保荐机构 （北京市开国门外小巷 1号国贸大厦 2座 27层及 28层） 对于华厦眼科病院团体股分有限公司 首次秘密发行股票并正在创业板上市的发行保荐处事讲述 中国证券监视办理委员会、深圳证券买卖所： 华厦眼科病院团体股分有限公司（以下简称“华厦眼科”、“发行人”）拟申请首次秘密发行 A股股票并正在创业板上市（以下简称“本次证券发行”），并已邀请中国国际金融股分有限公司（以下简称“”、“本公司”）算作首次秘密发行 A股股票并正在创业板上市的保荐人（以下简称“保荐机构”、“本机构”）。根据《公法令》、《证券法》、《创业板首次秘密发行股票挂号办理方法（试行）》（以下简称“《首发办理方法》”）、《证券发行上市保荐生意办理方法》等公法律例以及中国证券监视办理委员会（以下简称“中国证监会”）以及深圳证券买卖所（以下简称“厚交所”）的相关规矩，及其保荐代表人狡猾取信，勤奋尽责，矜重根据照章拟定的生意法则、行业执业榜样以及公德模范出具《对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的发行保荐处事讲述》（以下简称“本发行保荐处事讲述”），并保险本发行保荐处事讲述的可靠性、确切性以及齐全性。（本发行保荐处事讲述中如无稀奇阐明，相干用语拥有与《华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行 A股股票并正在创业板上市招股阐明书》中不异的寄义） 1、本次证券发行项想法运作过程 （一）本机构项目考查过程 根据《证券发行上市保荐生意办理方法》及本公司质控以及内核制度，本机构自项目立项后即由项目施行与质量掌握委员会组建对于应的质控小组，质控小组对于项目告急实行历程办理以及掌握；内核部组建内核处事小组，与内核委员会独特担任实行内核处事，经过公司层面考查的大局对于项目施行出口办理以及终端告急掌握，实验以公司招牌对于外提交、报送、出具或表露质料以及文件的最终审批决议责任。本机构内部考查法式以下： 1、立项考查 项目组正在申请项目立项时，项目施行与质量掌握委员会就立项申请从项目施行告急角度供给立项考查观点，内核部从项目枢纽告急角度供给立项考查观点。2、指引阶段的考查 指引时期，项目组需向质控小组以及内核处事小组汇报指引掘起状况，项目组向中国证监会派出机构报送的指引登记申请、指引讲述、指引验收申请等文件需提交质控小组以及内核处事小组，经质控小组考查经过并取得内核处事小组确认前方可对于外报送。项目组正在中心核查处事实行以前，应就全部核查讨论与质控小组施行议论并取得质控小组确实认；后续理论核查历程中如有远大事项导致核查讨论的远大保养，也应适时与质控小组施行沟通。如有需中心议论事项，可由项目组与质控小组、内核处事小组召集专题聚会施行议论。3、呈报阶段的考查 项目组根据相干规矩，将呈报质料提交质控小组以及内核处事小组，质控小组对于呈报质料、掌管考察状况及处事底稿施行周全考查，针对于考查中的中心课题及处事底稿进步现场核查，对于项目组的掌管考察处事底稿施行验收并出具验收观点。质控小组考查了却后，由项目施行与质量掌握委员会构造召集初审会审议并施行问核。初审会后，质控小组出具项目质量掌握讲述，并正在内核委员会聚会（以下简称“内核聚会”）上就考查状况施行汇报。内核部构造召集内核聚会就项目施行充分议论，便是否批准引荐呈报施行表决并出具内核观点。4、呈报后的考查 项目组将呈报质料提交证券监管机构后，项目组须将证券监管机构的历次反应观点回复及向证券监管机构出具的文件提交质控小组以及内核处事小组，经质控5、发行上市阶段考查 项目取得核准批文后，项目组须将发行上市时期一切由保荐机构出具的文件提交质控小组以及内核处事小组，经质控小组以及内核处事小组考查经过前方可对于外报送。6、延续督导时期的考查 项目组须将延续督导时期以招牌出具的文件提交质控小组以及内核处事小组，经质控小组以及内核处事小组考查经过前方可对于外报送。（二）本次证券发行项想法立项考查主要历程 1、项目组颠末前期掌管考察后，于 2018年 10月 22日向本机构投资银行部生意繁华委员会申请立项，并提交了立项申请质料。2、投资银行部生意繁华委员会收到立项申请后，和好各部门委托的 8名立项委员对峙项申请施行审议，立项委员出具了书面反应观点。3、项目组对峙项委员反应观点施行复兴后，立项委员以投票办法表决经过且经投资银行部办理层批准后，本项目正式立项。（三）本次证券发行项目施行的主要历程 1、项目组变成及进场处事的时光 项目保荐代表人：沈俊、赵冀 项目协办人：李胤康 项目成员：李响、刘亦轩、王澜舟、周凌轩、杨世龙、任孟琦、高广伟、王复兴、李梦月 进场处事时光： 项目组于 2018年 10月结束与发行人战斗，并施行了发端掌管考察，于 2019年 12月正式进场处事。2、掌管考察的主要历程 本机构根据《保荐人掌管考察处事模范》、《对于进一步进步首次秘密发行股票公司财政信息表露质量相关课题的观点》（证监会通告[2012]14号）、《对于做好首次秘密发行股票公司 2012年度财政讲述专项反省处事的告诉》（发行监管函[2012]551号）、《对于首次秘密发行股票并上市公司招股阐明书中与红利才略相干的信息表露诱导》（证监会通告[2013]46号）等相干律例的要求对于发行人的主体资历、独立性、榜样运行、财政会计、募集资金应用等方面施行了掌管考察，查证历程席卷但没有限于： （1）针对于发行人主体资历，项目组根据《保荐人掌管考察处事模范》的要求施行了掌管考察，考察历程席卷但没有限于：核查了发行人创造至今的相干当局同意文件、交易派司、公司条例、提议人协议、制造大会文件、评估讲述、审计讲述、验资讲述、工商创造及变化备案文件、股本变动触及的增减资协议、股权变动触及的股权让渡协议、主要物业权属证实、相干董事会以及股东大会抉择文件、提议人以及主要股东的交易派司（或身份证实文件）、发行人进步损耗筹备所需的生意答应证照或同意等文件材料；对于发行人、主要股东以及相关当局行政部门施行了访谈，并向发行人讼师、审计师以及评估师施行了专项磋商以及聚会议论。（2）针对于发行人的独立性，保荐机构项目施行人员根据《保荐人掌管考察处事模范》、《对于进一步进步首次秘密发行股票公司财政信息表露质量相关课题的观点》（证监会通告[2012]14号）、《对于做好首次秘密发行股票公司 2012年度财政讲述专项反省处事的告诉》（发行监管函[2012]551号）、《对于首次秘密发行股票并上市公司招股阐明书中与红利才略相干的信息表露诱导》（证监会通告[2013]46号）等相干律例的要求施行了掌管考察，查证历程席卷但没有限于：核查了发行人的构造组织材料及发行人控股股东的挂号证实以及理论掌握人的身份证实文件，调阅了发行人的办事以及洽购纪录，访谈了发行人主要第三方客户以及供应商，偏重点考察了发行人有关买卖状况；核查了发行人主要筹备设施以及无形物业的权属证实以及理论利用状况；核查了发行人及股东单元职工名册及劳务公约；核查了发行人的财政办理制度、银行开户材料以及纳税材料；核查了发行人相干三会抉择以及内部机构规章制度；就发行人生意、财政以及机构、人员的独立性，议议论。（3）针对于发行人的榜样运行，项目组根据《保荐人掌管考察处事模范》的要求施行了掌管考察，考察历程席卷但没有限于：查阅了发行人的公司条例、董事会、监事会以及股东大聚会事法则以及相干聚会文件材料、董事会异常委员聚会事法则、独立董事制度、董事会书记制度、总司理处事制度；博得了发行人的书面证实以及相干当局部门出具的证实，并访问了相干当局部门；查阅了发行人内部审计以及内部掌握制度及投资、确保、资金办理等外部规章制度；核查了发行人办理层对于内掌握度的自我评估观点以及会计师的鉴证观点；向董事、监事、独立董事、董事会书记、高管人员、内部审计人员施行了访谈；向发行人讼师、审计师施行了专项磋商以及聚会议论。（4）针对于发行人的财政与会计，项目组根据《保荐人掌管考察处事模范》、《对于进一步进步首次秘密发行股票公司财政信息表露质量相关课题的观点》（证监会通告[2012]14号）、《对于做好首次秘密发行股票公司 2012年度财政讲述专项反省处事的告诉》（发行监管函[2012]551号）、《对于首次秘密发行股票并上市公司招股阐明书中与红利才略相干的信息表露诱导》（证监会通告[2013]46号）等律例的要求施行了掌管考察，考察历程席卷但没有限于：对于经审计的财政讲述及经考查的内部掌握鉴证讲述和其他相干财政材料施行了审慎核查；就发行人讲述期内支出变成变动、主要产物代价变动以及销量改变、财政目标以及比率改变，与同期相干行业、墟市以及可比公司状况施行了对于比分解；查阅了讲述期内远大购销公约、主要银行借钱材料、股权投资相干材料、仲裁、诉讼相干材料、主要税种纳税材料和税收优惠或财政贴补材料，并访问了银行、税务等部门；就发行人财政会计课题，项目组与发行人财政人员以及审计师施行出色沟通，并召集了屡次专题聚会。针对于发行人延续筹备才略，项目组经过查阅行业争论材料以及统计材料、磋商行业各人观点、领会发行人合作对于手状况等路子施行了审慎的考察分解以及独立判别，并就中心存眷的课题以及告急向发行人办理层、当中本领人员以及生意骨干、主要客户以及供应商施行了访谈。（5）针对于发行人的募集资金应用，保荐机构项目施行人员根据《保荐人尽人募集资金投资项想法可行性争论讲述、三会议论以及决议的聚会文件、相干项目核准/登记文件、项目环保等材料；并核查了发行人建立的募集资金办理制度；就发行人他日生意繁华目的以及募集资金投资项目实行远景，向高管人员施行了访谈；经过考察领会当局家产战术、行业繁华趋势、相关生意的墟市容量、同业业企业对于同类项想法投资状况等信息，对于募集资金投资项想法墟市远景、红利远景施行了独立判别。（6）针对于发行人的成本分配战术完满状况，项目组根据《对于进一步落实上市公司现金分红相关事项的告诉》的要求施行了掌管考察，查阅了发行人现行无效的公司条例及《公司条例（草案）》中对于成本分配战术的决议法式以及体制、成本分配战术的全部实质，查阅了董事会、监事会以及股东大会对于成本分配以及股东回报的相关聚会纪要文件等材料，根据发行人理论状况，帮助发行人完满成本分配战术并拟定了《对于公司上市后前三年股东分红筹备》，鼓励发行人着重选拔现金分红水和蔼对于股东的回报。经过上述掌管考察，本机构以为，发行人《公司条例（草案）》相关成本分配战术的实质以及决议体制契合《对于进一步落实上市公司现金分红相关事项的告诉》等相干规矩，发行人《公司条例（草案）》相关的成本分配战术以及《对于公司上市后前三年股东分红筹备》着重予以投资者正当回报，有利于损坏投资者的合法权力。（7）针对于发行人私募投资基金股东备案登记状况，项目组根据《发行监管问答—对于与发行监督工作相干的私募投资基金登记课题的回答》的要求施行了掌管考察，博得了发行人法人股东的工商档案或盘诘了国家企业诺言信息公示系统；访谈了发行人以及相干股东家管人员；核查了相干股东阐明、基金办理人备案证实以及基金登记证实；盘诘了中国证券投资基金业协会公示信息。经过上述掌管考察，本机构以为，截止本发行保荐处事讲述出具之日，发行人公有 10家非当然人股东，个中 1家非当然人股东磐茂（上海）投资焦点（有限共同）属于《私募投资基金监视办理暂行方法》、《私募投资基金办理人备案以及基金登记办理方法（试行）》所指的私募投资基金，已实验相干登记备案法式。除此之外，1家非当然人股东华厦疗养投资（厦门）有限公司系理论掌握人苏庆灿掌握的公司，系以自有资金出资；6家非当然人股东厦门涵蔚股权投资共同企业（有限共同）、厦门鸿浮股权投资共同企业（有限共同）、厦门昊蕴股权投资共同企业（有限共同）、厦门禄凯股权投资共同企业（有限共同）、厦门博凯股权投资共同企业（有限共同）、厦门颂胜股权投资共同企业（有限共同）系职工持股平台，系职工自行出资；2家非当然人股东启鹭（厦门）股权投资共同企业（有限共同）、深圳前海淮泽方舟创业投资企业（有限共同）系自有资金出资；截止本发行保荐处事讲述出具之日，前述非当然人股东均没有属于私募投资基金，无需施行相干备案及登记法式。3、项目组成员所进行的全部处事及发扬的主要影响 （1）保荐代表人所进行的全部处事及发扬的主要影响 本次证券发行项目施行历程中，本机构保荐代表人于 2019年 12月结束，经过现场侦察、核查书面质料、与相干人施行访谈、投身发行人与中介机构按期召集的项目例会以及远大事项专题聚会等多种办法，对于本次证券发行项目施行了充分的掌管考察，并根据相干规矩体例了掌管考察处事日志。正在整体项目施行历程中，保荐代表人经过勤奋尽责的掌管考察处事，发扬了总体和好以及周全担任的影响。（2）项目组其他成员所进行的全部处事及发扬的主要影响 本次证券发行项目施行历程中，项目协办人李胤康及项目组成员任孟琦、高广伟、刘亦轩帮助保荐代表人全程到场项目掌管考察处事，主要席卷现场侦察、核查质料、相干人员访谈、投身聚会议论等；项目组成员王澜舟、李梦月全部担任公法相干掌管考察处事；项目组成员刘亦轩、杨世龙全部担任生意相干掌管考察处事；项目组成员周凌轩、王复兴全部担任财政相干掌管考察处事。项目组成员正在各自的上述责任范围内，经过梳理核查质料、相干人员/机构现场/电话/视频访谈、现场侦察、聚会议论等办法进步各自处事，细密担任的协同保荐代表人告竣了本次证券发行项想法施行处事。（四）本机构对于本次证券发行项目内部考查的主要历程 本次证券发行项目立项后，投资银行部项目施行与质量掌握委员会组建了质控小组，对于项目施行施行凡是考查以及质量掌握；内核部组建了内核处事小组，对于项目施行出口办理以及终端告急掌握。项目施行时期，质控小组以及内核处事小组出色存眷以及跟踪主要课题及其束缚状况。全部以下： 2019年 12月，对于项目指引登记申请文件施行考查； 2019年 12月—2020年 7月，对于项目指引历程文件施行跟踪考查； 2020年 6月 8日—2020年 6月 13日，对于项目施行了现场核查； 2020年 6月—2020年 7月，向项目组反应对于全套呈报质料的考查观点； 2020年 7月 9日，投资银行部项目施行与质量掌握委员会召集初审会议论该项目，对于项目掌管考察执业历程以及质量掌握历程中发明的告急以及课题施行问核（问核表请拜见附件），变成问核书面纪录，同时变成质量掌握考查讲述； 2020年 7月，质控小组对于项目组的掌管考察处事底稿出具验收观点； 2020年 7月 22日，对于更新版全套呈报质料施行考查并出具考查观点。2020年 9月-2020年 10月，质控小组向项目组反应对于考查询问函的复兴的考查观点。2020年 9月-2020年 10月，质控小组向项目组反应对于 2020年一季度更新全套呈报文件的考查观点。2020年 11月，质控小组向项目组反应对于第二轮考查询问函的复兴的考查观点。2020年 11月-2020年 12月，质控小组向项目组反应对于 2020年 1-9月更新全套呈报文件的考查观点。2021年 1月，质控小组向项目组反应对于第三轮考查询问函的复兴的考查观点。2021年 2月，质控小组向项目组反应对于第四轮考查询问函的复兴的考查观点。2021年 5月，质控小组向项目组反应对于考查焦点观点落实函的复兴的考查观点。2021年 5月，质控小组向项目组反应对于 2020年度更新全套呈报文件的考查2021年 6月，质控小组向项目组反应对于挂号稿更新全套呈报文件的考查观点。2021年 7月，质控小组向项目组反应对于 2021年 1-6月审视更新挂号稿全套呈报文件的考查观点。2021年 9月，质控小组向项目组反应对于 2021年 1-6月更新全套呈报文件的考查观点。2022年 3月，质控小组向项目组反应对于 2021年度更新全套呈报文件的考查观点。2022年 9月-2022年 10月，质控小组向项目组反应对于 2022年 1-6月更新全套呈报文件的考查观点。（五）内核委员会考查本次证券发行项想法主要历程 2020年 7月 15日，本公司内核部构造召集内核聚会，聚会由 7名内核委员投身，内核委员来自内核部、公法合规部、告急办理部、投资银行部、投资银行部项目施行与质量掌握委员会等部门或团队，个中来自内部掌握部门的内核委员人数没有低于参会委员总人数的三分之一。经充分议论，部分参会内核委员表决批准向深圳证券买卖所上报本次证券发行项目。 二、项目生存课题及其束缚状况 （一）立项评估观点及审议状况 投资银行部生意繁华委员会收到立项申请后，和好立项核查部门 8名立项评估成员对峙项申请施行了评估。立项评估成员均出具了书面反应观点，对于本次证券发行立项示意批准。投资银行部生意繁华委员会汇总立项核查部门各方观点后提交投资银行部办理层审视，投资银行部办理层于 2018年 11月 21日书面复兴批准本次证券发行项目立项。（二）掌管考察发明的主要课题及束缚状况 项目施行成员正在掌管考察历程中，发明以及存眷了以下课题，并对于其施行了争论、分解及处置，全部以下： 1、行政处理课题 （1）存眷课题 根据《首发生意多少课题回答》的相干规矩，如发行人产生罚款以上的行政处理，需中介机构视处理状况相映判别出具清爽的对于是否属于远大行政处理的核查结论。发行人合并报表范围内对于发行人主交易务支出或净成本拥有主要作用（占比逾越 5%）的子公司的不法动作视为发行人自己生存相干状况。项目组对于发行人及其控股子公司的行政处理的状况施行核查以及梳理。（2）核查及束缚办法 讲述期内，发行人及对于发行人主交易务支出或净成本占比逾越 5%的主要控股子公司生存 7项行政处理，全部状况以下： 序号处理机关被处理主体处理事由处理实质处理时光1上海市疗养保险局上海悠闲违规结算根底疗养保障用度罚款100,000元2019.06.182上海市虹口区卫健委上海悠闲未按规矩对于麻醉药品施行专册备案忠告2020.08.173晋江市墟市监视办理局晋江视光不法利用未经检定的计量工具罚款 800元2019.10.114杭州市西湖区卫生强健局杭州华厦手术室室内空气鼓鼓、医务人员皮相监视抽检修了局均没有契合国家规范罚款 4,000元2019.09.255杭州市西湖区消防救助大队杭州华厦公司消防办法、器材、消防安全记号未维持齐备无效罚款 15,000元2021.09.03序号处理机关被处理主体处理事由处理实质处理时光6杭州市西湖区卫生强健局杭州华厦利用非卫生本领人员操作疗养反省仪器和病历誊写没有齐全忠告，罚款31,500元2021.11.087漳州市长泰县卫生强健局厦门眼科焦点未经登记进步出门强健体检的动作责令休止执业震动，没收备案的物60,000元整2021.07.20 截止本发行保荐处事讲述出具之日，上述第 3、4、5、6、7项处理已博得处理机关出具的相干证实，证实该等处理没有属于远大行政处理。就上述第 1项处理，处理机联系按照 2011年《上海根底疗养保障监视办理方法》第十六条第（二）项、第十七条第（二）项对于发行人作根源罚确定。根据《上海根底疗养保障监视办理方法》第十六条第（二）项，定点疗养机构、定点批发药店选择为参保人员反复登记，反复大概无指征化验、反省、调节，分化大概无指征入院等办法，虚构疗养办事大概供给没有须要的疗养办事，施行根底疗养保障用度结算的，市人力资源社会保险局理应责令纠正，追回已由疗养保障基金支拨的相干根底疗养保障用度，并可处以忠告大概 3,000元以上 10万元以下的罚款；情节重要的，还也许停止其 1至 6个月的根底疗养保障结算联系大概取缔其根底疗养保障定点资历。定点疗养机构、定点批发药店以虚拟大概变造的病史纪录、处方、帐目、医药用度单子、上传数据等，施行根底疗养保障用度结算的，市人力资源社会保险局理应责令纠正，追回已由疗养保障基金支拨的相干疗养用度，并可处以忠告大概 3万元以上 10万元以下的罚款；情节重要的，还理应停止其 1至 6个月的根底疗养保障结算联系大概取缔其根底疗养保障定点资历。所以，鉴于上海悠闲该项处理触及金额 10万元，且未被责令停止 1至 6个月的根底疗养保障结算联系大概取缔根底疗养保障定点资历，该项处理没有属于相干处理按照中控制的情节重要的状况。根据其出具的整理讲述，受各处罚后其主要采用了以下整理办法：正在练习的根底上，病院内部争论拟定了席卷《医保专项练习制度》、《医保专项督查制度》、《医生回访制度》等一系列制度并要求细密落实；清爽负担，将医保处事落实到人，变成层层担任、层层把关，无效根绝以及提防课题的产生。对付瞻望费的手术病人，马上构造人力施行周全回访，对付患者有时光且成心愿短期设计来院手术的，病院从速予以设计，瞻望费患者手术没有再收取一切反省以及手术用度；对付患者短期没时光来院手术的，将马上全数退还医保用度，待患者决定要手术时再处分。其它，对于病院 HIS系统整理进级，指定门诊反省、化验、手术须由开具施行科室确认的制度。综上，鉴于该项处理没有生存上述处理按照中“情节重要”的状况，且已缴纳罚款并告竣整理，项目组以为其没有变成远大行政处理。就上述第 2项处理：处理机联系按照《处方办理方法》第五十五条及《麻醉药品以及精神药品办理规则》第七十二条第（二）项作根源罚确定。根据《处方办理方法》第五十五条，疗养机构未根据规矩保存麻醉药品以及精神药品处方，大概未凭据规矩施行专册备案的，根据《麻醉药品以及精神药品办理规则》第七十二条的规矩，由设区的市级卫生行政部门责令限期纠正，予以忠告；逾期没有纠正的，处 5000元以上 1万元以下的罚款；情节重要的，吊销其印鉴卡；对于直接担任的主管人员以及其他直接负担人员，照章予以升级、罢职、罢免的奖励。根据《麻醉药品以及精神药品办理规则》第七十二条第（二）项，博得印鉴卡的疗养机构违反本规则的规矩，有下列状况之一的，由设区的市级群众当局卫生主管部门责令限期纠正，予以忠告；逾期没有纠正的，处 5000元以上 1万元以下的罚款；情节重要的，吊销其印鉴卡；对于直接担任的主管人员以及其他直接负担人员，照章予以升级、罢职、罢免的奖励：……（二）未凭据规矩遗失麻醉药品以及精神药品公用处方，大概未凭据规矩施行处方专册备案的……所以，鉴于该项处理实质为“忠告”，其不法动作情节细微，没有生存受到罚款以上处理的状况，没有生存上述处理按照中“逾期没有纠正的”或“情节重要”的状况，且发行人已告竣整理，项目组以为其变成于远大行政处理。综上，截止 2022年 6月 30日，发行人及其部下对于发行人主交易务支出或净成本拥有主要作用的子公司讲述期内没有生存远大不法动作。2、社保公积金缴纳课题 （1）存眷课题 根据《社会保障法》和《住宅公积金办理规则》，发行人及其部下子公司正在讲述期内需为一切职工缴纳社会保障及住宅公积金。项目组对于发行人及其部下子公司的社会保障及住宅公积金缴纳状况施行了核查。（2）核查及束缚办法 讲述期内，发行工钱职工缴纳社会保障及住宅公积金的根底状况以下： 项目2022年 6月 30日2021年 12月 31日2020年 12月 31日2019年 12月 31日职工总人数（人）6,4656,3846,0646,429社会保障缴纳人数（人）5,6615,5705,3125,606住宅公积金缴纳人数（人）5,6545,5845,3435,616缴纳社会保障人数占职工总人数比率87.56%87.25%87.60%87.20%缴纳住宅公积金人数占职工总人数比率87.46%87.47%88.11%87.35% 截止 2022年 6月 30日，发行人已为普遍职工缴纳社会保障及住宅公积金，全体职工未缴纳社会保障及住宅公积金的缘由以下： 未缴纳缘由未缴纳社保人数（人）未缴纳住宅公积金人数（人退休返聘人员613615新入职工工在处分缴费手续2222当月离任职工未缴纳2134正在其他单元缴纳，导致本单元没法为其缴纳6252缴纳新农合、新农保，或城镇住户社保、医保8-强迫摒弃缴纳7888总计804811注：正在其他单元缴纳社保或公积金的人员中，因入职前正在部队或公立病院任事连续正在其他单元缴纳而未转化社保的人数 25人；因其他集体缘由正在其他单元缴纳社保并强迫摒弃正在本单元缴纳社保的人员 37人；因入职前正在部队或公立病院任事连续正在其他单元缴纳而未转化公积金的人数 19人；因其他集体缘由正在其他单元缴纳公积金并强迫摒弃正在本单元缴纳公积金的人 33人。 截止 2022年 6月 30日，正在其他单元缴纳社会保障和强迫摒弃缴纳社会保障的职工人数总计为 140人，占公司当期职工总额的比率为 2.17%；正在其他单元缴纳住宅公积金和强迫摒弃缴纳住宅公积金的职工人数总计为 140人，占公司当期职工总额的比率为 2.17%，占较为低。讲述期内发行人没有生存因上述事项而被主管部门行政处理的状况，截止本发行保荐处事讲述出具之日，除未理论进步生意、未任用职工的子公司外，发行人部下子公司均已博得其住址地的人力资源以及社会保险相干合规证实或讲述。其余，发行人理论掌握人苏庆灿就发行人及其控股子公司社会保障及住宅公积金缴纳状况许诺以下：“若公司及/或控股子公司因首次秘密发行股票并上市前未按规矩守时、足额为员工缴纳社会保障及住宅公积金而被相关主管部门照章认定须要补缴大概被追缴的，或所以被相关部门处以罚款、滞纳金或被追查其他公法负担，自己将全额负担所以而需支拨的一切补缴款项、罚款、滞纳金及其他相干付出，保险公司及/或控股子公司没有所以遭遇一切亏空，并许诺以来没有向公司及/或其控股子公司追偿。” 3、慈善捐献救济震动的进步状况 发行人不断努力于践行国家精确扶贫的战术计划，努力进步慈善震动，积极负担社会负担，做优厚的企业国民。讲述期内发行人及其部下子公司生存与慈善机构单干创造慈善基金，主要用于正在发行人部下病院救治患者的慈善救济的状况。发行人及其部下子公司向慈善机构施行捐献并创造慈善基金，救治患者若满意该慈善基金施行的救济规范，则患者可申请慈善救济，慈善机构正在告竣对于患者申请材料的考查并经过后，将救济款项结算给部下病院大概患者。2019年度、2020年度、2021年度及 2022年 1-6月，发行人对于外捐献总数为 2,462.09万元、2,254.59万元、6,144.84万元及 3,522.07万元，占交易支出的比率不同为 1.00%、0.90%、2.01%及 2.23%，主要用于对于发行人部下病院救治患者的慈善救济和捐援助学、社区公益等慈善捐献。发行人上述捐献总数还席卷向有关方福建省惠泽慈善基金会的捐献，相干款项亦主要用于正在发行人部下病院救治患者的慈善救济和捐援助学、社区公益等慈善捐献。项目组对于发行人办理团队及财政部门等相干人员施行访谈并领会相干生意进步状况，查阅我国慈善捐献救济相干的公法律例及制度，领会发行人的内部掌握制度并确认其失去无效施行，查阅发行人与主要单干慈善机构订立的捐献协议，查阅并分解发行人相干捐献以及结算明细及对于应的资金流水纪录，对于主要单干慈善机构施行访谈或博得其阐明性文件，对于采用慈善救济的患者施行抽样核查，博得其身份证复印件、病历档案、结算单、救济申请表、援助证实等文件施行查阅，同时对于采用慈善救济的全体患者施行访谈。经上述核查，发行人慈善捐献救济震动的进步拥有可靠、正当的商业背景。发行人捐献的主要慈善机构系合法备案的慈善构造，发行人与慈善机构订立捐献协议及单干模式的设计未违反相干公法律例的规矩，发行人讲述期内未因慈善捐献震动的进步而受到行政处理。（三）内部考查部门存眷的主要课题及相干观点落事实况 本次证券发行项目立项后，本机构内部核查部门针对于本项目组建了内核处事小组，由项目施行与质量掌握委员会成员及公法部人员组成，对于项目施行施行凡是考查以及质量掌握。2018年 7月 1日起，原内核处事小组保养称号为质控小组，仍对于项目施行施行凡是考查以及质量掌握；同时本机构对于项目实验内核法式，施行出口办理以及终端告急掌握。项目施行时期，内部核查部门存眷的课题详见“二、项目生存课题及其束缚状况”之“（二）掌管考察发明的主要课题及束缚状况”。（四）内核委员考查观点及落事实况 项目组向内核委员会提出内核申请后，内核委员中心领会了前期项目组掌管考察历程中发明的课题以及内部核查部门存眷课题的束缚以及落事实况，并对于全套发行申请文件施行了大局以及实质检查。项目组根据内核委员的观点对于相干事项施行了进一步核查，就核查了局与内核委员施行了沟通以及汇报，并根据议论了局对于发行申请文件施行须要的订正，并将订正后的主要发行申请文件及对于内核委员观点的复兴送达内核委员，直至取得内核委员会批准前方向中国证监会报送发行申请文件。内核委员针对于招股阐明书以及申请文件提出的主要课题以及观点以下： 1、厦门大学从属厦门眼科焦点有限公司改制合法合规状况 （1）存眷课题 厦门大学从属厦门眼科焦点有限公司为发行人的主要子公司，史乘沿革中生存事业单元改制、平易近办非企业单元（以下简称“平易近非”）改制事项。就上述改制的合法合规状况，请项目组施行核查。（2）项目组核查状况及结论 发行人主要子公司厦门眼科焦点史乘沿革历程中触及事业单元改制、平易近非改制相干事项。针对于上述状况，项目组的核查以下： 1）厦门眼科焦点事业单元改制的合法合规性 2003年 7月 31日，厦门市开元区卫生局向厦门市开元区当局出具《开元区卫生局对于厦门眼科焦点股权让渡的请问》（厦开卫[2003]27号），批准厦门眼科焦点（事业单元）改制为股分制营利性疗养机构，提议厦门眼科焦点（事业单元）的股权大伙让渡给华厦投资、欧华进出口。2003年 8月 5日，厦门市开元区群众当局下发《对于厦门眼科焦点改制聚会纪要》（[2003]5号），批准厦门眼科焦点（事业单元）改制为营利性疗养机构，批准将厦门眼科焦点（事业单元）的股权大伙让渡给华厦投资、欧华进出口。2003年 8月 8日，厦门市开元区财政局与华厦投资、欧华进出口订立《厦门眼科焦点股权让渡公约》，厦门市开元区财政局将其持有的厦门眼科焦点（事业单元）100%的股权让渡给华厦投资、欧华进出口，个中华厦投资受让厦门眼科焦点（事业单元）95%的股权，欧华进出口受让 5%的股权。本次股权让渡代价由让渡基准日厦门眼科焦点（事业单元）无形物业及其他物业的评估值两全体组成；个中无形物业以中利资评报字（2002）第 015号《厦门眼科焦点大伙无形评估值为准。2004年 3月 12日，福建省卫生厅作出闽卫[2004]函 119号，批准核准“厦门眼科焦点”变化为营利性疗养机构。2004年 6月 9日，厦门市思明区群众当局印发《思明区群众当局对于批准厦门眼科焦点股权让渡的批复》（厦思政[2004]82号），批准厦门眼科焦点（事业单元）改制规划，股权大伙让渡给华厦投资、欧华进出口；改制基准日为 2003年 7月 31日，股权让渡代价由基准日厦门眼科焦点（事业单元）无形物业以及其他物业评估值两全体变成，为 17,086,693.86元，个中，无形物业评估作价 800万元，其他物业（扣减待处置震动物业净亏空 110,292.00元后）评估作价9,086,693.86元。2016年 9月 30日，厦门市思明区群众当局向厦门市当局提交《厦门市思明区群众当局对于确认厦门眼科焦点改制让渡相关事宜的请问》（厦思政[2016]91号），就厦门眼科焦点事业单元改制历程，思明区当局以为，原开元区群众当局将厦门眼科焦点股权大伙让渡给欧华实业以及欧华进出口的动作，实验了内部决议法式，原开元区当局授权厦门市开元区财政局同欧华实业以及欧华进出口订立的《厦门眼科焦点股权让渡公约》可靠、合法、无效，欧华实业以及欧华进出口依照公约实质实验至今，未呈现失约动作；前述股权让渡动作没有生存共有物业流失的状况。2016年 10月 14日，厦门市群众当局出具《厦门市群众当局对于确认厦门眼科焦点改制让渡相关事项的批复》，批准思明区当局对于厦门眼科焦点（事业单元）股权让渡历程中相关事项的考查观点。综上，项目组以为厦门眼科焦点事业单元改制法式合法合规，没有生存共有物业流失的状况。2）营利性改制的合法合规性 2016年 1月 30日，厦门眼科焦点（平易近非）召集出资人聚会并作出抉择，批准厦门眼科焦点（平易近非）以净物业折股办法改制为有限负担公司，厦门眼科焦点（平易近非）部分出资人按其出资比率，将所享有的厦门眼科焦点（平易近非）截止 2015年 12月 31日的净物业参预厦门眼科焦点；各出资人以其正在厦门眼科焦点（平易近非）的出资比率所享有的净物业认购不异比率的厦门眼科焦点股权；厦门眼科焦点（平易近非）全数债权债务由厦门眼科焦点承袭。2017年 1月 10日，厦门市卫生以及讨论生育委员会出具《厦门市卫生以及讨论生育委员会对于厦门大学从属厦门眼科焦点注销平易近办非企业法人后物业从事事宜的批复》，批准厦门眼科焦点（平易近非）注销平易近办非企业法人单元，厦门眼科焦点（平易近非）的全数物业及相关债权债务由厦门眼科焦点给以承接。2017年 2月 6日，厦门市卫生以及讨论生育委员会出具《对于厦门大学从属厦门眼科焦点物业从事事宜的函》，批准并确认：厦门眼科焦点（平易近非）算作非营利性疗养机构时期（截止 2013年 12月 23日）的全数物业负债及生意由原树立单元指定营利性疗养机构承接及连续经营，上述物业承接合法合规。2017年 3月 26日，厦门市思明区群众当局向厦门市群众当局提交了《对于确认厦门大学从属厦门眼科焦点营利性改制事宜的恳求》（厦思政[2017]45号），“厦门眼科焦点”筹备性子变化为营利性疗养机构的时光为 2013年 12月 23日；“厦门眼科焦点”算作非营利性疗养机构时期（截止 2013年 12月 23日）的全数物业负债及生意由其举办者指定营利性疗养机构承接及连续筹备，上述物业承接合法合规。“厦门眼科焦点”（平易近非）以截止 2015年 12月 31日的净物业折股办法改制为厦门眼科焦点。2017年 6月 9日，厦门市群众当局出具《厦门市群众当局对于确认眼科焦点营利性改制事项的批复》（厦府[2017]206号），批准思明区群众当局上报的《对于确认厦门大学从属厦门眼科焦点营利性改制事宜的恳求》（厦思政[2017]45号）对于眼科焦点营利性改制事项的考查观点。综上，项目组以为厦门眼科焦点上述营利性改制历程合法合规。2、商誉减值课题 （1）存眷课题 发行人讲述期内生存收买病院的动作，进而导致账面生存较大的商誉余额。相干商誉生存减值计提没有充分的告急，请项目组施行核查并阐明。（2）项目组核查状况及结论 截止 2019年 12月 31日、2020年 12月 31日、2021年 12月 31日及 2022年 6月 30日，发行人商誉账面原值不同为 18,085.00万元、17,439.09万元、17,439.09万元及 17,512.88万元，商誉减值打算不同为 14,948.14万元、13,034.64万元、12,388.74万元、12,388.74万元及 12,388.74万元，账面价值为 4,979.33万元、5,050.36万元、5,050.36万元、5,050.36万元及 5,124.10万元。截止 2019年 12月 31日、2020年 12月 31日、2021年 12月 31日及 2022年 6月 30日，发行人账面一切商誉均系非统一掌握下企业合并收买子公司所孕育。相干收买代价主要由买卖两边参照评估讲述估值了局并计划完毕统一，亦矜重实验了发行人内部决议法式。发行人于各期末对于与商誉相干的物业组施行了减值测试，并主要贯串拥有证券天资的独立第三方评估机构出具的评估讲述了局决定各物业组（商誉）是否产生了减值。截止讲述期末，发行人非统一掌握下企业合并收买的上海悠闲、贵港眼科、常州谱瑞、烟台康爱、毕节阳明、山东华视及深圳壹号所孕育的商誉未有减值迹象，另外非统一掌握下企业合并收买的其他子公司所变成的商誉均已全额计提商誉减值打算，讲述期末没有生存大额商誉未计提减值而导致他日商誉减值计提作用净成本的状况。（五）对于创业板 IPO考查重点的核查观点 1、租赁衡宇课题 （1）存眷课题 发行人租赁的全体房产生存出租方没法供给衡宇权属证书或土地利用权证书、系审批法式没有完满的共有物业、筹备用途与理论用途没有统一、住址土地系划拨性子用地大概团体性子用地等欠缺，项目组对于发行人及其部下子公司的租赁房产及其欠缺整理状况施行了核查。（2）核查及束缚办法 经核查，截止本发行保荐处事讲述出具之日，发行人及其控股子公司自有以及租赁财产总面积为 436,510.82平方米，个中向第三方总计承租 107处财产，租赁面积总计 318,902.70平方米。上述全体租赁房产生存欠缺，主要状况以下： 1）全体承租财产的出租方未能供给相干的产权证实 发行人及控股子公司向第三方承租的 26处合计 98,555.05平方米的财产，截止本发行保荐处事讲述出具之日，出租方未能供给该等财产衡宇权属证书等产权文件。个中 17处合计 77,319.97平方米的财产已供给权属人的土地权属证书、修建单元之《修建工程筹备答应证》、《修建用地筹备答应证》、《建筑工程动工答应证》等证书，或已由本地的区、县级房产办理部门或其他当局部门出具衡宇产权证实文件，或出租方已供给商品房采办公约等其他权属文件，相干财产被界定为违章建筑而被撤除的大概性较小；个中 9处合计 21,235.08平方米的财产永远未博得代替性权属证实文件，其面积占发行人自有以及租赁财产总面积的比率为4.86%，触及子公司 2019年至 2021年年均交易支出之以及占发行人该时期内年均交易支出的比率为 10.76%。2）全体承租财产为审批法式没有完满的共有物业 发行人及控股子公司向第三方承租的 37处合计 147,708.51平方米的财产为共有性子物业。个中 27处合计 129,645.51平方米的财产，出租方就出租相干共有物业供给了其有权出租或从事相干财产的文件、本地市当局聚会纪要、其下级主管单元或其他当局部门、共有物业办理单元出具的证实、相映财产对于外招租的招招标文件或其他证实文件，证实其对于出门租相映的共有物业实验了相映的须要审批法式；个中 10处合计 18,063.00平方米财产永远未博得前述代替性的授权出租证实文件，其面积占发行人自有以及租赁财产总面积的比率为 4.14%，触及子公司2019年至2021年年均交易支出之以及占发行人该时期内年均交易支出的比率为6.16%。3）全体承租财产筹备用途与理论用途没有统一 发行人及控股子公司向第三方承租的 20处合计 104,782.64平方米财产，相映筹备用途与理论用途没有统一。个中 17处合计 94,931.54平方米的财产，已由本地区、县级筹备部门出具的相干《证实》等文件，招供出租方将相映财产出租给发行人或其控股子公司用于营利性疗养用途或理论用途；个中 3处 9,851.10平方米的财产永远未博得前述相干证实文件，其面积占发行人自有以及租赁财产总面积的比率为 2.26%，触及子公司 2019年至 2021年均交易支出占发行人该时期内年均交易支出的比率为 6.49%。4）全体承租财产所涉土地为划拨性子用地 发行人及其控股子公司正在选址时，常常会分析思虑租赁房产的土地及房产性子与用途、周边客流量以及合作境况、交通方便性、衡宇面积、环保、消防等因素，恐怕同时满意要求的房产比较有限，所以发行人生存租赁全体划拨用地和团体用地上房产的状况。发行人及其控股子公司承租 29处合计 121,474.65平方米财产，所涉土地利用权为划拨用地，占发行人自有以及租赁财产面积的比重为 27.83%。个中 18处合计 102,839.65平方米的财产，已由本地区、县级房管部门、土地办理部门或其下级部门出具相干《证实》或其他文件，证实出租方出租相映财产契合规矩法式，招供发行人及其控股子公司连续将相映财产用于营利性疗养用途或理论用途；个中另外 11处合计 18,635.00平方米的财产永远未博得前述相干证实文件，其面积占发行人自有以及租赁财产总面积的比率为 4.27%，触及子公司 2019年至 2021年年均交易支出之以及占发行人该时期内年均交易支出的比率为 7.91%。发行人及其子公司所承租的划拨用地上的房产被要求逼迫搬场、行政处理的告急较小，发行人及其子公司今朝尚无搬场讨论。其余，发行人与其出租方所订立的全体租赁公约中也商定了因都会修建、筹备、当局战术变化筹备导致两边公约提早排除的积累办法。发行人及其子公司承租的全体划拨地上财产一经博得相干部门出具的证实，未博得相干部门出具证实的划拨地上财产占发行人自有以及租赁财产总面积的比率较低，没有会对于发行人的损耗筹备形成远大没有利作用。所以，发行人及其子公司承租划拨用地上财产的状况没有会对于本次发行形成本性没有利作用。5）全体承租财产所用土地为团体性子用地 发行人及其控股子公司承租的1处财产合计3,424.48平方米所涉土地利用权为团体用地，占发行人自有以及租赁财产面积的比重为 0.78%。该财产虽未博得房产证，但已博得村委会出具的证实，证实该项财产一切权属于出租方且三分之二以上村平易近（代表）批准该项房产出租用于开发营利性疗养机构，本地县、区级当然资源局出具《证实》，证实出租方出租相映财产契合规矩法式，招供发行人及其控股子公司连续将相映财产用于营利性疗养用途。该财产被要求逼迫搬场、行政处理的告急较小，发行人及其子公司今朝尚无搬场讨论。其余，发行人与其出租方所订立的租赁协议中已商定租赁房产拆迁或搬场时的积累设计。发行人及其子公司承租团体用地上房产施行营利性筹备的契合土天时用筹备，且博得了村平易近决议批准；发行人及其子公司承租团体土地上财产的状况没有会对于本次发行形成本性没有利作用。截止发行保荐处事讲述出具之日，发行人及其控股子公司租赁房产生存以上欠缺且永远未博得相干代替性权属证实或合规证实文件的财产合计 20项（全体财产生存多项欠缺），面积全体 35,100.98平方米，占发行人自有以及租赁财产总面积的比率为 8.04%，触及子公司 2019年至 2021年年均交易支出之以及占发行人该时期内年均交易支出的比率为 15.13%，比率较低，对于发行人大伙筹备作用较小，上述状况没有会对于本次发行变成本性性闭塞。其余，针对于上述租赁房产生存的欠缺，发行人理论掌握人苏庆灿拟许诺：如发行人及其控股子公司本次发行上市因其生存欠缺的租赁房产被撤除或拆迁，或租赁公约被认定有效大概呈现一切连累，并所以给发行人及其控股子公司形成一切经济亏空，由此孕育的全部付出均由自己无条件全额负担连带了偿负担，以避免发行人遭遇一切亏空。2、远大诉讼或仲裁 （1）存眷课题 发行人及其控股子公司的远大诉讼仲裁事项大概作用其生意筹备，项目组对于发行人及其控股子公司是否生存大概对于财政环境、筹备结果、生意震动等方面孕育远大作用的诉讼或仲裁事项施行了核查。（2）核查及束缚办法 截止本发行保荐处事讲述出具之日，发行人及其部下子公司生存 2项标的金额正在 100万元以上的诉讼或仲裁，全部以下： 1）烟台康爱与烟台嘉睦病院有限公司、上海融洽病院办理有限公司衡宇租赁公约连累 2019年 10月 31日，烟台康爱算作原告，以烟台嘉睦病院有限公司为被告1、以上海融洽病院办理有限公司为被告二，以被告一自 2018年 9月 27日起未根据《衡宇租赁公约》商定支拨租金且生存拖欠标的衡宇财产办理费及水、电、暖气鼓鼓费状况为由，向烟台市芝罘区群众法院提起平易近事诉讼。烟台康爱的诉讼恳求为：①确认原告与被告一于 2017年 3月 28日订立的《衡宇租赁公约》一经 2019年 9月 20日排除；②判令被告一腾空建筑面积为 3,813.06平方米的衡宇并恢恢复状后调换被告；③判令被告本来原告支拨应酬未付的租金1,238,611.07元；④判令被告本来原告支拨财产费 106,249.35元，并支拨自 2019年 11月 1日起至被告一理论腾空恢复并将衡宇委托原告之日止理应分摊的财产费；⑤被告本来原告支拨衡宇水电费 11,906.09元；⑥被告本来原告支拨衡宇暖气鼓鼓费 100,000元；⑦判令被告本来原告支拨逾期腾房占有利用费 146,774.19元，并支拨自 2019年 11月 1日起至被告一理论腾空恢复并将衡宇委托原告之日止的逾期腾房占有利用费；⑧判令被告本来原告支拨失约金 333,861.39元，并支拨自2019年 11月 1日起至被告一理论支拨租金之日止的逾期支拨租金失约金；⑨被告本来原告支拨解约失约金 649,999.98元；⑩判令被告二就前述第 2-9项诉讼恳求与被告一负担连带负担；?判令诉讼费及保全费由二被告独特负担。2020年 12月 16日，烟台市芝罘区群众法院作出“（2020）鲁 0602平易近初 1846号”平易近事讯断书，照章退席讯断：①烟台康爱与烟台嘉睦病院有限公司于 2017年 3月 28日订立的衡宇租赁公约于 2019年 9月 20日排除；②烟台嘉睦病院有限公司于讯断失效之日起 10日内支拨烟台康爱 2018年 10月 7日至 2019年 9月 20日时期的租金 1,238,611.07元及至 2019年 10月 31日止的逾期付款失约金基数根据年利率 12%的规范计付逾期付款失约金；③烟台嘉睦病院有限公司于讯断失效之日起 10日内支拨烟台康爱财产费 106,249.35元、暖气鼓鼓费 100,000元；④烟台嘉睦病院有限公司于讯断失效之日起 10日内支拨烟台康爱 2019年 9月21日至 2019年 10月 31日时期的衡宇占有利用费 139,784.94元，并自 2019年11月 1日起至 2020年 4月 30日止根据 108,333.33元/月的规范计付占有利用费；⑤烟台嘉睦病院有限公司于讯断失效之日起 10日内支拨烟台康爱解约失约金216,666.66元；⑥上海融洽病院办理有限公司对于烟台嘉睦病院有限公司的上述付款负担负担连带了偿负担；⑦驳回烟台康爱其他诉讼恳求。上述平易近事讯断书作出后，截止本发行保荐处事讲述出具之日，烟台康爱、烟台嘉睦病院有限公司、上海融洽病院办理有限公司均未提出上诉，上述款项尚未支拨。2）王**与山东第一医科大学从属省立病院等毁伤抵偿连累 2021年 4月 23日，王**算作原告（其怙恃算作法定代办人），以山东第一医科大学从属省立病院为被告、以济南华视、济南金视觉商贸有限公司为第三人，1以山东第一医科大学从属省立病院眼科主任王利华正在王**因眼部没有适救治时，由于正确反省、诊疗、调节、手术以及耽误调节导致对于王**眼力恢复形成毁伤为由，向济南市槐荫区群众法院提起平易近事诉讼。王**的诉讼恳求为：①判令被告登科三人抵偿原告各项亏空暂定 100万元；②判令诉讼用度、审定用度等由被告登科三人负担负担。截止本发行保荐处事讲述出具之日，该案尚正在一审阶段。截止本发行保荐处事讲述出具之日，上述状况没有会对于本次发行变成本性性闭塞。3、发行人穿透后股东人数课题 （1）存眷课题 根据《非上市大众公司监管诱导第 4号——股东人数逾越 200人的未上市股 份有限公司申请行政答应相关课题的考查诱导》，《证券法》第 9条第二款清爽规矩“向一定工具发行证券累计逾越二百人的”属于秘密发行，需照章报经中国证监会核准。项目组对于发行人穿透后股东人数施行了核查。（2）核查及束缚办法 截止本发行保荐处事讲述出具之日，发行人生存 13名直接股东，个中 3名为当然人股东（苏庆灿、黎新、张美嫦），10名为非当然人股东。根据以下准则：1）准则上股东逐层核查直至最终的当然人、上市公司或国资委；2）根据《私募投资基金监视办理暂行方法》的相干规矩处分了私募基金登记的私募基金且生存除发行人之外的对于外投资的股东计为 1个主体，经登记的私募基金办理人且生存除发行人之外的对于外投资的股东计为 1个主体，发行人穿透算计股东人数的全部状况以下： 序号股东姓名/性子股东人数是否穿透算计算计 人数备注1华厦投资有限公司是1系理论掌握人苏庆灿及其mm苏世华不同持股 84%、16%的有限公剔除反复算计人数后计 1人2苏庆灿当然人否1-3涵蔚投资共同企业是44系职工持股平台，剔除反复算计人数后计 44人4磐茂投资共同企业是1磐茂投资已告竣募投资基金登记，且除发行人之外生存其他对于外投资，计 1人5启鹭投资共同企业是2穿透后 1工钱上市公司，1工钱已告竣登记的私募投资基金，合计 2人6鸿浮投资共同企业是24系职工持股平台，剔除反复算计人数后计 24人7昊蕴投资共同企业是35系职工持股平台，剔除反复算计人数后计 35人8禄凯投资共同企业是25系职工持股平台，剔除反复算计人数后计 25人9博凯投资共同企业是36系职工持股平台，剔除反复算计人数后计 36人10颂胜投资共同企业是4系职工持股平台，剔除反复算计人数后计 4人序号股东姓名/性子股东人数是否穿透算计算计 人数备注11前海淮泽共同企业是2-12张美嫦当然人否1-13黎 新当然人否1-股东人数总计（剔除反复算计）177- 综上，发行人股东人数穿透后未逾越 200人，没有生存理应合用《非上市大众公司监管诱导第4号—股东人数逾越200人的未上市股分有限公司申请行政答应相关课题的考查诱导》等相干规矩的状况。4、对于赌协议课题 （1）存眷课题 根据中国证监会《首发生意多少课题回答》第 5题，投资机构正在投资发行人时商定对于赌协议等一致设计的，准则上要求发行人正在呈报前算帐，但同时满意以下要求的也许没有算帐：一是发行人没有算作对于赌协议当事人；二是对于赌协议没有生存大概导致公司掌握权改变的商定；三是对于赌协议没有与市值挂钩；四是对于赌协议没有生存重要作用发行人延续筹备才略大概其他重要作用投资者权力的状况。项目组对于发行人对于赌协议状况施行了核查。（2）核查及束缚办法 发行人理论掌握人苏庆灿与其他股东之间订立的对于赌协议设计及停止状况以下： 相干投资人回购方协议订立状况对于赌条目主要实质停止及恢复条目启鹭投资苏庆灿2019年 10月30日发行人、苏庆灿和启鹭投资订立《启鹭（厦门）股权投资共同企业（有限共同）对于华厦正在公司首次秘密发行以前产生以上情形之一的，启鹭投资有官僚求苏庆灿以特定代价回购启鹭投资所持有的发行人全数或全体股分：（1）发行人未正在该协议失效 36个月内委派启鹭投资认对于赌条目相干设计正在发行人向证券监管机构上报秘密上市呈报质料之日停止；不过假设公司合格的首次秘密发行的申请讨论未能取得同意，或公司的董事会/股东大会表决经过确定放相干投资人回购方协议订立状况对于赌条目主要实质停止及恢复条目 眼科病院团体股分有限公司之投资协议》（以下简称议”），2019年苏庆灿与启鹭投资订立《投资协议之弥补协议》可的算作保荐机构，并向中国证监会递交合格首次秘密发行之申请质料或向喷鼻港联交所递交股票境外上市之申请质料且取得证券监管机构受理；（2）发行人或苏庆灿远大违反《投资协议》且未能矫正弃或暂缓合格的首次秘密发行的讨论，则相干对于赌条目主动恢复到该等停止设计以前的状态并由各方连续施行，直大公司再次向证券监管机构上报合格的首次秘密发行呈报质料 除上述对于赌协议外，截止本发行保荐处事讲述出具之日，发行人及理论掌握人苏庆灿与其他股东之间没有生存在实验的对于赌协议或一致设计。就上述对于赌协议，相干方已商定正在发行人向证券监管机构上报秘密上市呈报质料之日停止/停止；不过假设发行人合格的首次秘密发行的申请讨论未能取得同意，或发行人的董事会/股东大会表决经过确定摒弃或暂缓合格的首次秘密发行的讨论，则相干对于赌条目主动恢复到该等停止/停止设计以前的状态并由各方连续施行，直至发行人再次向证券监管机构上报合格的首次秘密发行呈报质料。上述对于赌条目自觉行人经过上市考查/合格上市之日起停止。但假设产生对于赌条目停止后恢复着力的状况，发行人理论掌握人大概须要实验相关对于赌条目进而导致发行人现有股东持股比率产生改变的告急。鉴于：1）发行人未算作上述对于赌协议当事人；2）启鹭投资持有发行人 4.50%股分，理论掌握人苏庆灿直接以及间接地持有发行人 62.69%的股分，苏庆灿回购启鹭投资全体或全体股分没有会对于导致发行人掌握权改变；3）上述设计没有与市值挂钩；4）上述设计仅触及发行人 4.5%股分的变动。所以，上述对于赌协议没有会对于本次发行变成本性性闭塞。5、讲述期注销、让渡的控股子公司课题 （1）存眷课题 自 2019年 1月 1日至本发行保荐处事讲述出具之日，发行人注销、让渡了多家子公司，项目组对于上述注销、让渡的多家子公司状况施行了核查。（2）核查及束缚办法 1）讲述期注销子公司 自 2019年 1月 1日至本发行保荐处事讲述出具之日，发行人注销的控股子公司或平易近办非企业单元公有 5家，全部状况以下： ①***玖明 公司称号***玖明疗养器材有限公司创制时光2017年 3月 31日挂号本钱500万元注销时光2019年 1月 21日挂号地方***自治区拉萨市林周县太湖路林周县鹏博强健家产园管委410C房间 筹备范围第一类、第二类、第三类疗养器材的出售；经济信息磋商办事；钟表、眼镜出售；互联网信息办事（没有含药品信息办事以及网吧）（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 注销前股权组织华厦眼科 100% 主要进行生意未理论筹备 注销缘由发行人生意筹备保养，未理论筹备即注销 注销法式“林周税税通[2019]398号”《税务事项告诉书》核准税务注销； 经“（拉）备案内销字[2019]第 40号”核准工商注销。注销法式齐全合规 讲述期内存续时期是否生存不法违规动作否 ②江门华厦 公司称号江门市华厦眼科病院有限公司创制时光2018年 3月 8日挂号本钱3,000万元注销时光2019年 6月 26日挂号地方江门市蓬江区迎宾大道西 108号五楼 筹备范围眼科、麻醉科、医学检修科（限临床体液、血液专科、临床微生物学专科、临床化学检修专科）、医学印象科（限 X线诊疗专科、超声诊疗专科、心电诊疗专科、放射调节专科）。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 注销前股权组织华厦眼科 80%；东莞市康奥病院投资办理有限公司 20% 主要进行生意未理论筹备 注销缘由发行人生意筹备保养，未理论筹备即注销 注销法式“蓬江税一分局税企清[2019]155410号”《清税证实》，一切税务事项均已结清；经“江核企简注通字 [2019]第 1900185351号”《核准浅近注销备案告诉书》核准工商注销。注销法式齐全合规 讲述期内存续时期是否生存不法违规动作2019年 4月 10日，未按规矩刻日处分纳税呈报，国家税务总局江门市蓬江区税务局第一税务分局给以罚款 200元。根据国家税务总局江门市蓬江区税务局第一税务分局于 2020年 5月 7日出具的《涉税信息盘诘了局告诉书》，该项处理没有属于远大不法违规动作。 ③合肥闻人（平易近非） 称号合肥闻人眼科病院创制时光2013年 8月 5日挂号本钱2,700万元注销时光2020年 4月 29日挂号地方安徽省合肥市庐阳区合肥市濉溪东路 88号 筹备范围外科：心血管外科专科（门诊）/眼科（白内障、青光眼、角膜病、眼底病、眼外伤、屈光眼肌以及肿瘤整形专业以及眼小心保健科）/麻醉科/医学检修科：临床体液、血液专科；临床化学检修专科；临床免疫、血清学专科/医学印象科：X线诊疗专科；超声诊疗专科；心电诊疗专科/中医科（门诊） 注销前出资组织华厦眼科 85%；金敬池 15% 主要进行生意眼科专业疗养办事 注销缘由筹备性子由非营利性变化为营利性，原平易近非主体注销 注销法式因医保未结算了却导致银行账户未注销，所以税务尚未注销； 经“合平易近许准字[2020]第 10号”《准予行政答应确定书》核准平易近政注销备案。注销法式齐全合规 讲述期内存续时期是否生存不法违规动作讲述期内，因未经登记为末年人进步白内障筛查震动，池州市贵池区卫健委处以罚款 2,000元，没收《证明后行备案遗失确定书》中备案东西。根据巢湖市卫健委、池州市贵池区卫健委不同出具的证实，上述处理没有属于远大行政处理。 ④仓山酷亮 称号福州市仓山酷亮眼镜有限公司创制时光2020年 3月 27日挂号本钱50万元注销时光2021年 8月 2日挂号地方福建省福州市仓山区六一南路 88号一楼 01店面 筹备范围钟表、眼镜批发；日用杂品批发；灯具批发；疗养器材出售；保健食品批发。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 注销前出资组织福州眼科 100% 主要进行生意配镜出售 注销缘由公司生意筹备保养，注销仓山酷亮 注销法式“榕仓税临江税企清（2021）79号”《税务证实》，一切税务事项已结清；经“（仓）备案内注核字（2021）第 15069号”《准予依申请浅近注销备案告诉书》核准工商注销。注销法式齐全合规 讲述期内存续时期是否生存不法违规动作否 ⑤再起眼镜 称号沛县再起眼镜有限公司创制时光2019年 9月 5日挂号本钱100万元注销时光2021年 12月 30日挂号地方沛县福泰隆商业焦点 A区 B幢 2号楼 51-52号 筹备范围眼镜、疗养器材、照看产物出售，验光、配眼镜办事。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 注销前出资组织沛县再起 100% 主要进行生意配镜出售 注销缘由公司生意筹备保养，注销再起眼镜 注销法式“沛税一 税企清[2021]48324号”《清税证实》，一切税务事项已结清；经“（032209）6401公司注销[2021]第 12300002号”《公司准予注销备案告诉书》核准工商注销。注销法式齐全合规 讲述期内存续时期是否生存不法违规动作否 2）讲述期让渡子公司 自 2019年 1月 1日至今，发行人让渡掌握权的控股子公司公有 3家，全部状况以下： ①北京华厦 公司称号北京平易近众眼科病院有限负担公司创制时光2009年 3月 16日挂号本钱1,000万元让渡时光2019年 12月挂号地方北京市旭日区育慧西里 23号 1-4层 筹备范围眼科、外科、麻醉科、医学检修科、医学印象科、中医科、中中医贯串科（疗养机构执业答应证无效期至 2024年 12月 31日）；出售Ⅲ类疗养器材；出售Ⅱ类疗养器材、眼镜；经济交易磋商。（墟市主体照章自主挑选筹备项目，进步筹备震动；出售Ⅲ类疗养器材和照章须经同意的项目，经相干部门同意后依同意的实质进步筹备震动；没有得进行国家以及本市家产战术允许以及限制类项想法筹备震动。） 让渡前股权组织华厦眼科 70%；北京平易近众病院投资办理有限负担公司 29%；侯旭波1% 主要进行生意眼科专业疗养办事 让渡缘由发行人生意筹备保养，对于出门售其持有的北京华厦 70%的股权买卖对于方根底状况称号：武汉视博疗养器材有限负担公司；一致社会诺言代码：914201027179678840；法定代表人：陆汉东；挂号本钱：3000万元群众币；住宅：武汉市江岸区京汉大道 1268号汇金广场办公写字楼15层 1室；筹备范围：第一类、第二类、第三类疗养器材批零兼营；疗养器材设施、电机设施、光电设施的租赁、装置、调试、维修及本领磋商；强健保健磋商（没有含诊治）；美容产物、日用百货、装饰品、光学产物、算计机软硬件及协助设施、电子产物、电机设施、家用电器的零售兼批发；自营以及代办各种商品以及本领的进出口（但国家控制公司筹备或允许进出口的商品以及本领之外）。（触及答应筹备项目，应博得相干部门答应前方可筹备）定价按照及公正性参照中瑞世联物业评估团体有限公司出具的《物业评估讲述》（中瑞评报字[2020]第 000065号）并经买卖两边计划决定，代价公正讲述期内发行人持股时期是否生存不法违规动作2019年 05月 13日，因未博得排水答应证向城镇排水办法排放浑水，北京市水务局处以忠告及罚款 50,000元。根据北京华厦博得的处理机对于 2020年 6月 29日出具的证实，该项处理没有属于远大行政处理。 ②永州眼科 公司称号永州眼科病院有限公司创制时光2015年 2月 15日挂号本钱600万元让渡时光2020年 4月挂号地方永州市零陵区虎啸路第五栋 筹备范围外科、眼科、口腔科、耳鼻咽喉科、耳科专科、鼻科专科、咽喉科专科、麻醉科、医学检修科、医学印象科、超声诊疗专科、心电诊疗专科；医学验光配镜；眼镜批发；第三类疗养器材批发、第二类疗养器材批发(照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动) 让渡前股权组织华厦眼科 100% 主要进行生意眼科专业疗养办事 让渡缘由发行人生意筹备保养，对于出门售永州眼科股权 买卖对于方根底状况姓名：文智伟；身份证号：43290119640115****；地方：湖南省永州市零陵区潇湘西路**** 定价按照及公正性参照中水致远物业评估有限公司出具的《物业评估讲述》（中水致远评报字[2020]第 020224号）并经买卖两边计划决定，代价公正 讲述期内发行人持股时期是否生存不法违规动作否 ③岳阳华厦 公司称号岳阳华厦恒康病院有限公司创制时光2014年 1月 9日挂号本钱1,500万元让渡时光2020年 4月挂号地方岳阳市岳阳楼区巴陵中路 520号 筹备范围外科/眼科/耳鼻咽喉科，耳科专科，鼻科专科，咽喉科专科/口腔科/医学检修科，临床体液、血液专科，临床化学检修专科/医学印象科，X线诊疗专科，超声诊疗专科，心电诊疗专科，验光配镜办事，眼镜、疗养器材的出售。 （照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 让渡前股权组织华厦眼科 51%；陈向恒 7.84%；蔡继林 7.84%；陈中新 7.35%；刘生佑 13.72%；肖颖殊 3.92%；孙楚雄 8.33% 主要进行生意眼科专业疗养办事 让渡缘由发行人生意筹备保养，对于出门售岳阳华厦股权 买卖对于方根底状况姓名：陈向恒；身份证号：43062619511112****；地方：湖南省岳阳市岳阳楼区岳城居委会**** 定价按照及公正性参照中水致远物业评估有限公司出具的《物业评估讲述》（中水致远评报字[2020]第 020237号）并经买卖两边计划决定，代价公正 讲述期内发行人持股是否生存不法违规动作否 经核查，发行人讲述期内让渡、注销子公司的缘由拥有正当性，存续时期没有生存远大不法违规状况。6、招股阐明书引用第三方数据 针对于招股阐明书引用第三方数据的事项，项目组经过检索秘密墟市数据，墟市上其他上市公司聘任第三方行业顾问的状况，以核查第三方行业顾问供给的行业讲述数据起因的可靠性及权威性。经核查，发行人招股阐明书中引用的第三方数据，为发行人从秘密渠道向灼识磋商采办的争论讲述中的数据，非定制化数据，付费代价根据其信息汇总的处事量、创造老本施行决定，讲述的数据起因拥有可靠性、权威性。7、同业业可比公司的拔取 发行人的主交易务为眼科疗养办事，向眼科疾病患者供给各类眼科疾病的诊疗、调节等眼科疗养办事。根据可比上市公司的主交易务，拔取了、以及算作可比公司，全部状况以下： 可比公司主交易务2021年 生意状况2021年 支出领域 （万元）（300015）是一家眼科连锁疗养办事机构，主要进行各种眼科疾病诊治、手术办事与医学验光配镜。今朝疗养收集已揭开中国陆地、中国喷鼻港、欧洲、美国、西北亚，正在境内拥有 700余家部下病院，正在中国喷鼻港、欧洲、美国、西北亚设有分支机构。延续驱策海内省城病院、地级病院、县级病院（视光门诊分级连锁编制的修建，同时拓展同城病院、眼视光焦点（诊所）、社区眼强健办事焦点的分级诊治编制修建，为各地患者供给眼科诊治办事。门诊人次为1,019.61万人次，手术量为81.73万例1,500,080.94是一家集门诊、临床、疗养以及疗养本领开垦为一体的专科连锁眼科疗养机构，主交易务为向眼科疾病患者供给专科的眼科疗养办事。普瑞眼科已正在世界十余个省城及直辖市施行生意结构，共拥有 23家专科眼科病院、3家眼科门诊部。除此之外，还拥有专科眼病争论所，为进步眼科疗养办事供给本领支柱。普瑞眼科采用“直营连锁”的筹备模式，经过部下各连锁病院为眼病患者供给眼科疗养办事。门诊人次为97.58万人次，手术量为 9.16万例171,002.09是一家选择三级眼强健疗养办事模式努力于全生命周期眼强健办理的团体型连锁疗养机构，主交易务为面向眼病患者供给眼科专业诊治办事以及视光办事。选择三级眼强健疗养办事模式，经过部下疗养机构及视光门店为眼病患者供给专科化的眼科诊治办事以及视光办事。今朝共拥有 3 家三级眼保健办事机构，32 家二级眼保健服机构，55家初级眼保健办事机构。门诊人次为119万余人次，手术量为 4.6万余例96,245.14注：数据来自可比公司年报与招股阐明书 发行人根据主交易务的相干性拔取了、以及算作可比公司，拔取规范周全、主观，恐怕反应发行人与大伙行业及主要合作对于手的较为状况。8、主要客户状况 讲述期内，发行人主交易务支出前五大客户的出售金额及占比状况以下： 时期序号姓名金额（万元）占主交易务支出 比重%2022年 1-6月1陈**13.190.0087 2吴**12.850.0084 3YU**11.110.0073 4于**10.500.0069 5罗**9.320.0061 总计 56.960.03742021年度1张**20.490.0068 2魏**12.440.0041 3李**11.910.0040 4卢**11.600.0039 5陈**11.210.0037 总计 67.660.02252020年度1王**13.070.0053 2戴**12.670.0051 3刘**12.420.0050 4周**11.710.0047 5黄**11.410.0046 总计 61.280.02482019年度1徐**15.810.0065 2黄**13.420.0055 3林**13.380.0055 4张**13.180.0054 5郑**12.850.0053 总计68.640.0282 注：《中华群众共以及人民法典》第一千二百二十六条文定：疗养机构及其医务人员理应对于患者的隐私以及集体信息失密。泄漏患者的隐私以及集体信息，大概未经患者批准秘密其病历材料的，理应负担侵权负担。《中华群众共以及国医仿照》第二十三条文定：医师正在执业震动中实验下列责任：……（三）体贴、爱护、尊敬患者，损坏患者的隐私……《疗养机构病历办理规矩》第六条文定：疗养机构及其医务人员理应矜重损坏患者隐私，允许以非疗养、熏陶、争论想法泄漏患者的病历材料。根据上述公法及律例的规矩，疗养机构及其医务人员拥有为患者损坏其隐私的法定负担。所以，讲述期前五大集体客户选择了代称的办法。 讲述期内，发行人主交易务席卷眼科疗养生意、配镜生意及药店生意，客户系出色的家庭成员与以上主要客户没有生存有关联系。发行人没有生存前五大客户是发行人讲述期内前职工、前有关方、前股东、发行人理论掌握人的出色家庭成员等大概导致好处竖直的状况。讲述期内，发行人前五大客户出售金额占总支出的比率微小，发行人没有生存对于前五大客户的依附。讲述期内，眼科疗养办事墟市领域不停扩张，眼科门急诊人次不停增添，发行人所处的墟市须要不停推广，拥有牢靠的客户根底。9、主要供应商状况 讲述期内，发行人前五大供应商的洽购金额及占比状况以下： 时期序号称号金额（万元）占当期洽购比重%2022年 1-6月1天津源海疗养科技有限公司7,140.3316.21 2上海乐悦光学设施有限公司及其有关公司3,814.157.44 3卡尔蔡司（上海）办理有限公司3,236.356.31 4国药控股股分有限公司3,226.696.29 5团体股分有限公司2,321.834.53 总计 19,739.3538.482021年度1国药控股股分有限公司17,600.1716.20 2上海乐悦光学设施有限公司及其有关公司7,964.547.33 3卡尔蔡司（上海）办理有限公司5,969.315.50 4团体股分有限公司5,834.065.37 5爱尔康（中国）眼科产物有限公司5,073.204.67 总计 42,441.2739.072020年度1国药控股股分有限公司16,245.5618.74 2上海乐悦光学设施有限公司及其有关公司5,114.275.90 3爱尔康（中国）眼科产物有限公司4,303.754.96 4团体股分有限公司4,012.164.63 5股分有限公司3,156.953.64 总计 32,832.7037.882019年度1国药控股股分有限公司14,205.4116.17 2爱尔康（中国）眼科产物有限公司5,575.436.35 3团体股分有限公司4,228.424.81 4卡尔蔡司（上海）办理有限公司3,551.464.04时期序号称号金额（万元）占当期洽购比重% 5上海乐悦光学设施有限公司及其有关公司3,321.313.78 总计30,882.0235.15 注 1：受统一理论掌握人掌握的供应商合并算计其洽购额。个中： （1）国药控股股分有限公司席卷国药控股股分有限公司、国药团体（天津）疗养器材有限公司、国药控股福建有限公司、国药团体厦门疗养器材有限公司、国药控股徐州有限公司、国药团体药业股分有限公司、国药控股福州有限公司、国药控股深圳健平易近有限公司、国药控股北京有限公司、国药控股扬州有限公司、国药控股厦门有限公司、国药乐仁堂衡水医药有限公司、国药控股甘肃有限公司、国药控股宁德有限公司、国药控股湖南有限公司、国药控股河南股分有限公司、国药控股北京天星普信有限公司、国药控股北京华鸿有限公司、国药控股南平新力气有限公司、国药控股永州有限公司、国药控股深圳延风有限公司、国药控股北京有限公司药品分公司、国药控股泉州有限公司、国药控股宜昌有限公司、国药控股东虹医药（上海）有限公司、国药控股淮南有限公司、国药控股赣州有限公司、国药控股无锡有限公司、国药控股莆田有限公司、国药控股三明有限公司、国药控股常州医药物流焦点有限公司、国药控股台州有限公司、国药控股安徽有限公司、国药控股四川医药股分有限公司、陕西国药器材有限公司、国药控股温州有限公司、国药团体统一药业股分有限公司、国药控股烟台有限公司、三明国药器材有限公司、国药控股龙岩有限公司、国药控股安徽省医药有限公司、国药控股东莞有限公司、国药控股漳州有限公司、国药控股广西有限公司、国药控股陕西有限公司、国药控股菏泽有限公司、国药控股常州有限公司、国药控股青岛有限公司、国药控股贵州疗养供应链办事有限公司、国药控股佛山有限公司、国药控股广州有限公司、国药控股昊阳绵阳药业有限公司、国药控股湖北有限公司、国药控股重庆泰平易近医药有限公司、国药控股聊城有限公司、国药控股丽水有限公司、国药团体上海立康医药有限公司、国药控股赣州医贸有限公司、国药团体东北医药有限公司、国药控股山东有限公司、国药瑞德疗养器材有限公司福建分公司、国药瑞德疗养器材有限公司广东分公司、国药瑞德疗养器材有限公司山东分公司、国药瑞德（浙江）疗养器材有限公司、国药控股荆州有限公司、国药控股河南股分有限公司许昌分公司、国药瑞德疗养器材有限公司、国药瑞德疗养器材有限公司重庆分公司。（2）团体股分有限公司席卷上药控股有限公司、上药团体常州药业股分有限公司、北京上药爱心伟业医药有限公司、上药控股镇江有限公司、上药控股徐州股分有限公司、台州上药医药有限公司、上药控股青岛有限公司、上药控股东莞有限公司、上药控股山东有限公司、上药控股江苏股分有限公司、上药控股广东有限公司、物流焦点有限公司、上药控股宁波医药股分有限公司生物成品分公司、分销控股有限公司、上药科园信海陕中医药有限公司、上药控股（临沂）有限公司、上药控股深圳有限公司、上药康德乐（四川）医药有限公司、上药控股宁波医药股分有限公司、上药康德乐（湖北）医药有限公司、上药康德乐合丹（深圳）医药有限公司、上药康德乐（重庆）医药有限公司、上药康德乐（浙江）医药有限公司、上药康德乐（北京）医药有限公司、上药控股（烟台）有限公司、上药康德乐罗达（上海）医药有限公司、上药思富（上海）医药有限公司、上药科园信海医药宜昌有限公司。（3）股分有限公司席卷股分有限公司、福州有限公司、宁德有限公司、泉州有限公司、厦门鹭燕疗养器材有限公司、南平有限燕医药有限公司、福建鹭燕疗养器材有限公司、抚州有限公司、厦门鹭燕海峡两岸药材交易有限公司。（4）上海乐悦光学设施有限公司及其有关公司席卷上海乐悦光学设施有限公司、上海聚晶商贸有限公司、上海毓谭交易焦点（有限共同）。 发行人控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员及其联系出色的家庭成员与上述主要供应商没有生存有关联系。发行人没有生存前五大供应商及其控股股东、理论掌握人是发行人讲述期内前职工、前有关方、前股东、发行人理论掌握人的出色家庭成员等大概导致好处竖直的状况。讲述期内，发行人没有生存向单个供应商的洽购比率逾越总数 50%或重要依附小量供应商的状况。发行人与上述主要供应商建立了牢靠的单干联系，拥有牢靠的供应商根底。10、募集资金投资项目 根据发行人 2020年第二次且自股东大会审议经过《对于公司首次秘密发行股票募集资金投资项目及其可行性的议案》，发行人拟申请秘密发行 6,000万股群众币普遍股（A股），本次申请秘密发行股票所募集资金扣除发行用度后讨论投资于以下项目： 单元：万元 序号募集资金投向总投资拟参预募集 资金金额1天津华厦眼科病院项目6,100.006,100.002区域视光焦点修建项目22,963.8122,963.813现有病院疗养办事才略进级项目8,400.008,400.004信息化经营办理系统修建项目20,386.8020,386.805弥补经营资金项目20,000.0020,000.00全体77,850.6177,850.61 发行人本次募集资金投资项目将缭绕发行人主交易务施行扩展以及进级，旨正在延续选拔自身正在眼科专业疗养办事行业的作用力以及合作力，坚硬自身的行业跨越职位，为更多的患者供给多层次、各类化的优质眼科疗养办事。天津华厦眼科病院项目是发行工钱满意日趋增添的眼科疗养墟市须要、结构世界眼科疗养办事分占有率以及品牌有名度。区域视光焦点项目经过正在世界搭建视光焦点办事收集，满意屈光校正墟市上加紧增添的对付眼视光办事的须要，同时可无效的施行品牌鼓吹以及扩张，扩充发行品德牌的揭开范围并增强品牌作用力，并为发行人部下病院完结导流。疗养办事才略进级项目可无效选拔各分院的诊治办事才略满意各地患者对付全飞秒激光手术的须要，并且努力到场到本地眼科高端墟市的合作中，选拔发行人大伙的品牌有名度以及墟市占有率。信息化经营办理修建项目是发行人正在领域化扩展及才干病院修建的繁华历程中，为选拔智能化办事水和蔼患者的就医感受，发扬信息化对于发行人办事才略选拔的撑持性以及动员性影响，完结信息化与病院利用的深度混合而实行的。综上所述，本次募集资金投资项目与发行人的现有主交易务、损耗筹备领域、财政环境、本领条件、办理才略、繁华目的等相匹配，拥有须要性、正当性以及可行性，对于发行人他日筹备策略的实行拥有支柱影响。发行人已于 2020年 5月 8日召集的 2020年第二次且自股东大会审议经过了《募集资金办理制度》，清爽规矩发行人上市后建立募集资金专项保存制度，将募集资金寄存于董事会确定的专项账户分散办理，做到专款公用。发行人将矜重根据《募集资金办理制度》对于募集资金施行办理，进而保险高效利用募集资金和无效掌握募集资金告急。本次发行募集资金拟投资项目取得相干主管部门的审批或登记的全部状况以下表所示： 项目称号登记状况环评状况天津华厦眼科病院项目津东审投登记[2020]10号津东审投[2020]42号区域视光焦点修建项目厦发改 2020091厦环函 [2020]87号现有病院疗养办事才略进级项目厦发改 2020090 信息化经营办理系统修建项目厦发改 2020089 弥补经营资金项目没有合用没有合用 截止本发行保荐处事讲述出具之日，天津华厦眼科病院项目一经博得相干发改委的项目登记及环评批复文件。区域视光焦点修建项目、现有病院疗养办事才略进级项目以及信息化经营办理系统修建项目已博得相干发改委的项目登记及厦门市生态境况局对于修建实质毋庸处分境况作用评介手续的复函。上述募集资金投资项目契合国家当业战术、境况损坏、土地办理和其他公法、律例以及规章的规矩。本次募集资金投资项目均由发行人施行实行，实行后将没有新增同业合作，错误发行人的独立性孕育没有利作用。11、股分支拨课题 （1）存眷课题 发行人讲述期内生存正在职工持股平台层面授与职工股分的状况。该等状况时光跨度较长、触及人数较多，是否触及股分支拨用度确实认及相干会计处置。（2）核查及束缚办法 针对于职工正在发行人职工持股平台层面的持股状况，为确认持股代价的公正性，中水致远物业评估有限公司（拥有证券期货从业天资）于 2020年 5月出具了《华厦眼科病院团体股分有限公司股分支拨所触及的华厦眼科病院团体股分有限公司于 2018年 6月 30日股东全数权力价值物业评估讲述》。经评估，华厦眼科股东于评估基准日 2018年 6月 30日的全数权力价值评估值为 311,800.00万元群众币。根据前述评估了局，发行人于 2018年 6月 30日全数权力价值所对于应的每股代价为 6.23元/股（以下简称“2018年评估值”）。2018年度职工入股代价对于应发行人层面股权代价均为 7元/股，高于 2018年评估值，故无需确认股分支拨用度。对付 2019年度入股职工，入股代价所对于应的发行人层面股权代价均为11元/股，与 2019岁终第三方外部机构入股代价持平，亦无需确认股分支拨用度。12、资金拆借等财政内控课题 讲述期内，发行人生存与有关方施行资金拆借的财政内控没有榜样状况。全部状况以下： （1）资金拆入 2020年度、2021年度及 2022年 1-6月，发行人没有生存从有关方拆入资金的状况。2019年度，发行人从有关方拆入资金及其了偿状况以下： 单元：元 客户称号2018年 12月 31日本期拆入本期了偿2019年 12月 31日厦门新开元病院有限公司－107,266.20107,266.20－厦门欧华进出口交易有限公司400,000.00－400,000.00－厦门欧华控股团体有限公司38,023,811.1726,700,000.0064,723,811.17－苏庆灿19,362,564.73－19,362,564.73－厦门兰馨调理院有限公司－1,420,744.051,420,744.05－ （2）资金拆出 讲述期内，发行人无向有关方拆出资金状况。（3）发行人资金拆借变成缘由、资金流向、利用用途及资本状况 1）从厦门欧华控股团体有限公司、厦门新开元病院有限公司拆入资金 讲述期内，发行人从上述有关方拆入资金主要系厦门眼科焦点物业办理有限公司从上述有关方拆入资金，前述资金拆借主要产生于 2019年 3月 31日发行人收买统一掌握下的厦门眼科焦点物业办理有限公司以前，故该等买卖本性系产生正在发行人的两家有关方之间，仅因统一掌握下企业合并回首保养而变成有关买卖，所以两边未就该等资金拆借单定资本。截止 2019年 12月 31日，该等资金已全数了偿。2）从理论掌握人苏庆灿拆入资金 讲述期前,，发行人生存因生意筹备等须要向理论掌握人苏庆灿拆入资金的状况，且两边未就该等资金拆借单定资本，截止 2019年 12月 31日，该等资金已全数了偿。（4）违反相关公法律例全部状况及前因、后续大概作用的负担体制 根据《贷款公例》第六十一条的规矩，企业之间没有得违反国家规矩处分假贷大概变相假贷融资生意。根据《贷款公例》第七十三条的规矩，企业之间私自处分假贷大概变相假贷的，由中国群众银行对于出借方按违规支出处以 1倍以上至 5倍以下罚款，并由中国群众银行给以取缔。根据《最高群众法院对于审理平易近间假贷案件合用公法多少课题的规矩》（法释[2015]18号）第十一条文定，“法人之间、其他构造之间和它们彼此之间为损耗、筹备须要签定的平易近间假贷公约，除生存公约法第五十二条、本规矩第十四条文定的状况外，当事人主张平易近间假贷公约无效的，群众法院应予支柱”。虽然公司资金拆借动作生存违反前述《贷款公例》相干规矩的告急，不过根据最高群众法院相干法令注释，前述资金拆借仍属于无效的经济动作，受公法损坏。就上述状况，发行人一经作出了相映许诺： “本公司及控股子公司将矜重施行本公司的《财政办理制度》、《有关买卖办理制度》、《避让大股东及有关方占用公司资金办理制度》等相干内部办理制度，按照《贷款公例》等假贷融资生意相干公法律例的规矩，没有再与本公司的有关方产生非筹备性资金交往。” 发行人理论掌握人苏庆灿亦已作出许诺： “若华厦眼科病院团体股分有限公司及其控股子公司因其与有关方之间的资金拆借等非筹备性资金交往被相干部门处理大概采用其他监管办法而遭遇一切亏空的，自己将对于华厦眼科病院团体股分有限公司及其控股子公司所以遭遇的一切亏空无条件负担抵偿负担。” 综上所述，讲述期内，发行人生存有关方资金拆借的状况，但该动作没有属于客观好心动作，没有生存争议或连累事项。同时，发行人未因该等状况受到行政主管部门的处理，且已于呈报审计基准日前全数算帐。所以，讲述期内的有关方资金拆借状况没有变成本次发行及上市的本性性闭塞。（5）发行人整理办法、相干内控建立及运行状况 针对于上述有关方资金拆借状况，发行人已采用相干整理办法并建立健壮了内1）发行人讲述期内产生的资金拆借动作正在呈报审计基准日前已全数算帐了却； 2）发行人构造董事、监事、高等办理人员及财政人员深切练习《贷款公例》等公法律例的相干规矩； 3）发行人进一步订正了《财政办理制度》、《有关买卖办理制度》等一系列公司处置规章制度，全部规矩了资金交往的决议法式、回避表决制度等，对于公司与有关方之间的资金拆借动作施行矜重办理； 4）充散发挥审计委员会、内部审计部门的影响，进步自查自纠，根绝与有关方之间的非筹备性资金交往； 5）发行人及理论掌握人出具许诺函，确认矜重按照《贷款公例》等公法律例，根绝有关方资金拆借动作再次产生； 6） 自呈报审计基准往后，发行人矜重施行上述各项内部掌握制度及相映办法，没有生存新增有关方资金拆借的状况。发行人于 2019年 12月 31日正在一切远大方面无效地维持了根据《企业内部掌握根底榜样》建立的与财政报表相干的内部掌握。综上，发行人讲述期内产生的有关方资金拆借动作正在呈报审计基准日前已全数算帐了却；针对于资金筹办及办理、有关方买卖已建立了相映的内部掌握制度，并失去无效施行，呈报审计基准往后未再产生有关方资金拆借的状况。所以，讲述期内生存的有关方资金拆借状况没有会对于本次发行形成本性作用。13、税收优惠状况 （1）发行人主要税收优惠状况 讲述期内，发行人享用的主要税收优惠状况以下： 1）根据《对于周全推开交易税改征增值税试点的告诉》（财税〔2016〕36号）中相关交易税改征增值税试点过渡战术的规矩，疗养机构供给的疗养办事免征增值税。发行人及子公司免征疗养办事的相干增值税。2）根据“财税（2013）4号”相干规矩，“自 2012年 1月 1日至 2020年12月 31日，对于设正在赣州市的激动类家产的内资企业以及外商投资企业减按 15%的税率征收企业所得税。激动类家产的内资企业是指以《家产疏导名目》中规矩的激动类家产项目为主交易务，且其主交易务支出占企业支出总数 70%以上的企业”，子公司赣州华厦2015年度起2020年度止按15%缴纳企业所得税。3）根据“财税[2011]58号”相干规矩，“自 2011年 1月 1日至 2020年 12月 31日，对于设正在西部地带的激动类家产企业减按 15%的税率征收企业所得税。根据财政部通告 2020年第 23号，上述西部大开垦企业所得税战术自 2021年 1月 1日持续至 2030年 12月 31日，激动类家产企业是指以《西部地带激动类家产名目》中规矩的家产项目为主交易务，且其主交易务支出占企业支出总数 60%以上的企业”，发行人子公司毕节阳明、成都华厦、贵阳阳明、兰州华厦、绵阳华厦、三台华厦、江油华厦享用 15%的优惠税率。4）根据财政部、税务总局 2019年 1月 17日揭晓的《对于实行小微企业普惠性税收减免战术的告诉》（财税〔2019〕13号）相干规矩“二、对于袖珍微利企业年应纳税所得额没有逾越 100万元的全体，减按 25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对于年应纳税所得额逾越 100万元但没有逾越 300万元的全体，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税”，根据国家税务总局 2021年 4月 7日揭晓的《国家税务总局通告 2021年第 8号》规矩，“1、（一）对于袖珍微利企业年应纳税所得额没有逾越 100万元的全体，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税”，根据财政部、税务总局2022年 3月 14日揭晓的《对于进一步实行小微企业所得税优惠战术的通告》（财政部 税务总局通告 2022年第 13号）规矩，“对于袖珍微利企业年应纳税所得额逾越 100万元但没有逾越 300万元的全体，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。”发行人子公司常州谱瑞、常州酷靓、厦门卓视、弘明视光、荆州视光、沛县再起、康承器材、宁波眼科、五峰华厦、华鹭视光、灿视眼镜、宜昌西越、沙县诊所、光辉华厦、山东华视、厦门验光、黄庙门诊、合肥闻人、洪湖华厦、毕节视光、晶泽眼镜、衡水眼镜、厦润眼镜、柘蕃昌厦、烟台眼视光、兴新眼镜享用小微企业优惠税率。5）根据厦门市科技局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局毗连发放的《高新本领企业证书》（证书编号：GR202135100644，该证书发证日期为2021年 12月 14日，无效期为三年），发行人子公司福建眼界被认定为高新本领企业，自 2021年 1月 1日至 2023年 12月 31日享用 15%的企业所得税优惠税率。6）根据国家税务局对于转发《对于土地利用税多少课题注释以及暂行规矩》的告诉（（1988）国税地字第 15号）的相干规矩，本公司子公司福州眼科免征城镇土地利用税。（2）计入时常性损益的税收优惠 讲述期内，发行人生存将照章博得的税收优惠计入时常性损益的状况，主要席卷： 1）2019年度，发行人子公司按优惠税率算计的所得税税额为 199.87万元，按 25%税率算计的所得税金额为 475.98万元，合计优惠 276.11万元，占发行人当期合并净成本 1.51%； 2）2020年度，发行人子公司按优惠税率算计的所得税税额为 91.72万元，按 25%税率算计的所得税金额为 318.96万元，合计优惠 227.24万元，占发行人当期合并净成本 0.71%； 3）2021年度，发行人子公司按优惠税率算计的所得税税额为 55.25万元，按 25%税率算计的所得税金额为 229.79万元，合计优惠 174.53万元，占发行人当期合并净成本 0.38%。4）2022年 1-6月，发行人子公司按优惠税率算计的所得税税额为 111.56万元，按 25%税率算计的所得税金额为 284.95万元，合计优惠 173.39万元，占发行人当期合并净成本 0.73%。（3）计入非时常性损益的税收优惠 讲述期内，发行人生存将照章博得的税收优惠计入非时常性损益的状况，全部状况以下： 1）讲述期内，发行人子公司享用增值税小领域纳税人未达起征点而减免的增值税及附带税，确以为其他收益并计入非时常性损益，金额不同为 7.69万元、40.03万元、15.15万元及 7.45万元，金额较小； 2）讲述期内，发行人博得加计扣除出项税，确以为其他收益并计入非时常性损益，金额为 23.13万元、61.66万元、265.08万元及 58.12万元，金额较小。综上，截止讲述期期末，发行人计入时常性损益的税收优惠契合《秘密发行证券的公司信息表露注释性通告第 1号——非时常性损益》规矩，没有生存一经到期或行将到期的税收优惠战术，亦没有生存税收优惠续期申请时期根据优惠税率预提预缴的状况。（六）其他证券办事机构出具专科观点的状况 就发行人本次证券发行，其他证券办事机构出具的专科观点状况以下： 1、发行人审计机构容诚会计师事情所（寻常普遍共同）为本次证券发行出具了以下专科观点： （1）《审计讲述》（容诚审字[2022]361Z0300号）。容诚以为，华厦眼科财政报表正在一切远大方面根据企业会计模范的规矩体例，公正反应了华厦眼科2022年 6月 30日、2021年 12月 31日、2020年 12月 31日、2019年 12月 31日的合并及母公司财政环境和 2022年 1-6月、2021年度、2020年度、2019年度的合并及母公司筹备结果以及现金流量。（2）《内部掌握鉴证讲述》（容诚专字[2022]210Z0233号）。容诚以为，华厦眼科于 2022年 6月 30日根据《企业内部掌握根底榜样》以及相干规矩正在一切远大方面维持了无效的财政讲述内部掌握。（3）《非时常性损益鉴证讲述》（容诚专字[2022]210Z0230号）。容诚以为，华厦眼科办理层体例的《华厦眼科病院团体股分有限公司非时常性损益明细表》正在一切远大方面根据《秘密发行证券的公司信息表露注释性通告第 1号—非年度、2020年度、2019年度的非时常性损益状况。（4）《主要税种纳税及税收优惠状况的鉴证讲述》（容诚专字[2022] 210Z0231号）。容诚以为，华厦眼科办理层体例的主要税种纳税状况阐明正在一切远大方面根据中国证券监视办理委员会《秘密发行证券的公司信息表露实质与花样模范第29号——首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件》（2014年订正）及相干规矩体例，公正反应了华厦眼科公司 2022年 1-6月、2021年度、2020年度、2019年度主要税种纳税状况及税收优惠状况。（5）《原始财政报表与呈报财政报表分裂状况的鉴证讲述》（容诚专字[2022] 210Z0232号）。容诚以为，华厦眼科办理层体例的分裂较为表正在一切远大方面根据中国证券监视办理委员会《秘密发行证券的公司信息表露实质与花样模范第29号——首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件》（2014年订正）及相干规矩体例，公正反应了华厦眼科病院团体股分有限公司原始财政报表与呈报财政报表的分裂状况。2、发行人讼师上海市锦天城讼师事情所为本次证券发行出具了《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的公法观点书》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（一）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（二）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（三）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（四）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（五）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（六）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（七）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（八）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（九）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（十）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（十一）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（十二）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（十三）》、《上海市锦天城讼师事情所对于华厦眼科病院团体股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的讼师处事讲述》。发行人讼师以为，发行工钱照章创造并无效存续的股分有限公司，发行人契合《证券法》、《公法令》、《办理方法》等相关公法、律例、规章及榜样性文件中相关公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的条件；发行人《招股阐明书》中所引用的本讼师处事讲述及《公法观点书》的实质妥善；发行人本次申请秘密发行股票并上市一经博得须要的同意以及授权，尚待取得深圳证券买卖所的考查批准及中国证监会发行挂号。根据掌管考察材料博得的相干材料以及信息，本机构对于上述证券办事机构出具的专科观点施行了审慎核查。本机构所作的独立判别与上述证券办事机构出具的专科观点没有生存远大分裂。附件：对于保荐项目主要事项掌管考察状况问核表 发行人华厦眼科病院团体股分有限公司 保荐机构中国国际金融股分有限公司保荐代表人沈俊赵冀一掌管考察的核查事项（视理论状况填写） （一）发行人主体资历 1发行人损耗筹备以及本次募集资金项目契合国家当业战术状况 核查状况是 √否 □ 备注 2发行人拥有或利用的专利是否理论核验并访问国家学识产权办理部门博得专利备案簿副本 核查状况是 √否 □ 备注 3发行人拥有或利用的字号是否理论核验并访问国家工商行政办理总局字号局博得相干证实文件 核查状况是 √否 □ 备注 4发行人拥有或利用的算计机软件著作权是否理论核验并访问国家版权部门博得相干证实文件 核查状况是 √否 □ 备注 5发行人拥有或利用的集成电路布图妄图专属权是否理论核验并访问国家学识产权局博得相干证实文件 核查状况是 □否 √ 备注没有合用，发行人没有触及集成电路布图妄图专属权 6发行人拥有的采矿权以及探矿权是否理论核验发行人博得的省级以上领土资源主管部门核发的采矿答应证、勘查答应证 核查状况是 □否 √ 备注没有合用，发行人没有触及采矿权以及探矿权 7发行人拥有的特准筹备权是否理论核验并访问特准筹备权发放部门博得其出具的证书或证实文件 核查状况是 □否 √ 备注没有合用，发行人没有触及特准筹备权 8发行人拥有与损耗筹备相干天资（如损耗答应证、安全损耗答应证、卫生答应证等）是否理论核验并访问相干天资审批部门博得其出具的相干证书或证实文件 核查状况是 √否 □ 备注 9发行人曾经发行内部员工股状况是否以与相干当事人当面访谈的办法施行核查 核查状况是 □否 √ 备注没有合用。发行人的职工经过共同企业间接持股 10发行人曾经生存工会、信托、依赖持是否以与相干当事人当面访谈的办法施行核查 股状况，今朝生存统一步履联系的状况 核查状况是 □否 √ 备注没有合用，发行人未曾经生存工会、信托持股，曾经生存依赖持股 （二）发行人独立性 11发行人物业齐全性理论核验是否生存租赁或利用有关方拥有的与发行人损耗筹备相干的土地利用权、房产、损耗办法、字号以及本领等的状况 核查状况是 □否 √ 备注没有合用，截止本发行保荐处事讲述出具之日，没有生存租赁或利用有关方拥有的与发行人损耗筹备相干的土地利用权、房产、损耗办法、字号以及本领等的状况 12发行人表露的有关方是否理论核验并经过访问相关工商、公安等机关或对于相关人员施行当面访谈等办法施行核查 核查状况是 √否 □ 备注 13发行人讲述期有关买卖是否访问主要有关方，核查远大有关买卖金额可靠性以及定价公正性 核查状况是 √否 □ 备注 14发行人是否生存有关买卖非有关化、有关方让渡或注销的状况 核查状况是 √否 □ 备注1、经秘密渠道核查，发行人讲述期内让渡子公司的受让方与发行人没有生存有关联系，且让渡告竣后发行人与该类让渡子公司没有生存施行买卖的状况，所以发行人没有生存有关买卖非交联化的状况。 2、发行人的其他有关方正在让渡/注销后与发行人没有生存买卖的状况。 （三）发行人业绩及财政材料 15发行人的主要供应商、经销商是否周全核查发行人与主要供应商、经销商的有关联系 核查状况是 √否 □ 备注 16发行人迩来一个会计年度并一期是否生存新增客户是否以向新增客户函证办法施行核查 核查状况是 □否 √ 备注因为行业特征，公司客户主要均为集体客户且客户数目领域较大。正在保险主要性及随机性的基础下对于集体客户施行访谈并核查出售的可靠性 17发行人的主要公约是否以向主要公约方函证办法施行核查 核查状况是 √否 □ 备注 18发行人的会计战术以及会计预计如发行人讲述期内生存会计战术或会计预计变化，是否核查变化实质、缘由以及对于发行人财政环境、筹备结果的作用 核查状况是 √否 □ 备注发行人讲述期内的会计战术变化均为根据《企业会计模范》的法定变化施行的相映变化，无远大会计预计变化 19发行人的出售支出是否访问主要客户、主要新增客户、出售金额改变较大客户，核查发行人对于客户所出售的金额、数目的可靠性 是否核查主要产物出售代价与墟市代价对于比状况 是否核查发行人前五名客户及其他主要客户与发行人及其股东、理论掌握人、董事、监事、高管以及其他当中人员之间是否生存有关联系 是否核查讲述期内分析毛利率稳定的缘由 核查状况是 √否 □是 √否□是 √否 □是 √否 □ 备注因为行业特征，公司客户主要均为集体客户且客户数目领域较大。正在保险主要性及随机性的基础下对于集体客户施行访谈并核查出售的可靠性 20发行人的出售老本是否访问主要供应商或外协方，核查公司当期洽购金额以及洽购量的齐全性以及可靠性 是否核查主要原质料洽购代价与墟市代价对于比状况 是否核查发行人前五大及其他主要供应商或外协方与发行人及其股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员以及其他当中人员之间是否生存有关联系 核查状况是 √否 □是 √否 □是 √否 □ 备注 21发行人的时期用度是否查阅发行人各项时期用度明细表，并核查时期用度的齐全性、正当性，和生存极度的用度项目 核查状况是 √否 □ 备注 22发行人钱币资金是否核查大额银行取款账户的可靠性，是否查阅发行人银行帐户材料、向银行函证等 是否抽查钱币资金明细账，是否核查大额钱币资金流出以及流入的生意背景 核查状况是 √否 □是 √否 □ 备注 23发行人应收账款是否核查大额应收款项的可靠性，并查阅主要债务人名是否核查应收款项的收回状况，回款资金汇款方与客户 单，领会债务人环境以及还款讨论 的统一性 核查状况是 √否 □是 √否 □ 备注 24发行人的存货是否核查存货的可靠性，并查阅发行人存货明细表，实地抽盘大额存货 核查状况是 √否 □ 备注 25发行人流动物业状况是否查看主要流动物业运行状况，并核查当期新增流动物业的可靠性 核查状况是 √否 □ 备注 26发行人银行借钱状况是否访问发行人主要借钱银行，核查借钱状况 是否查阅银行借钱材料，是否核查发行人正在主要借钱银行的资信评级状况，生存逾期借钱及缘由 核查状况是 √否 □是 √否 □ 备注 打印贷款卡信息并施行函证 27发行人应酬单子状况是否核查与应酬单子相干的公约及公约施行状况 核查状况是 □否 √ 备注讲述期各期末公司没有生存应收单子 （四）发行人的榜样运作、内部掌握或公司处置的合规性 28发行人的环保状况发行人是否博得相映的环保批文；是否实地访问发行人主要筹备住址地表查损耗历程中的污染状况、领会发行人环保付出及环保办法的运转状况 核查状况是 √否 ? 备注 29发行人、控股股东、理论掌握人不法违规事项是否理论校验并访问工商、税收、土地、环保、海关等相关部门施行核查 核查状况是 √否 □ 备注 30发行人董事、监事、高管任事资历状况是否以与相干当事人当面访谈、登岸相关主管机关网站或互联网搜寻办法施行核查 核查状况是 √否 □ 备注 31发行人董事、监事、高管遭遇行政处理、买卖所秘密责备、被立案侦察或考察状况是否以与相干当事人当面访谈、登岸监管机构网站或互联网搜寻办法施行核查 核查状况是 √否 □ 备注 32发行人税收缴纳是否周全核查发行人纳税的合法性，并针对于发明课题访问发行人主管税务机关 核查状况是 √否 □ 备注 （五）发行人其他作用他日延续筹备及其没有决定事项 33发行人表露的行业或墟市信息是否独立核查或审慎判别招股阐明书所引用的行业排名、墟市占有率及行业数据的确切性、主观性，是否与发行人的理论符合 核查状况是 √否 □ 备注 34发行人触及的诉讼、仲裁是否理论核验并访问发行人挂号地以及主要筹备住址地相干法院、仲裁机构 核查状况是 √否 □ 备注 35发行人理论掌握人、董事、监事、高管、其他当中人员触及诉讼、仲裁状况是否访问相关人员户口住址地、时常居住地相干法院、仲裁机构 核查状况是 √否 □ 备注 36发行人本领连累状况是否以与相干当事人当面访谈、互联网搜寻等办法施行核查 核查状况是 √否 □ 备注 37发行人与保荐机构及相关中介机构及其担任人、董事、监事、高管、相干人员是否生存股权或权力联系是否由发行人、发行人主要股东、相关机构及其担任人、董事、监事、高管以及相干人员出具许诺等办法施行核查 核查状况是 √否 □ 备注 38发行人的对于外确保是否经过访问相干银上进行核查 核查状况是 √否 □ 备注 39发行人讼师、会计师出具的专科观点是否对于相干机构出具的观点或出面状况实验审慎核查，并对于生存的疑问施行了独立审慎判别 核查状况是 √否 □ 备注 40发行人进行境外筹备或拥有境外物业状况 核查状况是 □否 √ 备注没有合用 41发行人控股股东、理论掌握工钱境外企业或住户 核查状况是 □否 √ 备注没有合用 二本项目需中心核查事项 42无 核查状况是 □否 □ 备注无 三其他事项 43无 核查状况是 □否 □ 备注无
