性表达、自我满意为主的珠宝破费须要延续推广，驱策珠宝产物多元化、分裂化的繁华，倒逼珠宝行业企业经过分裂化品牌定位、丰硕产物矩阵等办法夯实品牌内涵，推进产物改革妄图，满意“Z世代”破费者的特性化须要。他日，珠宝行业将连续维持高速繁华态势，“Z世代”破费群体将成为珠宝行业墟市领域扩展的主要增量起因。
本项目旨正在筹备妄图并推出针对于“Z世代”破费须要的产物线，并同步进展线上精确营销和修建契合上述破费者“特性、时尚、科技、好玩”的线下“曼卡龙@Z概念店”，完结公司线上线下的合资繁华。本项想法修建适合行业繁华趋势，同时延续进级的破费须要为本项想法实行供给了主要撑持。
（2）公司丰硕的门店办理以及运作体味为本项想法实行奠基根底
截止2022年6月，公司已正在浙江、江苏、安徽、上海、湖北等省市，开设终端门店数目209家，发端建成颇具领域的珠宝线下批发收集编制。针对于终端批发收集修建及运作办理，公司经过拟定直营店相干办理方法及加盟店办理方法，正在产物装备、产物组织、产物陈列、存货、现金办理等方面施行一致办理掌握，并经过按期察看、指引整理、回访抽查、未必期抽查、第三方暗访等办法确保加盟商的筹备榜样性及终端办事质量。同时，公司为终端出售人员供给规范化训练，将团队教育成对于公司各个系列、样式能熟知其材型、工艺、妄图观念及情绪诉求等外涵的幼稚人材，进而不停进步职工的出售才略，满意公司繁华的筹备。
公司一经具备了出售网点拓展领域复制的才略，并建立了比较完满的规范化办理编制，并且积存了大度的终端批发网修建以及运作的尝试体味，为本项想法顺遂实行奠基了主要根底。
（3）公司的信息化平台以及全域营销矩阵为本项想法实行供给支柱
公司延续结构数字化繁华策略，不停强化信息化平台修建，一经搭建了生意中台系统、新批发平台和数据中台系统，完结了生意关节透明化、数据资源化以及数据办事化。个中新批发平台完结了透明化数据经营以及办理、会员精确触达以及激活、线上线下混合出售；数据中台为数据收罗、数据物业办理、企业数据办事等供给了全链路一站式才略，聚焦全渠道经营办理延续对于会员、营销震动、商品经营、数字化门店施行优化以及选拔。
与此同时，公司已构建了完满的公域私域营销矩阵。针对于公域营销，公司以小红书、抖音、支拨宝等平台算作公域流量引擎，经过实质种草、爆款经营等办法为品牌精确获客；针对于私域营销，公司延续强化会员+社群的私域流量矩阵，并依托智能化系统器械，不停完结“门店+总部”双向经营和线上线下的高效互通。综上，公司的信息化平台及全域营销矩阵将为本项想法实行供给无力的支柱。
（二）全渠道珠宝一体化分析平台修建项目
1、项目根底状况
（1）项目修建实质
本项目实行主体为曼卡龙珠宝股分有限公司，项目修建周期3年。面临行业数字化转型的繁华机遇，公司将置备场合搭建全渠道珠宝一体化分析平台，以全域生态化的头脑贯穿珠宝家产链，完结破费者精确触达、线上出售、线下门店、供应链办理以及营销实质办理等全域数据的混合。本项目建成后将正在以下方面完结攻破：①经过实质办理平台修建，施行营销实质创造、办理、散发及动机分解，促进公司恐怕高效告竣营销实质创造以及扩张；②经过产物开垦办理平台，搭建商品企划办理系统以及商品测试办理系统，完结商品的盛行趋势分解、精确开垦和智能测款等；③经过破费者洞悉与深度链接平台，搭建主顾须要分解、精确营销利用以及全渠道批发经营办理平台，完结用户以及渠道数字化结构，助力产物更精确、更加紧地触达破费者，让客户恐怕正在一切时光、所在以及场景下取得公司的产物以及办事；④经过供应链经营效用选拔平台，周全优化供应链关节，完结智能配补货，匆匆进企业与供应商合资繁华。
本项目所建全渠道珠宝一体化分析平台以下：
公司大伙数字化宏图及本项目实行结构状况以下：
本项目修建实质及功能状况以下：
①实质办理平台
本平台席卷实质办理平台、实质营销平台、实质分解平台共三个子平台的搭建，全部系统为实质素材办理系统、实质损耗平台、实质合资办理平台、实质标签办理系统、实质营销办理系统、实质分解平台，建成后可完结营销实质/素材一致办理、多渠道多类别散发、实质获客，和支柱营销素材数据的发端统计等功能。同时还也许完结实质的损耗、发觉、散发、营销动机的分解，也许大幅进步效用以及营销动机的确切性。
全部软件开垦以下：
序号 子平台 软件开垦 完结的功能
1 实质办理平台 实质素材办理系统 实质的创造、办理、散发、分解
实质损耗平台
实质合资办理平台
2 实质营销平台 实质标签办理系统 完结实质的精确推送以及精确营销
实质营销办理系统
3 实质分解平台 实质分解平台 主播甄选、直播检测、实质监测
②产物开垦办理平台
本平台修建实质为商品企划办理平台以及商品测试办理平台的搭建，全部实质以下：
序号 子平台 软件开垦 拟完结功能
1 商品企划办理平台 1.行业竞品分解系统自定义开垦； 2.破费者数据系统自定义开垦； 3.破费者、媒体、第三方渠道数据收罗。 拟开垦拥有盛行趋势与饰品数据抓取、荡涤及预计功能的主动化数据网络平台，恐怕从互联网的各个平台上抓取消售以及趋势数据，进而恐怕完结对于盛行趋势以及饰品的更精确时刻预计。
2 商品测试办理 1.品牌调性与主顾破费风气检视分解系统自定义开垦； 2.商业企划、产物政策定位系统自定义开垦； 3.新品投放、渠道投放筹备及震动筹划、门店商品组货讨论及匆匆销营销规划政策系统自定义开垦。 拟开垦的妄图平台为线上妄图平台，妄图师恐怕协调妄图以及信息时刻互享，同时恐怕比照以及引用最新墟市盛行、客户须要数据施行企划妄图。
③破费者洞悉与深度链接平台
本平台蕴含主顾须要分解平台、精确营销利用平台、全渠道批发与直播经营平台共三个子平台的搭建，全部实质以下：
序号 子平台 软件开垦 拟完结功能
1 主顾须要分解平台 1.破费者、门店渠道标签模子搭建； 2.主顾珠宝须要全生命周期分解模子。 拟开垦拥有智能化分解客户分类的平台，基于外交收集数据及用户采办数据，将用户分为多种细分层次并开采其当中采办点，进而开采潜伏须要以及提 升无效的客户办事。
2 精确营销利用平台 1.营销筹划系统自定义开垦； 2.破费者权力法则焦点平台、客服焦点平台、分销平台； 3.会员标签画像标签办理、营销政策评估及优化办理、社群强健评估及优化办理系统自定义开垦。 拟开垦主顾珠宝须要全生命周期分解模子，根据主顾从上大学、到处事娶亲生子怀念日以及送礼等分歧春秋分歧须要场景，完结精确的主顾营销。
3 全渠道批发与直播经营平台 1.直播以及瓜分APP利用软件登科三方直播渠道API； 2.全渠道直播系统自定义开垦； 3.全渠道经营办理系统自定义开垦。 公司拟建立全渠道批发以及直播渠道的经营正在线化以及数字化办理，建立一体化的实质输出、营销规划触达以及特性化主顾办事等。同时基于平台数据，构建分歧场景的模块库、学识库，经过数据分解监控全网批发渠道的运行质量。
④供应链经营效用选拔平台
本平台蕴含供应链智能化进级平台以及商品智能配补调平台的搭建，全部实质以下：
序号 子平台 软件开垦 拟完结功能
1 供应链智能化进级平台 1.珠宝妄图研发、报价、定价合资办理系统开垦； 2.智能订货、分销以及铺货平台搭建； 3.终端渠道出售办理、跟踪以及预计系统，终端下单APP系统自定义开垦； 4.基于呆板练习的单店及线上渠道的出售预计、缺货预计系统自定义开垦。 除进一步优化洽购损耗过程的信息传播办法外，新协调平台也许从产物研发到老本、定价的全过程合资，也许时刻分解供应链中的衰老关节并按期反应，进而匆匆进供应链关节的优化。
2 商品智能配补调平台 1.全渠道库存匆匆销出售数据平台搭建； 2.节令动静补货政策模子、安全库存政策自定义开垦； 3.门店铺补货及挑唆提议、板墙组货智能引荐、线上订货系统自定义开垦。 进一步优化商品调补系统，做到“千店千面”。全部而言，现在的智能补货系统是对付分歧店铺的库存管控逻辑是统一的，仅能做到“千店部分”的分配，新系统的开垦也许无效优化分歧店面的特性化商品分配。
（2）项目实行主体以及所在
项目实行主体为曼卡龙珠宝股分有限公司，项目修建所在为浙江省杭州市。
（3）项目投资概算
本项目讨论总投资额为34,790.13万元，投资概算以下表所示：
单元：万元
序号 项目 投资金额 占总投资额的比率
1 场合修建 13,600.00 39.09%
1.1 场合置备 12,000.00 34.49%
1.2 场合装修 1,600.00 4.60%
2 实质创造焦点修建 2,442.13 7.02%
2.1 实质创造及办理设施参预 1,622.13 4.66%
2.2 人员参预 820.00 2.36%
3 一体化信息分析平台修建 18,748.00 53.89%
3.1 实质办理中台 5,566.00 16.00%
3.2 产物开垦办理平台 3,208.00 9.22%
3.3 破费者洞悉与深度链接平台 5,875.00 16.89%
3.4 供应链经营效用选拔平台 4,099.00 11.78%
总计 34,790.13 100.00%
①场合置备及装修明细
本项目场合置备及装修总投资为13,600.00万元，确定以下：
单元：万元
序号 主要投资明细 面积（平方米） 单价 总投资金额
1 场合置备 4,000.00 3.00 12,000.00
2 场合装修 4,000.00 0.40 1,600.00
总计 4,000.00 13,600.00
②实质创造焦点修建参预明细
本项目实质创造焦点修建投资席卷设施参预以及人员参预。
A．实质创造焦点设施参预
实质创造焦点设施总投资1,622.13万元，全部的明细以下：
单元：万元
设施分类 设施称号 数目 单价 投资金额
直播间及硬件设施参预 数字化影棚设施 767.56
数字化实质创造根底办法 149.00
3.0数字假造拍照棚 1 79.00 79.00
激光数字影棚 2 35.00 70.00
实质创造设施 618.56
中型4k激光投影机 3 41.00 123.00
数字化投影设施组 8 4.00 32.00
摄像流动牢靠套装 3 10.30 30.90
摄像迁徙牢靠设施 3 6.60 19.80
监看电视设施 3 3.00 9.00
中画幅相机套装 2 20.00 40.00
迁徙监督级再现器 4 2.00 8.00
前期处事站 5 8.00 40.00
影视灌音音响套装 1 8.01 8.01
影棚布光套装 3 30.00 90.00
摄象机高清监督器 3 1.68 5.04
影视级高清数码相机 8 4.50 36.00
变焦镜头组 8 5.30 42.40
定焦镜头组 8 2.50 20.00
拍摄手机 6 1.39 8.34
摄录设施充电器 20 0.25 5.00
电池a类 20 0.35 7.00
影戏摄录电机池 9 0.40 3.60
摄象机保存硬件 20 1.17 23.40
保存硬盘类 10 1.00 10.00
超高速保存卡 14 0.38 5.32
设施脚架 8 1.20 9.60
无线适时通话系一致拖八 3 1.08 3.24
记号传输配件 5 1.89 9.45
设施装置费 1 29.46
互动实质创造焦点设施（电商） 482.27
主控电脑 5 10.00 50.00
非现编处事站 5 1.59 7.95
4k摄录机 10 3.75 37.50
摄录机包 10 0.06 0.60
4k直播一体机 5 9.80 49.00
变焦镜头组 10 5.30 53.00
定焦镜头组 5 2.50 12.50
直播间布光套装 5 14.99 74.95
摄象机高清现场节目监督器 5 1.68 8.40
直播间设施及音响套装 5 5.20 26.00
直播间灯组布景 5 5.20 26.00
相机包 20 0.04 0.80
拍摄手机 14 1.39 19.46
单屏双屏提词器 10 0.39 3.90
摄录设施充电器 40 0.25 10.00
电池a类 30 0.35 10.50
影戏摄录电机池 6 0.40 2.40
摄象机保存卡 20 1.17 23.40
保存卡 20 0.33 6.60
设施三脚架 10 0.29 2.90
领夹式无线麦克风话筒一拖二 5 1.09 5.45
领夹式无线麦克风话筒一拖一 10 0.40 4.00
无线适时通话系一致拖八 5 1.09 5.45
视频收罗卡 20 0.21 4.20
无线监听耳机 20 0.06 1.14
直播麦克风 10 0.37 3.70
记号传输配件 5 1.90 9.50
设施装置费 1 22.97
创造焦点办公设施 硬件设施 121.91
办公电脑 22 1.80 39.60
液晶再现器 22 0.30 6.60
pad 7 0.80 5.60
测试用设施 10 0.60 6.00
投影仪/电视 7 1.50 10.50
收集路由/办公收集 14 0.20 2.80
打印机 3 15.00 45.00
设施装置费 1 5.81
视频/实质创造软件 无形物业及软件 250.40
妄图软件 10 3 30.00
Adobe 30 1 30.00
axure 30 0.38 11.40
达芬奇 2 1 2.00
office 90 0.3 27.00
视频剪辑软件 50 3 150.00
总计 1,622.13
B．人员参预
项目主要触及实质创造焦点人员的推广，根据2年修建告竣，须要新增营销、筹划、实质创造等相干人员合计27人，全部的薪资参预状况以下：
单元：万元
序号 人员类型 年均参预 T+1年待遇 T+2年待遇 金额
1 新媒体营销司理 24.00 24.00 24.00 48.00
2 新媒体筹划主管 24.00 24.00 48.00 72.00
3 新媒体筹划专员 24.00 72.00 192.00 264.00
4 实质创造司理 24.00 24.00 24.00 48.00
5 导演 20.00 20.00 40.00 60.00
6 实质专员（演员/模特殊） 24.00 24.00 72.00 96.00
7 制片人 20.00 20.00 20.00 40.00
8 图片拍照 15.00 15.00 30.00 45.00
9 影视拍照 18.00 18.00 36.00 54.00
10 影棚维护 12.00 12.00 12.00 24.00
11 剪辑前期 12.00 12.00 24.00 36.00
12 其他协助人员 11.00 11.00 22.00 33.00
总计 276.00 544.00 820.00
③一体化信息分析平台修建投资明细
本项目一体化信息分析平台修建席卷实质办理中台、产物开垦办理平台、破费者洞悉与深度链接平台和供应链经营效用选拔平台。
单元：万元
序号 设施称号 实行 软件 硬件 总金额
1 实质办理平台 1,050.00 3,560.00 956.00 5,566.00
1.1 实质办理平台 540.00 1,560.00 300.00 2,400.00
1.2 实质营销平台 420.00 1,700.00 320.00 2,440.00
1.3 实质分解平台 90.00 300.00 336.00 726.00
2 产物开垦办理平台 585.00 1,880.00 743.00 3,208.00
2.1 产物企划办理平台 195.00 680.00 300.00 1,175.00
2.2 商品测试办理平台 390.00 1,200.00 443.00 2,033.00
3 破费者洞悉与深度链接平台 1,150.00 3,690.00 1,035.00 5,875.00
3.1 主顾须要分解平台 350.00 710.00 300.00 1,360.00
3.2 精确营销利用平台 470.00 1,280.00 300.00 2,050.00
3.3 全渠道批发与直播经营平台 330.00 1,700.00 435.00 2,465.00
4 供应链经营效用选拔平台 750.00 2,370.00 979.00 4,099.00
4.1 商品精确开垦平台 315.00 1,500.00 500.00 2,315.00
4.2 供应链智能化进级平台 435.00 870.00 479.00 1,784.00
总计 3,535.00 11,500.00 3,713.00 18,748.00
（4）项目修建进度
本项目修建共需资金34,790.13万元，个中第一年拟参预20,328.95万元，第二年拟参预10,005.68万元，第三年拟参预4,455.50万元，项目修建资金拟由公司经过本次募集资金束缚以及全体自有资金束缚，项目进度设计以下：
项目 T+1 T+2 T+3
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
场合置备及装修
实质创造焦点设施置备及装置
人员任用
实质办理系统
实质营销系统
实质分解系统
时尚金饰盛行趋势信息系统
商品精确开垦系统
主顾须要分解系统
精确营销利用系统
全渠道批发与直播经营系统
商品精确开垦系统
供应链智能化进级系统
项目 T+1 T+2 T+3
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
商品智能配补调系统
注：T代表募集资金到账时点，T+1为项目修建第一年，Q1、Q2、Q3、Q4为昔日第1、二、三、四季度，以此类推。
本项想法全部资金利用讨论以下：
单元：万元
序号 项目称号 投资金额 投资进度
T+1 T+2 T+3
1 场合修建 13,600.00 13,600.00
1.1 场合置备 12,000.00 12,000.00
1.2 场合装修 1,600.00 1,600.00
2 实质创造焦点修建 2,442.13 924.85 1,517.28
2.1 实质创造及办理设施参预 1,622.13 648.85 973.28
2.2 人员参预 820.00 276.00 544.00
3 一体化信息分析平台修建 18,748.00 5,804.10 8,488.40 4,455.50
3.1 实质办理中台 5,566.00 2,149.80 2,466.40 949.80
3.2 产物开垦办理平台 3,208.00 1,251.50 1,486.50 470.00
3.3 破费者洞悉与深度链接平台 5,875.00 1,583.00 2,486.00 1,806.00
3.4 供应链经营效用选拔平台 4,099.00 819.80 2,049.50 1,229.70
总计 34,790.13 20,328.95 10,005.68 4,455.50
（5）经济效益分解
该项目将施行实质办理平台、产物开垦办理平台、破费者洞悉与深度链接平台及供应链经营效用选拔平台的修建，办事于公司相干主交易务，不但独测算经济效益。
（6）项目触及报批事项状况
针对于本项目，萧山经济本领开垦区经济繁华局于2022年8月出具《对于曼卡龙珠宝股分有限公司全渠道珠宝一体化分析平台修建项目登记的告诉》（萧开经发[2022]2号）：给以登记。
本项目没有触及损耗及境况作用因素，故无需博得境况主管部门的审批批准。
2、项目实行背景及须要性
（1）推进公司数字化转型，增强企业数字化经营才略
正在“数字经济”和批发数字化2.0时期背景下，传统批发企业施行数字化转型进级已成为其适合行业繁华趋势的一定挑选。公司正在永恒繁华历程中，以“品牌、产物、经营办理”为当中，延续推进数字化生态结构，从产物数字化、供应商数字化、品牌数字化、渠道数字化及用户数字化五大板块勾画数字化转型宏图，公司现已搭建起下层根底架构，完结了全体数字化功能。他日，公司将连续贯彻数据启动筹备办理的策略，推进五大数字化板块宏图的修建，变成全域生态化珠宝家产链，进一步选拔数字化经营才略。
本项目将搭建实质办理平台、产物开垦办理平台、破费者洞悉与深度链接平台及供应链经营效用选拔平台，完结破费者精确触达、线上出售、线下门店、供应链办理以及营销实质办理等全域数据的混合，增强公司的数字化经营才略，完结全生意链进级。
（2）赋能供应链办理以及生意全渠道繁华，选拔企业合作力
珠宝金饰行业的供应链主要触及到原质料开垦、加工、创造、仓储物流以及出售等关节，关节漫溢且过程冗杂，各关节之间空洞无效的信息沟通，供应链办理已成为珠宝金饰企业进步筹备效用的主要目的。与此同时，破费者对于珠宝产物的各类化须要推广，珠宝行业企业难和时且确切地捕获破费者的须要，对于行业盛行趋势的驾驭、须要端数据的分解处置和全渠道营销结构为产物开垦、用户经营、营销决议、办理决议等供给无力撑持。
正在此背景下，公司有须要经过本项想法修建，推进供应链数字化以及渠道数字化，匆匆进家产链的合资繁华。本项目将经过供应链经营效用选拔平台，完结过程可视化、智能排产、智能下单、智能配调货、出售预计以及库存办理等功能。同时经过破费者洞悉与深度链接平台，完结主顾须要分解、多渠道触达等数字化功能，让客户恐怕正在一切时光、所在以及场景下取得公司的产物以及办事。本项目建成后，将买通家产链各关节，优化公司供应过程，助力产物更精确、更周全地触达破费者，进步公司筹备效用以及合作力。
（3）选拔公司实质创造及办理水平，增强红利才略
连年来，迁徙互联网延续繁华，新式外交媒体平台加紧兴起，珠宝产物营销办法逐渐朝着数字化、多元化方向繁华。相较于传统线下商号以及专柜扩张，借助电商直播、网红直播、社区种草、平台入驻等办法施行的新式营销办法恐怕大幅推广品牌与破费者的互动性，进而调整破费者的采办努力性。公司自创制以后时刻跟踪行业动静，延续强化新式营销办法的利用，赋能全渠道出售，以进步自身的红利才略。
公司拟经过本项目新建实质创造焦点，搭建实质办理平台，完结热门性、实效性、匆匆销性、延续性实质的创造，对于实质施行精巧化办理以及智能化分解，完结营销实质的精确投放，进步公司营销效用，以调整破费者对于产物更深层次的感知与感受，坚硬破费者对于品牌产物的诚恳度，选拔转化率以及复购率，进一步增强大伙红利才略。
3、项想法可行性以及筹备远景
（1）项目实行契合国家战术导向，适合行业繁华趋势
连年来，当局推出一系列支柱激动战术驱策迁徙互联网、大数据、人工智能本领等与其他家产贯串，为珠宝批发等行业的强健繁华指剖判方向。国务院前后揭晓《对于驱策实体批发改革转型的观点》《对于放慢繁华通行匆匆进商业破费的观点》以及《对于以新业态新模式引领新式破费放慢繁华的观点》支柱企业应用大数据本领分解主顾破费动作，进步精确办事以及定克服务，激动企业应用大数据、云算计、迁徙互联网等今生信息本领为生意赋能，匆匆进新破费业态以及新商业模式的变成。战术的大力支柱为珠宝批发行业数字化转型供给了优秀的繁华境况，珠宝批发企业的数字化加快落地，“线上线下全渠道营销”的精确营销政策成为珠宝批发企业的主流挑选之一。
本项目旨正在进一步强化公司数字化修建，并运用大数据开采及分解等本领完结经营改革，与国家战术方向以及行业繁华趋势高度契合。
（2）公司的信息化根底以及数字化尝试体味撑持本项目顺遂实行
公司自创制以后，高度器重信息化修建，于企业繁华初期便施行企业信息化的修建，并延续加大信息本领相干参预，选拔互联网以及数字化水准，完结以数据启动的筹备以及办理。公司基于数字化迁徙办平正台，将公司生意中台系统、数据分解BI系统、会员系统、HR系统等集成于企业微信，完结了企业沟通正在线、主顾办事正在线、企业办公正在线，为公司企业繁华高效办公打下了优秀的根底。同时，公司着重生意过程的智能化进级，经过引入RPA呆板人，完结海量数据分解、数据抓取、反复处事等过程的主动化，选拔效用。其余，公司提早结构企业数字化项目，将幼稚的行业商品办理数据化乐成体味引入到珠宝业中的供应链办理编制，施行商品讨论、出售讨论、渠道讨论、供应商损耗办事的大伙合资。
公司具备优秀的信息本领根底，正在过往信息化以及数字化平台修建历程中积存了丰硕体味，为本项想法顺遂实行供给无力条件。
（3）新一代信息本领繁华为珠宝批发行业数字化转型进级发觉条件
新一代信息本领的利用跨越人民经济各家产，为传统家产的数字化转型进级发觉了本领条件。个中，大数据本领经过无效收罗、保存、开采、分解、可视化繁复的海量数据，变成数据物业池，完结数据信息的转化以及升值，利用于珠宝批发行业中助力精确营销、精巧化经营、智能决议等；人工智能本领席卷呆板人、语言判别、图像判别等，利用于珠宝企业生意反复过程的主动化，执行呆板决议，降本增效。其余，云算计、物联网、VR等本领的繁华也为传统企业数字化转型带来新的能源。
新一代信息本领的繁华算作珠宝批发企业数字化转型进级的主要根底条件，为企业损耗、物流、渠道经销、出售终真个数字化贯通供给本领支柱。所以，正在新一代信息本领兴旺繁华的背景下，本项目实行具备本领可行性。
（三）“慕璨”品牌及创意扩张项目
1、项目根底状况
（1）项目修建实质
培植钻石正在物理、化学以及光学性子方面与自然钻石全面统一，拥有尺寸、神采、净度等方面的可控性，恐怕满意破费者多元化、特性化破费须要，是自然钻石的完善代替品，墟市繁华远景较好。公司聚焦于年老破费群体，尝试多品牌繁华策略，将以培植钻石为当中，进步“慕璨”品牌及创意扩张项目，修建主体为上海慕璨珠宝有限公司，为公司控股子公司，修建期共3年。
本项目将正在华东、华中、华北、东北、东南地带的当中商圈建立6家品牌及创意扩张感受焦点算作品牌扩张以及办事的场面。同时，公司将经过小红书、抖音等渠道的实质营销、视频扩张悠闲台直播多种办法增强主顾对于“慕璨”品牌的感官认得，选拔“慕璨”的品牌有名度以及作用力，进一步丰硕公司品牌矩阵，翻开培植钻石墟市，选拔公司正在珠宝行业的墟市份额，匆匆进公司的可延续繁华，进步公司的抗告急才略。
（2）项目实行主体以及所在
项目实行主体为上海慕璨珠宝有限公司，为公司控股子公司，公司拟采用用募集资金向子公司供给借钱办法实行募投项目。项目修建所在为华东、华中、华北、东北、东南地带。
①实行主体为上海慕璨珠宝有限公司的缘由及正当性
上海慕璨珠宝有限公司创制于2022年6月，挂号本钱为1,000万元，主要缭绕培植钻石生意，以少女性社会联系改变为因素，是公司根据自身生意繁华筹备，为驱策公司向培植钻石生意范畴的繁华而与他人独特出资创造的控股子公司。
正在公司本次募集资金讨论实行前，上海慕璨珠宝有限公司已打造了“慕璨”培植钻石品牌并告竣了相映发端产物的开垦，席卷“爱之私语”系列、“小方糖”系列、“奇奥公园”系列等，并正在天猫平台开设了旗舰店结束出售，所以由上海慕璨珠宝有限公司算作本次“慕璨”品牌及创意扩张项想法直接实行主体拥有正当性。
②以向子公司供给借钱办法实行的全部设计状况
公司将正在募集资金到位后，采用用募集资金向子公司供给借钱的办法实行本募投项目，上海慕璨珠宝有限公司的其余股东王燕、林露露没有供给同比率借钱。为保险上市公司好处，发行人与上海慕璨珠宝有限公司、王燕、林露露已订立了对于本次募投项目进取海慕璨珠宝有限公司供给资金支柱的借钱协议，个中甲方为发行人，乙方为上海慕璨珠宝有限公司，丙方为王燕，丁方为林露露，其主要条目以下：
“鉴于：
1、甲方持有乙方85%的股权，为乙方的控股股东，丙方、丁方亦为乙方股东，不同持有乙方10%以及5%的股权；
2、甲高洁正在进步2022年向一定工具发行股票（以下简称“本次发行”）相干处事，本次发行募集资金拟投资项目之一“‘慕璨’品牌及创意扩张项目”的实行主体为乙方。为更好地实行本项目，弥补乙方筹备的资金须要，甲、乙、丙、丁四方根据《中华群众共以及人民法典》《中华群众共以及国公法令》等相干公法法
规的规矩，本着同等、强迫、计划统一的准则，就甲方向乙方供给财政援助和乙方后续还款办法事宜，完毕以下协议，以兹独特按照：
1、借钱额度
1、甲方向乙方供给的总借钱额度没有逾越经中国证监会考查经过的甲方本次发行募投项目“‘慕璨’品牌及创意扩张项目”的利用募集资金总数。
2、正在本协议商定的借钱刻日内，甲方向乙方供给的借钱余额没有逾越本条第1款商定的总借钱额度。
二、借钱用途、借钱利率
1、借钱用途：专项用于乙方“‘慕璨’品牌及创意扩张项目”利用。
2、本公约项下借钱利率根据每笔借钱的理论放款日上个月的世界银行间同业拆借焦点颁布的同期贷款墟市报价利率（LPR）施行浮动保养。
三、借钱刻日
借钱刻日为1年，自理论借钱之日起算计。到期后，如各方均无异议，该款项可主动续期。经甲方批准后，也可提早了偿。
四、借钱办法、借钱散发
1、乙方理应按理论资金须要和本协议商定的借钱法则向甲方分次申请借钱；
2、乙方向甲方申请借钱的，理应按本协议附件《单笔借钱单》的花样填写单笔借钱单和该单笔借钱单用途对于应的相干公约等证实材料，并提交甲方考查；
3、正在契合本协议商定的借钱额度、借钱刻日内并契合本协议其他条目商定的基础下，由甲方对于乙方提交的《单笔借钱单》和相干证实材料施行考查，考查经过后，由甲方施行签章确认（经甲、乙两边签章确认后的《单笔借钱单》，以下简称“失效的单笔借钱单”）。
4、甲方理应根据失效的单笔借钱单所商定的借钱日向乙方散发相映的借钱。
5、乙方领受本协议商定之借钱的银行账户为届时乙方为实行“‘慕璨’品牌及创意扩张项目”正在银行开立的募集资金专户，乙方开立上述账户后，理应将账户信息告诉甲方。
五、资本支拨及还款办法
本协议项下借钱资本将与本金最终一并支拨。正在本协议商定的借钱刻日内，乙方也许根据其资金环境随时向甲方偿还全数或全体借钱。正在本协议借钱刻日到期日的下一个处事日，乙方理应将本协议项下一切残余借钱连本带息向甲方全数支拨了却。
六、保险条目
1、乙方保险按失效的单笔借钱单所记载的用途正当、适时、高效地利用每笔借钱，专款公用且没有得用借钱施行不法震动。
2、乙方有责任采用甲方的反省、监视借钱的利用状况，并理应根据甲方的要求向其供给与利用借钱相干的各种公约、支拨证据、评估讲述、审计讲述等材料。
3、甲方保险按本协议的商定向乙方散发借钱。
七、憩息放款
本协议商定的借钱刻日内，乙方未按本协议的商定向甲方支拨资本的，大概乙方未根据本协议的商定正当、适时、高效地利用借钱的，甲方有权暂没有向乙方供给新的单笔借钱，并有官僚求乙方马上提早偿还本协议项下一切或全体借钱本金及相映资本。
八、失密责任
本协议各方正在本协议的媾和、订立、实验等历程中知悉其他方的全部事项，席卷但没有限于本协议的实质，各方均有失密责任，除公法律例等逼迫性规矩、法院敕令及/或其他当局部门或监管权益机构之要求外，没有得对于外施行表露。上述失密责任的实验没有因本协议实验了却或实验停止而作废。
九、弗成抗力
本协议随便一方因弗成抗力没有能实验本协议的，理应适时告诉其他各方，以加重大概给其他各方形成的亏空，并理应正在正当刻日内供给证实。
弗成抗力指没有能猜测、没有能避免且没有能克服的主观状况。
十、失约负担
本协议正式失效后，一切一方没有实验或没有全面实验本协议商定条目大概违反本协议中作出的一切一项证实、保险大概许诺，即变成失约。失约方理应担任抵偿其失约动作给依约方形成的全部直接经济亏空。一切一方失约时，依约方有官僚求失约方连续实验本协议。
十1、争议束缚
本协议正在实验历程中产生争议的，甲方、乙方、丙方、丁方理应计划束缚，如计划没有成的，各方都可向甲方住址地有统领权之群众法院提告状讼。
十二、其余
1、本协议如有未尽事宜，须经甲方、乙方、丙方、丁方独特计划统一，独特订立弥补协议。
2、本协议项下失效的单笔借钱单是本协议弗成宰割的组成全体，本协议与失效的单笔借钱单没有统一的，以失效的单笔借钱单为准。
3、丙方、丁方以其认缴的出资额为限对于乙方负担负担。
十三、协议的创制与失效
本协议自甲方、乙方、丙方、丁方签字盖印之日起创制。自本协议商定的借钱事项经甲方董事会审议经过姑且甲方本次发行募集资金全额到位之日起失效。”综上，本次经过公司控股子公司上海慕璨珠宝有限公司实行募投项目没有生存毁伤上市公司好处的状况。
（3）项目投资概算
本项目讨论总投资额为11,157.93万元，项目概算以下表所示：
单元：万元
序号 项目 投资金额 占总投资额的比率
1 品牌及创意扩张感受焦点修建参预 2,893.93 25.94%
1.1 感受焦点租赁及财产 1,344.00 12.05%
1.2 感受焦点妄图及装修参预 820.00 7.35%
1.3 软硬件置备 729.93 6.54%
2 产物开垦及铺货资金 2,370.00 21.24%
2.1 产物妄图开垦 300.00 2.69%
2.2 铺货资金 2,070.00 18.55%
3 品牌及创意营销扩张 5,894.00 52.82%
总计 11,157.93 100.00%
①场合修建参预明细
本项目场合修建席卷感受焦点场合租赁及财产、场合妄图及装修、门店软硬件置备三个方面。
A．场合租赁及财产
本项目参照墟市以及公司史乘租赁单价施行品牌及创意扩张感受焦点场合租赁的租赁及财产用度筹备。
单元：万元
序号 区域 第一年 第二年 第三年 总投资金额
1 华东地带 192.00 192.00 192.00 576.00
2 华中地带 96.00 96.00 96.00 288.00
3 东北地带 - 96.00 96.00 192.00
4 东南地带 - 96.00 96.00 192.00
5 华北地带 - - 96.00 96.00
投资总计 288.00 480.00 576.00 1,344.00
B．感受焦点场合装修
本项目品牌及创意扩张感受焦点装修参照公司门店妄图、墟市报价以及同业业装修单价，贯串感受焦点面积施行分析预估。全部的状况以下：
单元：万元/平方米，万元
序号 区域 第一年 第二年 第三年 总投资金额
1 华东地带 240.00 - - 240.00
2 华中地带 120.00 - - 120.00
3 东北地带 - 120.00 - 120.00
4 东南地带 - 120.00 - 120.00
5 华北地带 - - 120.00 120.00
投资总计 360.00 240.00 120.00 720.00
C．感受焦点征象妄图参预
本项目感受焦点妄图根据与供应商的计划，订立妄图办事协议。
单元：万元
序号 项目 数目 单价 总投资金额
1 Si、Vi妄图 1 100.00 100.00
投资总计 100.00
D．感受焦点设施置备及装置
本项目全部席卷感受焦点防盗、出售、数字化智能导购、信息及其他协助设施的洽购以及装置。全部明细以下表：
单元：元/件/套，万元
设施类别 设施称号 单门店装备数目 感受焦点数目 单价 投资金额
数字 智能门锁 2 6 3,000.00 3.60
化防盗系统 智能仓门锁 1 6 2,500.00 1.50
智能地柜锁 6 6 2,000.00 7.20
智能壁柜锁 6 6 2,000.00 7.20
传感器（红外） 1 6 1,200.00 0.72
传感器（超声波） 1 6 1,300.00 0.78
监控设施（套） 1 6 14,500.00 8.70
热力争像摄像机（套） 1 6 14,500.00 8.70
出售设施 清点仪 1 6 15,700.00 9.42
智能托盘 1 6 4,000.00 2.40
RFID看货盘 2 6 20,000.00 24.00
保障柜 1 6 8,400.00 5.04
柜台道具（项） 1 6 60,000.00 36.00
定制柜台 1 6 100,000.00 60.00
台式电脑 1 6 15,000.00 9.00
扫描枪 2 6 1,000.00 1.20
超声波荡涤机 1 6 1,000.00 0.60
检测设施（测金仪、光谱仪等）当中感受焦点1个区域一个 1 6 150,000.00 90.00
电子秤 1 6 3,000.00 1.80
热敏打印机 1 6 1,400.00 0.84
夸大镜 2 6 100.00 0.12
镀层测厚仪 1 6 158,400.00 95.04
钻石比色石 1 6 100,000.00 60.00
审定组箱 1 6 4,200.00 2.52
钻石切工分解仪 1 6 140,000.00 84.00
HP激光打印机 1 6 1,800.00 1.08
数字化智能导购设施 LED高清再现智能屏 1 6 24,599.00 14.76
电视机 1 6 5,500.00 3.30
55寸BOE画屏 1 6 5,280.00 3.17
65透明屏演示柜 1 6 18,600.00 11.16
导购呆板人 1 6 128,000.00 76.80
珠宝vr试戴系统 1 6 50,000.00 30.00
IPADAIR 6 6 5,499.00 19.80
ipd触摸营销系统 1 6 4,000.00 2.40
可迁徙触摸屏 1 6 15,000.00 9.00
金价广告盒 1 6 1,380.00 0.83
信息及其他协助设施 办事器以及路由器一体机 1 6 15,000.00 9.00
调换机 1 6 1,500.00 0.90
吸顶式无线AP 1 6 15,000.00 9.00
射频器 1 6 5,000.00 3.00
冰箱 1 6 2,600.00 1.56
咖啡机 2 6 2,000.00 2.40
洽商桌、椅（套） 1 6 4,800.00 2.88
办公桌 1 6 3,700.00 2.22
办公椅 1 6 8,000.00 4.80
三人沙发 1 6 2,500.00 1.50
茶机 1 6 3,000.00 3.60
总计 6 729.93
②产物开垦及铺货参预明细
本项目震动资金参预席卷产物妄图及铺货资金，用于产物以及门店的营销扩张用度等。
A．感受焦点产物开垦妄图
本项目产物为以培植钻为当中的产物，由公司妄图师主导，依赖三方妄图师以及团队施行妄图。全部的参预状况以下：
单元：万元
序号 项目 T+1 T+2 T+3 总投资金额
1 妄图依赖费 50.00 50.00 50.00 150.00
2 妄图人员薪资 50.00 50.00 50.00 150.00
投资总计 100.00 100.00 100.00 300.00
B．感受焦点铺货状况
本项目铺货商品根据My Frist、Classic、Basic等分歧产物分层施行铺货。根据本项目瞻望的产物类型、门店铺货数目和公司史乘铺货状况，并贯串公司选择智能化导购、vr试戴等出售协助，感受焦点单店首次铺货资金根据铺货老本约为575.34万元的60%施行架设，总计铺货资金参预2,070.00万元。
单元：万元
T+1 T+2 T+3 总计
感受焦点数目 2 3 1 6
铺货资金 1,035.00 690.00 345.00 2,070.00
③品牌及创意营销扩张
本项目品牌及创意扩张席卷人员参预、品牌及创意扩张用度参预。
单元：万元
序号 岗亭 T+1年 T+2年 T+3年 总参预
1 区域司理 60.00 100.00 120.00 280.00
2 墟市专员 48.00 80.00 96.00 224.00
3 店司理 36.00 60.00 72.00 168.00
4 店助 54.00 90.00 108.00 252.00
5 珠宝顾问 96.00 160.00 192.00 448.00
总计 294.00 490.00 588.00 1,372.00
品牌及创意扩张用度席卷代言单干，微博、微信、小红书和其他类别媒体信息流广告、KOL单干，和电商大型节庆震动等线上以及线下扩张震动的参预，总投资为4,522.00万元。
单元：万元
类型 当中政策 扩张须要 T+1 T+2 T+3 瞻望用度（万元）
代言单干 品牌人设建立当中人群猎取 品牌代言人 200.00 200.00 200.00 600.00
互联网媒体-微博 28.00 28.00 28.00 84.00
互联网媒体-红书开屏 21.00 21.00 21.00 63.00
互联网媒体-抖音开屏 8.00 8.00 8.00 24.00
线下媒体-户外楼宇 63.00 63.00 63.00 189.00
线下媒体-地铁 85.00 85.00 85.00 255.00
线上渠道 新媒体平台实质营销 种草达人投放 190.00 190.00 190.00 570.00
小红书矩阵经营 127.00 127.00 127.00 381.00
抖音账号经营 63.00 63.00 63.00 189.00
微信&视频号（ootd）+企业微信经营 19.00 19.00 19.00 57.00
线上线下 营销扩张 综艺节目援助 100.00 100.00 100.00 300.00
seeding 45.00 45.00 45.00 135.00
异业单干 100.00 106.00 106.00 312.00
品牌新品系列揭晓 100.00 106.00 106.00 312.00
概念店开张震动 63.00 63.00 31.00 157.00
VIPDay 21.00 21.00 21.00 63.00
展会：展位费+道具及搭建费+营销 95.00 95.00 95.00 285.00
线下媒体-商圈户外楼宇 21.00 21.00 21.00 63.00
线下媒体-商圈地铁 21.00 21.00 21.00 63.00
产物物料 10.00 10.00 10.00 30.00
素材创造 概念片、征象片、节日营销片等品牌及营销扩张素材 130 130 130 390
总计 1,510.00 1,522.00 1,490.00 4,522.00
（4）项目修建进度
本项目修建共需资金11,157.93万元，个中第一年拟参预4,051.97万元，第二年拟参预3,765.31万元，第三年拟参预3,340.66万元，项目修建资金拟由公司经过本次募集资金以及全体由公司自有资金束缚，项目进度设计以下：
序号 项目 T+1 T+2 T+3
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
1 品牌征象妄图
2 产物妄图及打样
3 第一批感受焦点前期评估洽商
4 第一批感受焦点装修、铺货、开张
5 第一批门店正式经营
6 第二批感受焦点前期评估洽商
7 第二批感受焦点立项、装修、铺货、开张
8 第二批感受焦点正式经营
9 第三批感受焦点前期评估洽商
10 第三批感受焦点立项、装修、铺货、开张
11 第三批感受焦点正式经营
12 人员任用
11 品牌及营销扩张
注：T代表募集资金到账时点，T+1为项目修建第一年，Q1、Q2、Q3、Q4为昔日第1、二、三、四季度，以此类推。
本项想法全部资金利用讨论以下：
单元：万元
序号 项目称号 投资金额 投资进度
T+1 T+2 T+3
1 品牌及创意扩张感受焦点修建参预 2,893.93 1,112.97 963.31 817.66
1.1 感受焦点租赁及财产 1,344.00 288.00 480.00 576.00
1.2 感受焦点妄图及装修参预 820.00 460.00 240.00 120.00
1.3 软硬件置备 729.93 364.97 243.31 121.66
2 产物开垦及铺货资金 2,370.00 1,135.00 790.00 445.00
2.1 产物妄图开垦 300.00 100.00 100.00 100.00
2.2 铺货资金 2,070.00 1,035.00 690.00 345.00
3 品牌及创意营销扩张 5,894.00 1,804.00 2,012.00 2,078.00
总计 11,157.93 4,051.97 3,765.31 3,340.66
（5）经济效益分解
该项目为品牌及创意扩张项目，不但独测算经济效益。
（6）项目触及报批事项状况
本次募集资金投资项目已博得了上海市奉贤区繁华以及鼎新委员会的登记（项目代码：2208-310120-04-01-205703），契合国家当业战术的要求。
本项目没有触及损耗及境况作用因素，故无需博得境况主管部门的审批批准。
2、项目实行背景及须要性
（1）驾驭培植钻石繁华机遇，增强墟市先发劣势
培植钻石与自然钻石拥有全面统一的物理、化学以及光学性子，其凭仗其高价劣势与环保、科技属性排斥了越来越多的破费者。同时自然钻石产量不停升高、代价下跌为培植钻石的繁华带来了机遇，培植钻石的墟市须要将延续增添。培植钻也渐渐被利用于珠宝行业，海内外的钻石损耗商和时尚珠宝品牌均努力进步培植钻石相干的生意结构，席卷戴比尔斯（De Beers）推出培植钻石品牌Lightbox Jewelry；施华洛世奇（Swarovski）推出培植钻石品牌DIAMA；我国珠宝企业也
络续推出了Light Mark、MULTICOLOUR和Caraxy等培植钻品牌。正在此背景下，公司亟需驾驭培植钻石繁华机遇，提早结构培植钻石墟市以抢占墟市先机。
公司拟正在华东、华中、华北、东北、东南地带的当中商圈新建6家感受焦点以进步“慕璨”品牌及创意的扩张，经过感受焦点予以破费者培植钻珠宝产物的直不雅追念，增强破费者信心以及粘性，以进一步选拔培植钻品牌以及产物的采用度。本项目修建适合钻石行业繁华趋势，契合公司的繁华策略筹备，是公司他日翻开培植钻墟市的基础，也是公司抢占培植钻墟市的须要动作。
（2）丰硕品牌矩阵，扩张品牌有名度与作用力
品牌征象算作珠宝企业产物质量、办事水平、产物定位等的分析表示，一经渐渐成为区分于其他企业以及取得破费者招供的主要条件，有名品牌更轻易失去破费者的青睐。而品牌征象是基于品牌政策的不停强化以及沉淀变成的，是作用破费者决议的主要因素。公司凭仗多年来的品牌办理体味，积极驾驭珠宝行业的繁华机遇，并以曼卡龙当中品牌为主轴推出曼卡龙珠宝、主打高端黄金产物的曼卡龙“喜卉”、培植钻石品牌“慕璨”，以满意分歧主顾群体的破费须要。
本项目将正在公司今朝品牌作用力的根底上中心针对于“慕璨”培植钻石品牌及创意施行扩张，经过小红书、抖音、微博、视频网站、KOL等渠道的实质营销、视频扩张悠闲台直播等多种办法向客户群体传播慕璨的品牌定位，增强主顾对于慕璨品牌的感官认得，进一步选拔公司的品牌有名度与作用力，增强公司分析合作力。
（3）满意破费者须要的分裂化，选拔公司生意领域
创意妄图算作珠宝家产链的主要一环，正在公司的品牌扩张以及增强自身品牌辨识渡过程中起注重要的影响。随着90后、“Z世代”等年老破费者逐渐掌握破费积极权，其正在审美妙念、破费见解上的偏好引领了珠宝金饰行业的繁华趋势。年老破费者更多地将珠宝金饰破费算作凡是佩戴所需，糊口化的珠宝须要逐年繁盛，而且年老破费者的凡是珠宝金饰与自身特性、穿戴相匹配，珠宝金饰妄图以及样式的凡是化以及特性化已成为其破费时思虑的主要因素之一。培植钻正在尺寸、神采、净度等方面拥有较好的可控性，拥有异形、多彩等劣势，恐怕满意破费者特性化以及各类化须要。
“慕璨”培植钻石产物密切缭绕品牌定位的年老破费群体，正在样式妄图方面产物单件简明又可叠搭，以满意破费者正在一定场地的多种须要，凸显品牌特点。同时“慕璨”品牌蕴含幻彩星、星光、星芒、星迹、岁月旅人等多个系列，满意更多年老时尚破费者“悦己”的分裂化须要。经过本项想法修建，公司将进一步丰硕产物系列，以维持公司正在珠宝行业的当中合作力，选拔公司大伙生意领域。
3、项想法可行性以及筹备远景
（1）行业规范的建立为本项目修建奠基了优秀根底
随着培植钻石本领渐渐完满，国际及海内钻石机构络续推出培植钻石的审定证书，国际宝石争论院GSI正在2020年揭晓了培植钻石的全方位等第讲述（LGX）；国际宝石学院（IGI）选择4C规范为培植钻石出具证书并于2021年5月成为天下上第一个对于培植钻石审定拥有ISO认证资历的机构。我国的钻石行业也渐渐走向幼稚榜样并与国际接轨，国家出台了《珠宝玉石及贵金属产物抽样检修合格果断规范》（GB/T 33541-2017）、《钻石分级》（GB/T 16554-2017）等国家及行业规范，对于进步我国珠宝行业的大伙水平、匆匆施行业强健繁华、到场国际合作起到努力影响。
钻石审定规范正在培植钻行业的利用为其高质量繁华供给了优秀的墟市境况，无力地保险了公司生意的牢靠繁华，为本次项目修建奠基了优秀根底。
（2）公司大伙的产物筹备以及当中妄图才略为项目进步供给有利条件
产物筹备才略是表示珠宝企业品牌定位以及变成分裂化合作的当中。公司正在钻石珠宝行业深耕多年，根据目的主顾正在分歧场景下的情绪须要施行产物筹备，使很多个产物系列之间的联系既彼此区分又彼此弥补，独特变成了独具曼卡龙品牌印章的系列化产物。同时，凭仗较强的大伙产物筹备才略，公司每年有上百款新产物上市，经过进步产物的更新迭代速率，打造了珠宝饰品“快时尚”的破费潮水，取得了更多破费者的青睐。
公司努力于为破费者供给妄图特殊、品格卓绝的产物，由当中妄图师决定元素、主旨、样式等当中元素掉队行创造，并取得多项妄图结果。截止2022年6月，公司一经取得了154项外表妄图专利以及1项有用新式专利，并博得9项美术撰述著作权。其余，公司特殊的钻石切割工艺，崇高之光切工荣获国际专利认证公司具备的幼稚的产物筹备以及当中妄图才略为本项想法顺遂进步供给了有利条件。
（3）公司牢靠的供应商单干以及品牌扩张及经营体味保险本项目顺遂实行
珠宝行业主要触及到原质料洽购、毛坯加工、珠宝金饰创造等供应链关节，优秀的供应链是珠宝企业牢靠繁华的基础。公司今朝一经与漫溢钻石供应商，和多家饰品加工企业建立了牢靠的单干联系，保险本项想法培植钻产物的开垦以及出售。
同时，公司埋头于珠宝金饰创意、出售、品牌办理，始终争持稳重的品牌扩张以及筹备政策，当中骨干拥有丰硕的珠宝行业从业体味，对于行业的他日繁华趋势、盛行元素、产物妄图中心有着粗浅的领会，并贯串墟市状况与自身特征掌握筹备告急，打造了曼卡龙当中品牌、曼卡龙“喜卉”高端黄金产物品牌等，积存了丰硕的品牌扩张及经营体味，为本废品牌及创意扩张奠基根底。其余，公司对付现有品牌线上鼓吹启发，精确营销，赋能线下破费的营销扩张体味，也可保险本次“慕璨”品牌及创意扩张项想法顺遂实行。
二、与本次募集资金相干的其他状况
本次募集资金没有蕴含本次发行相干董事会抉择日前已参预资金，没有生存利用本次募集资金置换董事会前已参预资金的状况。本次募集资金没有生存直接用于研发参预的状况。
三、本次募集资金投资项目与公司现有生意的联系
（一）本次募投项目与公司现有生意的联系
公司是一家集珠宝金饰创意、出售、品牌办理为一体的珠宝金饰批发连锁企业，拥有“MCLON曼卡龙”、“今古传奇”等珠宝金饰品牌，产物品类涵盖素首饰品及镶嵌饰品。本次募集资金投资项目密切缭绕公司主交易务，正在现有产物根底上推出针对于当中破费人群“Z世代”的产物线及培植钻石品牌“慕璨”，同时正在公司原有信息化修建的根底上，施行实质办理平台、产物开垦办理平台、破费者洞悉与深度链接平台及供应链经营效用选拔平台的修建，推进公司产物、供应链、品牌、渠道、用户五大枢纽生意板块的数字化修建。公司本次募投项目连续聚焦公司珠宝金饰批发主业，强化对于产物的开垦以及经营，契合公司的繁华策略。
公司本次募集资金投资项目均密切缭绕公司今朝的主交易务进展，本次发行后，公司的主交易务范围未产生远大改变。
（二）本次募投项目与前次募投项想法联系
曼卡龙前次募投项目以下：
序号 项目称号
1 营销收集扩建项目
2 妄图揭示焦点进级修建项目
3 才干批发信息化进级修建项目
1、“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目与营销收集扩建项想法对于比
前次募投“营销收集扩建项目”主要面对于的当中客户群体为年老破费群体（主要以90后以及80后为主），并正在浙江省、江苏省、安徽省、湖北省、江西省、福建省、湖南省、山东省、四川省、重庆市10个省市新设自营店以及专柜。
本次募投项目“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目主要系公司针对于当中客群“Z世代”（人群尤其精确）破费须要及破费水平的改变，正在现有产物的根底上推出新产物线，丰硕公司产物线结构；同时贯串行业线上线下全渠道营销的繁华趋势，拟正在世界中心都会当中商圈修建线下数字化直营门店（曼卡龙@Z概念店），并进一步强化线上线下全渠道营销才略，为他日繁华奠基主要根底。
本次募投项想法产物线会针对于“Z世代”破费群体开垦新产物线，经过产物共创的办法，正在原有的元素、主旨等维度上均有所攻破，满意了当中破费群体的破费须要。同时，本次募投项目将经过线上鼓吹启发，赋能线下破费，完结假造渠道以及实体渠道的混合繁华。
该项目与前次募投项目中的区分以下：
项目 本次募投 前次募投 区分
产物系列 攻破材质，以元素为当中，佩戴场景多元化，充分演绎采办缘由。 主要为钻石、爱尚金、爱尚炫、足金类产物，以及公司原有产物统一，依然以材质来识别各条产物线。 本次募投项目产物线会针对于“Z世代”破费群体开垦新产物，正在原有的元素、主旨等维度上均有所攻破，满意了当中破费群体的破费须要。
产物陈列结构 元素+场景化+小类分散陈列。 主旨分散陈列。 本次募投项目更贴合破费者情绪价值，更便于破费者选购。
破费群体 “Z世代“（95后） 25-40岁 本次募投项目针对于的破费群体更年老、更聚焦。
门店修建 1.正在华东、华南、华中、华北以及西部地带中心都会的当中商圈修建线下数字化感受店（曼卡龙@Z概念店）84家； 2.门雇主体特点：贯串各地特点文明、情绪主旨、代表元素妄图等； 3.门店算作品牌背书，强化破费者办事感受。 1.正在浙江省、江苏省、安徽省、湖北省、江西省、福建省、湖南省、山东省、四川省、重庆市10个省市新设80家商场自营店以及专柜；2.门店规范一致。 本次募投项目将正在现有门店根底上，中心聚焦当中都会当中商圈，且门店修建将贯串区域文明，为客户供给更有针对于性、更优质的办事，保险线下门店的购物感受。
筹备模式 线上线下彼此赋能，产物线上线下统一，匆匆进线上线下合资繁华。 以终端出售为主，扩张公司直营终真个筹备领域及大伙筹备势力。 本次募投项目将推进线上线下全渠道营销，完结全域流量运维政策。
2、全渠道珠宝一体化分析平台修建项目与才干批发信息化进级项想法对于比前次募投“才干批发信息化进级项目”想法是搭建根底信息化平台，位于公司全域生态化宏图中的初期阶段，拥有根底性以及开始性，中心正在于根底平台框架，与本次募投项目正在修建方向以及着重点上生存分裂。
本次一体化信息分析平台以破费者洞悉与深度链接平台、产物开垦办理平台、供应链经营效用选拔平台、实质办理平台为主要修建实质，着重点正在于须要真个精确洞悉预计以及需要真个智能办理，同时夸大对于实质的办理，想法是打造全渠道珠宝一体化分析平台，变成以用户为当中、供需合资、精巧化办理、智能营销的珠宝生态编制，是完结公司全域生态化宏图的进一步办法，契合现在生意进一步繁华的须要，正在现在行业繁华趋势下更有利于公司繁华策略的完结。
3、“慕璨”品牌及创意扩张项目
培植钻石是指正在测验室经过先辈本领以及迷信方式，摹拟自然金刚石晶体的繁殖境况分解的金刚石晶体。培植钻石与自然钻石二者正在物理、化学以及光学性子和亮度、光辉、闪灼等饰品个性方面均全面统一，是自然钻石的完善代替品。
“慕璨”品牌及创意扩张项目是密切缭绕公司主交易务，正在原有品牌修建及营销编制的根底上，进一步强化公司培植钻石品牌“慕璨”的征象修建，加大“慕璨”品牌及创意扩张力度，坚硬以及选拔品牌有名度以及作用力。该项目是对于公司主交易务的弥补以及强化，二者拥有密切的有关性，本项想法修建没有会形成公司主交易务的远大改变。
四、本次募集资金触及弥补震动资金状况的阐明
（一）契合《发行监管问答——对于启发榜样上市公司融资动作的监管要求》的规矩
本次募集资金投资项目中，生存利用募集资金参预非本钱性付出的状况，全部金额以下：
1、“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目
单元：万元
序号 项目 投资金额 占总投资额的比率 拟利用募集资金参预金额 利用募集资金参预非本钱性付出金额
1 场合修建参预 21,097.95 39.18% 21,097.95 3,872.00
1.1 场合租赁及财产 3,872.00 7.19% 3,872.00 3,872.00
1.2 场合妄图及装修参预 9,340.00 17.34% 9,340.00 -
1.3 门店软硬件置备 7,885.95 14.64% 7,885.95 -
2 震动资金 32,754.00 60.82% 7,744.00 7,744.00
2.1 产物开垦及铺货资金 25,010.00 46.44% - -
2.2 营销扩张 7,744.00 14.38% 7,744.00 7,744.00
总计 53,851.95 100.00% 28,841.95 11,616.00
2、全渠道珠宝一体化分析平台修建项目
单元：万元
序号 项目 投资金额 占总投资额的比率 拟利用募集资金参预金额 利用募集资金参预非本钱性付出金额
1 场合修建 13,600.00 39.09% 13,600.00 -
1.1 场合置备 12,000.00 34.49% 12,000.00 -
1.2 场合装修 1,600.00 4.60% 1,600.00 -
2 实质创造焦点修建 2,442.13 7.02% 1,622.13 -
2.1 实质创造及办理设施参预 1,622.13 4.66% 1,622.13 -
2.2 人员参预 820.00 2.36% - -
3 一体化信息分析平台修建 18,748.00 53.89% 18,748.00 -
3.1 实质办理中台 5,566.00 16.00% 5,566.00 -
3.2 产物开垦办理平台 3,208.00 9.22% 3,208.00 -
3.3 破费者洞悉与深度链接平台 5,875.00 16.89% 5,875.00 -
3.4 供应链经营效用选拔平台 4,099.00 11.78% 4,099.00 -
总计 34,790.13 100.00% 33,970.13 -
3、“慕璨”品牌及创意扩张项目
单元：万元
序号 项目 投资金额 占总投资额的比率 拟利用募集资金参预金额 利用募集资金参预非本钱性付出金额
1 品牌及创意扩张感受焦点修建参预 2,893.93 25.94% 2,893.93 1,344.00
1.1 感受焦点租赁及财产 1,344.00 12.05% 1,344.00 1,344.00
1.2 感受焦点妄图及装修参预 820.00 7.35% 820.00 -
1.3 软硬件置备 729.93 6.54% 729.93 -
2 产物开垦及铺货资金 2,370.00 21.24% - -
2.1 产物妄图开垦 300.00 2.69% - -
2.2 铺货资金 2,070.00 18.55% - -
3 品牌及创意营销扩张 5,894.00 52.82% 5,894.00 5,894.00
总计 11,157.93 100.00% 8,787.93 7,238.00
如上述表格所述，“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目利用募集资金参预非本钱性付出金额11,616万元，“慕璨”品牌及创意扩张项目利用募集资金参预非本钱性付出金额 7,238万元, 总计为 18,854万元，占募集资金总数的比率为26.33%，未逾越本次募集资金总数的30%。
综上，公司弥补震动资金领域契合《发行监管问答——对于启发榜样上市公司融资动作的监管要求》的规矩。
（二）弥补震动资金的缘由以及领域的正当性
1、弥补震动资金的缘由
公司本次募集资金参预触及非本钱化付出的主要为支拨场合租赁、品牌及创意营销扩张等。
公司的主交易务为珠宝金饰批发连锁出售生意，行业个性确定了公司须要正在场合租赁及财产和品牌的营销以及扩张上维持不停参预，且公司本次募投项目之“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目以及“慕璨”品牌及创意扩张项目均将破费群体瞄准年老人群，产物更表示时尚化、潮水化性格，所以渊博的线下的店面揭示和恐怕抓住热门的线上多元化营销鼓吹办法是扩张公司品牌作用力，助力本次募投项目乐成弗成缺乏的主要因素，所以公司运用本次募集资金正在上述方面施行参预拥有须要性。
2、弥补震动资金领域的正当性
公司本次募集资金投资项目触及利用募集资金支拨场合租赁及财产、品牌及创意营销扩张用度的测算已正在本节之“1、本次募集资金投资项目状况”中对于“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目以及“慕璨”品牌及创意扩张项想法投资概算全体施行了精细表露，为公司正在思虑现在理论场合租赁及财产老本和正在各类线上线下渠道施行品牌及创意营销的费率后做的测算，大伙领域妥善，拥有正当性。
五、本次募集资金触及采办衡宇的状况
本次募集资金投资项目“全渠道珠宝一体化分析平台修建项目”触及采办办公财产的状况，拟采办没有触及土地用途为住房的办公财产，今朝公司尚未订立一切采办协议或认购梦想协议。除上述状况外，公司其他募集资金投资项目均没有触及采办衡宇的状况。
公司为实行“全渠道珠宝一体化分析平台修建项目”的主体，瞻望正在该项目建成后公司将新增实质焦点（含直播间）、品牌征象信息化分析揭示焦点、大型机房等本能空间须要，且公司职工将相映推广。经过置备分散的办公场面并修建优秀的办公境况，有助于满意公司实行“全渠道珠宝一体化分析平台修建项目”后各本能空间的须要并进步公司筹备办理以及处事效用，排斥优厚人材。发行人拟置备4000平方米办公财产，讨论总参预12,000万元，有助于升高公司的筹备老本，拥有须要性以及正当性。
公司及子公司没有生存房地产项目，筹备范围亦没有触及房地家产务，没有拥有房地产开垦天资以及预售答应证，未持有拟用于房地产开垦或在开垦的土地。公司所持物业没有生存自行开垦修建变成或外购的住房地产，本次募集资金没有生存变相投资房地产的状况。
六、发行人主交易务及本次募集资金投资项目是否触及高耗能高排放行业、限制类及减少类行业等的核查状况
公司是一家集珠宝金饰创意、出售、品牌办理为一体的珠宝金饰批发连锁企业，主交易务是珠宝金饰批发连锁出售生意。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类诱导》（2012年订正），公司进行的行业为“F52批发业”；根据中国国家统计局《人民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“F52批发业”项下的“5245珠宝金饰批发业”。本次募集资金均投资于珠宝金饰批发业相干项目。
综上，公司主交易务以及本次募集资金投资项目均没有触及高耗能高排放行业、限制类及减少类行业。
七、本次发行对于公司筹备办理、财政环境的作用
（一）本次发行对于公司筹备办理的作用
本次募集资金投资项目契合公司大伙策略繁华方向，拥有优秀的墟市繁华远景以及经济效益。募投项目将增强公司本钱势力，有助于公司适合行业繁华方向，选拔行业职位，进一步完满公司的产物组织以及墟市结构，进步公司的墟市合作才略，扩张公司的品牌有名度。
（二）本次发行对于公司财政环境的作用
本次发行股票募集资金到位后，公司总物业及净物业将推广，公司资金势力的增强将为公司后续生意繁华供给无力的保险。
正在募集资金到位后，因为募集资金投资项想法实行以及效益的孕育须要特定的历程以及时光，所以近期内公司净成本大概没法与股本以及净物业维持同步增添，进而导致公司每股收益以及净物业收益率等目标相对于本次发行前有所下降。不过随着募集资金投资项想法渐渐达产以及孕育效益，公司的经营领域以及经济效益将分明增添，公司的红利才略将稳步进步。
八、本次募集资金专项保存状况
公司的《募集资金办理制度》规矩公司对于募集资金执行专户保存制度。公司本次向一定工具发行股票事项尚需申请取得深圳证券买卖所考查经过并取得中国证监会作出的批准挂号的确定，公司将正在申请取得深圳证券买卖所考查经过并取得中国证监会作出的批准挂号的确定后择机正在银行开立募集资金公用账户。
九、本次募集资金投向孕育的同业合作及有关买卖
本次募集资金投资项目是公司对于现有主业的连续参预，公司与控股股东、理论掌握人及其掌握的企业之间的生意联系以及办理联系没有会因项想法实行孕育远大改变。本次募集资金投资项目实行后，没有会与控股股东、理论掌握人及其掌握的企业新增同业合作以及有关买卖。如正在项目实行后，公司与其他有关方产生有关买卖，公司将实验须要的决议法式，保险买卖代价公正。
十、前次募集资金到位至本次发行董事会抉择日的时光隔断
2021年2月5日，公司首次秘密发行股票并上市募集资金到位。2022年8月11日，公司第五届董事会第七次聚会审议经过公司《对于公司2022年向一定工具发行股票规划的议案》等相干议案。前次募集资金到位至本次发行董事会抉择日的时光隔断已满18个月。
截止2022年6月30日，2021年2月首次秘密发行股票并上市募集资金尚未利用的金额为6,206.09万元（席卷募集资金理财收益以及资本支出），占该次募集资金净额的比率为36.94%，募集资金投向未产生变化且按讨论参预。
十1、前次募集资金利用状况
公司于2021年2月首次秘密发行股票并上市，2021年2月至今，公司无其他发行股票募集资金的状况。公司首次秘密发行股票募集资金的根底状况以下：
（一）前次募集资金的数额、资金到账和资金寄存状况
经中国证券监视办理委员会《对于批准曼卡龙珠宝股分有限公司首次秘密发行股票挂号的批复》（证监答应〔2021〕64号）批准，公司获准向社会秘密发行群众币普遍股（A股）股票51,000,000股，每股面值1元，每股发行代价为群众币 4.56元，募集资金总数为群众币 232,560,000.00元，扣除发行用度总数63,543,684.39元（没有含增值税）后，理论募集资金净额为168,016,315.61元。
天健会计师事情所（寻常普遍共同）已于2021年2月5日对于首次秘密发行股票的资金到位状况施行了审验，并出具《验资讲述》（天健验[2021]57号）。公司对于募集资金采用了专户保存制度。
（二）前次募集资金专户寄存状况
为了榜样募集资金的办理以及利用，进步资金利用效用以及效益，损坏投资者权力，公司根据《中华群众共以及国公法令》《中华群众共以及国证券法》《深圳证券买卖所创业板股票上市法则（2020年12月订正）》（深证上〔2020〕1292号）及《深圳证券买卖所创业板上市公司榜样运作诱导（2020年订正）》（现为《深圳证券买卖所上市公司自律监管诱导第2号——创业板上市公司榜样运作》）等相关公法、律例以及榜样性文件的规矩，贯串公司理论状况，拟定了《曼卡龙珠宝股分有限公司募集资金办理制度》（以下简称《办理制度》）。根据《办理制度》，公司对于募集资金执行专户保存，正在银行创造募集资金专户，并连同保荐机构浙商证券股分有限公司于2021年3月3日不同与杭州银行股分有限公司高新支行、招商银行股分有限公司杭州束缚支行、中国银行股分有限公司杭州滨江支行订立了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月1日连同保荐机构浙商证券股分有限公司及招商银行股分有限公司杭州束缚支行不同与江苏曼卡龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝有限公司、安徽曼卡龙珠宝有限公司、湖北曼卡龙珠宝有限公司、深圳曼卡龙珠宝有限公司订立了《募集资金四方监管协议》，清爽了各方的权力以及责任。监管协议与深圳证券买卖所三方监管协议范本没有生存远大分裂，公司正在利用募集资金时一经矜重依照实验。
讲述期内，公司正在募集资金的寄存、利用历程中均根据《募集资金三方监管协议》的规矩实验，没有生存违反《募集资金办理制度》《上市公司监管诱导第2号——上市公司募集资金办理以及利用的监管要求》《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》及《深圳证券买卖所创业板上市公司榜样运作诱导（2020年订正）》（现为《深圳证券买卖所上市公司自律监管诱导第2号——创业板上市公司榜样运作》）规矩的状况。
1、公司前次募集资金正在银行账户的寄存状况
截止2022年6月30日，公司前次募集资金正在专项银行账户的保存状况以下：
单元：万元
开户银行 银行账号 初始寄存金额 2022年6月30日余额 备注
杭州银行股分有限公司高新支行 3301040160016726930 16,801.63 1,632.83 活期取款
中国银行股分有限公司杭州滨江支行 362378965891 - 176.01 活期取款
招商银行股分有限公司杭州束缚支行 755953562310103 - 44.17 活期取款
招商银行股分有限公司杭州束缚支行 571914618810802 - 0.00 活期取款
招商银行股分有限公司杭州束缚支行 571916181210603 - 2.48 活期取款
招商银行股分有限公司杭州束缚支行 571916181010902 - 0.60 活期取款
招商银行股分有限公司杭州束缚支行 571916181310202 - - 活期取款
招商银行股分有限公司杭州束缚支行 571907544810703 - - 2021年6月21日已销户
合 计 16,801.63 1,856.09
2、公司利用永远闲置募集资金施行现金办理的状况
截止2022年6月30日，公司利用永远闲置募集资金施行现金办理余额为4,350万元，全部以下：
单元：万元
银行称号 产物称号 余额 起息日 停止日
招商银行股分有限公司杭州束缚支行 组织性取款 900.00 2022/4/13 2022/7/13
中国银行股分有限公司 组织性取款 450.00 2022/4/14 2022/7/15
杭州银行股分有限公司高新支行 组织性取款 3,000.00 2022/4/13 2022/7/14
合 计 4,350.00
（三）前次募集资金的理论利用状况
前次募集资金利用状况比照表以下：
单元：万元
募集资金总数：16,801.63 已累计利用募集资金总数：10,848.48
变化用途的募集资金总数：无 变化用途的募集资金总数比率：无 各年度利用募集资金总数：2022年1-6月：192.882021年：10,655.60
投资项目 募集资金投资总数 停止日募集资金累计投资额 项目到达预约
序号 许诺投资项目 理论投资项目 募集前许诺投资金额 募集后许诺投资金额 理论投资金额 募集前许诺投资金额 募集后许诺投资金额 理论投资金额 理论投资金额与募集后许诺投资金额的差额 可利用状态日期（或停止日项目完成水准）
1 营销收集扩建项目 营销收集扩建项目 27,585.00 9,647.27 9,647.27 27,585.00 9,647.27 5,221.65 -4,425.62 2023-8-31
2 妄图揭示焦点进级修建项目 妄图揭示焦点进级修建项目 6,154.36 6,154.36 6,154.36 6,154.36 6,154.36 5,231.65 -922.71 2023-12-31
3 才干批发信息化进级修建项目 才干批发信息化进级修建项目 2,046.00 1,000.00 1,000.00 2,046.00 1,000.00 395.18 -604.82 2023-2-28
（四）前次募集资金变化状况
1、前次募集资金投资项目变化状况
公司没有生存前次募集资金投资项目变化状况。
2、变化全体募投项目实行主体及实行所在的状况
根据公司生意繁华筹备以及结构须要，为更好地借助深圳市地理劣势、家产劣势、信息资源，广纳妄图范畴人材。公司于2021年5月31日，经四届十九次董事会聚会、四届十次监事会聚会审议经过《对于变化全体募投项目实行主体及实行所在并利用募集资金增资全资子公司实行的议案》，将妄图揭示焦点进级修建项目原投资讨论修建实行主体变化为全资子公司深圳曼卡龙珠宝有限公司，实行所在变化为广东省深圳市。
3、推广全体募投项目实行主体的状况
为满意“营销收集扩建项目”的理论进步须要，保险募投项想法实行进度，匆匆进募投项目便利进步，进步募投项目修建效用、前期经营效用。公司于 2021年5月31日，经四届十九次董事会聚会、四届十次监事会聚会审议经过《对于推广全体募投项目实行主体及利用募集资金向全资子公司供给借钱实行募投项想法议案》，批准推广公司全资子公司江苏曼卡龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝有限公司、安徽曼卡龙珠宝有限公司、湖北曼卡龙珠宝有限公司算作募投资金投资项目中“营销收集扩建项目”的实行主体，并利用募集资金进取述公司供给借钱以实行募投项目。
（五）前次募集资金投资项想法理论投资总数与许诺的分裂实质以及缘由阐明
1、理论投资总数与许诺生存分裂的状况
序 号 项目称号 许诺投资金额（1） 理论投资金额（2） 理论投资金额与募集后许诺投资金额的差额（3）＝（2）-（1）
1 营销收集扩建项目 9,647.27 5,221.65 -4,425.62
2 妄图揭示焦点进级修建项目 6,154.36 5,231.65 -922.71
3 才干批发信息化进级修建项目 1,000.00 395.18 -604.82
合 计 16,801.63 10,848.48 -5,953.15
2、理论投资总数与许诺投资金额生存分裂的缘由
公司前次募集资金投资项目到达预约可利用状态的日期均正在2023年，相干项目仍正在修建中，未产生投向变化或停止的状况。同时，因为受到疫情的作用，发行人前次募集资金投资项目之“营销收集扩建项目”生存全体门店开立实行掘起略慢于预期的状况，但没有会对于项目到达预约可利用状态形成远大没有利作用。
综上，公司前次募集资金投资项想法理论投资总数与许诺投资金额生存分裂的缘由主要系公司前次募集资金投资项目尚未到达预约可利用状态，且营销收集扩建项目受疫情作用实行掘起略慢于预期。公司前次募集资金投资项想法实行境况未产生远大没有利改变，没有会对于公司损耗筹备形成远大没有利作用。
（六）前次募集资金投资项目对于外让渡或置换状况
公司前次募集资金投资项目没有生存外转的状况。
2021年3月4日，公司四届十六次董事会以及四届七次监事会不同审议经过了《对于利用募集资金置换自筹资金事先参预的议案》，批准公司利用募集资金3,232.70万元置换事先参预募集资金投资项想法自筹资金。全部置换明细以下：1、营销收集扩建项目先期参预2,996.92万元；2、才干批发信息化进级修建项目先期参预235.78万元。
（七）前次募集资金投资项目完结效益状况阐明
1、前次募集资金投资项目完结效益状况比照表
前次募集资金投资项目完结效益状况比照表以下：
单元：万元
理论投资项目 停止日投资项目累计产能运用率 许诺效益（净成本） 迩来三年及一期理论效益 停止日累计完结效益 是否到达瞻望效益
序号 项目称号 2019年 2020年 2021年 2022年1-6月
1 营销收集扩建项目 没有合用 510.86[注] -22.29 -84.78 -232.87 -123.17 -463.11 否
注：公司分歧年份许诺效益分歧，且理论开店数目与许诺开店数目没有统一，许诺效益=∑昔日度许诺效益*理论累计开店数目/许诺累计开店数目。表中完结效益的算计口径、算计方式与许诺效益的算计口径、算计方式统一。
2、前次募集资金投资项目没法零丁核算效益的状况阐明
公司募集资金投资项目中，妄图揭示焦点进级修建项目主要完结的本能为研发妄图以及揭示，经过该项目修建，恐怕无效推广公司新产物样式数目、选拔品牌征象，进而周全选拔公司红利才略以及墟市合作力，驱策公司延续强健繁华以及股东财产的推广。才干批发信息化进级项目经过对于全渠道项目、数据中台、信息安全三风雅向的修建参预，有助于进一步选拔公司的信息化水平，为公司生意运行、筹备办理供给须要的本领支柱，有利于增强公司的延续红利才略以及墟市大伙合作力。上述两个项目均没有直接孕育效益，没法零丁核算效益。
3、前次募集资金投资项目累计完结收益低于许诺20%（含20%）以上的状况阐明
公司前次募集资金投资项目“营销收集扩建项目”为新设商场直营店以及商场专柜，假设公司未能正在讨论扩充生意的地带取得适合的批发网点或未能媾和博得适合的商务条目，相干筹备以及业绩将受到没有利作用。其余，因为受破费者采办力、行业繁华水平、代价水平、项目实行进度延迟等因素的作用，该项目亦生存没有能到达预期效益的告急。
今朝，公司募集资金投资项目之“营销收集扩建项目”累计完结收益低于许诺20%。一方面是因为疫情作用导致出售未达预期，门店中流动用度付出比率较大；另一方面系受珠宝行业大境况作用，毛利率较低的计克类黄金产物出售占比升高，对于应拉低大伙毛利率，导致成本下降。
（八）前次募集资金中用于认购股分的物业运行状况阐明
公司没有生存前次募集资金中用于认购股分的物业运行状况。
（九）闲置募集资金利用状况
公司除用闲置募集资金永远采办低告急理财富品（席卷但没有限于银行按期存单、组织性取款、协议取款以及保本型理财富品等），没有生存其他利用闲置募集资金的动作，全部以下：
1、2021年3月4日，公司四届十六次董事会及四届七次监事会不同了审议经过《对于利用永远闲置募集资金施行现金办理的议案》，批准公司正在确保没有作用募集资金投资项目修建的状况下，利用没有逾越群众币13,500.00万元的永远闲置募集资金施行现金办理，用于采办安全性高、震动性好的银行、证券公司或信托机构等金融机构发行的低告急现金办理类产物（席卷但没有限于按期存单、组织性取款、合同取款以及理财富品等），刻日为自公司董事会审议经过之日起12个月内。
2、2022年1月4日，公司五届二次董事会及五届二次监事会不同审议经过了《对于利用全体闲置募集资金施行现金办理的议案》，批准公司正在确保没有作用募集资金投资项目修建的状况下，利用没有逾越群众币6,500.00万元的永远闲置募集资金施行现金办理，用于采办安全性高、震动性好的银行、证券公司或信托机构等金融机构发行的低告急现金办理类产物（席卷但没有限于按期存单、组织性取款、合同取款以及理财富品等），刻日为自公司董事会审议经过之日起12个月内。
截止2022年6月30日，公司利用永远闲置募集资金施行现金办理的余额为4,350.00万元。
（十）前次募集资金结余及节余募集资金利用状况
截止2022年6月30日，公司前次募集资金尚未利用金额6,206.09万元（席卷募集资金理财收益以及资本支出），占前次募集资金净额的比率为36.94%。尚未利用的募集资金主要系营销收集扩建项目受疫情作用，全体门店开立实行掘起略慢于预期。公司讨论将残余资金连续按原讨论参预前次募集资金投资项目。
公司的主交易务为珠宝金饰批发连锁出售生意，正在前次募投项想法根底上，公司仍讨论正在生意繁华中努力拓展第二增添曲线，本次募投项目之“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目以及“慕璨”品牌及创意扩张项目即为公司瞄准“Z世代”破费群体的努力拓展。同时，为完结公司“以数据启动筹备办理”的目的，变成以用户为当中、供需合资、精巧化办理、智能营销的珠宝生态编制，完结全域生态化宏图，公司还需正在相干数据平台以及信息化修建上连续加大参预。
本次募投项目之“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目、全渠道珠宝一体化分析平台修建项目以及“慕璨”品牌及创意扩张项想法测算均已正在本节之“1、本次募集资金投资项目状况”中对于项想法投资概算全体施行了精细表露，测算思虑了现在理论生意须要和他日繁华的须要，大伙领域妥善，拥有正当性。
（十一）前次募集资金投资项想法实行境况改变状况和对于本次募投项目实行的作用
前次募集资金投资项想法实行境况未产生远大没有利改变，对于本次募投项想法实行没有生存远大没有利作用。
（十二）其他分裂阐明
本公司前次募集资金理论利用状况与本公司各年度按期讲述以及其他信息表露文件中表露的实质没有生存分裂。
第四节 董事会对于本次发行对于公司作用的议论与分解
1、本次发行告竣后，上市公司的生意及物业的变动或整总计划
截止本募集阐明书订立日，公司未对于本次发行告竣后的生意以及物业拟定整总计划。本次发行有利于增强公司的资金势力，进一步增强公司的当中合作力，契合公司繁华策略，有利于公司延续强健的繁华。
二、本次发行告竣后，上市公司掌握权组织的改变
截止本募集阐明书订立日，公司股东孙松鹤学生经过直接、间接共掌握公司57.70%的股分，为公司理论掌握人。本次发行股票的数目没有逾越61,200,000股（含本数），根据本次发行领域下限测算，本次发行股票告竣后，孙松鹤学生经过直接、间接共掌握发行人的股分比率瞻望没有低于44.39%，为了保险本次发行没有会导致公司掌握权产生改变，本次发行将根据墟市状况及深圳证券买卖所的考查以及中国证监会的挂号状况，正在契合中国证监会以及深圳证券买卖所相干规矩及股东大会授权范围的基础下，对付到场竞价历程的认购工具，将掌握简单发行工具及其有关方认购本次发行数目的下限，并掌握简单发行工具及其有关方本次认购数目加上其认购时已持有的公司股分数目之后股分数目的下限。
三、本次发行告竣后，上市公司与发行工具及发行工具的控股股东以及理论掌握人进行的生意生存同业合作或潜伏的同业合作的状况
截止本募集阐明书订立日，公司本次发行尚无决定的工具，所以没法决定本次发行后，公司与发行工具及发行工具的控股股东以及理论掌握人进行的生意生存同业合作或潜伏同业合作的状况。该等状况将正在发行停止后通告的《发行状况讲述书》中表露。
四、本次发行告竣后，上市公司与发行工具及发行工具的控股股东以及理论掌握人大概生存的有关买卖的状况
截止本募集阐明书订立日，公司本次发行尚无决定的工具，所以没法决定本次发行后，公司与发行工具及发行工具的控股股东以及理论掌握人进行的生意生存有关买卖的状况。该等状况将正在发行停止后通告的《发行状况讲述书》中表露。
第五节 与本次发行相干的告急因素
1、筹备告急
（一）主要原质料代价稳定告急
公司主要原质料为黄金、铂金、钻石等。连年来，受国际、海内经济大局变动作用，金交所黄金挂牌代价稳定较大，铂金墟市代价与黄金墟市代价总体正相干。钻石墟市代价从永恒来看处于平和下跌趋势，对于公司业绩作用较小。
2019年-2022年6月，上海黄金买卖所金价稳定状况以下图所示：
数据起因：同花顺IFIND数据
公司素首饰品入彀克类产物批发代价与金交所黄金、铂金挂牌代价联动。若正在公司存货周转期内黄金、铂金、钻石等原质料墟市代价呈现大幅度下降，一方面公司生存因产物售价下降带来的产物毛利率下降的告急；另一方面公司也将面临因计提存货减价打算导致筹备业绩下降的告急。同时，若黄金、钻石等原质料墟市代价大幅升高引起产物售价升高，大概导致主顾破费心愿升高，销量下滑，进而对于筹备业绩形成没有利作用。
（二）墟市合作加剧的告急
连年来中国珠宝金饰墟市延续繁华，今朝珠宝金饰的破费须要已朝着特性化、各类化方向繁华。现在中国珠宝金饰行业一经消失出分裂化合作格局，行业内优厚企业经过深度开采一定群体的破费偏好，正在某一细分范畴变成合作劣势。墟市合作渐渐从代价合作转为品牌、商业模式、营销渠道、产物妄图以及质量的分析合作，合作趋于剧烈。正在他日繁华中，若公司没有能延续发扬自身劣势，将生存因行业合作加剧形成红利才略下降的告急。
（三）墟市须要下降告急
珠宝金饰算作可挑选性破费，其对于墟市须要、经济远景预测以及破费者偏好尤为敏锐。我国已成为寰球珠宝玉石金饰行业增添最为分明的国家之一，但因为近多少年我国大伙经济增速下滑，珠宝玉石金饰破费增速亦有所放缓，若他日经济增速延续下滑，墟市破费须要增添大概相映放缓，进而将对于公司筹备环境带来没有利作用。
（四）浙江省外生意扩充的告急
2019年、2020年、2021年以及2022年1-6月公司浙江省外洋区支出占公司主交易务支出的比率为7.27%、7.55%、8.71%以及8.08%。随着公司出售领域的扩张以及品牌作用力的选拔，公司在努力拓展省外墟市，因为正在省外公司的品牌作用力、破费者诚恳度须要特定时光的积存以及坚硬，若省外出售渠道的拓展处事未能顺遂施行，公司筹备业绩将受到没有利作用。
（五）委外损耗告急
公司是集珠宝金饰创意、出售、品牌办理为一体的珠宝金饰批发连锁企业，自身没有拥有损耗加工关节，全数产物均经过委外损耗或外购。虽然公司对于委外损耗商施行了矜重的挑选，并与委外损耗商建立了优秀的生意单干联系，但如委外损耗商迟延交货，大概委外损耗商的加工工艺以及产物质量达没有到公司所规矩的规范，将会对于公司的库存办理、品牌声望甚至筹备业绩孕育没有利作用。
二、财政告急
（一）存货余额较大及减价的告急
因为珠宝金饰行业自身筹备的特征，各珠宝金饰企业正在筹备历程中均要维持异常数目的原质料以及库存商品。公司2019岁终、2020岁终、2021岁终以及2022年6月末存货账面价值不同为34,247.20万元、33,769.86万元、44,194.28万元以及44,681.69万元，占物业总数比率不同为63.42%、55.70%、52.01%以及49.56%，公司存货领域较大，占物业总数比重较大。他日，若钻石、黄金等主要材料代价大幅稳定，公司将面临计提存货减价打算告急。
（二）净物业收益率下降的告急
本次募集资金投资项目从项目修建到完结预期效益生存特定时光周期，如本次发行乐成，募集资金的到位和募集资金投资项目孕育效益的延后性，将大幅摊薄公司净物业收益率，公司生存发行后一段时代内净物业收益率下降的告急。
三、公法告急
（一）学识产权侵权以及被侵权告急
公司产物样式漫溢，公司自行妄图或单干妄图的产物样式如没有属于正在他人专利申请前已合法享有的学识产权，大概制品洽购的卖方实行了叨光他人学识产权的动作，生存公司叨光或大概叨光他人学识产权的告急。
公司经过申请字号及专利、广告鼓吹、墟市督察等路子避让公司品牌以及产物样式被冒用效仿。公司正在筹备观念上争持经过产物妄图、产物扩张的大局塑造品牌因素，随着公司品牌作用力的不停选拔，公司面临被同业业其他珠宝商抄袭样式以及仿冒的告急。假设公司品牌被冒用、产物样式被效仿，则将作用公司品牌的墟市口碑以及美誉度。
（二）租赁财产没有能续租及与商场地作联系没有能持续的告急
以租赁办法博得筹备所需场面系珠宝金饰批发企业通行的办法。截止 2022年6月30日，曼卡龙品牌批发终端网点合计209家。个中直营店28家，筹备场面系租赁博得；专柜71家，主要系公司与商场经营方订立联营协议猎取筹备所需柜面；加盟店110家，筹备场面主要系加盟商经过租赁店面大概与商场订立联营协议等办法取得。他日如产生租赁财产没有能续租，或与商场的单干联系没有能守时持续等状况，将对于公司筹备形成没有利作用。
四、办理告急
（一）产物质量掌握告急
公司不停完满产物质量掌握编制，对于原质料洽购、依赖加工、产物流转等关节施行把控。讲述期内公司未产生产物质量相干的远大诉讼或被质量检测部门处理。若他日公司没法无效实行产物质量掌握办法，呈现远大产物质量课题或连累，则将对于公司品牌以及筹备形成没有利作用。
（二）加盟商办理告急
2019年、2020年、2021年以及2022年1-6月，加盟生意支出占公司主交易务支出的比重不同为26.13%、26.59%、27.91%以及25.53%。公司与加盟商订立加盟协议，加盟商取得公司授权并进行“曼卡龙”品牌产物出售经营，公司与加盟商没有生存一切权联系，正在财政上也没有生存隶属与办理联系，不过加盟商经营办法需契合加盟协议的要求。同时，公司正在训练、督导等方面供给支柱，并经过按期察看、指引整理、回访抽查、未必期抽查、第三方暗访等办法，确保加盟店的筹备榜样性及终端办事质量。
加盟商的人员、资金、财政、筹备以及办理均独立于公司，若呈现加盟商的筹备震动有悖于公司的品牌筹备目标，同时公司没法对于加盟商施行适时管控的状况，将对于公司的品牌征象以及他日繁华形成没有利作用。
（三）筹备领域的扩张带来的办理告急
若本次发行乐成，随着募集资金到位、募投项想法络续实行，公司的筹备领域将连续扩张，正在资源整合、筹备办理、人材教育等方面对于公司提出了更高的要求。颠末多年的繁华，公司已建立起比较完满的规范化办理编制，具备了出售网点拓展领域复制的才略，但假设公司办理水平及人力资源没有能适时符合公司他日筹备领域的加紧扩张，将作用公司的经营才略以及繁华能源，公司见面临特定的办理告急。
五、募集资金投资项目告急
（一）募集资金投资项目实行告急
公司本次募集资金拟投资于“曼卡龙@Z概念店”终端修建项目、全渠道珠宝一体化分析平台修建项目及“慕璨”品牌及创意扩张项目。上述项目如顺遂实行，将进一步选拔公司大伙合作力，同时也对于公司的墟市开辟才略、办理才略提出更高的要求。受经济繁华水平、墟市境况改变、破费者采办力、破费者破费偏好以及品牌认知、项目实行进度大概延迟等因素的作用，公司生存募集资金投资项目未能到达预期效益以及预期想法的告急。
（二）本次发行摊薄即期回报的告急
本次向一定工具发行股票告竣后，公司净物业领域以及股本总数均将有所增添。随着本次发行募集资金的络续参预，公司将昭著扩张生意领域，匆匆进生意繁华，对于公司他日筹备业绩孕育努力作用。但因为本次募投项目从修建到孕育效益须要特定周期，正在募集资金参预孕育效益以前，公司成本的完结以及股东回报仍主要依附公司现有生意，近期内公司每股收益以及净物业收益率将生存下降的告急。
（三）前次募集资金投资项目相干告急
发行人前次募集资金投资项目投资于营销收集扩建项目、妄图揭示焦点进级修建项目以及才干批发信息化进级修建项目，个中营销收集修建项目因为受疫情等因素作用，生存全体门店开立掘起略慢于预期的状况，他日若门店住址区域产生疫情，大概受经济繁华水平、破费者采办力下降等作用导致项目实行进度延迟，生存前次募集资金投资项目实行进度及收益没有及预期的告急。
六、远大疫情告急
自2020年以后，世界各地迸发了新式冠状病毒肺炎疫情。今朝世界新冠疫情大伙失去无效遏抑，但全体地带疫情仍会呈现特定水准的频频，他日若公司总部以及门店住址地产生新冠肺炎疫情，将对于公司筹备形成较大没有利作用。
七、发行告急
（一）审批告急
本次发行尚需由厚交所考查经过并经中国证监会作出给以挂号的确定。可否博得相干的同意，和最终博得同意的时光均生存没有决定性。
（二）发行告急
因为本次发动作向没有逾越35名一定投资者定向发行股票募集资金，且发行了局将受到证券墟市大伙状况、公司股票代价走势、投资者对于本次发行规划的招供水准等多种内外部因素的作用。所以，本次向一定工具发行生存发行募集资金没有足的告急。
八、股票代价稳定告急
股票的代价没有仅受公司红利水和蔼公司他日繁华远景的作用，还受投资者情绪、股票供求联系、公司所处行业的繁华与整合、国家宏不雅经济环境和政治、经济、金融战术等诸多因素的作用。所以，本次发行告竣后，公司二级墟市股价生存没有决定性，若股价展现低于预期，则生存导致投资者遭遇投资亏空的告急。
七、发行人董事会证实
（一）对于除本次发行外他日十二个月内是否生存其他股权融资讨论的证实
除本次发行外，公司他日十二个月将根据生意繁华状况决定是否实行其他股权融资讨论。若他日公司根据生意繁华须要及物业负债环境需设计其他股权融资讨论，将根据相干公法律例实验相干审议法式以及信息表露责任。
（二）公司应付本次向一定工具发行股票摊薄即期回报采用的办法
为损坏投资者好处，保险公司募集资金的无效利用，提防即期回报被摊薄的告急，进步对于公司股东回报的才略，公司拟采用以下增添办法：
1、强化募集资金办理以及募集资金投资项目实行速率
为榜样公司募集资金的利用与办理，确保募集资金的利用榜样、安全、高效，公司已根据相干公法律例拟定了《募集资金办理制度》，公司将矜重根据国家相干公法律例及中国证监会、厚交所的要求，对于募集资金施行专项保存，保险募集资金正当榜样利用，正当提防募集资金利用告急。
本次发行募集资金到位后，公司将放慢推进募投项目实行进度，争取早日完结预期效益，推广以来年度的股东回报，升高本次发行导致的即期回报摊薄的告急。
2、进步筹备办理以及内部掌握水平，完满职工激发体制，选拔筹备效用
本次向一定工具发行股票募集资金到位后，公司将连续着力进步内部经营办理水平，进步资金利用效用，完满投资决议法式，妄图更正当的资金利用规划，掌握资金老本，选拔资金利用效用，强化用度掌握，周全无效地掌握公司的筹备告急。同时，公司将延续驱策人材繁华编制修建，优化激发体制，最大控制地唆使以及调整职工努力性，选拔公司的经营效用、升高老本，选拔公司的筹备业绩。
3、矜重施行分红战术，强化投资者回报体制
为进一步完满公司成本分配战术，推广成本分配决议透明度、更好的回报投资者，维护股东好处，公司一经根据《对于进一步落实上市公司现金分红相关事项的告诉》及《上市公司监管诱导第3号—上市公司现金分红》的相干要求，正在《公司条例》及《他日三年（2022年-2024年）股东回报筹备》中清爽了公司成本分配尤为是现金分红的全部条件、比率、分配大局以及股票股利分配条件等，完满了公司成本分配的决议法式以及体制和成本分配战术的保养准则，强化了中小投资者权力保险体制。
4、不停完满公司处置，为公司繁华供给制度保险
公司将矜重遵守《公法令》《证券法》《上市公司处置模范》等公法、律例以及榜样性文件的要求，不停完满公司处置组织，确保股东恐怕充分利用权力，确保董事会恐怕根据公法、律例以及公司条例的规矩利用权力，作出迷信、仓卒以及束缚的决议，确保独立董事恐怕细密实验责任，维护公司大伙好处，尤为是中小股东的合法权力，确保监事会恐怕独立无效地利用对于董事、司理以及其他高等办理人员及公司财政的监视权以及反省权，为公司繁华供给制度保险。
公司所拟定的增添回报办法没有等于对于公司他日成本做出保险，投资者没有应据此施行投资决议，投资者据此施行投资决议形成亏空的，公司没有负担抵偿负担，敬请浩大投资者留神投资告急。
（三）公司控股股东、理论掌握人、董事、高等办理人员对于公司增添回报办法恐怕失去实在实验的许诺
1、控股股东出具的许诺
公司控股股东曼卡龙投资许诺以下：
（1）本公司没有越权干涉公司筹备办理震动，没有侵吞公司好处，实在实验对于公司增添回报的相干办法。
（2）自本许诺出具日大公司本次向一定工具发行股票实行了却前，若中国证监会、深圳证券买卖所等监管部门作出对于增添回报办法及其许诺的其他新规矩且上述许诺没有能满意监管部门的该等规矩时，本公司/自己许诺届时将根据监管部门的最新规矩出具弥补许诺
（3）如违反上述许诺或拒没有实验上述许诺给公司或股东形成亏空的，本公司批准根据公法律例及证券监管机构的相关规矩负担相映公法负担。
2、公司理论掌握人出具的许诺
公司理论掌握人孙松鹤许诺以下：
（1）自己许诺没有无偿或以没有平正条件向其他单元大概集体运送好处，也没有选择其他办法毁伤公司好处；
（2）自己许诺对于自己的职务破费动作施行制约；
（3）自己许诺没有动用公司物业进行与其实验责任无关的投资、破费震动；
（4）自己许诺由董事会或薪酬与观察委员会拟定的薪酬制度与公司增添回报办法的施行状况相挂钩；
（5）若公司后续推出公司股权激发讨论，自己许诺拟颁布的公司股权激发的行权条件与公司增添回报办法的施行状况相挂钩；
（6）自己许诺实在实验本许诺，承诺负担因违抗上述许诺而孕育的公法负担；
（7）自本许诺出具日大公司本次向一定工具发行股票实行了却前，若中国证监会、深圳证券买卖所等监管部门作出对于增添回报办法及其许诺的其他新的监管规矩的，且上述许诺没有能满意监管部门的该等规矩时，自己许诺届时将根据监管部门的最新规矩出具弥补许诺。
3、公司董事、高等办理人员出具的许诺
为维护公司以及部分股东的合法权力，保险公司增添回报办法恐怕失去实在实验，公司部分董事、高等办理人员许诺以下：
（1）没有无偿或以没有平正条件向其他单元大概集体运送好处，也没有选择其他办法毁伤公司好处；
（2）对于职务破费动作施行制约；
（3）没有动用公司物业进行与其实验责任无关的投资、破费震动；
（4）由董事会或薪酬与观察委员会拟定的薪酬制度与公司增添回报办法的施行状况相挂钩；
（5）如公司他日实行股权激发讨论，自己许诺他日股权激发规划的行权条件将与公司增添回报办法的施行状况相挂钩；
（6）若自己违反许诺或拒没有实验许诺给公司大概股东形成亏空的，自己承诺照章负担对于公司大概股东的积累负担；
（7）自本许诺出具日大公司本次向一定工具发行股票实行了却前，若中国证监会、深圳证券买卖所作出对于增添回报办法及其许诺的其他新的监管规矩，且上述许诺没有能满意中国证监会、深圳证券买卖所该等规矩时，自己许诺届时将根据中国证监会、深圳证券买卖所的最新规矩出具弥补许诺。