声 明 华兴证券有限公司（以下简称“华兴证券”、“保荐机构”、“本保荐机构”）采用宏景科技股分有限公司（以下简称“宏景科技”、“发行人”、“公司”）的依赖，担负宏景科技首次秘密发行股票并正在创业板上市（以下简称“本次发行”）的保荐机构，为本次发行出具发行保荐处事讲述。本保荐机构现根据中国证券监视办理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券买卖所（以下简称“厚交所”）发布的《发行证券的公司信息表露实质与花样模范第 27号—发行保荐书以及发行保荐处事讲述》《创业板首次秘密发行股票挂号办理方法（试行）》（以下简称“《首发挂号办理方法》”）、《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》（以下简称“《创业板上市法则》”）等相关公法、律例的规矩，出具本发行保荐处事讲述（以下简称“本处事讲述”）。本保荐机构及其保荐代表人根据《中华群众共以及国公法令》《中华群众共以及国证券法》等相关公法、律例以及中国证监会的相关规矩，狡猾取信，勤奋尽责，矜重根据照章拟定的生意法则、行业执业榜样以及公德模范出具本处事讲述，并保险所出具文件的可靠性、确切性、齐全性。本处事讲述中如无稀奇阐明，相干用语拥有与《宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市招股阐明书》中不异的寄义。目 录 目 录............................................................................................................................ 3 第一节 项目运作过程 ................................................................................................. 6 1、保荐机构项目考查根底过程 ............................................................................ 6 二、本次证券发行项目立项考查的主要历程 ........................................................ 9 三、项目施行主要历程 ............................................................................................ 9 四、本机构对于本次证券发行项目内部考查的主要历程 ...................................... 14 五、内核委员会考查本次证券发行项想法主要历程 .......................................... 15 第二节 项目生存课题及束缚状况 ........................................................................... 16 1、本项目立项评估决议机变成员观点及审议状况 .......................................... 16 二、掌管考察处事中发明的主要课题及束缚状况 .............................................. 16 三、内部核查部门存眷的主要课题及落事实况 .................................................. 27 四、内核委员会议论的主要课题及全部落事实况 .............................................. 44 五、对于发行人股东中私募投资基金登记状况的核查 .......................................... 51 六、对于发行人共有持股状况的核查 ...................................................................... 52 七、对于证券办事机构观点的核查状况 .................................................................. 53 八、对于邀请第三方机构的核查状况 ...................................................................... 55 第三节 创业板发行上市考查存眷重点相干事项核查 ....................................... 56 1、公司的创造状况 .............................................................................................. 56 二、讲述期内的股本以及股东改变状况 .................................................................. 56 三、讲述期内远大物业重组状况 .......................................................................... 64 四、发行人正在其他证券墟市的上市/挂牌状况 .................................................... 64 五、发行人股权组织状况 ...................................................................................... 70 六、发行人控股以及参股子公司状况 ...................................................................... 70 七、理论掌握人的表露以及认定 .............................................................................. 74 八、控股股东、理论掌握人、董监高相干公法事项 .......................................... 74 九、主要股东的根底状况 ...................................................................................... 78 十、发行人迩来一年新增股东的持股状况 .......................................................... 85 十1、股权激发状况 .............................................................................................. 91 十二、职工以及社保 .................................................................................................. 98 十三、环保状况 .................................................................................................... 101 十四、其他五大安全 ............................................................................................ 101 十五、行业状况以及主要公法律例战术 ................................................................ 101 十六、表露引用第三方数据状况 ........................................................................ 104 十七、同业业可比公司 ........................................................................................ 104 十八、主要客户及改变状况 ................................................................................ 106 十九、主要供应商及改变状况 ............................................................................ 116 二十、主要物业变成 ............................................................................................ 125 二十1、不法违规 ................................................................................................ 130 二十二、同业合作 ................................................................................................ 132 二十三、有关方资金占用及有关方确保 ............................................................ 133 二十四、有关方、有关买卖 ................................................................................ 134 二十五、合并范围 ................................................................................................ 137 二十六、主要会计战术 ........................................................................................ 137 二十七、会计战术、会计预计变化或会计错误校对 ........................................ 148 二十八、财政内控 ................................................................................................ 151 二十九、支出 ........................................................................................................ 152 三十、老本 ............................................................................................................ 166 三十1、毛利率 .................................................................................................... 166 三十二、时期用度 ................................................................................................ 171 三十三、物业减值亏空 ........................................................................................ 171 三十四、税收优惠 ................................................................................................ 171 三十五、尚未红利企业 ........................................................................................ 173 三十六、应收账款 ................................................................................................ 173 三十七、存货 ........................................................................................................ 179 三十八、流动物业、正在建工程 ............................................................................ 186 三十九、投资性房地产 ........................................................................................ 186 四十、无形物业、开垦付出 ................................................................................ 187 四十1、商誉 ........................................................................................................ 187 四十二、钱币资金 ................................................................................................ 187 四十三、预支款项 ................................................................................................ 188 四十四、现金流量表 ............................................................................................ 188 四十五、募集资金投资项目 ................................................................................ 193 四十六、远大公约 ................................................................................................ 205 第一节 项目运作过程 1、保荐机构项目考查根底过程 根据《证券法》《保荐生意办理方法》《投资银行类生意内部掌握诱导》等公法、律例及榜样性文件的规矩，华兴证券拟定了《投资银行立项委员会处事法则》（2021年 6月订正）、《投资银行生意质量掌握制度》《投资银行类生意内核处事办理方法》（2021年 10月订正）等制度，建立健壮了项目立项、质量掌握、内核等外部掌握制度，并依照规矩的过程施行项目考查。（一）立项考查过程 华兴证券投资银行立项委员会（以下简称“立项委员会”）是投资银行生意项想法立项评审决议机构。公司总司理、投资银行事业全体管引导、投资银行事业部担任人、公司合规担任人、公司首席告急官、公司质控担任人属于固然委员，其他立项委员会委员由投资银行事业部担任人正在投行资深人员中提名并经公司总司理办公会同意决定。固然委员如因处事缘由没有能参会的，可授权其主管部门共事参会，非固然委员没有得授权他人投身。立项委员会设聚会凑合人一位，由质控担任人担负，担任凑合以及主持立项评估会。当质控担任人因故没法凑合以及主持立项评估会的，可依赖投资银行类生意部门担任人暂代实验聚会凑合人责任。立项委员会下创造项处事小组，立项处事小组由质量掌握组相关人员、项目所属部门的办理经营人员和一名立项书记组成，立项处事小组实验以下责任以及责任：（1）担任草拟订正与立项处事相干的公司规章制度草案；（2）担任鼓励投行项目组落实立项委员的观点；（3）根据主要投资银行项目类别体例立项申请文件模板，并给以揭晓；（4）根据合规稽核部的观点，订正立项合规检查文件模板，并给以揭晓；（5）担任立项委员会交办的其余处事。普遍立项法式以下：（1）项目组提出立项申请，立项书记对峙项申请文件施行大局核查，未根据要求供给质料或并未博得所属事业部担任人批准的立项申请没有予受理，待质料弥补十足、弥补实验汇报法式后再施行受理；（2）立项书记正在确认立项申请文件十足后，质量掌握小组、告急办理部及合规稽核部（以下简称“内控部门”）对于契合受理条件的立项申请文件施行考查，质量掌握组主要针对于项目质量及项目告急施行考查，告急办理部主要针对于项目保荐告急以及承销告急施行考查，合规稽核部主要针对于项目立项合规性施行考查，各部门准则上自收到文件之日起五个处事日内出具考查观点，项目组对于相干考查观点施行复兴并对峙项申请文件施行改动；（3）项目组的考查观点复兴及更新后的立项申请文件经质量掌握组、告急办理部及合规稽核部确认后，立项书记向聚会凑合人提请召集立项评估会，并至多提早三个处事日向立项委员会参会委员发出聚会告诉及立项申请整套文件；（4）立项委员会参会委员对峙项申请文件施行考查，并召集立项评估会。立项评估会根底议程以下：（1）项目组担任人先容项目根底状况；（2）项目组对于质量掌握组、告急办理部及合规稽核部考查观点中的主要事项施行注释阐明；（3）项目组对峙项委员会参会委员的提问施行回复；（4）聚会凑合人对于聚会施行归纳，立项委员会参会委员正在充分议论的根底上，对于审议事项施行表决。立项评估会可选择现场、通讯等办法召集。每次参会委员没有少于 5人，个中，来自内控掌握部门（质量掌握、内核、合规、告急办理等实验内部掌握本能的部门、机构或团队）立项委员会委员的人数没有得低于本次审议立项委员总人数的1/3。除非呈现须要回避的状况，召集 IPO保荐项目及远大物业重组独立财政顾问项目立项评估会时，生意分担引导以及所属事业部担任人均需参会，不然没有得召集立项会。到场聚会的立项委员会委员每人一票，对于审议事项宣布批准、分歧意、暂缓三种观点：（1）如参会委员对于审议事项宣布的批准观点到达 2/3以上（含本数）且投资银行事业全体管引导宣布批准观点的，项目经过立项法式；（2）参会委员发明项目生存尚待考察核实并作用清爽判别的远大课题的，可发起暂缓表决并由逾越 1/3（没有含本数）委员批准，可对于项目暂缓表决；（3）没有契合前述条件或生意分担引导宣布分歧意观点的，为未经过。（二）内部考查过程 华兴证券创造投资银行类生意内核委员会，代表公司实验对于投资银行类生意的内核审议责任。公司内核委员席卷来自公司合规、告急办理等部门的人员，并根据各自责任独立宣布观点，全部人选由公司办理层确定并报监管机关登记后失效。内核外部委员的聘用及办理合用《华兴证券有限公司投资银行生意内核外部各人库办理方法》。公司投资银行类生意内核委员会正在告急办理下属设内核处事小组，算作公司常设机构担任处置投资银行类生意内核凡是处事。公司投资银行类生意内核委员会审议决议的一切事项，应是内核处事小组一经事前考查批准之事项。内核委员会考查法则以下：（1）项目组正在拟呈报项目经投行质量掌握团队考查经过后，向内核处事小组提交全套申请文件，契合文件齐备性要求的给以正式受理。（2）内核处事小组对于项目申请文件施行初审，并视状况进步项目现场核查，设计内核外部委员施行质料考查。（3）内核处事小组以及内核外部委员出具初审观点反应项目组，项目组给以书面回复并改动项目申请文件。（4）内核处事小组对于项目申请文件考查无异议后，构造召集项目问核会，实验问核法式。（5）问核法式实验了却后，内核处事小组提请内核担任人凑合内核聚会并将项目申请文件送至参会内核委员处。（6）参会内核委员考查项目申请文件，投身内核聚会并投票表决。内核聚会可选择现场、通讯、书面表决等办法进行。每次聚会至多应有 7名内核委员加入，由内核担任人根据拟审议项目状况决定，个中来自内部掌握部门的委员人数没有得低于参会委员总人数的 1/3且至多席卷 1名合规办理人员。投行项目担任人、保荐代表人（如有）以及项目组主要成员必需投身住址项目内核聚会。参会内核委员正在内核聚会停止当天告竣记名投票表决，没有得弃权。表决实质为批准、有条件批准、暂缓以及分歧意四种，一人一票，同票同权。取得参会内核委员2/3以上批准以及有条件批准时，经过内核考查。若参会内核委员以为生存需进一程序查核实并作用清爽判别的远大课题时，可发起暂缓表决，经逾越 1/3参会内核委员批准，可对于项目暂缓表决。对付经过内核聚会考查的项目，项目组应付内核聚会抉择以及会后反应观点回复、落事实况施行审慎复兴，并对于相干质料以及文件施行细密改动、弥补以及完满，经内核处事小组考查确认前方可实验公司签章用印对于外呈报法式。内核聚会抉择3个月内无效，若厥后向证券监管机关以及买卖所、行业协会等自律构造呈报，需就项目是否产生远大改变向内核处事小组出具书面阐明，如内核担任人以为有须要再次考查的需从新实验内核法式。二、本次证券发行项目立项考查的主要历程 2020年 5月 21日，本保荐机构投资银行部召集项目内部评议聚会，审议了宏景科技首次秘密发行股票并上市项目立项申请，内部评议委员听取了项目组对于发行人以及项目根底状况的先容，向项目组提醒了项目施行历程中须要存眷的主要告急。经内部评议委员会审议，项目立项申请取得经过。2020年 5月 26日，本保荐机构立项委员会召集 2020年第 17次投资银行生意立项委员会聚会，审议了宏景科技首次秘密发行股票并上市项目立项申请，立项委员会听取了项目组对于发行人以及项目根底状况的先容，投身聚会的委员以及出席人员对于发行人以及项目状况提出了相关课题，项目组一一回答了相关课题，经立项评审，项目立项评审取得经过。三、项目施行主要历程 （一）项目施行人员变成 （二）进场处事时光 上述项目人员 2020年 5月结束络续进场处事，掌管考察处事贯穿于整体项目施行历程。（三）掌管考察主要历程 华兴证券于 2020年 5月结束对于发行人施行掌管考察。掌管考察处事自项目施行人员正式进场后结束络续进展，贯穿于本次保荐生意的全历程中，席卷指引、呈报质料创造与项目呈报等阶段。正在本次保荐处事中，华兴证券根据《保荐生意办理方法》《保荐人掌管考察处事模范》《证券发行上市保荐生意处事底稿诱导》《对于保荐项目掌管考察状况项目组对于发行人的掌管考察处事主要履历以下历程： 1、向发行人下发掌管考察文件清单 项目组进场施行掌管考察后，根据《保荐人掌管考察处事模范》《证券发行上市保荐生意处事底稿诱导》等相干律例的要求，会同发行人讼师、发行人会计师创造了掌管考察文件清单、掌管考察处事讨论，并向发行人的指定掌管考察关连人下发，个中精细列出了算作发行人本次发行的保荐机构所需领会的课题。2、向发行人及相干主体施行掌管考察训练并回答相干课题 文件清单下发后，为进步掌管考察效用，项目组以及发行人讼师、发行人会计师全部对于掌管考察关连人施行掌管考察疏导，先容了掌管考察清单实质，夸大了掌管考察处事要求，并正在考察历程中指定异常人员担任回答相干课题。3、审视掌管考察收集的文件以及其他证券办事机构的相干文件 周全掌管考察结束后，掌管考察工具根据要求以书面大概电子大局向项目组、发行人会计师、发行人讼师供给了掌管考察反应材料，项目组对于这些质料一一审视。审视的质料主要席卷： （1）触及发行人创造以及史乘沿革的材料，席卷：创造、历次增资以及股权让渡、大伙变化等动作的相干批复文件、协议、抉择、聚会纪录、物业评估讲述及登记文件、验资文件等； （2）触及发行人及相干主体资历的文件，席卷：相干主体的交易派司、公司条例、进行相干筹备的答应证书等； （3）触及发行人股东的相干材料，席卷：发行人股本组织、股东的交易派司、审计讲述、财政报表等文件； （4）触及发行人处置组织及内部掌握的材料，席卷：构造组织图、近三年股东大会相干文件、近三年董事会相干文件、近三年监事会相干文件、内部掌握相干办理制度以及阐明等； （5）触及发行人物业的材料，席卷：房地产权证、流动物业明细清单以及相干权属证实、各种无形物业权属证实以及租赁房产相干文件等； 同业合作以及有关买卖的相干文件，席卷：有关买卖触及的协议、公约以及相干聚会抉择，有关方生意状况及相干文件等； （7）触及发行人债权债务联系的文件； （8）触及发行人人力资源的材料，席卷：职工名册、处事公约、社保险明及相干用度缴纳证据等，董事、监事、高等办理人员简历、兼职状况阐明等； （9）触及发行人生意与筹备的材料，席卷：各种生意材料、相干办理制度、生意筹备状况、远大生意公约等； （10）触及发行人财政与税收的材料，席卷：财政讲述以及审计讲述、内部掌握考查讲述、主要税种纳税状况阐明的专项讲述、纳税呈报表、税收缴纳状况证实等； （11）触及发行人工商、税务、环保、质量办理等文件； （12）触及发行人募集资金应用以及生意繁华目的的文件，席卷：募集资金投资项想法可行性争论讲述、相干聚会抉择、发行人对于生意繁华目的做出的相干形容等； （13）触及发行人诉讼、仲裁以及行政处理的文件，席卷：发行人出具的相干阐明文件、相干行政主管部门出具的文件等； （14）证券办事机构出具的专科文件，席卷：发行人会计师出具的审计讲述、内部掌握考查讲述等，发行人讼师出具的公法观点书、讼师处事讲述等，物业评估机构出具的物业评估讲述等； （15）其余相干文件材料。4、掌管考察弥补清单以及办理层访谈 根据审视前期掌管考察网络质料历程中发明的新课题，提交弥补掌管考察清单，并与发行人的办理层施行访谈，主要领会以下方面的课题： （1）史乘沿革课题，如发行人史乘沿革中的出资办法及增资扩股课题、股权让渡的背景及定价课题等； （2）财政类课题，如发行人支出确认战术、讲述期内支出变成变动趋势、主要产物类别的变成变动以及墟市散布改变等课题； （3）同业合作与有关买卖相干课题，如理论掌握人掌握的企业进行的主交易务状况、发行人与有关方之间远大买卖的协议、定价办法等； （4）生意本领类课题，如发行人主要产物以及办事的当中本领、主要产物墟市的主要合作对于手状况、发行人合作劣势以及劣势状况、行业远景课题； （5）募集资金投资项目课题，如募集资金投资项想法相干手续博得课题、募集资金投资项目建成后对于发行人财政作用等课题。5、延续掌管考察以及远大事项及课题的和好会 正在掌管考察历程中发明的相关课题，项目组正在须要的状况下，提议了由发行人、保荐机构及其他证券办事机构独特到场的和好会，就相干状况施行充分琢磨，并根据相关公法、律例宣布观点以及提议，并最终拟定束缚规划。6、项目组还施行了以下掌管考察处事 （1）与发行人主要董事、监事、高管人员和各主要生意部门担任人施行访谈，和与公司机构股东施行了沟通以及相干问询考察； （2）与发行人讼师以及审计机构的包办人员施行了沟通以及问询； （3）实地考察发行人主要损耗筹备场面及项目实行地； （4）访问了发行人主要客户以及主要供应商，就发行人项目状况、公约状况和与客户、供应商间的有关联系施行了问询访谈； （5）网络、检查发行人供给的掌管考察文件，建立掌管考察处事底稿。（四）保荐代表人到场掌管考察的主要处事实质 保荐代表人岳亚兰以及李泽明周全尽责地到场了本项想法掌管考察处事，对于发行人选择须要的法式以及办法，与其他项目组成员独特告竣了对于发行人的掌管考察，全部状况以下： 1、现场考察：审视掌管考察质料，现场主持并到场掌管考察处事，构造实行并到场客户、供应商访问处事，实地检察发行人及子公司主要筹备场面等； 2、与发行人办理层、本领人员、主要客户访谈：与发行人办理层施行访谈，领会发行人生意、财政、内部掌握等方面的状况，领会发行人主要产物以及办事的当中本领、发行人主要筹备模式等，领会墟市招供度以及合作状况等，存眷发行人筹备历程中面临的主要告急及其相干应付办法； 3、构造到场上市指引：构造到场保荐机构对于发行人的上市指引； 4、构造并到场对于发行人讲述期内的财政会计信息的核查处事； 5、投身和好会、议论会：投身发行人、保荐机构及其他证券办事机构召集的中介机构和好会、按期例会、专题议论会等，就掌管考察处事掘起、掌管考察中发明的课题施行议论，提出束缚规划并正在规划决定后鼓励落实，和好处事进度，提出专科观点与提议等； 6、到场质料创造：到场发行申请文件、保荐处事底稿、发行保荐书、上市保荐书及保荐处事讲述等文件的创造； 7、审视其他证券办事机构出具的文件：审视发行人讼师出具的公法观点书、讼师处事讲述，发行人会计师出具的审计讲述、内部掌握考查讲述，物业评估机构出具的物业评估讲述等。（五）其他项目组成员到场掌管考察的主要处事实质 本保荐机构指定林剑骁担负发行人本次证券发行上市项想法协办人，张银龙、张福生、郑灶顺、张博文、吴楚凡等为项目施行成员，项目协办人及项目施行成员遵守狡猾取信、勤奋尽责的准则，根据相干公法、律例以及中国证监会对于证券发行保荐掌管考察处事的要求，到场了本次证券发行上市项想法掌管考察处事，全部状况以下： 1、前期掌管考察：创造掌管考察文件清单，向发行人及相干主体下发掌管考察文件清单并施行掌管考察训练息争答相干处事； 2、弥补掌管考察：审视掌管考察收集的文件，根据审视前期掌管考察反应的质料历程中发明的新课题，提交弥补掌管考察清单； 3、投身和好会、议论会：投身与发行人、本保荐机构及其他证券办事机构召集的中介机构和好会、按期例会以及专题议论会等，就掌管考察处事掘起、掌管考察中发明的课题施行议论，落实保荐代表人提出的专科观点与提议等； 4、到场质料创造：到场发行申请文件、保荐处事日志、保荐处事底稿、上市保荐书、发行保荐书及保荐处事讲述等文件的创造。四、本机构对于本次证券发行项目内部考查的主要历程 本次证券发行项目立项后，华兴证券的投资银行事业下属设质量掌握组（以下简称“投行质控组”）担任对于项目施行施行凡是考查以及质量掌握，内核处事小组担任对于项目施行出口办理以及终端告急掌握。项目施行时期，投行质控组以及内核处事小组出色存眷以及跟踪主要课题及其束缚状况。全部以下： 2020年 5月，对于项目指引登记申请文件施行考查； 2020年 6月至 2021年 3月，对于项目指引历程文件施行延续跟踪考查； 2021年 3月 22日至 2021年 3月 26日，对于项目施行了现场核查； 2021年 4-5月，向项目组反应对于全套呈报质料的考查观点； 2021年 5月 29日，投行质控组贯串前期出具的考查观点，项目组的反应复兴及处事底稿状况，针对于宏景科技项目出具了《投行质量掌握小组对于宏景科技股分有限公司质量掌握讲述》； 2021年 5月 30日，内核处事小组贯串前期出具的考查观点，项目组的反应复兴及处事底稿状况，针对于宏景科技项目出具了《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市项目之考查状况讲述》； 2021年 6月 1日，投资银行部项目施行与投行质控组、内核处事小组召集问核会议论该项目，对于项目掌管考察执业历程以及质量掌握历程中发明的告急以及课题施行问核，变成问核书面纪录； 2021年 6月 1日，公司投资银行类生意内核委员会召集内核聚会，对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市项目施行议论，经部分参会内核委员投票，该项目经过公司内核聚会考查； 2021年 6月 4日，对于项目指引验收申请文件施行考查； 2021年 6月 14日，项目组根据《首发挂号办理方法》《上市法则》等更新了向深圳证券买卖所提交的呈报质料，投行质控组以及内核处事小组对于拟呈报文件施行了考查。2021年 7月至 2022年 10月，项目组构造其他中介机构对于深圳证券买卖所《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件的考查询问函》（考查函[2021]010895号）、《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件的第二轮考查询问函》（考查函〔2021〕011203号）、《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件的第三轮考查询问函》（考查函〔2022〕010041号）、《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的考查焦点观点落实函》（考查函〔2022〕010264号）和中国证监会《发行挂号关节反应观点落实函》（考查函〔2022〕010421号）的反应课题施行核查及弥补 2021年中报、2021年年报、2022年中报呈报文件的创造，并根据反应观点对于申请文件施行了改动、弥补以及阐明，投行质控组以及内核处事小组对于拟呈报文件施行了考查。五、内核委员会考查本次证券发行项想法主要历程 （一）内核委员会考查 第二节 项目生存课题及束缚状况 1、本项目立项评估决议机变成员观点及审议状况 2020年 5月 26日，本保荐机构立项委员会召集立项委员会聚会。（一）立项评估决议机变成员观点 批准立项。（二）立项评估决议机变成员审议状况 立项委员会各成员统一批准本项目立项。二、掌管考察处事中发明的主要课题及束缚状况 （一）转贷课题 1、课题形容 发行人讲述期早期生存经过供应商周转银行贷款资金的状况。2、核查状况 为对于发行人转贷状况施行核查，保荐机构施行了以下核查法式：（1）对于发行人财政总监施行访谈，领会发行人转贷的全部状况；（2）博得并核查发行人供给的震动资金贷款公约、借钱与还款证据；（3）核查发行人与相干供应商订立的洽购公约、发票、货运单、付款证据；（4）对于到场转贷的供应商就买卖及转贷状况施行访谈；（5）经过中国裁判文书网、世界法院被施行人信息系统等就发行人的涉诉状况施行检索；（6）登录中国群众银行、银监会网站就发行人被处理的状况施行盘诘；（7）查阅发行人《钱币资金办理制度》等相干内控办理制度；（8）查阅发行人及理论掌握人出具的阐明、许诺文件；（9）博得相干银行出具确实认文件。核查了局全部以下： （1）产生的缘由、性子、时光及频次、金额及比率 ①产生的缘由 公司讲述期内产生转贷的主要背景与缘由为：正在理论筹备历程中，因公司向供应商洽购原质料的规格及洽购次数较多，故常常分批次支拨洽购款；因为银行贷款的受托支拨常常以单笔大额资金支拨为主，进而与公司理论震动资金支拨须要的多批次生存分裂。为束缚上述冲撞，公司经过供应商转贷，分散博得震动资金贷款后，再分批渐渐支拨震动资金。②买卖时光（收到、转出）、资金利用用途、资本支拨状况 1）转贷性子、时光及频次、金额及比率等根底状况 讲述期内，经过受托支拨大局周转银行贷款金额状况以下表所示： 单元：万元 供应商转出日期转出 金额收回日期回款 货款广东深博信息科技有限公司2018.12.07135.002018.12.11135.00-中网道科技团体股分有限公司 270.322018.12.07180.0090.32广东深博信息科技有限公司2018.11.12135.002018.11.3019.89115.11腾展信息科技股分有限公司2018.07.03222.972018.07.10140.0082.97广州市立睿电子科技有限公司 493.322018.07.03493.32-中网道科技团体股分有限公司 496.172018.07.03250.00246.17中网道科技团体股分有限公司2018.04.04188.822018.04.04119.9468.88中网道科技团体股分有限公司2018.05.28308.082018.05.29150.00158.08广东深博信息科技有限公司2018.06.20155.002018.06.21155.00-广州市立睿电子科技有限公司 103.952018.06.20103.95-腾展信息科技股分有限公司 141.052018.06.22100.0041.05总计 2,649.68 1,847.10802.58受托支拨金额与回款金额之间生存 802.58万元的分裂，主要系公司与供应商之间施行洽购支拨给上述供应商的货款。上述回款金额的性子、时光及频次、金额及比率的统计状况以下： 单元：万元 频次金额占昔日博得借钱总数比率1笔119.942.45%1笔150.003.06%3笔358.957.33%3笔883.3218.03%1笔19.890.41%2笔315.006.43%11笔1,847.1037.70%2）资本支拨状况 公司经过银行受托支拨将银行贷款转给供应商，对于方收到贷款后并未利用，普通于当日或次日转回，部分因银行结算受理时光等缘由会推延多少日转回。因为转贷时光较短，并未结算资本。广东深博信息科技有限公司收到货款后 18天分转回，主要系公司当期应酬给其 115.11万元货款，公司与其结算货款须要特定的时光，正在款项结算了却后该供应商仅需给公司回款 19.89万元，金额较小，所以并未结算资本。3）资金流向及利用用途 相干贷款银行将银行贷款散发大公司银行账户后，划转给供应商，供应商收到相干款项后转回大公司账户（如当期公司恰恰有应酬货款，则供应商扣除后将残余款项返还公司），公司博得周转的贷款资金后，用于支拨供应商洽购款等筹备用途。（2）整理办法及施行状况 ①后续榜样运作办法 针对于上述转贷动作，公司已相映施行了整理，进一步对于内掌握度施行完满，并强化内控办理。公司根据相干公法律例以及榜样性文件的要求建立以及完满《财政办理制度》《钱币资金办理制度》《有关买卖办理制度》《远大投资决议办理制度》效用，正当筹备贷款讨论，并强化相干制度的练习，整理后，公司正在损耗筹备历程中矜重施行相干规矩，根绝转贷动作。②2019年之后公司未再产生转贷动作 因为银行要求选择受托支拨大局供给银行贷款，上述银行贷款公司主要用于支拨货款及弥补营运资金等损耗筹备震动，公司具备守时、足额了偿贷款本息的才略，没有生存骗取贷款银行散发贷款的计划或将该等贷款作歹据为己有的想法。公司上述银行贷款到期后均已定时了偿，姑且 2019年之后起未再产生转贷状况。综上所述，公司上述没有榜样动作一经整理了却，今朝一经建立了契合上市公司榜样的财政内控编制，契合榜样性要求，没有生存作用发行条件的状况。（3）银行出具确实认函 、、以及均出具确认函，确认发行人均能守时还本付息，未产生逾期、欠息或其他失约状况，相干银行也未要求发行人提早还款或收取罚息或采用其他奖励性办法的动作。（4）博得控股股东、理论掌握人对于转贷事项施行兜底许诺 公司控股股东、理论掌握人针对于上述动作出具许诺，许诺如因发行人上述转贷动作被主管机关处理，或与第三方孕育连累、争议，给发行人工成亏空的，将给以全额积累。3、核查观点 经核查，保荐机构以为： （1）发行人没有生存客观好心状况：一方面，发行人经过供应商周转银行贷款系因公司筹备须要资金，相干银行贷款均已结清，未产生逾期状况，没有生存以作歹占有为想法，与贷款银行、供应商之间亦未孕育连累或争议，没有生存作歹占有银行贷款的客观好心；另一方面，发行人与供应商之间生存可靠买卖背景，没有生存虚构买卖的状况。（2）发行人已建立《财政办理制度》《钱币资金办理制度》《有关买卖办理制度》《远大投资决议办理制度》等相干内控办理制度，并强化相干制度的练习，正在后续筹备中给以矜重施行，2019年以后，发行人未再产生转贷动作。（3）根据贷款银行出具确实认文件，发行人均能守时还本付息，未产生逾期、欠息或其他失约状况，相干银行也未要求发行人提早还款或收取罚息或采用其他奖励性办法的动作。（4）发行人并未因上述转贷动作被主管部门处理，同时，发行人理论掌握人已出具许诺，如因发行人上述转贷动作被主管机关处理，或与第三方孕育连累、争议，给发行人工成亏空的，将给以全额积累。（5）呈报会计师对于公司内部掌握施行了鉴证，出具了“华兴专字（2021）21000590031号”《内部掌握鉴证讲述》，鉴证结论观点为：宏景科技根据《企业内部掌握根底榜样》及相干规矩于 2020年 12月 31日正在一切远大方面维持了与财政报表体例相干的无效的内部掌握。综上所述，保荐机构以为，发行人讲述期期初产生的转贷动作已彻底算帐，转回的贷款资金均用于发行人的凡是筹备周转，没有生存作歹占有或骗取银行贷款的客观好心，没有变成远大不法违规，没有变成对于内部掌握制度无效性的远大没有利作用，没有变成本次发行并上市的本性性公法闭塞。（二）有关方资金拆借 1、课题形容 发行人讲述期内生存公司向有关方拆借资金的状况。2、核查状况 保荐机构实验下列核查法式：（1）猎取公司的有关方清单、反省讲述期内与公司产生的交往或买卖状况，反省买卖产生的缘由；（2）查阅讲述期内公司的有关方资金拆借收付款证据以及银行流水，核查资金流向、利用及了偿状况，复核上述资金流向以及利用状况；（3）与呈报会计师施行沟通。颠末核查，讲述期内，公司有关方资金拆借状况以下： （1）拆入 ①资金拆入的缘由 讲述期内，发行人现有融资渠道比较简单，融资生存特定容易。随着生意的保险资金且自周转，发行人向有关方拆借资金来补救资金缺口。②资金拆入的用途 发行人讲述期内的资金拆借用途席卷了偿银行贷款、支拨供应商货款等凡是筹备震动。③资金拆入明细 2018年，发行人生存向有关方拆入资金的状况，全部明细以下表所示： 单元：万元 拆借金额起始日到期日100.002018/8/302018/9/4294.002018/11/122018/12/26100.002018/3/122018/5/728.002018/5/42018/5/7100.002018/8/282018/9/440.002018/6/152018/12/292018年，公司与有关方之间产生的资金拆入系公司因损耗、筹备须要而产生的近期资金融通，借钱均已适时了偿，没有生存《最高群众法院对于审理平易近间假贷案件合用公法多少课题的规矩》等相干公法律例、榜样性文件规矩的有效状况，没有生存连累或潜伏连累。2019年至今，公司没有生存向有关方拆入资金的状况。④整理办法 讲述期初，公司生存与有关方之间的资金交往状况，系因为公司凡是经营资金充足而向有关方拆入资金而至，因为资金拆入金额较小，且拆时髦间较短，有关方未向发行人收投机息，没有生存毁伤公司好处的状况。前述状况公司已于 2018岁终告竣了算帐，2019年、2020年未产生有关资金拆借动作。为根绝讲述期初生存的有关资金拆借动作，公司完满了《有关买卖办理制度》，并已按制度矜重施行。（2）拆出 讲述期内，公司理论掌握人、控股股东及其他有关方没有生存占用公司资金的状况。3、核查观点 2018年，公司生意繁华较快，领域不停扩张，扩展生意领域历程中震动资金须要较大，银行借钱等融资办法没法充分满意一般筹备的资金须要，为束缚且自资金周转课题，发行人经过有关方借入资金为公司营运供给支柱。截止 2018年 12月 31日，公司已全数了偿有关方借钱。讲述期内，发行人与有关方的资金拆入动作没有变成远大不法违规，没有生存被处理的状况或告急，发行人与有关方的资金拆入未毁伤公司以及其他股东的好处，亦没有作用发行人筹备的独立性，对于本次发行上市没有变成远大没有利作用。（三）作用公司筹备的天资证书欠缺课题 1、《工程妄图天资证书》 （1）课题形容 发行人原《工程妄图天资证书》到期日为 2019年 1月 4日，发行人于 2018年 10月 10日公司向主管部门提出续期申请，后因材料没有齐备被主管部门归还，公司正在补正材料后于 2018年 12月 6日向主管部门再次提出续期申请，主管部门于 2018年 12月 7日给以受理，因为考查周期较长，主管部门于 2019年 1月 29日下发续期后的答应证。所以，讲述期内，发行人《工程妄图天资证书》生存断档的状况，断档时期为 2019年 1月 5日至 2019年 1月 28日。所以，发行人未适时正在《工程妄图天资证书》到期前的正当时光内适时提交契合天资续期要求的申请质料，与《修建工程勘探妄图天资办理规矩》等相干规矩没有符。（2）核查状况 ①保荐机构查阅并猎取了发行人的相干生意天资证书；②访谈了发行人天资办理人员，对于《工程妄图天资证书》断档的缘由；③查阅了对于《工程妄图天资证书》续期申请的相干材料；④猎取了发行人对于广东省住宅以及城乡修建厅出具的《证实》和广州市住宅以及城乡修建局出具的《对于宏景科技股分有限公司住宅以及城乡修建范畴行政处理状况证实》；⑤猎取了发行人理论掌握人的许诺函。（3）核查观点 保荐机构以为，上述天资断档动作被处理的告急较小，没有会对于发行人的延续筹备孕育远大没有利作用，全部缘由以下： 1） 经核查，发行人《工程妄图天资证书》的无效期断档的时光较短，且前述状况系公司未能适时补足申请质料及考查周期较长而至，同时公司已适时向主管部门申请天资续期； 2）根据广东省住宅以及城乡修建厅出具的《证实》和广州市住宅以及城乡修建局出具的《对于宏景科技股分有限公司住宅以及城乡修建范畴行政处理状况证实》，发行人讲述期内未因天资办理等受到主管部门行政处理；其余，自断档期停止至本处事讲述出具之日，前述断档动作已届满两年的行政处理实效，所以，发行人因前述天资断档动作正在他日被处理的告急较小； 3）根据发行人的控股股东、理论掌握人欧阳华出具的许诺函，发行人如因《工程妄图天资证书》的无效期断档被主管部门处理或给发行人工成其他亏空的，将给以全额积累。2、《涉密信息系统集成天资证书乙级（运行维护、软件开垦、分析布线）》 （1）课题形容 发行人原持有的天资证书编号为 JCY291700002的《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》答应筹备广东省范围内的运行维护、软件开垦、分析布线生意，证书备案的无效期至 2020年 4月 9日。根据广东省国家失密局于 2020年 3月 19日揭晓的《对于缩短乙级失密天资证书无效期的通告》，公司的涉密信息系统集成乙级天资证书无效期也许顺延 6个月，故上述证书理论到期日为 2020年 10月 9日。2020年 7月，发行人向广东省国家失密局递交质料，施行上述天资证书续期的申请并被受理。根据广东省国家失密局出具的《涉密信息系统集成天资现场检查观点书》，发行人已于 2021年 2月 24日经过现场反省。根据广东省国家失密局 2021年 1月 28日揭晓的《证实》，发行人已提交天资续期申请，主管部门正进步检查处事，检查时期天资仍然无效，无效期至 2021年 2月 28日。因为广东省国家失密局下发失密天资乙级证书的周期较长，发行人于 2021年 5月 13日取得编号为 JCY292100015的《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》的天资证书，证书备案的发证日期为 2021年 5月 12日。所以，发行人《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》生存断档的状况，断档时期为 2021年 3月 1日至 2021年5月 11日。（2）核查状况 ①保荐机构查阅并猎取了发行人的相干生意天资证书；②访谈了发行人天资办理人员，对于《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》断档的缘由；③猎取了广东省国家失密局 2021年 1月 28日揭晓的《证实》；④猎取了发行人理论掌握人的许诺函；⑤核查发行人天资断档时期是否进行上述天资零丁答应筹备的生意。（3）核查观点 保荐机构以为，上述天资断档动作没有会对于发行人的延续筹备孕育远大没有利作用，全部缘由以下： 1）发行人《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》正在讲述期内未断档，且正在断档时期 2021年 3月 1日至 2021年 5月 11日内，发行人未进行上述天资零丁答应筹备的生意； 2）发行人涉密系统集成生意没有受该天资断档的作用。根据《涉密信息系统集成天资办理方法》（国家失密局令 2020年第 1号）的相干规矩，涉聚集成天资席卷总体集成、系统磋商、软件开垦、安防监控、樊篱室修建、运行维护、数据恢复、工程监理，和国家失密行政办理部门答应的其他涉聚集成生意；博得总体集成生意品种答应的，除进行系统集成生意外，还可进行软件开垦、安防监控以及所承建系统的运行维护生意。因为发行人已博得涉密信息系统集成甲级天资（生意品种：系统集成），所以正在涉密信息系统集成乙级天资断档时期，发行人可照章进行涉密系统集成生意项目中触及的软件开垦、运行维护等相干生意； 《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》的无效期断档被主管部门处理或给发行人工成其他亏空的，将给以全额积累。综上所述，发行人《工程妄图天资证书》《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》断档动作没有会对于发行人的延续筹备孕育远大没有利作用。除上述欠缺状况之外，发行人的筹备范围、主交易务以及筹备办法契合相干公法、律例及榜样性文件的规矩，发行人已博得进步生意筹备所必须的天资答应、登记或认证。（四）高等办理人员涉嫌不法违规课题 1、课题形容 根据广西壮族自治区象州县群众法院于 2019年 12月 4日作出的“（2019）桂 1322刑初 138号”《刑事讯断书》表露的信息，2012年 12月至 2017年 3月，被告人王某甲正在担负广西壮族自治区公安厅机关办事焦点副主任、兼任公安厅本领大楼等基建处事引导小组下设办公室副主任、下设基建组组永恒间，运用职务上的方便，正在公安厅警用装置洽购、新址本领大楼相干工程项目招招标、工程动工、款项拨付、工程沟通和好等方面为项目承建商、洽购商等漫溢单元供给帮忙，作歹收受商业贿赂 209.6万元，变成“王某甲行贿案”。上述案件触及发行人的董事兼总司理林山驰协同考察状况，正在讲述期前，为和好广西公安厅本领大楼智能化 A标项目工程动工课题，于 2014年至 2016年间向王某甲供给总计 7万元资金的相干状况。2、核查状况 本保荐机构实验了以下核查法式： （1）查阅象州县群众法院于 2019年 12月 4日作出（2019）桂 1322刑初138号《刑事讯断书》； （2）查阅象州县群众审查院、贵宾市监察委员会不同于 2020年 4月 8日、2020年 4月 28日出具的《反应函》，回函确认，象州县群众审查院以及贵宾市监察委员会未就“王某甲行贿案”对于林山驰施行过立案侦察，也未提起公诉，林山驰正在该案件中的动作没有变成不法，后续也并无讨论对于其施行立案侦察或提起公诉；宏景科技及其子公司、其他董事、监事、高等办理人员与该案件无有关，没有会所以被立案侦察或提起公诉； （3）博得 2021年 2月 23日广州市公安局银河分局长兴派出所出具的《无不法纪录证实》（编号：穗公田证字[2021]1973号），林山驰自出身至 2021年 2月 22日时期，未发明有不法纪录正在案； （4）对于发行人董事兼总司理林山驰施行访谈，领会该事项的根底状况； （5）猎取发行人董事兼总司理林山驰出具的许诺函； （6）博得发行人董事兼总司理林山驰填写的考察表； （7）经过中国裁判文书网、世界被施行人信息盘诘系统、国家企业诺言信息公示系统、诺言中国等检索林山驰是否有不法违规状况； （8）查阅发行人的《公司条例》《反清明办理制度》和发行人董事、监事、高等办理人员及主要生意人员订立的《小心清明许诺书》。3、核查观点 综上所述，保荐机构以为，发行人董事兼总司理林山驰未因上述动作被审查机关立案考察，也未被提起公诉，没有变成不法，没有会作用其担负发行人董事及总司理的任事资历；发行人及其子公司、其他董事、监事、高等办理人员与该案件无有关，没有会所以被立案侦察或提起公诉；上述动作没有会对于发行人本次发行上市孕育远大没有利作用。2018年 4月，发行人进一步强化生意筹备的反清明办理，拟定了《反清明办理制度》，该制度对于职工的根底动作榜样，席卷：允许贿赂，允许商业贿赂、允许作歹侵吞及调用公司财政等，同时建立小心清明的许诺及告发体制，创造审计监察部算作反清明的监视部门，清爽规矩违反该制度的公法前因。其余，公司董事、监事及高等办理人员及相干生意人员均订立了《小心清明许诺书》。（五）其他存眷课题 其他存眷课题拜见本保荐处事讲述之“第三节 创业板发行上市考查存眷重点相干事项核查”。三、内部核查部门存眷的主要课题及落事实况 本保荐机构内部核查部门存眷的主要课题及落事实况以下： （一）对于发行人当中本领才略及创业板定位 落事实况： 1、阐明发行人的当中本领的全部利用状况 发行人所洽购的硬件、软件也许完结某些一定的功能，但单个硬件或单个软件的集成度较低，而且各类设施以及软件系统的接入协议分歧，没法直接利用。发行人须要对于墟市上幼稚的产物（硬件、软件）十分领会，才华将琐屑的单个设施、系统施行连贯、集成，完结数据、平台系统、软件、硬件的互联、互通。以视频监控图像判别本领、BIM可视化本领为例： 本领智能掌握设施，软件产物和协助质料等内购软、硬件设施发扬的全部作术硬件： 人脸抓拍筒型摄像机、人脸判别枪型摄像机、人脸抓拍全部摄像机（品牌）等配件。上述硬件能完结摄像、抓拍，将光学记号转化为电记号以便于保存BIM 可术软件： BIM模子处置，选择 revit软件对于项目园区内的地貌、建筑物外表、建筑物室阁房外信息收罗、建模。上述软件完结了传统的 2D图纸变换为 3D模子，为公司施行 BIM利用开垦的根底发行人的当中本领是经过不停的项目案例积存渐渐变成，发扬的影响表示为：从共性揭开特性，恐怕加紧、专科的供给大伙束缚规划。二、阐明发行人的改革、发觉、创意性格 （一）改革性格：发行人争持研发改革的繁华观念 发行人以“聚焦才干都会，埋头延续改革”为步履大纲，感到改变仓卒步履，经过物联网、大数据、人工智能等前沿本领的行业利用，为客户供给堵塞的数据共享与收集化办理，完结资源整合及生意合资，解除各范畴中的数据孤岛，进步办理效用，升高办理老本，推进客户的数字化转型，完结客户内部办理以及办事的才干互联。发行人器重本领研发，建立了以科技改革焦点为当中，广东省建筑智能工程本领争论开垦焦点（研发焦点）、本领焦点为改革中坚力气、电子政务部为改革生意焦点的研发部门构造架构。截止内核部门观点复兴出具日，公司拥有一支逾越 100人的研发团队。公司凭仗延续的本领研发参预也许加紧的反映墟市信息，妄图、研发并向客户供给满意其特性化须要的才干都会束缚规划。同时，公司延续将研发参预以及终年以后的本领积存转化为公司自主学识产权。截止内核部门观点复兴出具日，公司拥有创造专利 6项、有用新式专利 12项、软件著作权 119项。（二）发觉性格：发行人埋头本领变革及行业体味积存 发行人熟行业深耕 20余年，办事多个行业范畴内的客户，今朝正在疗养、政务、旅行、园区等行业范畴拥有较好的合作劣势，变成了一系列才干都会束缚规划相干的当中本领。正在当中本领积存上，公司延续跟进物联网、大数据、云算计、GIS、人工智能等新本领的最新繁华及利用，适时掌握并完结当中本领的更新迭代，积存了席卷智能传感节点与终端开垦本领、物联网接入平台本领、基于 GIS的数据可视化以及分解本领、BIM可视化本领、视频监控图像判别本领、智能人机交互本领、室内高精度位置办事本领、通用根底办平正台本领、分层散布式集成本领等本领。（三）创意性格：发行人不停开辟新行业范畴束缚规划，争持以客户须要为启动 公司延续跟进国家才干都会相干家产战术，针对于分歧时代才干都会修建的一定须要，不停拓展才干都会细分范畴的束缚规划揭开范围，并不停推出更有创意的束缚规划。公司的才干疗养束缚规划，经过建立智能办理焦点、一致媒体办理、分析安防办理、IT焦点办理和疗养专项办理系统等，完结了“全感知+全互联+全智能”的才干型病院，为病患、医护人员、办理人员供给了优秀的办事。公司的才干旅行束缚规划，经过引入才干旅社、才干安防、才干建筑等先辈观念，经过数字化与收集化修建，将旅社打形成为拥有齐全配套的高科技智能化编制旅社，为旅社客人供给安全、恬适的境况及精心赶快的办事，满意客户的特性化须要，最终到达进步旅社办理水平，升高旅社经营老本，完结高效经营想法。公司的才干公安束缚规划，贯串了多种先辈的信息本领，建立集通信、辅导以及调剂于一体的救急修筑平台，正在应付突发安全事宜时，也许毗连多个部门合资修筑，为引导的辅导决议供给最周全的信息撑持，做到一致平台、一致通信、一致摆设、一致辅导、一致调剂，束缚了用户正在接警、研判、决议、调剂等关节生存的课题。公司的才干园区束缚规划，依托各种先辈通信及智能化本领，以物联网平台为当中，为园区供给才干办理、节能环保、数据围拢、智能揭示四个方面的信息化办事，席卷安防监控办理、经营才干办理、车辆办理及机房办理等，变成园区经营者、境况以及人的有机整合，完结集约高效园区资源运用以及园区可延续繁华。三、阐明发行人拥有发展性以及拥有当中合作力，契合创业板定位 （一）发行人属于行业中生意、本领、模式改革的企业 国家统计局印发的《新业态新商业模式统计分类（2018）》，是根据党宗旨、国务院对于放慢繁华新业态新商业模式的要求，为迷信界定“三新”震动范围拟定了上述分类。根据上述分类，公司的主交易务属于个中规矩的“0506 今生信息办事”之“050602 信息系统集成与运行维护办事”。信息系统集成与运行维护办事指：基于需方生意须要施行的信息系统须要分解以及系统妄图，并经过组织化的分析布缆系统、算计机收集以及软件本领，将各个结合的设施功能以及信息等集成到彼此有关的、一致以及和好的系统当中，和为信息系统的一般运行供给支柱的办事，席卷信息系统妄图、集成实行运行维护等办事。上述定义与发行人主交易务匹配，所以，公司属于行业中生意、本领、模式改革的企业。（二）发行人的发展性 2018年至 2020年，发行人主交易务支出延续增添，2018年至 2020年主交易务支出复合增添率为 22.84%。同时，发行人净成本增幅较大，2018年至 2020年净成本不同为 2,353.07万元、3,468.82万元、6,495.04万元，复合增添率达（三）发行人契合创业板定位 发行人依赖当中本领进步筹备震动，主交易务优异，生意领域延续增添，发行人主交易务属于、新业态、新模式；发行人没有属于准则上没有支柱呈报正在创业板发行上市的行业范围，发行人具备改革、发觉、创意性格，拥有优秀的发展性以及较强的自主改革才略，契合《创业板首次秘密发行股票挂号办理方法（试行）》《深圳证券买卖所创业板股票发行上市考查法则》《深圳证券买卖所创业板企业发行上市呈报及引荐暂行规矩》等公法、律例或榜样性文件对于创业板定位的要求。（二）2006年增资 1,000万事宜 落事实况： 1、阐明发行人对于 2006年增资 1,000万事宜的根底状况 2006年 12月，欧阳华、林毅及陈兰茂拟对于宏景有限增资 1,000万元，但因集体资金没有足，欧阳华、林毅及陈兰茂向广州佳顺货运代办有限公司（以下简称“佳顺货运”）、广州佳仪科贸有限公司（以下简称“佳仪科贸”）总计借钱 1,000万元用于对于宏景有限施行增资，并由出借人直接支拨至宏景有限的账户。为了偿上述借钱，欧阳华、林毅及陈兰茂从宏景有限借钱 1,000万元，并根据佳顺货运、佳仪科贸的指定，经过广州市银大企业繁华有限公司（以下简称“广州银大”）偿还了上述借钱，截止今朝，欧阳华、陈兰茂及林毅已足额偿还对于宏景有限的上述借钱。二、阐明对于 2006年增资 1000万事宜的核查法式 项目组查阅了本次增资的工商档案、验资讲述、资金出借人佳顺货运、佳仪科贸向宏景有限汇款的银行回单、宏景有限向出借人指定的第三方广州银大汇款的银行回单、股东欧阳华、陈兰茂及林毅向公司还款前后公司的银行流水与审计讲述。并访谈了欧阳华、陈兰茂、林毅及佳顺货运、佳仪科贸的史乘股东，均就本次借钱出资事项和还款状况施行了确认。经盘诘中国裁判文书网、世界被施行人信息盘诘系统、国家企业诺言信息公示系统、诺言中国等网站及相干主体确实认，发行人及股东欧阳华、林毅及陈兰茂与佳顺货运、佳仪科贸、广州银大等上述相干主体之间没有生存债权债务连累或潜伏连累，没有生存因上述借钱及出资相干课题被行政处理的状况。三、阐明对于 2006年增资 1,000万事宜的核查结论 综上所述，项目组以为，宏景有限本次增资的资金起因为集体借钱，股东欧阳华、林毅及陈兰茂已适时向出借方及宏景有限了偿借钱，本次增资没有生存股权代持、依赖持股等状况，没有生存股权权属争议或债权债务连累或潜伏连累，也没有生存因违反墟市监视办理相干公法律例而被行政处理的状况，没有会对于本次发行上市孕育远大没有利作用。（三）2014年 7月第八次股权让渡事宜 落事实况： 1、阐明 2014年 7月林山驰，庄贤才、杨年松入股事项是否应补提股分支拨用度 根据“首发生意多少课题回答（2020年 6月订正）——课题 26、股分支拨”的回答“对付讲述期前的股分支拨事项，如对于期初未分配成本形成远大作用，也招考虑是否合用《企业会计模范第 11号——股分支拨》。”因为发行人讲述期前的股分支拨事项对于期初未分配成本没有远大作用，没有会导致股改时点未分配成本为负，所以发行人没有生存应确认股分支拨而未确认的状况，没有须要补提股分支拨用度，全部陈说以下： 根据致同会计师事情所出具的“致同审字（2015）第 441ZB4870号”《审计讲述》，停止 2015年 7月 31日的母公司未分配成本为 2,221.61万元。2015年 9月 9日，宏景有限召集股东会并经过抉择，批准宏景有限大伙变化为股分有限公司，以经致同会计师事情所《审计讲述》审计的截止 2015年 7月 31日的公司净物业 4,576.92万元，根据 1:0.441的折股比率折为 2,018.00万股，每股面值 1.00元，折股后净物业余额 2,558.92万元计入本钱公积。所以，假设发行人对于 2014年林山驰、杨年松以及庄贤才入股事项施行股分支拨处置，发行人 2015年股改前的未分配成本将削减 549.65万元，同时推广本钱公积 549.65万元，该会计处置没有会作用截止 2015年 7月 31日的公司净物业，配成本由该段时光的筹备震动变成，与 2014年是否确认股分支拨用度无关。所以发行人讲述期前的股分支拨事项对于期初未分配成本没有远大作用，没有须要根据股分支拨施行会计处置，发行人没有生存应确认股分支拨而未确认的状况。二、阐明象山县群众审查院未对于林山驰施行立案侦察，也未提起公诉的缘由 正在发行人实行广西自治区公安厅本领大楼智能化 A标项目历程中，因为项目现场生存一些外部因素困扰以及动工容易，为束缚上述容易，林山驰经过广西自治区公安厅的基建处人员王某甲施行沟通、和好，确保项目动工顺遂施行，为报答其供给的帮忙，林山驰以自有资金分两次（合计 7万元）支拨给了王某甲。2019年 5月，广西壮族自治区象州县群众审查院对于被告人王某甲提起公诉，控诉其运用职务上的方便，正在公安厅警用装置洽购、新址本领大楼相干工程项目招招标、工程动工、款项拨付、工程沟通和好等方面为项目承建商供给帮忙，讨取及作歹收受财物。正在上述案件的侦办历程中，林山驰算作证人之一帮助相关部门施行考察。象州县群众审查院、贵宾市监察委员会已清爽示意：林山驰正在“（2019）桂1322刑初 138号”案件中的动作没有变成不法，未对于林山驰施行立案侦察以及提起公诉。三、阐明上述事项是否导致发行人怨恨足上市条件 《创业板首次秘密发行挂号办理方法（试行）》以及《中华群众共以及国公法令》（以下简称“《公法令》”）相干规矩以下： 根据象州县群众审查院、贵宾市监察委员会的回函，象州县群众审查院和贵宾市监察委员会未就“王某甲行贿案”（（2019）桂 1322刑初 138号）对于林山驰施行过立案侦察，也未提起公诉，林山驰正在该案件中的动作没有变成不法，后续也无讨论对于其施行立案侦察或提起公诉；宏景科技及其子公司、其他董事、监事及高等办理人员与该案件无有关，没有会所以被立案侦察或提起公诉。所以，林山驰正在“王某甲行贿案”中的动作没有变成不法，没有会受到刑事处理，没有生存《公法令》中“没有得担负公司的董事、监事、高等办理人员”的允许状况。上述状况没有会导致发行人及发行人董事及高管生存被监察机关立案考察的告急，发行人本次秘密发行没有生存因“发行人及其控股股东、理论掌握人生存刑事不法或远大不法动作”和“董事、监事以及高等办理人员迩来三年内受到中国证监会行政处理，大概因涉嫌不法在被法令机关立案侦察大概涉嫌不法违规在被中国证监会立案考察且尚未有清爽结论观点等状况”导致没有契合《创业板首次秘密发行股票挂号办理方法（试行）》的状况。（四）对于 2018年 8月丁金位入股 落事实况： 1、阐明丁金位的投资、任事、物业状况 丁金位今朝任事于宁夏凯仕丽实业有限公司担负工程师职务，宁夏凯仕丽是一家集酿酒葡萄栽培、加工、出售于一体的大型中外合资企业团体，筹备震动一般。同时丁金位还投资了吴忠市红寺堡区宁昊实业有限公司（主要进行葡萄酒批发交易）以及宁夏清水之源环保科技有限公司（无理论筹备）。丁金位的主要支出起因于宁夏凯仕丽的待遇支出。其余，丁金位正在宁夏还拥有三套房产。二、此次丁金位入股 1500万元中有 1400万元来自丁金银，请阐明丁金银与丁金银系丁金位的亲伯仲，1954年出身，中共党员，本迷信历，高等经济师，曾经任宁夏回族自治区、银川市两级人大代表，曾经获宁夏回族自治区优厚企业家、优厚青年企业家称号。丁金银 1972年退伍，1982年退役，退役后曾经正在银川糖厂任构造做事、党委书记、党办主任、车间主任、党委副书记、厂长等职，曾经任银川广夏昊都酒业有限公司总司理、党委书记，1997年-2002年时期任事上市公司银广夏（000557.SZ）副总裁，自 2002年至今，正在宁夏凯仕丽实业有限公司担负总司理，其余，根据秘密材料再现，丁金银曾经任广夏（银川）贺兰山葡萄酿酒有限公司董事长、总司理，芜湖广夏华东玻璃成品股分有限公司董事长，宁夏广夏房地产品业办理有限公司董事长，宁夏科冕塑料成品有限公司董事。三、阐明丁金位入股前后资金流水状况 根据丁金位入股前后的资金流水，其资金起因主要系家庭内自筹，其兄长丁金银系主要资金供给人。丁金银系宁夏本地有名企业家，多年积存的财产较多，有异常的经济势力。四、阐明项目组的核查法式 针对于上述事项，保荐机构施行了以下核查法式： 1、对于丁金位、丁金银及发行人理论掌握人欧阳华施行访谈； 2、查阅丁金位入股的相干银行流水及丁金位以及丁金银填写的核查表； 3、猎取丁金位、丁金银出具的对于没有生存股分代持等相干事项的许诺函； 4、盘诘中国裁判文书网、世界被施行人信息盘诘系统、国家企业诺言信息公示系统、诺言中国等网站。五、阐明项目组的核查结论 经核查，项目组以为，发行人本次增资的股东资金起因虽有全体借钱，但借钱人以及出借人之间没有生存股权代持、依赖持股或其他好处设计，两边确认没有生存股权权属争议或潜伏争议，即使两边就借钱事宜孕育争议，也没有会对于丁金位持有的发行人的股分采用法令逼迫办法，没有生存因违反墟市监视办理相干公法律例而被行政处理的状况，没有会对于本次发行上市孕育远大没有利作用。（五）对于发行人讲述期业绩增添状况 落事实况： 1、阐明讲述期内的业绩增添是否系讲述期外订立公约正在讲述期内分散验收而至 讲述期外订立公约，2018-2020年确认支出项目正在讲述期各期支出确认状况以下表所示： 单元：万元 2020年度2019年度 8,029.008,486.00 56,739.9740,224.42 14.15%21.10% ，讲述期外订立设周期约莫正在 1-要系讲述期内签小，所以，讲述行人讲述期内，公司交易收公约项目主要正在 22年而至，属于正订公约项目所变成内的业绩增添并绩大幅增添的主状况列示以下：18年度确认收的支出确认。的支出，讲述期系讲述期外签缘由，是否存2020年度2019年度2018年度56,739.9740,224.4237,603.43（一）才干都会范畴繁盛的墟市须要给公司业绩增添供给了机缘 讲述期内，公司主要向客户供给才干都会束缚规划，受害于国家当业战术大力支柱，才干都会范畴卑劣客户墟市须要繁盛，为公司的生意繁华供给了强无力的撑持。我国高度器重才干都会的繁华，宗旨及各级当局揭晓了《对于匆匆进才干都会强健繁华的疏导观点》《“十三五”国家书息化筹备》等一系列主要文件兼顾繁华，这些筹备从宏不雅战术启发、行业利用指南、生意繁华筹备等多个层面变成了对于才干都会繁华的弱小战术驱策力，为我国才干都会行业的加紧繁华发觉了优秀的繁华境况。战术的支柱，行业繁盛的须要，为发行人交易领域的扩张供给了较大的繁华空间。（二）发行人正在才干都会范畴深耕多年，产物正在墟市上失去精深认同，墟市作用力不停选拔，为公司业绩增添供给了根底 公司熟行业深耕 20余年，讲述期内公司办事了上百个当局机关、事业单元及各种行业的大中型优质企业，承接了逾越 1,000个才干都会范畴的项目，拥有较强的墟市合作力。发行人拥有好的品牌征象，优质的客户资源，丰硕的项目体味使得公司有才略正在繁盛的墟市须要下抓住机遇，完结业绩增添，公司讲述期内业绩增添具备正当性。（三）发行人生存布满的正在手定单以撑持业绩增添，他日没有生存业绩大幅下滑告急 截止 2021年 5月 31日，发行人正在手定单公约额逾越 10亿元，正在手定单布满，可为公司他日两年延续红利供给无力撑持，他日没有生存业绩大幅下滑的告急。四、阐明发行人应收账款增添率远高于交易支出增添率的缘由 2018-2020年各期末，公司应收账款余额占交易支出的比率以下： 2020年 12月 31日/2020年度2019年 12月 31日/2019年度29,628.7819,910.5256,739.9740,224.4252.22%49.50%随着公司交易支出的延续升高，公司应收账款余额亦渐渐增添，2018年-2020年各期末，公司应收账款余额占当期交易支出的比率不同为 44.12%、49.50%以及52.22%。2018-2020年公司应收账款余额推广及占交易支出比率推广的主要缘由以下： 发行人交易支出拥有节令性稳定，下半年尤为是第四季度支出占比逐年推广导致岁终应收账款余额占比逐年推广。讲述期内，公司的客户主要为当局机关、共有企业、事业单元等，该类客户常常执行估算办理及分散洽购制度，项想法洽购实行普通分散正在年中以及下半年，验收结算普通分散鄙人半年尤为是第四季度，所以第四季度支出占较为高，导致公司岁终应收账款余额较大。且当局机关、共有企业、事业单元等付款审批手续以及过程更为矜重，难以短时光内仓卒支拨款项。所以，发行人岁终新增应收款项每每难以马上回款，随着交易支出的推广，岁终应收账款占当期交易支出总数的比重也会对于应有所选拔。2018-2020年，公司主交易务支出节令性变成以下表所示： 单元：万元 2020年 2019年 金额占比金额占比金额3,900.366.87%5,525.3213.74%3,073.353,406.126.00%9,969.6524.79%5,049.3710,242.5818.05%5,334.3913.26%13,061.4139,190.9269.07%19,395.0648.22%16,419.3056,739.97100.00%40,224.42100.00%37,603.43，2018-2020年，第四季增添趋势，所以，应收第三方回款 三方回款的金额、性子，发行人生存第三方例及按性子分类状况如交易支出的占比分款余额占比也呈逐款的状况，公司第： 2020年 2019年 金额占比金额占比金额8,932.9377.71%4,108.5262.18%5,511.63838.087.29%1,293.6419.58%1,902.921,724.0415.00%1,204.8718.24%519.5511,495.05100.00%6,607.03100.00%7,934.1056,739.9740,224.42 20.26%16.43% 二、阐明项目组针对于第三方回款施行的核查法式 1、猎取发行人讲述期内第三方回款统计明细表，博得讲述期各期第三方回款触及的项目公约，核查公约相干条目规矩，访谈发行人相干项目担任人及主要客户，领会相干客户须要经过第三方回款的缘由及正当性； 2、按类型统计第三方回款金额及占比并施行分解，对于中心项想法第三方回款状况施行核查； 3、根据《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 26的要求，保荐机构及呈报会计师已施行以下核查法式： （1）访谈发行人办理层，领会发行人第三方回款的分类、商业正当性、缘由，盘诘与发行人客户组织一致的同业业上市公司及正在审公司第三方回款状况，核查是否契合发行人筹备模式以及行业筹备特征； （2）猎取发行人讲述期内第三方回款统计明细表，对于第三方回款施行细节测试，核查相干公约、会计证据、流水等，核查出售支出登科三方回款的可靠性，根据收款流水以及出售公约核查第三方回款统计明细纪录的齐全性，按类型统计第三方回款金额及占比并施行分解； （3）查阅发行人讲述期内里标告诉书、出售公约、资金流水、发票、银行回单、验收讲述、内部掌握制度； （4）对于发行人主要客户施行访谈，领会是否生存第三方回款的状况； （5）将客户及代付方称号与发行人的有关方名单施行比对于分解，并贯串工商备案信息，核查代付方与发行人之间是否生存有关联系； （6）访谈发行人办理层以及主要客户、猎取发行人讲述期内主要诉讼材料以确认发行人讲述期内是否因第三方回款导致货款归属连累状况。三、阐明对付供应链保理取得的回款，付款方是否有追索权 对付供应链保理取得的回款，项目组一经核查了对于应的公约，均为没有附带追索权公约。所以，保荐机媾和发行人会计师认定应收账款回款均为可停止确认的金融物业。（七）对于发行人毛利率及全体洽购代价的公正性 落事实况： 1、阐明讲述期内全体项目毛利率较高的正当性 （一）主交易务毛利率稳定小且较牢靠 2018-2020年，公司主交易务毛利率不同为 22.11%、25.35%以及 24.46%，生存特定的稳定，总体比较牢靠。2018-2020年，公司各项生意的支出占比及毛利率状况以下： 2020年 2019年 支出占比毛利率支出占比毛利率支出占比96.82%24.10%94.24%24.45%94.84%34.55%22.48%47.44%21.94%59.78%41.04%24.23%28.89%24.85%19.01%21.24%26.48%17.91%30.44%16.05%3.18%35.46%5.76%40.02%5.16%100.00%24.46%100.00%25.35%100.00%慧都会束缚规划毛司的毛利主要起因要对于比公司与同业下：率与同业业可比公才干都会束缚规划可比公司的才干城 2020年2019年 27.01%23.20% 24.63%23.11% 19.02%19.72% 37.72%37.38% 18.69%13.98% 25.41%23.48% 24.10%24.45% 注：除长威科技以及外，另外可比公司的信息起因于 2018年年报、2019年年报及2020年年报，长威科技以及的信息起因于招股阐明书。2018-2020年，公司的才干都会束缚规划毛利率与同业业可比公司根底统一，没有生存较大分裂。（三）讲述期内全体项目毛利率较高的正当性 2018-2020年，因为公司才干都会束缚规划以及运维办事生意高度定制化的个性，分歧项想法天资要求、本领要求、软件开垦要求、生意类别、合作境况等都没有尽不异，讲述期各期主要项目之间的毛利率分裂较大，全体项目生存比该类生意当期的分析毛利率高的状况，形成这全体项目毛利率高的缘由主要有以下四类：1、涉密项目对于企业有寻常的天资要求；2、客户更着重于本领办事、软件开垦等须要，本领附带值更高；3、全体运维办事类项目系统状态牢靠，维修、改换等老本较低；4、其他缘由，席卷但没有限于项目住址地合作境况，该项目为其他前期已实行项想法添补协议等。二、阐明发行人是否恐怕延续维持当中合作力，高毛利率水平是否拥有可延续性 （一）发行人积聚了丰硕的行业体味以及项目实行体味 发行人熟行业深耕 20多年，积聚了很是丰硕的行业体味，稀奇是正在广东、广西地带，积存了丰硕的客户资源，并不停向其他地带拓展生意，已正在多个地带建立分子公司。（二）讲述期内公司支出逐年增添，且正在手定单布满，后续红利才略可延续繁华 2018-2020年，公司的交易支出不同为 37,603.43万元、40,224.42万元以及56,739.97万元，支出金额逐年选拔。截止 2021年 5月 31日，发行人正在手定单公约额逾越群众币 10亿元，正在手定单布满，后续红利才略可延续繁华。（三）讲述期内发行人主交易务毛利率稳定小且较牢靠，且公司的才干都会束缚规划毛利率与同业业可比公司根底统一 2018-2020年发行人主交易务毛利率稳定小且较牢靠，且公司的才干都会束缚规划毛利率与同业业可比公司根底统一。根据发行人的正在手定单状况和发行人的生意拓展讨论，发行人的生意组织及客户类别并未产生较大改变，所以瞻望发行人的主交易务毛利率以及才干都会束缚规划毛利率近期内也没有会产生大幅稳定，公司也许连续维持现有的毛利率水平。（四）讲述期内，发行人延续施行研发参预，研发才略将连续维持 2018-2020年，发行人研发用度金额不同为 1,748.96万元、1,944.36万元以及1,897.70万元，生存小幅稳定，但 2020年比 2018年大伙有所推广。2018-2020年，发行人每年均有比较牢靠的研发参预，且于 2017年被评为高新本领企业，并于 2020年经过了高新本领企业复审。发行人他日也将延续施行研发参预，维持其当中合作力。综上所述，发行人行业积存细密、项目实行体味丰硕、研发团队幼稚，发行人交易支出逐年增添，2018年至 2020年复合增添率为 22.84%，公司主交易务毛利率不同为 22.11%、25.35%以及 24.46%，总体牢靠略有升高，发行人恐怕连续维持其当中合作力。二、阐明公司与以下供应商洽购的背景及洽购代价的公正性 （一）中网道科技团体股分有限公司 1.单干背景 中网道科技团体股分有限公司（以下简称“中网道科技”）代办浙江大华、H3C、、唯康等品牌的专科设施，公司自 2012年结束经同业先容结束与其单干，今朝是讲述期内的前五大供应商。发行人讲述期内主要向中网道科技洽购专科楼宇掌握设施。2.向中网道科技团体股分有限公司的洽购具备公正性 发行人拟定了《洽购办理制度》，制度要求洽购部选择询价比价的办法确认供应商。发行人与中网道科技订立的公约都根据制度施行了询价比价法式，并且100万元以上的公约都向 3家以上供应商施行了询价，询价后贯串结算条件，办事质量等因素最终挑选了中网道科技供给设施。发行人选择墟市化的目的确认供应商及商品洽购代价，具备公正性。（二）供应商 C 1.单干背景 供应商 C是涉密项目 A的定制化国产办理软件供应商。发行人具备软件开垦才略，但该项目工期较短，出于经济性的思虑，发行人确定将项目中须要用到的定制化国产化办公软件施行外购。因为是定制化的软件，外部墟市可挑选的供应商较少，发行人经同业领会到供应商 C一经有当局办公系统的开垦体味，拥有办理办公软件根底平台软件代码，对于平台软件代码施行改革及适配恐怕满意客户的软件须要，故此供应商成为发行人梦想供应商。2.向供应商 C的洽购具备公正性 发行人告诉供应商 C所需软件的适配要求并施行了询价，供应商 C对于每一项适配要求施行了报价，总报价为 702.4万元。因为发行人有软件开垦的才略及体味，故发行人贯串自己的软件开垦体味对于每一项适配须要的代价施行了考量并决定了订立公约的梦想代价区间，并根据此代价区间施行议价。颠末与供应商 C多轮议价后，最终以 682万元订立公约，发行人树立该公约颠末了询价议价的墟市化目的，具备公正性。（八）对于股东穿透核查 落事实况： 1、非当然人股东（除职工持股平台外）的穿透核查状况 发行人非当然人股东（除职工持股平台外）席卷粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、靖烨投资、中海汇金、福州启浦、暴风投资、蚁米凯得、蚁米金信。项目组对于上述非当然人股东（除职工持股平台外）均施行了穿透核查。经核查，靖烨投资最终持有人均为当然人，其根底状况以下： 共同人姓名国籍身份证号码吴靖宇中国14243319700924****吴生寅中国14243319460123****除靖烨投资之外，其他非当然人股东（除职工持股平台外）均为已登记的私募投资基金，发行人私募股权基金股东的穿透核查状况详见呈报文件《7-8-4 华兴证券有限公司对于宏景科技股分有限公司股东信息表露的专项核查观点》后附的附件一至八。（二）非当然人股东（除职工持股平台外）的穿透核查结论 1、是否触及三类股东 经核查，广东省新媒体家产基金（有限共同）系发行人机构股东鸿图文明的共同人，其下层共同人上海国际信托有限公司受上海浦东繁华银行股分有限公司广州分行依赖持有并办理上海浦东繁华银行股分有限公司广州分行正在广东省新媒体家产基金（有限共同）享有的共同份额。上海国际信托有限公司已正在中国信托备案有限负担公司告竣备案手续。除前述已表露的状况外，发行人非当然人股东（除职工持股平台外）及经过其间接持有发行人股分的主体没有生存三类股东状况，与本次发行中介机构及其担任人、高等办理人员、包办人员没有生存支属联系、有关联系、依赖持股、信托持股或其他好处运送设计，没有生存以发行人股权施行没有当好处运送的状况。2、是否生存代持状况 经核查，发行人非当然人股东（除职工持股平台外）股分权属认识，没有生存代持状况。3、出资起因 经核查，发行人非当然股东出资均起因于自筹或自有合法资金。4、合法性 除前述已表露的状况外，发行人非当然人股东（除职工持股平台外）及经过其间接持有发行人股分的主体均具备公法、律例规矩的股东资历，与本次发行中介机构及其担任人、高等办理人员、包办人员没有生存支属联系、有关联系、依赖持股、信托持股或其他好处运送设计，没有生存以发行人股权施行没有当好处运送的状况，没有生存大概作用发行人股权认识及牢靠的状况。四、内核委员会议论的主要课题及全部落事实况 正在华兴证券内核委员会聚会上，本保荐机构内核委员提出的主要课题及全部落事实况以下： （一）请项目组进一步完满董监高、枢纽人员的集体银行流水核查处事 落事实况： 1、董监高、枢纽人员的集体银行流水核查法式 1、项目组针对于内核聚会上推敲的讲述期内累计交往轧差后余额正在 20万以上的集体银行流水买卖对于手方施行了弥补访谈，席卷刘燕萍（已离任）的买卖对于手刘喜望，李晓妮（已离任）的买卖对于手陈慧霞、梁森、武晓娣，吴贤飞的买卖对于手汪敏，欧阳华、陈晓芬的买卖对于手吴建平。2、项目组针对于内核聚会上推敲的讲述期内与多位核核对象产生过买卖的集体银行流水买卖对于手方施行了弥补访谈，席卷与欧阳华、许丹云产生买卖的对于手方陈锐钊，与欧阳华、陈晓芬、陈志雄产生买卖的对于手方吴建平，与许驰、林山驰产生买卖的对于手方马川华。二、核查结论 发行人董监高、枢纽人员的集体银行流水没有生存极度，核查目的、核查范围充分，核查了局无效；发行人没有生存相干当然人代发行人支拨老本用度的状况，发行人没有生存体外支拨或体外轮回的状况。（二）请项目组进一步完满支出节令性散布正当性等支出相干核查处事： 落事实况： 1、公司交易支出节令性稳定的正当性注释 2018-2020年，公司主交易务支出节令性变成以下表所示： 单元：万元 2020年 2019年 金额占比金额占比金额3,900.366.87%5,525.3213.74%3,073.353,406.126.00%9,969.6524.79%5,049.3710,242.5818.05%5,334.3913.26%13,061.4139,190.9269.07%19,395.0648.22%16,419.3056,739.97100.00%40,224.42100.00%37,603.43由上表可知，发行人交易支出拥有节令性稳定，下半年尤为是第四季度支出占比逐年推广，发行人 2018年以及 2019年的支出节令性占比状况与行业平衡状况根底统一，2020年第四季度支出占比高于同业业公司，主要缘由是公司主要客户中当局机关、事业单元、国企客户占较为高。2020年第四季度来自当局机关、事业单元、国企客户的支出金额为 32,242.11万元，此类客户支出正在 2019年仅为7,538.11万元，2018年仅为 11,229.52万元。2020年第四季度出售支出中来自当局机关、国企以及事业单元的出售支出占比进步的主要缘由系：（1）新冠疫情的作用。发行人客户主要为当局机关、国企、事业单元等，良多公约须要经过招招标法式猎取，2020年 1-3月，受新冠疫情作用，当局机合上半年复工时光推延、全体处事没有能一般实验，使得一些项目招招标法式滞后，作用了发行人新增生意定单和项目实行的状况。（2）2020年开辟的“信创”生意的作用。因为国家对于“信创”家产繁华的急迫水准较高，项目实行周期较短，公司 2020年信创项目支出为 5,164.21万元，且均正在 2020年第四季度告竣验收。综上，公司交易支出生存节令性稳定，2020年第四季度支出占比高于同业业公司拥有正当性。二、项目组的核查处事 项目组针对于发行人 2020年第四季度的项目施行了核查，全部的核查法式席卷： 1、对于第 2020年第四季度施行验收的主要项目施行细节测试，反省验收单日期是否属于第四季度，是否生存无业主签字盖印的状况。2、施行客户访谈。对于 2020年第四季度确认支出的主要项想法业主施行访谈，确认验收时点的可靠性。3、施行客户函证法式。对于 2020年第四季度确认支出的主要项目施行函证法式，正在函证上讲授发行人的验收时点信息，进而向客户确认验收时点的可靠性。4、洽购端查抄。将 2020年第四季度施行验收的主要项目所需原质料的到货日期或入账日期与发行人验收日期施行较为，反省是否有货未到而项目已验收的状况。5、项目进步及实行历程核查。查阅 2020年第四季度施行验收的主要项想法前期的须要调研、项目实行筹备到项目中期的全部实行再到项目前期的试运行、终验收的全套全过程的历程文档，反省是否生存岁终项目尚未到达完成状态而施行了验收的状况。6、项目回款状况专项核查。时刻更新回款状况，反省 2020年第四季度验收的主要项想法业主是否根据公约商定，支拨正在验收时点应支拨的款项，对于相干回款施行细节测试以论证验收时点的可靠性。三、项目组的核查结论 经项目组核查，发行人讲述期内支出节令性散布拥有正当性，支出确认拥有可靠性、确切性，齐全性。（三）请项目组进一步核查阐明发行人总司理林山驰 2014年受让股权代价低于同期其他入股人员的正当性 落事实况： 2014年 2月，陈兰茂将其持有的宏景有限 10%的股权以 1.83元/挂号本钱的代价让渡给许驰，此次让渡参照 2014年 1月 31日净物业。2014年 7月，欧阳华将其持有宏景有限 12%、5%以及 3%股权不同让渡给林山驰、庄贤才及杨年松；个中，对于林山驰股权让渡代价为 0.89元/挂号本钱，对于杨年松、庄贤才股权让渡代价为 1.98元/挂号本钱，此次让渡参照 2014年 6月30日的净物业。个中，2014年 7月林山驰入股代价较低，缘由主要席卷： 1、林山驰对于发行人的筹备繁华作出了优异奉献 林山驰时任宏景有限的总司理，同时系公司其时的法定代表人，正在此以前，林山驰担负公司副总司理逾越 10年。其处事责任主要席卷：周全担任公司的策略兼顾与凡是筹备办理、公司大伙生意墟市的开辟、兼顾办理公司的本领开垦与改革处事。总体而言，其岗亭责任属于匆匆进公司繁华掘起的当中处事。全部分解以下： 1、公司的策略兼顾以及凡是筹备方面 林山驰帮助公司树立并渐渐完结安身广东省，辐射世界的生意繁华策略。同时，林山驰帮忙公司渐渐构建、完满了今生化的公司处置及办理架构，为公司的永恒牢靠经营以及加紧繁华奠基了坚贞根底。2、公司大伙生意墟市的开辟方面 林山驰对于发行人正在广东省之外的墟市开辟历程中作出了优异奉献。个中，南宁分公司系发行人创制的首家省外分公司，林山驰正在南宁分公司的生意起步阶段，带领公司生意团队乐成赢取并告竣了广西境况损坏厅省级数据焦点机房、监控焦点深入智能化改革工程等记号性项目，打造了优秀的墟市口碑，拥有攻破性意思，为后续公司正在广西地带甚至其他世界性墟市的开辟发扬了努力影响。3、公司的本领开垦与改革处事方面 林山驰系高等工程师，是公司本领研发的总担任人，属于公司的当中本领人员之一。其担任公司大伙的研发项目办理及本领改革处事，引导科技改革焦点的多个研发团队霸占了多项改革研发项目，带领公司从发展型企业向高新本领类的改革型企业迈进。二、杨年松、庄贤才、许驰的职级相对于较低、处事责任相对于简单 杨年松时任宏景有限的副总司理，主要担任才干政务生意条线的开辟以及办理；庄贤才时任宏景有限的副总司理，主要担任研发条线的凡是办理及兼顾和好处事；许驰时任宏景有限的副总司理，主要担任公司洽购处事。由此可见，上述三人的职级相对于较低，所担任的处事条线相对于简单。三、发行人理论掌握人、控股股东、前总司理欧阳华成心提拔、激发林山驰 基于上述林山驰对于发行人的优异奉献，发行人理论掌握人、控股股东、前总司理欧阳华经分析思虑后以为林山驰分析才略优异，且年富力强，是他日带领公司延续繁华掘起的最好人选。所以于 2014年 7月提名林山驰为总司理，周全担任公司的兼顾办理处事。所以，为了进一步激发林山驰，激发其尤其勤奋尽责地域领公司繁华掘起，欧阳华过度下调了对于林山驰的股权让渡代价。四、同业业公司亦生存对于总司理的股权激发更优的状况 根据秘密表露的信息，同业业公司也生存根据分歧人员对于公司奉献水准等的分歧，对于公司总司理的股权激发优于其他人员的状况： 激发讨论人员2011年股票期权激发讨论董事兼总司理 其他高等办理人员 董事会书记兼副总司理 某副总司理2014年股票期权激发讨论董事兼总司理 副总司理等其他高等办理人员 董事兼董事长辅助 财政总监限制性股票激发讨论总司理 副总司理及其他人员由上表可知，上述同业业公司异样生存思虑分歧职工对于公司的奉献水准等因素的根底上，对于公司总司理的激发优于其他人员的状况。综上所述，林山驰的职务级别较其他三人更高，负担的办理负担更为远大，对于公司的奉献较其他三人更为优异，对于公司他日的繁华掘起更为枢纽。发行人实控人、控股股东及前任总司理欧阳华成心提拔、激发林山驰。所以，欧阳华过度下调对于林山驰的股权让渡代价，具备正当性。（四）请项目组正在招股阐明书中弥补表露涉密天资及生意剥离的掘起、设计及其对于发行人生意的作用 落事实况： 项目组一经正在招股阐明书“第六节 生意与本领”之“六、发行人的主要流动物业、无形物业以及损耗筹备天资”之“（三）生意筹备所必需的天资证书”之“3、发行人涉密天资剥离状况”中弥补表露以下： 3、发行人涉密天资剥离状况 （1）讲述期内发行人涉密天资相干的生意支出金额、占比 讲述期内，发行人涉密天资相干的生意支出金额及占较为小，对于发行人主要财政数据作用较小，全部状况以下： 2020年2019年7,549.57622.4013.31%1.55%（2）天资剥离的全部规划及其对于发行人主要财政数据以及延续筹备才略的作用 发行人已拟定了将涉密天资剥离至子公司宏景智能的全部规划，剥离规划席卷创制拟承接涉密天资的全资子公司宏景智能，根据《涉密信息系统集成天资办理方法》《涉密信息系统集成天资失密规范》建立宏景智能的失密办理编制；将发行人涉密人员转入宏景智能，负担该子公司相干失密生意等办理处事；将发行人正在建涉密项目转由宏景智能负担；按国家失密规矩对于发行人的涉密载体、设施、文件材料处分归档、移交、袪除；许诺按照天资剥离的根底要求等外容。根据发行人涉密天资剥离规划，发行人涉密天资由全资子公司宏景智能承接，正在建涉密项目转由宏景智能负担，后续新增涉密项目将由宏景智能承接，对于发行人涉密项想法承接没有生存远大作用，相干涉密项目支出将纳入发行人合并报表范围。所以，发行人涉密天资剥离没有会对于发行人主要财政数据以及延续筹备才略孕育远大作用。（3）涉密天资剥离须要实验的法式 《涉密信息系统集成天资办理方法》规矩，天资单元产生下列事项变化的，理应正在变化前向失密行政办理部门讲述：（一）挂号本钱大概股权组织；…失密行政办理部门理应对于天资单元变化事项施行检查，经过检查的，天资单元理应根据鉴定事项实行变化，并正在变化告竣后旬日内提友爱况讲述。《涉密天资单元拟秘密上市大概正在新三板挂牌处置观点》，涉密信息系统集成天资单元没有得秘密上市，已秘密上市的，没有得持有涉密信息系统集成天资。天资单元拟秘密上市，又指望保全天资的，可正在秘密上市前向作出审批确定的失密行政办理部门提交天资剥离申请，失密行政办理部门应根据《涉密信息系统集成天资办理弥补规矩》中“天资剥离的根底要求”施行检查。国家失密科技测评焦点网站（http://www.isstec.org.cn）颁布的《涉密信息系统集成天资常见课题回答》规矩：1、天资审批处事算作国家失密局的行政审批事项，矜重根据国务院审改办规矩的法按时限进步。2、集成天资单元拟正在秘密上市后维持涉密天资的，也许采用天资剥离办法，正在作出上市讨论的同时，向作出审批确定的失密行政办理部门提交天资剥离申请，提交《涉密信息系统集成天资事项变动事前讲述表》、上市讨论及证实、天资剥离规划及其他须要阐明的质料。根据《涉密信息系统集成天资办理弥补规矩》（国保发[2015]13号）进步天资剥离检查。3、涉密信息系统集成天资单元可正在秘密上市前向作出审批确定的失密行政办理部门提出天资剥离申请，提交申请质料。须要清爽的是，涉密天资单元理应正在证券发行申请经核准基础出天资剥离申请，秘密上市后失密行政办理部门将没有再受理剥离申请。根据上述规矩，发行工钱了能正在本次发行上市后连续保全涉密信息系统集成天资，需按规矩实验正在秘密上市前向作出审批确定的失密行政办理部门提出天资剥离申请，提交申请质料。（4）发行人涉密天资剥离的掘起 发行人已根据上述规矩的要求拟定了涉密天资剥离规划，并于 2020年 3月31日创造全资子公司宏景智能算作涉密天资剥离规划中的天资承接单元。截止本招股阐明书订立之日，发行人涉密信息系统集成天资的剥离事项在处分历程中。发行人将按规矩正在秘密上市前向失密行政办理部门提出天资剥离申请，提交申请质料，发行人瞻望将正在本次发行取得中国证监会批准挂号之日起 3个月内告竣剥离事项。《涉密天资单元拟秘密上市大概正在新三板挂牌处置观点》的出台系思虑到天资单元拟秘密上市，又指望保全天资的繁华须要。发行人已根据相干规矩以及检查准则拟定了剥离规划、创造了承接天资主体，许诺按照天资剥离的根底要求。发行人将按规矩正在秘密上市前向失密行政办理部门提出天资剥离申请，提交申请质料，经过检查后便可将涉密天资剥离至全资子公司宏景智能。所以，发行人涉密天资剥离没有生存没法告竣的本性性闭塞。” 五、对于发行人股东中私募投资基金登记状况的核查 （一）核查法式 保荐机构核查了发行人部分机构股东的交易派司、公司条例、股权组织阐明，查阅了《私募投资基金监视办理暂行方法》以及《私募投资基金办理人备案以及基金登记方法（试行）》等相干规矩，盘诘了世界企业诺言信息公示系统、中国证券投资基金业协会网站的私募基金办理人公示系统、私募基金公示系统、基金专户登记信息公示系统、私募产物登记信息公示系统等，并博得了中国证券投资基金业协会核发的《私募投资基金办理人备案证实》及《私募投资基金登记证实》等文件。（二）核查结论 经核查，发行人现有机构股东中，粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、中海汇金、福州启浦、暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得为私募投资基金股东： 1、根据粤科双赢填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，粤科双赢为创业投资基金，于 2018年 10月 18日处分了私募基金登记，基金编号为 SEP898；粤科双赢的基金办理人广东粤科告急投资办理有限公司已于2014年 5月 20日处分私募基金办理人备案，备案编号为 P1002276。2、根据鸿图文明填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，鸿图文明为股权投资基金，于 2018年 4月 17日处分了私募基金登记，基金编号为 SCR264；鸿图文明的基金办理人广州弘广投资办理有限公司已于 2015年 6月 5日处分私募基金办理人备案，备案编号为 P1015272。3、根据长晟智能填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，长晟智能为股权投资基金，于 2019年 12月 5日处分了私募基金登记，基金编号为 SJH643；长晟智能的基金办理人广州万宝长晟物业办理有限公司已于2017年 8月 21日处分私募基金办理人备案，备案编号为 P1064337。4、根据中海汇金填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，中海汇金为创业投资基金，于 2018年 4月 27日处分了私募基金登记，基金编号为 SCK638；中海汇金的基金办理人深圳市中海本钱办理有限公司已于 2016年 7月 20日处分私募基金办理人备案，备案编号为 P1032379。5、根据福州启浦填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，福州启浦为创业投资基金，于 2020年 2月 28日处分了私募基金登记，基金编号为 SJQ043；福州启浦的基金办理人上海启浦投资办理有限公司已于 2016年8月 9日处分私募基金办理人备案，备案编号为 P1032756。6、根据暴风投资填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，暴风投资为创业投资基金，于 2019年 7月 31日处分私募基金登记，基金编号为 SGQ286；暴风投资的基金办理人广东暴龙物业办理有限公司已于 2016年 6月 15日处分私募基金办理人备案，备案编号为 P1031682。7、根据蚁米金信填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，蚁米金信为股权投资基金，于 2019年 10月 25日处分私募基金登记，基金编号为 SJD981；蚁米金信的基金办理人广州蚁米投资办理有限公司已于 2016年6月 27日处分私募基金办理人备案，备案编号为 P1031918。8、根据蚁米凯得填写的考察问卷并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，蚁米凯得为创业投资基金，于 2020年 10月 21日处分私募基金登记，基金编号为 SLZ714；蚁米凯得的基金办理人广州蚁米凯得股权投资办理共同企业（有限共同）已于2020年8月27日处分私募基金办理人备案，备案编号为P1071219。除上述股东外，慧景投资以及靖烨投资均没有属于《私募投资基金监视办理暂行方法》以及《私募投资基金办理人备案以及基金登记方法（试行）》定义的私募投资基金，无需根据《私募投资基金办理人备案以及基金登记方法（试行）》的规矩处分私募投资基金登记。六、对于发行人共有持股状况的核查 （一）核查法式 保荐机构经过查阅发行人的《公司条例》《交易派司》及相干工商备案文件，查阅发行人股东的身份证或《交易派司》，盘诘发行人非当然人股东的工商备案信息，和对于发行人高管及股东施行访谈等办法，对于发行人共有持股状况施行了（二）核查结论 截止本处事讲述订立之日，发行人的机构股东共 10名。个中，粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得为穿透后生存国资背景的有限共同企业。根据《上市公司共有股权监视办理方法》（国务院共有物业监视办理委员会、财政部、中国证券监视办理委员会令第 36号）第七十八条文定：“共有出资的有限共同企业没有作共有股东认定，其所持上市公司股分的监视办理另行规矩。” 所以，粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得没有算作共有股东认定。经核查，保荐机构以为，发行人现有股东中没有生存根据《上市公司共有股权监视办理方法》（国务院共有物业监视办理委员会、财政部、中国证券监视办理委员会令第 36号）需标识“SS”或“CS”的共有股东。七、对于证券办事机构观点的核查状况 （一）对于审计机构、验资机媾和验资复核机构专科观点的核查状况 本保荐机构对于华兴会计师事情所（寻常普遍共同）出具的“华兴审字[2022]21000590440号”《审计讲述》、“华兴专字[2022]21000590475号”《内部掌握鉴证讲述》、“华兴专字[2022]21000590455号”《呈报财政报表与原始财政报表分裂的鉴证讲述》、“华兴专字[2022]21000590462号”《非时常性损益的鉴证讲述》、“华兴专字[2022]21000590480号”《主要税种纳税状况鉴证讲述》、“华兴所（2020）验字 GD—136号”《验资讲述》、“华兴专字[2021]21000590062号”《对于对于宏景科技股分有限公司呈报讲述期内验资讲述的复核观点》、“华兴专字[2021]21000590185号”《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件考查询问函的复兴》、“华兴专字[2021]21000590213号”《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件第二轮考查询问函的复兴》、“华兴专字[2022] 21000590253号”《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市申请文件第三轮考查询问函的复兴》、“华兴专字[2022]21000590330号”《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的考查焦点观点落实函的复兴》、“华兴专字[2022]2100059041号”《对于宏景科技股分有限公司申请首次秘密发行股票并正在创业板上市的发行挂号关节反应观点落实函的复兴》施行了审慎核查，上述文件中的观点与本保荐机构所作出的判别没有生存本性性分裂。（二）对于发行人讼师专科观点的核查状况 本保荐机构对于北京市中伦讼师事情所出具的《对于宏景科技股分有限公司申请首次秘密发行股票并正在创业板上市的公法观点书》《对于宏景科技股分有限公司申请首次秘密发行股票并正在创业板上市的讼师处事讲述》《股东信息表露专项核查讲述》《对于宏景科技股分有限公司申请首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（二）》《对于宏景科技股分有限公司申请首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（三）》《对于宏景科技股分有限公司申请首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（四）》《对于宏景科技股分有限公司申请首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（五）》《对于宏景科技股分有限公司首次秘密发行股票并正在创业板上市的弥补公法观点书（六）》施行了审慎核查，以为上述文件中的观点与本保荐机构所作出的判别没有生存本性性分裂。（三）对于物业评估机构专科观点的核查状况 1本保荐机构对于北京毂下中新物业评估有限公司（2016年 9月被中水致远物业评估有限公司接收合并）出具的毂下中新评报字（2015）第 0221号《广东宏景科技有限公司拟大伙变化为股分有限公司所触及的公司账面净物业项目物业评估讲述》施行了审慎核查，以为上述文件中的观点与本保荐机构所作出的判别没有生存本性性分裂。（四）对于验资机构专科观点的核查状况 本保荐机构对于致同会计师事情所（寻常普遍共同）出具《验资讲述》（致同验字[2015]441ZB0466号）施行了审慎核查，以为上述文件中的观点与本保荐机构所作出的判别没有生存本性性分裂。 1 北京毂下中新物业评估有限公司于 2015年 9月 9日出具了毂下中新评报字（2015）第 0221号《广东宏景科技有限公司拟大伙变化为股分有限公司所触及的公司账面净物业项目物业评估讲述》。根据北京市财政局于 2016年 9月 27日出具的《北京市财政局对于中水致远物业评估有限公司接收合并事项给以登记的告诉》（京财物业答应【2016】0063号），中水致远物业评估有限公司接收合并北京毂下中新物业评估有限公司。八、对于邀请第三方机构的核查状况 根据《对于强化正在投资银行类生意中邀请第三方等廉洁从业告急防控的观点》（中国证券监视办理委员会通告[2018]22号）的相关规矩，本保荐机构对于本次发行中有偿邀请第三方机构或集体的动作施行了核查，状况以下： （一）核查办法与历程 1、问询保荐机构项目组成员、对于保荐机构协议过程施行检索。2、访谈宏景科技法定代表人，问询首次秘密发行并上市历程中的邀请第三方办事机构的全部状况。3、查阅并猎取宏景科技的会计账套、公约办理清单等文件，核实宏景科技邀请第三方办事机构的全部状况。（二）核查了局 1、经核查，保荐机构（主承销商）没有生存直接或间接邀请第三方机构或集体的状况。2、经核查，正在本次发行上市中，宏景科技除邀请华兴证券有限公司担负保荐机构（主承销商），邀请北京市中伦讼师事情所担负发行人讼师，邀请华兴会计师事情所（寻常普遍共同）担负审计机构、验资机媾和验资复核机构，邀请中水致远物业评估有限公司担负物业评估机构，邀请致同会计师事情所（寻常普遍共同）担负验资机构，没有生存直接或间接有偿邀请其他第三方机构或集体的动作，契合《对于强化正在投资银行类生意中邀请第三方等廉洁从业告急防控的观点》的相干规矩。第三节 创业板发行上市考查存眷重点相干事项核查 保荐机构经逐条比照创业板发行上市《IPO申请考查重点》，现将发行人合用的相干考查重点事项的核查状况及核查结论全部阐明以下： 1、公司的创造状况 1-1 创造法式 1-1-1 发行人大伙变化为股分有限公司是否生存累计未补救折本 发行人大伙变化为股分有限公司没有生存累计未补救折本。1-1-2 发行人是否由共有企业、事业单元、团体企业改制而来，大概史乘上生存挂靠团体构造筹备 发行人没有是由共有企业、事业单元、团体企业改制而来，史乘上没有生存挂靠 团体构造筹备。1-1-3 发行人股分有限公司创造以及大伙变化法式是否曾经经生存欠缺 发行人股分有限公司创造以及大伙变化法式没有生存欠缺。1-2 创造出资 1-2-1 创造时是否生存发行人股东以非钱币财富出资 发行人创造时没有生存发行人股东以非钱币财富出资。1-2-2 创造时是否生存发行人股东以共有物业大概团体财富出资 发行人创造时没有生存发行人股东以共有物业大概团体财富出资。二、讲述期内的股本以及股东改变状况 2-1 历次股权变动 2-1-1 发行人创造以后是否触及共有物业、团体物业、外商投资办理事项 发行人创造以后没有触及共有物业、团体物业、外商投资办理事项。2-1-2 发行人创造以后是否生存工会及员工持股会持股大概当然人股东人 数较重情形 发行人创造以后没有生存工会及员工持股会持股大概当然人股东人数较重情 形。2-1-3 发行人呈报时是否生存已排除或在施行的对于赌协议 （一）根底状况 讲述期内，发行人曾经生存对于赌状况。全部状况以下： 1、寻常协议状况 根据发行人及相干股东与机构股东粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、靖烨投资、中海汇金、福州启浦、暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得（以下简称“对于赌机构股东”）订立的投资协议及弥补协议，发行人及相干股东与上述机构股东之间生存寻常权力商定，主要实质以下： 序权力称号 对于应的机构股东 条目商定的主要实质 号 粤科双赢、鸿图 正在宏景科技上市或被收买前，宏景科技理论掌握人没有发行人掌握 文明、长晟智能、得施行导致理论掌握人改变的股权让渡或质押，否权变化时的 靖烨投资、中海 则，机构股东有官僚求根据相对于股权比率向股分采办1 随售权及回 汇金、福州启浦、方销售所持有的全数或全体股权；如施行股分质押购权 暴风投资、蚁米 的，机构股东有官僚务实际掌握人收买其全数或全体金信、蚁米凯得 股权 粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、宏景科技理论掌握人保险，该轮投资及后续投入的投靖烨投资、中海2 最优惠报酬 资人拥有的权力比机构股东更优惠的，机构股东亦享汇金、福州启浦、有该等优惠而无需支拨一切对于价 暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得 发行人理论掌握人许诺，2019年宏景科技完结经审计没有低于 5,000万元的净成本目的；假设发行人 2019粤科双赢、鸿图年度未告竣上述目的，则机构股东有官僚求发行人实文明 际掌握人负担现金积累负担，发行人负担弗成除掉的连带保险负担 发行人 5名当然人股东（欧阳华、林山驰、许驰、庄业绩许诺与3 贤才、杨年松）许诺，2019年宏景科技完结经审计积累（注） 没有低于 5,000万元的净成本，2020年完结经审计没有低长晟智能、靖烨于 6,000万元的净成本筹备目的；假设发行人 2019投资、中海汇金、年度净成本低于 5,000万元或 2020年度净成本低于福州启浦 6,000万元，则机构股东有官僚求发行人 5名当然人股东（欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松）负担现金积累负担 序权力称号 对于应的机构股东 条目商定的主要实质 号 发行人理论掌握人许诺，2020年宏景科技完结经审计没有低于 5,600万元的净成本，2021年完结经审计没有低于 6,600万元的净成本筹备目的；假设发行人 2020暴风投资、蚁米年度净成本低于 5,600万元或 2021年度净成本低于金信、蚁米凯得 6,600万元，则机构股东有官僚求发行人理论掌握人负担现金积累负担，发行人负担弗成除掉的连带保险负担 正在发行人或理论掌握人呈现以上情形之临时，机构股东有官僚求发行人的理论掌握人（欧阳华）以现金大局收买其所持公司全体或全数股分：（1）公司未能正在2020年 12月 31日前博得中国证监会对于公司呈报粤科双赢、鸿图首次秘密发行股票并上市的申请受理告诉书；（2）公牍化 司未能正在 2022年 12月 31日前完结正在上海或深圳证券买卖所上市或以机构股东批准的估值被上市公司收买；（3）发行人的控股股东或理论掌握人产生变化等。发行人对于上述回购责任负担连带保险负担 发行人或发行人的 5名当然人股东（欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松）呈现下列状况之一的，机构股东有官僚求发行人 5名当然人股东以现金大局回购其所持公司全体或全数股分：（1）公司未能正在 20204 股分回购权 长晟智能、靖烨年 12月 31日前博得中国证监会对于公司呈报首次公投资、中海汇金、开垦行股票并上市的申请受理告诉书；（2）公司未能福州启浦 正在 2022年 12月 31日前完结正在上海或深圳证券买卖所上市或以没有低于并购估值被上市公司收买；（3）发行人的控股股东或理论掌握人产生变化等。发行人对于上述回购责任负担连带保险负担 正在发行人或理论掌握人呈现以上情形之临时，机构股东有官僚求发行人的理论掌握人（欧阳华）以现金大局收买其所持公司全体或全数股分：（1）公司未能正在暴风投资、蚁米2022年 12月 31日前完结正在上海或深圳证券买卖所金信、蚁米凯得 上市或以没有低于并购估值被上市公司收买；（2）发行人的控股股东或理论掌握人产生变化等。发行人对于上述回购责任负担连带保险负担 如发行人理论掌握人讨论直接或间接让渡其持有公司的全数或全体股权，机构股东享有以异样的让渡条5 独特售股权 件根据与理论掌握人的相对于持股比率向拟受让方销售其持有发行人的全数或全体股分 本次投资后，公司以一切办法引进新投资方的，应事粤科双赢、鸿图6 反浓缩权 先告诉机构股东，并应确保新投资人的投资代价没有低文明、长晟智能、于机构股东本轮的投资代价等 靖烨投资、中海正在公司上市前，如公司拟发行股分或股分类可变换证汇金、福州启浦、优先认购权/ 券或发行人理论掌握人拟让渡其持有全体或全数股7 暴风投资、蚁米采办权 权的，应告诉机构股东，并列明股分数目、金额及条金信、蚁米凯得 件，机构股东享有对于拟发行新股的优先认购权 如发行人正在上市前呈现一切整理事宜，机构股东有权自公司物业中优于理论掌握人后行收回保底份额，机8 优先整理权 构股东收回保底份额的残余物业，根据公法律例以及条例规矩施行分配 注：业绩许诺要求中的“净成本”指经有证券从业资历的会计师事情所审计后，出具的无保全观点的审计讲述所述的归属于母公司一切者的净成本（以扣除非时常性损益前后较低者为算计按照，但公司施行股权激发所形成的成本亏空理应算计正在内）。2、发行人寻常权力商定的停止 发行人及相干股东已与上述机构股东订立《停止协议》，机构股东批准就上述寻常权力商定触及的相干事项给以宽免或将相干商定给以停止： （1）股东粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、靖烨投资、中海汇金、福州启浦均批准宽免因发行人未能正在 2020年 12月 31日前博得中国证监会对于公司呈报首次秘密发行股票并上市的申请受理告诉书而触发的公司股东欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松的股分回购责任； （2）股东粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、靖烨投资、中海汇金、福州启浦均批准宽免公司股东欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松因 2019年度经审计净成本低于业绩许诺目标而孕育的现金积累负担； （3）股东粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、靖烨投资、中海汇金、福州启浦、暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得均批准投资协议及其弥补协议中商定的发行人算作责任方根据业绩积累、股权回购、反摊薄、优先整理等全数寻常权力条目应允担的责任自始有效（即：追溯至投资协议及弥补协议订立时有效）； （4）股东粤科双赢、鸿图文明、长晟智能、靖烨投资、中海汇金、福州启浦、暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得均批准自觉行人向深圳证券买卖所提交上市申请之日起，投资协议及弥补协议中商定的寻常权力全数停止。停止之后，各方毋庸负担该等商定下须由该方负担的一切责任与负担，亦无权根据该等商定提起相干的诉讼、仲裁、抵偿、用度或其他一切主张。3、一切对于赌协议是否已可靠、无效排除及排除条目全部实质，已排除的对于赌协议是否生存恢复条目及全部实质 （1）一切对于赌协议已可靠、无效排除 2021年 5月 16日，发行人及本来际掌握人等相干人员与各对于赌机构股东订立的《停止协议》，《停止协议》系各方可靠道理示意，并经各方签字或盖印失效。（2）对于赌协议排除条目的全部实质 对于赌协议排除条目的全部实质以下表所示： 机构股东 条目总结 条目实质 第一条 根据发行人经审计的财政报表，发行人 2019年经审计的净成本未到达宏景科技股分有限公司股权投资协议之弥补协议商定的业绩许诺与积累商定的筹备目鸿图文明、长晟标，根据商定，乙方须要向甲方施行现金积累，现相干智能、福州启机构股东批准宽免理论掌握人欧阳华的现金积累负担及浦、靖烨投资 发行人的连带保险负担（如有），没有再所以向理论掌握人欧阳华或发行人提出一切抵偿、积累或索赔主张、发起、宽免发行人理论掌握人 2019 申说或要求。年业绩许诺未 第一条 根据发行人经审计的财政报表，发行人 2019年达标而触发的 经审计的净成本未到达宏景科技股分有限公司股权投资现金积累负担 协议之弥补协议商定的业绩许诺与积累商定的筹备目的，根据商定，乙方须要向甲方施行现金积累，现粤科粤科双赢 双赢批准自觉行人向深圳证券买卖所提交上市申请之日起宽免理论掌握人欧阳华的现金积累负担及发行人的连带保险负担（如有），没有再所以向理论掌握人欧阳华或发行人提出一切抵偿、积累或索赔主张、发起、申说或要求。第二条 因发行人未能正在 2020年 12月 31日前博得中国证监会对于公司呈报首次秘密发行股票并上市的申请受鸿图文明、长晟理告诉书，所以已触发发行人理论掌握人欧阳华的股分智能、福州启回购责任，现相干机构股东批准宽免理论掌握人欧阳华浦、靖烨投资、宽免发行人的 的上述股分回购责任及发行人的连带保险负担（如有），中海汇金 并没有再所以向理论掌握人欧阳华、发行人提出一切抵偿、理论掌握人因未能正在 2020年 积累、回购或索赔主张、发起、申说或要求。12月 31日前取 第二条 因发行人未能正在 2020年 12月 31日前博得中国得上市受理通证监会对于公司呈报首次秘密发行股票并上市的申请受知书而触发的 理告诉书，所以已触发发行人理论掌握人欧阳华的股分现金回购责任 回购责任，现粤科双赢批准自觉行人向深圳证券买卖所粤科双赢 提交上市申请之日起宽免理论掌握人欧阳华的上述股分回购责任及发行人的连带保险负担（如有），并没有再所以向理论掌握人欧阳华、发行人提出一切抵偿、积累、回购或索赔主张、发起、申说或要求。鸿图文明、粤科第三条 《投资协议》及弥补协议中商定的责任负担方为双赢、长晟智发行人的业绩积累（如有）、股权回购（如有）、反摊薄能、福州启浦、 针对于发行人的（如有）、优先整理（如有）等全数寻常权力条目自始无靖烨投资、中海 寻常权力商定效（即：追溯至《投资协议》及弥补协议订立时有效），汇金、暴风投 自始有效 相干机构股东自始无权基于上述寻常权力向发行人主张资、蚁米凯得、抵偿、积累、回购或索赔主张、发起、申说或要求。蚁米金信 第四条 各方均批准，除上述第一至第三条商定宽免或针对于发行人相鸿图文明、粤科 停止状况之外，《投资协议》及其弥补协议中一切一方协关股东的寻常双赢、长晟智 议主体应允担的寻常权力条目自觉行人向深圳证券买卖权力商定自觉能、福州启浦、 所提交上市申请之日起全数停止。行人向厚交所中海汇金、暴风 第五条 不管是否正在上述条目中枚举，如相干方订立的提交上市申请投资、蚁米凯 一切协议或文件中生存对于相干机构股东寻常股东权力的之日起全数终得、蚁米金信 商定的，全数自觉行人向深圳证券买卖所提交上市申请止 之日起全数停止。机构股东 条目总结 条目实质 第六条 寻常股东权力商定停止后，对于发行人及相干方没有再拥有制约力，一切一方均没有再享有寻常股东权力，亦毋庸负担该等寻常股东权力商定下须由该方负担的一切责任与负担。一切一方均无权再根据寻常股东权力商定向对于方提起相干的诉讼、仲裁、投诉、申说、恳求、债务、毁伤、抵偿、用度以及其他一切主张。第七条 寻常股东权力商定停止后，相干机构股东将按照《公法令》等相干公法律例的规矩以及《宏景科技股分有限公司条例》的商定享有股东权力以及负担股东责任，甲、乙、丙三方之间无其他寻常股东权力以及责任的商定或设计。注：上表所称“宽免”是指对付发行人理论掌握人欧阳华因发行人 2019年业绩许诺未达标而应允担的现金积累负担及发行人未能正在 2020年 12月 31日前博得中国证监会对于公司呈报首次秘密发行股票并上市的申请受理告诉书而触发的股分回购责任而宽免；上表所称“停止”是指发行人相干股东订立的股权投资协议及弥补协议商定的全数寻常权力条目给以停止。（3）已排除的对于赌协议没有生存恢复条目 根据发行人及本来际掌握人等相干方与对于赌机构股东于 2021年 5月 16日订立的《停止协议》及相干对于赌机构股东于 2021年 8月出具的《确认函》，股权投资协议及弥补协议中商定的责任负担方为发行人的寻常权力商定自始有效且没有生存寻常权力恢复条目，发行人相干股东的寻常权力条目向厚交所提交上市申请之日起全数停止且没有生存寻常权力恢复条目，相干对于赌等寻常权力商定已可靠无效排除，也没有生存其他寻常权力商定，发行人自始无需负担回购责任或积累负担，发行人的股本认识，没有生存被认定为金融负债的状况。4、是否契合《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 13的要求 （1）《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 13的相干规矩 根据《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 13规矩，投资机构正在投资发行人时商定对于赌协议等一致设计的，准则上要求发行人正在呈报前算帐，但同时满意以下要求的也许没有算帐：一是发行人没有算作对于赌协议当事人；二是对于赌协议没有生存大概导致公司掌握权改变的商定；三是对于赌协议没有与市值挂钩；四是对于赌协议没有生存重要作用发行人延续筹备才略大概其他重要作用投资者权力的状况。保荐人及发行人讼师理应就对于赌协议是否契合上述要求宣布（2）对于赌协议的算帐设计契合《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 13的要求 根据发行人及本来际掌握人等相干方与对于赌机构股东订立的股权投资协议及弥补协议，发行人系对于赌协议的当事人之一，没有契合《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 13（一）规矩的也许没有予算帐的条件。所以，发行人与各对于赌机构股东订立了《停止协议》，并博得了各对于赌机构股东出具的《确认函》，投资方均批准对于投资协议及弥补协议商定的寻常权力条目已全数停止，触及已触发的现金积累负担或股东回购责任也已宽免，相干事项被停止或宽免后，机构股东与发行人及其他相干方没有生存其他寻常权力商定，也未商定一切寻常权力恢复条目。5、对于赌业绩的完结状况，假设未完结，分解未完结缘由并阐明相干业绩对于赌方须要负担的抵偿负担、相干股东的资金势力、是否作用发行人掌握权牢靠性 （1）发行人对于赌业绩的完结状况 根据发行人及本来际掌握人等其他相干方与机构股东鸿图文明、粤科双赢、长晟智能、福州启浦、靖烨投资及中海汇金订立的投资协议之弥补协议相干商定，发行人的理论掌握人许诺 2019年公司将完结经审计的没有低于 5,000万元的净成本的筹备目的，净成本是指经有证券从业资历的会计师事情所审计后，出具的无保全观点的审计讲述所述的归属于母公司一切者的净成本（以扣除非时常性损益前后较低者为算计按照，但公司施行股权激发所形成的成本亏空理应算计正在内）。2019年度，发行人扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本为3,247.16万元，未到达 5,000万元的净成本目的。（2）发行人业绩许诺未完结的缘由 发行人与相干增资入股的机构股东计划决定 2019年度业绩许诺目标时，主假如分析思虑正在手及梦想性定单、在实行的项目实行进度及预期验收时光等来决定。因为梦想性定单的订立受当局考查过程及财政估算的作用、未完成项想法实行进度及验收时光受业主实行规划保养、验收过程进度的作用，全体项想法实未能告竣与相干机构股东计划决定的业绩许诺目标。思虑到发行人已有清爽的上市讨论与设计，根据发行人理论掌握人及相干股东与对于赌机构股东订立的《停止协议》，相干机构股东均宽免了欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松因发行人未完结 2019年业绩许诺而孕育的现金积累负担。（3）阐明相干业绩对于赌方须要负担的抵偿负担、相干股东的资金势力、是否作用发行人掌握权牢靠性 2019年度，发行人扣除非时常性损益后归属于母公司一切者的净成本为3,247.16万元，未到达 5,000万元的净成本目的，所以，触发了发行人及相干股东欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松的现金抵偿负担。不过，根据发行人及相干方与各对于赌机构股东订立的《停止协议》，各对于赌机构股东均批准宽免公司股东欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松因 2019年度经审计净成本低于业绩许诺目标而孕育的现金积累负担。所以，根据发行人及相干人员与对于赌机构股东订立的《停止协议》及各机构股东出具的《确认函》，发行人理论掌握人欧阳华及董事林山驰、许驰、庄贤才及杨年松应允担的现金积累负担已全数宽免，没有再须要向各对于赌机构股东负担现金积累负担，没有会所以作用发行人掌握权的牢靠性。（二）核查法式 本保荐机构博得并查阅了发行人及相干方与相干机构股东订立的投资协议、弥补协议及对于赌条目的停止协议。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，相干机构股东已就相干寻常权力条目触产生效而孕育的相干负担方的公约责任给以宽免，投资协议及其弥补协议中商定的发行人算作责任方根据相干寻常权力条目应允担的责任自始有效，投资协议及弥补协议中的寻常权力商定将于发行人向深圳证券买卖所提交上市申请之日起全数停止。发行人及本来际掌握人等相干方与相干机构股东之间的对于赌等寻常权力商定已可靠无效排除，没有生存寻常权力恢复条目，也没有生存其他寻常权力商定。股权投资协议及弥补协议中商定的责任负担方为发行人的全数寻常权力条目自始有效且没有生存恢复条目，故发行人自始无需负担回购责任或积累负担，发行人的股本认识，没有生存被认定为金融负债的状况。发行人理论掌握人欧阳华及董事林山驰、许驰、庄贤才及杨年松应允担的现金积累负担已全数宽免，没有再须要向相干机构股东负担现金积累负担，没有会所以作用发行人掌握权的牢靠性。相干各方之间没有生存一切连累或潜伏连累，没有会作用发行人的股权牢靠，没有会对于本次发行上市变成本性闭塞。发行人对于对于赌协议的算帐设计契合《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 13的要求。2-1-4 发行人创造以后历次股权变动历程是否曾经经生存欠缺大概连累 发行人创造以后历次股权变动历程没有生存欠缺大概连累的状况。三、讲述期内远大物业重组状况 3-1 远大物业重组根底状况 3-1-1 发行人讲述期内是否产生生意重组 发行人讲述期内没有生存远大物业重组事项。四、发行人正在其他证券墟市的上市/挂牌状况 4-1 境外、新三板上市/挂牌状况 4-1-1 发行人是否生存境外、新三板上市/挂牌状况 （一）根底状况 1、发行人挂牌时期及摘牌的合法合规性 （1）发行人正在新三板挂牌的合法合规性 2016年 1月 26日，广东宏景召集 2016年第一次且自股东大会，审议经过了《对于公司申请股票正在世界股分让渡系统挂牌并秘密让渡的议案》，申请股票正在股转系统挂牌并秘密让渡。2016年 7月 22日，世界股分让渡系统有限负担公司（以下简称“股转系统”）出具了《对于批准广东宏景科技股分有限公司股票正在世界股分让渡系统挂牌的函》（股转系统函[2016]5666号），批准广东宏景股票正在股转系统挂牌，让渡办法为协议让渡。2016年 8月 22日，公司股票正式正在股转系统挂牌并秘密让渡，证券代码为“838436”，证券简称“宏景科技”。发行人正在新三板挂牌实验了须要的法式，契合相干公法律例的规矩。（2）发行人正在新三板摘牌的合法合规性 2018年 2月 13日，广东宏景召集 2018年第一次且自股东大会，审议经过《对于申请公司股票正在世界股分让渡系统停止挂牌的议案》等议案，公司股票正在股转系统停止挂牌。2018年 3月 24日，股转系统出具了《对于广东宏景科技股分有限公司股票停止挂牌的通告》（股转系统通告［2018］274号），广东宏景股票自 2018年 3月 30日起正在股转系统停止挂牌。发行人正在新三板摘牌实验了须要的法式，契合相干公法律例的规矩。2、发行人挂牌时期不法违规及处理状况 （1）处理的根底状况 正在新三板挂牌和挂牌时期，发行人受到的行政处理合计 1项，全部状况以下： 根据广州经济本领开垦区国家税务局于 2017年 12月 1日出具的《税务行政处理确定书（浅近）》（穗开国税简罚[2017]1169号），发行人因丢掉增值税公用发票 3份被处以 120元罚款。发行人已于 2018年 3月 15日缴纳上述罚款。（2）该项处理没有变成远大不法违规动作 根据《中华群众共以及国发票办理方法》的相干规矩，丢掉发票情节重要的，处 1万元以上 3万元以下的罚款。发行人被处理水准细微，且根据国家税务总局广州市黄埔区税务局开具的《涉税征信状况》（穗埔税电征信[2020]65号），公司正在 2017年 1月 1日至 2019年 12月 31日时期，除上述税收不法违章状况外无其他税收不法违章状况，据此，发行人受到的上述行政处理没有属于情节重要的不法违规动作，该行政处理没有变成远大不法违规动作。除本保荐处事讲述已表露的上述处理状况外，发行人正在新三板挂牌和挂牌时期没有生存其他行政处理或被采用监管办法的状况，也没有生存因新三板挂牌时期政处理、行政监管办法的状况。3、本次呈报文件与新三板挂牌时期的信息表露是否生存远大分裂 （1）财政信息 发行人正在新三板挂牌的财政信息表露涵盖时期为 2014年、2015年、2016年及 2017年 1-6月，本次呈报，发行人的财政信息表露时期为 2019年、2020年、2021年、2022年 1-6月，所以，发行人本次呈报文件与新三板挂牌时期的财政信息表露时期没有生存重叠，没有生存信息表露的远大分裂。（2）非财政信息 发行人本次发行上市申请文件及信息表露系根据创业板配套的花样模范要求施行表露，而公司新三板挂牌时出具的《秘密让渡阐明书》等挂牌文件以及正在世界股转系统挂牌时期表露的通告文件系根据《非上市大众公司监视办理方法》《世界股分让渡系统生意法则（试行）》《世界股分让渡系统挂牌公司信息表露法则》等相干生意法则的要求施行表露，所以二者正在信息表露模范要求、信息表露口径等方面生存特定分裂。经查阅对于比本次呈报质料与新三板挂牌时的全套申请质料及新三板挂牌时期的信息表露通告文件，本次呈报质料与新三板信息表露就统一事项正在信息表露口径等方面生存的分裂状况全部以下表所示： 项目 新三板挂牌 本次呈报 分裂缘由 公司称号：广东宏景科公司称号：宏景科技股分 公司根据策略繁华须要技股分有限公司 公司根底 有限公司 施行了更名、变化法定法定代表人：林山驰 状况 法定代表人：欧阳华 代表人，并引入外部投挂号本钱：5,246.80万挂号本钱：6,853.4593万元 资者推广了挂号本钱。元 本次呈报文件《招股阐明书》表露的告急因素席卷：新三板呈报文件《秘密1.筹备告急：（1）墟市竞让渡阐明书》表露的风争告急；（2）交易区域集险因素席卷：1.墟市竞中的告急；（3）公司领域 根据公司今朝的理论经争告急；2.宏不雅战术调仓卒扩张大概导致的办理 营状况及创业板相干规告急因素 整告急；3.客户区域集告急等；2.本领告急；3. 定，对于告急因素施行了中告急 4.公司处置风公法告急：（1）国家奇奥 从新评估并表露。险；5.经营资金没有足的泄漏告急；（2）宽免表露告急；6.存货余额较大全体信息大概作用投资者的告急。对于公司价值判别的告急等；4.财政告急：（1）应项目 新三板挂牌 本次呈报 分裂缘由 收账款没法收回的告急；（2）经营资金没有足引致的告急等；5.募集资金投资项目告急：（1）募集资金投资项目实行告急；（2）净物业收益率以及每股收益被摊薄告急；6.发行退步告急。提议人协新三板挂牌申请文件存议的订立 2015年 9月 9日 2015年 9月 10日 正在笔误，给以校对。日期 《公法观点书》：欧阳 欧阳华以 5万元的代价受华以 5万元的代价受 让谢敏所持有的宏景有限2000年 4 让谢敏所持有的宏景 5.00%的股权。月宏景有 有限 2.5%的股权。 2000年 2月 25日，让渡方 新三板挂牌申请文件存限第三次 《秘密让渡阐明书》： 谢敏与受让方欧阳华订立 正在笔误，给以校对。股权让渡 2000年 9月 13日，转 《对于让渡高新本领家产让两边订立了股权转 开垦区宏景科技有限公司让协议。 股权的协议》。宏景有限本次增资的资金本次呈报根据《监管规起因为股东集体借钱，股则合用诱导——对于申2007年 2 未阐明股东增资款项 东欧阳华、林毅及陈兰茂请首发上市企业股东信月宏景有 的起因为第三方借钱 已适时向出借方及宏景有息表露》的规矩对于股东限第四次 等相干事宜及注释本 限了偿借钱，本次增资没有出资的资金起因等事项增资 次增资的合法合规性。 生存股权代持或依赖持施行了弥补核查以及弥补股，没有生存股权权属或债表露。权债务连累或潜伏连累。欧阳华将其持有公司12% 的 股 权 以 欧阳华将其持有公司 12%申请挂牌时的文件表露5,122,849.96元的代价 的股权以 216万元的代价的股权让渡代价是净资2014年 7 让渡给林山驰；将其持 让渡给林山驰；欧阳华将产代价，用于处分工商月宏景有 有公司 5%的股权以 其持有公司 5%的股权以变化备案及缴纳集体所限第八次 2,134,520.82元的代价 200万元的代价让渡给庄得税。本次申请文件中股权让渡 让渡给庄贤才；将其持 贤才；将其持有公司 3%的表露的股权让渡代价系有公司 3%的股权以 股权以 120万元的代价转理论支拨的让渡代价。1,280,712.49元的代价 让给杨年松。让渡给杨年松。《公法观点书》：2015 2015年5月18日，欧阳华、因为《股权让渡公约》年 5月 18日，欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、 中商定的让渡代价与实林山驰、许驰、庄贤才、杨年松与慧景投资订立了 际代价分裂较大，让渡杨年松、慧景投资订立 《股权让渡公约》及《关 方与受让方订立了《关2015年 5 了《股权让渡公约》，约 于的弥补 于的补月宏景有 定欧阳华将其持有的宏 协议》，商定欧阳华将其持 充协议》，对于原股权让渡限第九次 景有限 7%的股权以 有的宏景有限 7%的股权 的理论代价施行了从新股权让渡 1,412,600元的代价转 （对于应挂号本钱 141.26万 商定。让给慧景投资；林山驰 元）以 318.32万元的代价 申请挂牌时的《秘密转将其持有的宏景有限 让渡给慧景投资；林山驰 让阐明书》系根据弥补1.2%的股权以 512,285 将其持有的宏景有限 协议商定的代价表露，元的代价让渡给慧景投 1.20%的股权（对于应挂号资 与本次呈报统一，但申项目 新三板挂牌 本次呈报 分裂缘由 资；许驰将其持有的宏 本 24.22万元）以 54.57万 请挂牌时的《公法观点景有限 1%的股权以 元的代价让渡给慧景投 书》未表露弥补协议的369,867.64元的代价转 资；许驰将其持有的宏景 实质，且与申请挂牌时让给慧景投资；庄贤才 有限 1%的股权（对于应挂号 的《秘密让渡阐明书》将其持有的宏景有限 本钱 20.18万元）以 45.47 表露没有统一，本次给以0.5% 的 股 权 以 万元的代价让渡给慧景投 校对。213,452.08元的代价转 资；庄贤才将其持有的宏让给慧景投资；杨年松 景有限 0.50%的股权（对于将其持有的宏景有限 应挂号本钱 10.09万元）以0.3% 的 股 权 以 22.74万元的代价让渡给128,071.25元的代价转 慧景投资；杨年松将其持让给慧景投资。 有的宏景有限 0.30%的股权（对于应挂号本钱 6.05万元）以 13.64万元的代价让渡给慧景投资。1992年 8月至 1997年 61992年8月至 1997年 6 月任汕特粤东电机团体公月任汕特粤东电机团体 司本领员、辅助、部门经 经林山驰及发行人确林山驰的 公司，任部门司理；2004 理；2004年 4月至 2014 认，林山驰入职发行人简历 年 3月起至今历任宏景 年 6月任宏景有限副总经 的起始时光应为 2004年有限公司副总司理、总 理；2014年 7月至 2015 4月，给以校对。司理。 年 9月任宏景有限施行董事兼总司理。1993年 9月至 1996年 7月于中国群众束缚军南京杨年松的 政治学院攻读硕士争论生 本次呈报对于其简历施行/ 简历 学位；1999年 9月至 2002 弥补完满。年 6月于华南师范大学攻读博士争论生学位。2009年 6月至 2014年 5月任宏景有限企划专员；2009年6月起至今就任2014年 6月至 2015年 2于广东宏景科技有限公月任宏景有限行政办公室李相国的 司，历任行政辅助、企 已正在本次呈报文件中予副司理；2015年 3月至今简历 划专员、行政部副司理、 以弥补完满。任宏景有限、广东宏景、前端工程师、现任公司宏景科技研发焦点副经前端工程师、监事。理；2015年 9月至今任广东宏景、宏景科技监事。公司算作一家智能建筑发行人主要面向当局、事分析束缚规划供给商，业单元、企业等客户，正在主要为各行业建筑业主才干平易近生、都会分析办理、及建筑总承包商客户提才干园区三大范畴供给包供席卷建筑智能化、信 根据讲述期公司生意开括才干疗养、才干教训、生意 息系统集成和各种相 展的理论状况对于主交易才干社区、才干楼宇、智关本领办事正在内的建筑 务施行了更新形容。慧政务、才干园区等才干智能化、信息化办事。都会束缚规划。主交易务分类：建筑智主交易务分类：才干都会能化分析办事、信息系束缚规划、运维办事。统集成、本领办事。项目 新三板挂牌 本次呈报 分裂缘由 （2009年厚交所（2007年厚交 上市）、（2017 公司根据最新的生意开同业业可 所上市）、 年厚交所上市）、 展状况及墟市合作职位比公司 （ 2009 年厚交所上 （1996年上交所上市）、长 等因素，从新挑选了同市）。 威科技（停止）、 行业可比公司。（2021年厚交所上市）。公司的股本组织、董监高人员及其对于外投资及兼职、有关方、慧景投资的共同其他远大 人及持有的共同份额、公司的对于外投资、公司的物业、远大债权债务、税种税事项 率等状况随着公司的繁华适时间的推移产生了改变，本次呈报根据最新状况施行表露。所以，上述非财政信息表露的分裂主要系因信息表露模范要求分歧、错误校对、信息弥补完满、公司一般繁华变化而至，没有生存本性性分裂或远大没有利变动。4、发行人正在世界中小股分让渡系统挂牌时期的买卖状况 发行人正在世界股分让渡系统挂牌时期未产生股权让渡状况，也没有生存因二级墟市买卖孕育新增股东的状况，公司的股东未产生变动。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验以下核查法式： 1、查阅发行人新三板挂牌时的全套申请文件； 2、查阅发行人新三板挂牌以后的一切秘密信息表露材料； 3、查阅发行人新三板挂牌以后股票买卖状况； 4、查阅发行人法人处置制度及各项内掌握度、自股分公司创制以后的三会 聚会文件； 5、经过中国证监会、世界股转系统网站检索核查； 6、将发行人新三板挂牌时的秘密让渡阐明书及财政讲述，三会通告等文件并与招股阐明书等本次呈报文件逐项施行对于比。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人正在新三板挂牌及挂牌时期买卖状况以及运作状况契合相干公法律例及榜样性文件的规矩，没有生存因违反新三板相干公法、律例及榜样性文件规矩而受到行政处理或被采用监管办法的状况。发行人本次呈报文件信息表露实质与新三板挂牌时、挂牌时期信息表露实质没有生存远大分裂。4-1-2 发行人是否生存境外公有化退市的状况 发行人没有生存境外公有化退市的状况。4-1-3 发行工钱新三板挂牌、摘牌公司或H股公司的，是否生存因二级墟市买卖孕育新增股东的状况 发行人正在世界股分让渡系统挂牌时期未产生股权让渡状况，也没有生存因二级墟市买卖孕育新增股东的状况。五、发行人股权组织状况 5-1 境外掌握架构 5-1-1 发行人控股股东是否位于国际避税区且持股层次繁复 发行人没有生存境外掌握架构的状况。5-1-2 发行人是否生存红筹架构撤除状况 发行人没有生存红筹架构撤除的状况。六、发行人控股以及参股子公司状况 6-1 控股子公司及对于发行人有远大作用的参股公司状况 6-1-1 发行人是否生存讲述期让渡、注销子公司的状况 （一）根底状况 2018年-2022年 1-6月，发行人不同让渡 1家控股子公司、1家参股公司的股权、注销 1家参股公司，根底状况以下： 1、青岛宏景（让渡的控股子公司） 企业称号 青岛宏景智城科技有限公司 一致社会诺言代码 91370202MA3QY55D3Y 挂号地以及主要损耗筹备地 山东省青岛市市南区瞿塘峡路 30号科技城 14层 E-116 软件以及信息本领办事;算计机收集系统集成;安防及音响工程;机房设施装置及维修、算计机办公主动化工程、动漫妄图;计筹备范围 算机本领的研发与让渡;算计机软件本领办事;算计机软硬件开垦、出售及装置;安防设施、电子设施本领办事;收集设施本领办事;电子设施及集成电路的妄图、开垦、出售;零售、批发:通信设施(没有含卫星领受设施)、收集设施、办公设施及耗材、消防器材;工业主动化掌握工程;损耗消防电子产物(限分支机构);电子设施租赁;车辆出售。（照章须经同意的项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动） 法定代表人 黄楚生 挂号本钱 150.00万元 股权组织 黄楚生 60%；青岛景汉誉通文明繁华有限公司 40% 创制日期 2019年 11月 11日 主交易务 软件以及信息本领办事算计机收集系统集成 因为青岛宏景筹备未达预期，永恒处于折本状态，又因其延续筹备须要资金，发行人拟没有再连续参预，故发行人确定从青岛宏景加入。发行人于 2022年 4月20日与受让人黄楚生订立股权让渡协议，将持有的青岛宏景 60%的股权让渡给黄楚生。因为青岛宏景净物业为负，所以让渡价款为 0元，让渡代价正当。正在发行人持股时期，青岛宏景没有生存因不法违规被处理的状况，本次让渡前青岛宏景的全数债权债务均由受让方根据持股比率享有以及负担。2、益农控股（让渡的参股公司） 企业称号 益农控股（广东）有限公司 一致社会诺言代码 91440101MA5ANT6D4G 广州市南沙区环市大道南 2号之广州南沙资讯科技园软件南挂号地以及主要损耗筹备地 楼 3001-3房 农业机器租赁；有机肥料及微生物肥料零售；农业本领开垦办事；农业本领让渡办事；科技信息磋商办事；企业办理磋商办事；其他农业办事；农业病虫害防屈服务；农业机器办事；化肥零售；有机肥料及微生物肥料批发；商品批发交易（答应审批类商品之外）；金属成品零售；土地整顿、复垦；软件零售；化肥批发；信息电子本领办事；数据买卖办事；软件本领扩张办事；农业本领磋商、调换办事；收集信息本领扩张办事；信息系统安全办事；收集安全信息磋商；农业机器零售；信息本领磋商办事；农用薄膜批发；物品进出口（专营专控商品之外）；房地产投资（没有含答应筹备项目，公法律例允许筹备的项目没有筹备范围 得筹备）；自有房地产筹备震动；软件开垦；数据处置以及保存办事；房地产开垦筹备；农业迷信争论以及考察繁华；商品零售交易（答应审批类商品之外）；本领进出口；软件批发；房地产估价；土地评估；互联网商品出售（答应审批类商品之外）；互联网商品批发（答应审批类商品之外）；农业项目开垦；出售没有再分装的包装种子；算计机房妄图办事；算计机房维护办事；信息系统集成办事；农业本领扩张办事；房地产中介办事；房地产磋商办事；数据处置以及保存产物妄图；算计机产物妄图；通用机器设施批发；农用薄膜零售；收买农副产物；种子零售；农药零售（安全化学品之外）；农药批发（安全化学品之外）；增值电敬佩务（生意品种以《增值电信生意筹备答应证》载明实质为准） 法定代表人 郑培强 挂号本钱 5,000.00万元 数字本领股分有限公司 44.80%；深圳点筹互联网农业股权组织 控股有限公司 17.00%；广东国垦农业投资有限公司 16.00%；丁伟焕 12.20%；深圳农化股分有限公司 10.00% 创制日期 2018年 1月 4日 系一家省级“信息进村入户工程”的经营商，经过多层级平台为主交易务 三农修建供给公益办事、便平易近办事、电子商务办事、训练感受办事 因为发行人未理论到场办理，发行人评估后以为益农控股的投资收益较小，所以确定从益农控股加入，于 2018年 9月将其持有的益农控股 10%的股权让渡给福建电脑股分有限公司（现更名为：数字本领股分有限公司）。益农控股创造后发行人并未实缴出资，所以让渡价款为 0元，让渡代价正当。正在发行人持股时期，益农控股没有生存因不法违规被处理的状况，也没有触及物业、人员、债务的处置从事。3、宏景毗连（注销的参股公司） 企业称号 北京宏景毗连科技有限公司 一致社会诺言代码 911101013397826544 挂号地以及主要损耗筹备地 北京市东城区南竹杆胡同 2号 1幢 3层 10305 本领开垦、本领让渡、本领磋商、本领扩张、本领办事；算计机系统集成；算计机系统维护：软件开垦；经济信息磋商。（企筹备范围 业照章自主挑选筹备项目，进步筹备震动；照章须经同意的项目，经相干部门同意后依同意的实质进步筹备震动；没有得进行本市家产战术允许以及限制类项想法筹备震动。） 法定代表人 许驰 挂号本钱 200.00万元 注销前股权组织 富龙控股有限公司 51.00%；宏景科技 49.00% 创制日期 2015年 4月 22日 主交易务 正在本地进步才干都会相干生意 富龙控股有限公司（以下简称“富龙控股”）有特定的项目资源，宏景科技拥有智能工程方面的本领劣势，同时两边也有智能化项目正在洽商单干，所以两边指望创造宏景毗连单干进步生意。因为宏景毗连正在创造后项目拓展没有顺遂，未理论承接生意，所以发行人与富龙控股计划统一后确定停止单干。宏景毗连于 2019年 6月 25日经北京市东城区墟市监视办理局核准注销。讲述期内，宏景毗连没有生存因不法违规而被处理的状况，注销时相干税务事项均已结清，相干物业、人员及债务从事合法合规，没有生存连累或潜伏连累。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验以下核查法式： 1、对于发行人理论掌握人施行访谈，领会相干控股子公司、参股公司创造、让渡或注销的状况及缘由； 2、查阅发行人与黄楚生订立的股权让渡协议、青岛宏景相关股东会抉择及工商变化的相关材料； 3、查阅相干参股公司的工商档案、公司条例、交易派司等工商材料和发行人实缴出资的相干流水； 4、查阅宏景毗连的清税证实、注销核准告诉书及注销时的股东会抉择、财政报表； 5、经过收集秘密检索核查相干控股子公司、参股公司正在发行人持股时期是否生存远大不法违规的相干事项。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，正在发行人持股时期，青岛宏景没有生存因不法违规被处理的状况，本次让渡前青岛宏景的全数债权债务均由受让方根据持股比率享有以及负担；正在发行人持股时期，益农控股没有生存因不法违规被处理的状况，也没有触及物业、人员、债务的处置从事。益农控股创造后发行人并未实缴出资，所以让渡价款为 0元，让渡代价正当。讲述期内，宏景毗连没有生存因不法违规而被处理的状况，注销时相干税务事项均已结清，相干物业、人员及债务从事合法合规，没有生存连累或潜伏连累。七、理论掌握人的表露以及认定 7-1 理论掌握人的表露以及认定 7-1-1 发行人理论掌握人的认定没有生存以上情形： （1）股权比较分别，简单股东掌握比率到达 30%，但没有将该股东认定为控股股东或理论掌握人；（2）公司认定生存理论掌握人，但其他股东持股比率较高与理论掌握人持股比率凑近的，且该股东掌握的企业与发行人之间生存合作或潜伏合作的；（3）第一大股东持股凑近 30%，其他股东比率没有高且比较分别，公司认定无理论掌握人的；（4）经过统一步履协议主张独特掌握的，破除第一大股东为独特掌握人；（5）理论掌握人的夫妇、直系支属持有公司股分到达 5%以上大概虽未逾越 5%不过担负公司董事、高等办理人员并正在公司筹备决议中发扬主要影响，但没有认定为独特理论掌握人。八、控股股东、理论掌握人、董监高相干公法事项 8-1 控股股东、理论掌握人、发行人董监高所持股分产生质押、停止或产生诉 讼连累等状况 8-1-1 发行人控股股东、理论掌握人、发行人董监高所持股分是否产生被质押、停止或产生诉讼连累等状况 截止本处事讲述订立之日，发行人控股股东、理论掌握人、发行人董监高所持股分未产生被质押、停止或产生诉讼连累等状况。8-2 诉讼或仲裁事项 8-2-1 发行人及发行人控股股东、理论掌握人、控股子公司、董事、监事、 高等办理人员以及当中本领人员是否生存大概对于发行人孕育远大作用的诉讼或仲 裁事项 截止本处事讲述订立之日，发行人及发行人控股股东、理论掌握人、控股子公司、董事、监事、高等办理人员以及当中本领人员没有生存其他大概对于发行人孕育远大作用的诉讼或仲裁事项。8-3 董事、高等办理人员远大没有利改变 8-3-1 发行人的董事、高等办理人员迩来2年是否产生变动 （一）根底状况 1、发行人迩来 2年内董事、高等办理人员变用情况 发行人 2021年至今董事、高等办理人员无改变，首次呈报前迩来两年董事、高等办理人员的改变状况以下： 任事变动董事、高管人员 变用情况 变动缘由 时光 欧阳华、林山驰、许驰、- - 董事 杨年松、庄贤才 林山驰（总司理）、许驰（副总司理）、杨年2019年 1松（副总司理）、庄贤月 1日 才（副总司理）、陈志高管 - - 雄（副总司理）、吴贤飞（副总司理）、李晓妮（董事会书记兼财政总监） 欧阳华、林山驰、许驰、新增 2人，陈汉钿、马晓引进外部股东，董事 杨年松、庄贤才、陈汉 毅系外部股东引荐的外2019年 3优化股权组织 钿、马晓毅 部董事 月 7日 高管 无改变 - - 欧阳华、林山驰、许驰、新增 4人，黄文锋、吴静、进一步优化公司杨年松、庄贤才、陈汉董事 邱少腾、刘桂雄均系独立 处置，增设四名2019年 12钿、马晓毅、黄文锋、董事 独立董事 月 31日 吴静、邱少腾、刘桂雄 高管 无改变 - - 董事 无改变 - - 林山驰（总司理）、许驰（副总司理兼董事会变动 1人，原财政总监兼书记）、庄贤才（副总2020年 11董事会书记李晓妮离任，司理）、杨年松（副总月 20日 高管 邀请夏明（外部人员）为 因集体缘由离任 司理）、陈志雄（副总财政总监，邀请许驰（副司理）、吴贤飞（副总总司理）兼任董事会书记 司理）、夏明（财政总监） 欧阳华、林山驰、许驰、变动 2人，陈汉钿（外部庄贤才、杨年松、马晓董事 股东派任董事）离任，邱 因集体缘由离任 2020年 12毅、黄文锋、吴静、刘少腾（独立董事）离任 月 30日 桂雄 高管 无改变 - - 首次呈报前迩来两年，发行人一位董事、一位独立董事及一位高等办理人员因集体缘由离任，占董事及高等办理人员人数没有足三分之一。近两年来，公司董事会及高等办理人员中当中成员始终牢靠。欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松为公司的提议人股东，自 2015年 9月公司股改以后不断为公司董事以及高等办理人员。新增的董事主要系公司因引进外部投资者而推广的外部董事，和因完满公司处置组织的须要而推广的独立董事。离任的一位外部董事、一位独立董事均系因集体缘由辞去职务而导致的一般变动。离任的高等办理人员仅一位，即公司原财政总监兼董事会书记李晓妮，因集体缘由辞去相干职务，同时邀请夏明（外部人员）为财政总监、邀请许驰（副总司理）兼任董事会书记。所以，上述董事及高等办理人员变动主要系因完满公司处置组织以及生意繁华的须要，和因集体缘由辞去职务而导致的一般变动。2、李晓妮离任的缘由、去向，正在公司已处分 IPO指引登记后离任的正当性 （1）李晓妮离任的缘由，正在公司已处分 IPO指引登记后离任的正当性 公司于 2020年 5月处分 IPO指引登记，李晓妮算作公司的董事会书记兼财政总监，正在公司 IPO推进历程中，须要处置的处事较多，集体处事压力较大，而其父亲又于 2020年 8月生病入院，其指望照料生病的父亲，但劳累的处事让其没法统筹，故李晓妮于 2020年 10月向公司提出离任申请，并于 2020年 11月正式离任。李晓妮从发行人处离任是基于其集体心愿，其与发行人之间没有生存一切连累或潜伏连累，并且李晓妮离任后仍然看好公司繁华，并经过慧景投资连续持有公司股分，所以，李晓妮正在公司已处分 IPO指引登记后离任拥有正当性。（2）李晓妮离任后的去向 李晓妮从发行人处离任后，先入职了广州佰锐收集科技有限公司担负财政总监，永远处事数月后因未到达其集体预期而离任；离任后又再入职广东科迪新质料科技有限公司担负财政总监至今。讲述期内，发行人与广州佰锐收集科技有限公司以及广东科迪新质料科技有限公司之间没有生存一切生意以及资金交往，正在李晓妮入职该公司以前也没有生存有关联系。3、李晓妮对于讲述期财政数据没有生存异议，发行人没有生存因会计根底衰老或内掌握度没有健壮等导致原财政总监李晓妮没法履职的状况 （1）李晓妮对于讲述期财政数据没有生存异议 2015年 9月 25日，李晓妮于公司第一届董事会第一次聚会被聘用为公司的财政总监，直至 2020年 11月离任，正在公司任事时期较长，且李晓妮离任后仍然看好公司繁华，并经过慧景投资连续持有公司股分。正在李晓妮履职时期，发行人未收到其对于对于讲述期内财政数据生存异议或以为发行人生存会计根底衰老或内掌握度没有健壮等课题的反应。根据李晓妮任事时期的各年度《审计讲述》，其招供公司邀请的会计师事情所所出具的《审计讲述》中的审计观点，确认公司的财政报表正在一切远大方面根据企业会计模范的规矩体例，公正反应了公司的财政环境和公司的筹备结果以及现金流量。（2）发行人没有生存因会计根底衰老或内掌握度没有健壮等导致原财政总监李晓妮没法履职的状况 根据公司新三板挂牌时期的相干通告、李晓妮任事以后的各年度《审计讲述》、华兴所出具的“华兴专字[2021]21000590140号”《宏景科技股分有限公司内部掌握鉴证讲述》，正在李晓妮履职时期，公司的会计根底处事榜样，财政报表的体例以及表露契合企业会计模范的规矩，正在一切远大方面公正地反应了发行人的财政环境、筹备结果以及现金流量；公司各年度《审计讲述》均为规范无保全观点的《审计讲述》；公司已建立健壮的、无效施行的内部掌握制度，恐怕正当保险公司运行效用、合法合规以及财政讲述的切实性。4、陈汉钿离任的缘由、去向 （1）陈汉钿离任的缘由 陈汉钿系公司正在 2019年 3月新增的外部股东粤科双赢所委托的外部董事，因为粤科双赢内部办理的要求，所以陈汉钿正在 2020年 12月离任公司董事一职，粤科双赢之后未再向公司委托其他董事。（2）陈汉钿离任后的去向 自 2015年 5月至今，陈汉钿不断正在广东粤科告急投资办理有限公司（与粤科双赢独特受广东省群众当局掌握）担负投资总监，从宏景科技辞去董事职务后，其上述任事状况未产生改变。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验以下核查法式： 1、查阅发行人迩来两年的三会文件，领会发行人迩来两年董事、高等办理人员改变状况； 2、查阅发行人《公司条例》，领会发行人董事会、高等办理人员变成状况； 3、对于发行人现任董事会书记、人力行政焦点担任人、离任董事以及高等办理人员施行访谈，领会原董事陈汉钿、原独立董事邱少腾、原董事会书记、财政总监李晓妮离任的全部缘由，上述离任人员的主要处事责任及正在发行人损耗筹备中的影响，其离任后对于发行人损耗筹备的作用等。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，迩来 2年内公司董事、高等办理人员未产生远大没有利改变。上述董事及高等办理人员变动主要系完满公司处置组织以及生意繁华的须要，公司当中董事及办理层始终维持牢靠，对于公司凡是办理没有变成远大作用，也没有作用公司的延续筹备。上述人员变动均实验了须要的公法法式，契合相干公法、律例以及《公司条例》的规矩。九、主要股东的根底状况 9-1 寻常类别股东 9-1-1 发行人呈报时是否生存私募基金股东根底状况 发行人呈报时生存 8名私募基金股东，全部的核查法式及核查结论详见“第二节 项目生存课题及束缚状况”之“五、对于发行人股东中私募投资基金登记状况的核查”。9-1-2 发行人呈报时是否生存新三板挂牌时期变成的左券性基金、信托计 划、物业办理讨论等“三类股东” 1、发行人直接股东之中没有生存“三类股东”，也没有生存新三板挂牌时期变成“三类股东”的状况 发行人正在新三板挂牌时期未产生股权让渡状况，也没有生存因二级墟市买卖孕育新增股东的状况。所以，发行人没有生存新三板挂牌时期变成的左券性基金、信托讨论、物业办理讨论等“三类股东”。经核查，发行人公有 16名股东，席卷 6名当然人股东以及 10名机构股东，个中慧景投资系发行人的职工持股平台、靖烨投资系当然人持股的有限负担公司，席卷鸿图文明正在内的其他机构股东均为照章创造的私募股权投资基金，私募基金及其基金办理人均已处分登记或备案手续。所以，发行人的直接股东中没有生存“三类股东”状况。2、鸿图文明下层股东/共同人中生存出资起因于“三类股东”的状况，股分分权属认识，没有生存连累或潜伏连累 根据鸿图文明填写的股东核查表并经盘诘中国证券投资基金业协会公示信息，鸿图文明为股权投资基金（基金编号为 SCR264），其基金办理人广东弘广私募股权投资基金办理有限公司处分私募基金办理人备案（备案编号为P1015272）。所以，鸿图文明没有属于左券型基金、信托讨论、资管讨论等三类股东。经保荐机构对于发行人的机构股东施行穿透核查（即穿透至当然人、上市公司、共有控股主体），鸿图文明下层股东/共同人中生存出资起因于“三类股东”的状况，全部状况以下表所示： 间接持 信托序 三类股东 有发行 产物登 办理 办理人登 信托办理人审产物存续期 产物备案编号 号 称号 人的股 记日期 人名 暗号 批状况 份 称 已于 2007年 8上信 ·广 上海 月 2日博得中东新媒体 8年（自 国际 国银行业监视444,581 2018.0 ZXDB35S2018 K0020H22 1 基金 II投 2017.04.01 信托 办理委员会上股 5.31 05100129131 31000001 起算） 资简单资 有限 海监管局发放金信托 公司 的《金融答应证》 广东省新媒体家产基金（有限共同）为鸿图文明的共同人，上海国际信托有限公司为广东省新媒体家产基金（有限共同）的共同人。根据发行人供给的《上信·广东新媒体基金 II投资简单资金信托公约》，上海国际信托有限公司受上海浦东繁华银行股分有限公司广州分行依赖持有并办理上海浦东繁华银行股分有限公司广州分行正在广东省新媒体家产基金（有限共同）享有的共同份额。所以，上信·广东新媒体基金 II投资简单资金信托（以下简称：“上信信托”）属于“三类股东”。根据上海国际信托有限公司、广东省新媒体家产基金（有限共同）及鸿图文明出具确实认函，上信信托持有广东省新媒体家产基金（有限共同）的共同份额、广东省新媒体家产基金（有限共同）持有鸿图文明的共同份额及鸿图文明持有发行人的股分分权属认识，没有生存连累或潜伏连累。3、《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》第十四问的相干规矩及核查状况 根据《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》第十四问的相干规矩对于鸿图文明的下层“三类股东”上信信托的核查状况以下： （1）中介机构应核查确认公司控股股东、理论掌握人、第一大股东没有属于“三类股东” 经核查，欧阳华直接持有发行人 48.2309%的股分，经过慧景投资掌握发行人 7.6557%的股分，欧阳华直接以及间接掌握发行人 55.8866%的股分，为发行人的控股股东、理论掌握人以及第一大股东，没有属于“三类股东”。（2）中介机构应核查确认发行人的“三类股东”照章创造并无效存续，已纳入国家金融监管部门无效监管，并已根据规矩实验审批、登记或讲述法式，其办理人也已照章挂号备案 经核查，上信信托已照章创造并无效存续，已纳入国家金融监管部门无效监管，并已根据规矩实验审批、登记或讲述法式，其办理人上海国际信托有限公司已照章挂号并博得主管部门的批复，全部状况以下： 间接持 信托序 三类股东 有发行 产物登 办理 办理人登 信托办理人审产物存续期 产物备案编号 号 称号 人的股 记日期 人名 暗号 批状况 份 称 已于 2007年 8上信 ·广 上海 月 2日博得中东新媒体 国际 国银行业监视8年（自444,5812018.0 ZXDB35S2018 K0020H22 1 基金 II投 2017.04.01 信托 办理委员会上股 5.31 05100129131 31000001 资简单资 起算） 有限 海监管局发放金信托 公司 的《金融答应证》 （3）发行人理应根据首发信息表露模范的要求对于“三类股东”施行信息表露。经过协议让渡、一定事项协议让渡以及大批买卖办法变成的“三类股东”，中介机构应付控股股东、理论掌握人，董事、监事、高等办理人员及其***属，本次发行的中介机构及其担任人、高等办理人员、包办人员是否直接或间接正在该等“三类股东”中持有权力施行核查并宣布清爽观点 根据首发信息表露模范的要求，发行人已正在招股阐明书“第五节 八、（十）、发行人没有生存新三板挂牌时期变成的左券性基金、信托讨论、物业办理讨论等‘三类股东’”中对于鸿图文明下层股东/共同人中生存出资起因于“三类股东”的状况施行表露。经核查，鸿图文明经过增资办法博得发行人股分，发行人没有生存经过协议让渡、一定事项协议让渡以及大批买卖办法变成的“三类股东”。发行人控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员及其***属，本次发行的中介机构及其担任人、高等办理人员、包办人员未直接或间接正在上信信托持有权力。（4）中介机构应核查确认“三类股东”已作出正当设计，可确保契合现行锁按期以及减持法则要求 经核查，发行人的直接股东鸿图文明为照章备案登记的私募股权投资基金，其已出具《对于股分锁定及减持梦想的许诺函》，许诺自公司首次秘密发行的股票正在证券买卖所上市之日起 12个月内，其没有会让渡或依赖他人办理其正在公司首次秘密发行股票前所直接或间接持有的首发前股分，也没有会发起由公司回购该全体股分。鸿图文明减持股分时，将矜重按照《公法令》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股分的多少规矩》《深圳证券买卖所科创业板股票上市法则》《深圳证券买卖所上市公司股东及董事、监事、高等办理人员减持股分实行细目》《上市公司创业投资基金股东减持股分的稀奇规矩（2020 年订正）》及其他届时无效的相干公法、律例、榜样性文件对于持股比率、持股刻日、减持办法、减持代价的相干规矩。所以，发行人的股东鸿图文明已出具股分锁定及减持的许诺，可确保契合现行锁按期以及减持法则要求。综上所述，发行人的直接股东均没有属于“三类股东”，除上信信托属于“三类股东”之外，其他间接股东均没有属于“三类股东”；上信信托系照章创造并无效存续的信托讨论，已正在中国信托备案有限公司处分初始备案，其办理人上海国际信托有限公司已博得业监视办理委员会上海监管局发放的《金融答应证》；发行人已根据首发信息表露模范的要求正在招股阐明书中表露鸿图文明的下层股东/共同人中生存出资起因于“三类股东”的状况，发行人的控股股东、理论掌握人，董事、监事、高等办理人员及其***属，本次发行的中介机构及其担任人、高等办理人员、包办人员均未直接或间接正在上信信托中持有权力。发行人的股东鸿图文明已出具股分锁定及减持的许诺，可确保契合现行锁按期以及减持法则要求。上信信托持有广东省新媒体家产基金（有限共同）的共同份额、广东省新媒体家产基金（有限共同）持有鸿图文明的共同份额及鸿图文明持有发行人的股分分权属认识，没有生存连累或潜伏连累。4、鸿图文明未于新三板挂牌时期变成的合法合规性 虽然鸿图文明于发行人重新三板摘牌后才增资入股发行人，但其投资发行人拥有合法合规性，全部分解以下： （1）鸿图文明投资发行人系因公司有特定的资金须要，同时其看好公司以及行业的繁华远景，招供对于公司的投资价值，契合其对于公司的上市预期，其投资入股代价系正在上一轮融资代价的根底上，参考特定的 PE倍数决定，拥有正当性、公正性。（2）鸿图文明投资入股已通其内部投资决议委员会审议经过，同时也由发行人董事会、股东大会审议经过，并相映订正公司条例及处分工商变化备案手续，已实验须要的内部决议、审批及变化备案手续，其入股发行人的法式合法合规。（3）鸿图文明属于照章登记的私募股权投资基金，其下层共同人上海国际信托有限公司受托办理的上信信托属于三类股东，但其存续及间接持有发行人的股分契合《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》第十四问对于“三类股东”的相干要求。（4）其余，经盘诘（300674.SZ）、云天励飞（已过会未挂号）以及（688707.SH）等如同案例，上述公司的直接股东均没有属于“三类股东”，但间接股东中均生存“三类股东”状况。根据上述公司的秘密信息表露状况，对于其间接股东中生存三类股东的全部状况以下表所示： 是否契合三类股东间 证监会、交新三板挂 三类股东的根底情 接持有公司 易所对付公司称号 过会时光 牌时期 况 股权的起始 三类股东时光 的核查以及表露要求 自创造以 云天励飞间接股东云天励飞（已过 2021 年 8 来，未正在 中生存三类股东，但未表露 是 会未挂号） 月 6日 新三板挂 未表露三类股东的牌 全部状况 的直接股东中没有生存三类股东，青域知动作振华2016 年 新材的直接股东之12月 28 一，持股比率为振 华 新 材 2021 年 6 2018年 9月日 -2018 1.4687%;青域知行 是 （688707.SH） 月 11日 11日 年 8月 22 的下层股东/共同人日 之中生存物业办理讨论、信托讨论、左券型基金等三类股东 的直接股东中没有生存三类股东，海富恒歆为宇信自创造以 科技的直接股东之宇 信 科 技 2018 年 7 来，未正在 一，持股比率为2015年 4月 是 （300674.SZ） 月 18日 新三板挂 6.0375%;海富恒歆牌 的下层股东/共同人之中生存三类股东的物业办理讨论，即冷静资管讨论 注：材料起因于上述公司的招股阐明书、公法观点书和询问函复兴等秘密表露材料 综上所述，鸿图文明未于新三板挂牌时期变成合法合规。9-2 200人课题 9-2-1 发行人是否表露穿透算计的股东人数 （一）根底状况 截止本处事讲述订立之日，发行人合计 16名直接持股股东，个中，6名当然人股东、10名非当然人股东，根据《非上市大众公司监管诱导第 4号——股东人数逾越 200人的未上市股分有限公司申请行政答应相关课题的考查诱导》，经穿透至私募基金、当然人、国资主体、上市公司，公司穿透后股东人数状况以下： 穿透并去除反复序 是否穿股东称号 缘由 股东后计入发行号 透算计 人股东人数 1 欧阳华 否 当然人 1 2 林山驰 否 当然人 1 3 许驰 否 当然人 1 4 丁金位 否 当然人 1 5 庄贤才 否 当然人 1 6 杨年松 否 当然人 1 职工持股平台除生存 1名离任职工（李晓妮）、1名外部职工（陈佳实）外，另外均为公司职工。根据《首发生意多少课题回答》“课题 24（二）职工持股讨论算计股东人数的准则”的相干规矩可知：1、因为慧景投资系于新《证券法》实施以前（即 2020年 3月 1日以前）照章以共同制企业实行的职工持股7 慧景投资 否 2 讨论，到场人席卷少许外部人员的，可没有做算帐，正在算计公司股东人数时，公司职工全体根据一位股东算计，外部人员按理论人数穿透算计；2、李晓妮到场职工持股讨论时为公司职工，离任后仍持有职工持股平台的权力，可没有视为外部人员。3、陈佳实为外部人员，穿透后零丁按 1人算计 8 粤科双赢 否 已登记的私募基金 1 9 鸿图文明 否 已登记的私募基金 1 10 长晟智能 否 已登记的私募基金 1 11 靖烨投资 是 股东系当然人吴靖宇、吴生寅 2 12 中海汇金 否 已登记的私募基金 1 穿透并去除反复序 是否穿股东称号 缘由 股东后计入发行号 透算计 人股东人数 13 福州启浦 否 已登记的私募基金 1 14 暴风投资 否 已登记的私募基金 1 15 蚁米金信 否 已登记的私募基金 1 16 蚁米凯得 否 已登记的私募基金 1 总计 18 综上，发行人直接持股的当然人股东 6名，非当然人股东穿透算计的股东人数 12人，总计为 18人，没有生存股东人数逾越 200人的状况。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验以下核查法式： 1、查阅发行人最新股东名册，领会发行人股东人数状况及股东的公法属脾气况； 2、核查发行人股东中的私募基金是否实验登记法式； 3、查阅发行人股东中除私募基金的其他机构股东的工商信息； 4、对于发行人机构股东施行访谈，向其发出并收回考察表。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人股东人数没有生存逾越 200人的状况。十、发行人迩来一年新增股东的持股状况 10-1 迩来一年新增股东的合规性 10-1-1 发行人是否生存呈报前1年新增股东的状况 （一）根底状况 1、新增股东的持股数目及博得股分的时光 发行人于 2021年 6月 20日向深圳证券买卖所提交本次发行上市的申请文件，呈报前一年，发行人施行了一次增资，新增股东暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得，全部状况以下： 暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得均为专科投资机构。为进一步优化发行人的股权组织，夸大营运资金，2020年 8月 17日，发行人召集 2020年第二次且自股东大会，审议经过了《对于公司推广挂号本钱的议案》，批准向暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得定向发行股分没有逾越 195.38万股，融资总数没有逾越 2,540.00万元。公司本次定向发行告竣后，公司总股本由 6,658.07万股推广至 6,853.46万股，公司挂号本钱由 6,658.07万元变化至 6,853.46万元。2、增资代价及定价按照 本次定向发行是正在充分思虑发行人他日的红利水平，同时参照上一轮融资估值的根底上，经两边友爱计划后，决定公司本轮股权增资后公司大伙估值为 8.91亿元，增资代价为每股 13元。3、新增股东的根底状况 暴风投资、蚁米金信、蚁米凯得的根底状况以下： （1）暴风投资 ①根底状况 暴风投资持有公司 80.00万股股分，占公司发行前总股本的 1.17%，其根底状况以下： 企业称号 佛山暴风投资共同企业（有限共同） 一致社会诺言代码 91440605MA5264KRX8 基金办理人 广东暴龙物业办理有限公司 企业类别 有限共同企业 佛山市南海区桂城街道桂澜北路 2号亿能国际广场 2座 6层住宅 613之三（住宅呈报） 挂号本钱 6,050万元群众币 创制日期 2018年 8月 23日 交易刻日 2018年 8月 23日至 2025年 8月 22日 本钱投资办事（创业投资、股权投资）。（照章须经同意的筹备范围 项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动。） ②股权组织 暴风投资的共同人及出资状况以下： 序 认缴出资额（万共同人称号 出资比率 共同人道质 号 元） 广州轩诚叁号股权投资共同企业1 1,750.00 28.93% 有限共同人 （有限共同） 佛山市南海区双创投资启发基金2 1,000.00 16.53% 有限共同人 有限公司 3 王花 300.00 4.96% 有限共同人 4 柴惠芳 300.00 4.96% 有限共同人 5 胡俊豪 300.00 4.96% 有限共同人 6 姜德星 300.00 4.96% 有限共同人 7 余毅 300.00 4.96% 有限共同人 8 金谦 300.00 4.96% 有限共同人 9 广州黑鹳收集有限公司 300.00 4.96% 有限共同人 10 郭予龙 200.00 3.31% 有限共同人 11 郑思旺 200.00 3.31% 有限共同人 12 吴坚 200.00 3.31% 有限共同人 13 刘晓燕 150.00 2.48% 有限共同人 14 张福益 150.00 2.48% 有限共同人 15 蒋淑军 100.00 1.65% 有限共同人 16 陈剑鸣 100.00 1.65% 有限共同人 17 广东暴龙物业办理有限公司 100.00 1.65% 普遍共同人 总计 6,050.00 100.00% - ③登记状况及理论掌握人 暴风投资为私募基金，基金编号 SGQ286，基金办理工钱广东暴龙物业办理有限公司。广东暴龙物业办理有限公司已处分私募基金办理人备案，备案编号P1031682，本来际掌握工钱麦涛。暴风投资普遍共同人的根底状况以下： 企业称号 广东暴龙物业办理有限公司 一致社会诺言代码 91440101MA59AKFK2H 法定代表人 麦涛 企业类别 有限负担公司（当然人投资或控股） 住宅 广州市银河区兴平易近路 222号之一 3202室（仅限办公） 挂号本钱 1,900万元群众币 创制日期 2015年 11月 2日 筹备范围 物业办理（没有含答应审批项目）；投资办理办事 （2）蚁米金信 ①根底状况 蚁米金信持有公司 76.92万股股分，占公司发行前总股本的 1.12%，其根底状况以下： 企业称号 佛山蚁米金信股权投资共同企业（有限共同） 一致社会诺言代码 91440605MA5368BF6Q 基金办理人 广州蚁米投资办理有限公司 企业类别 有限共同企业 佛山市南海区桂城街道南平西路广东夏西国际橡塑城一期 5住宅 号楼 20045（住宅呈报） 挂号本钱 20,000万元群众币 创制日期 2019年 4月 24日 交易刻日 2019年 4月 24日至 2026年 4月 24日 本钱投资办事（创业投资、股权投资）。（照章须经同意的筹备范围 项目，经相干部门同意前方可进步筹备震动。） ②股权组织 蚁米金信的共同人及出资状况以下： 序 认缴出资额（万共同人称号 出资比率 共同人道质 号 元） 广州蚁米华科投资共同企业（有1 15,990.00 79.95% 有限共同人 限共同） 佛山市南海区双创投资启发基金2 4,000.00 20.00% 有限共同人 有限公司 3 广州蚁米投资办理有限公司 10.00 0.05% 普遍共同人 总计 20,000.00 100.00% - ③登记状况及理论掌握人 蚁米金信为私募基金，基金编号 SJD981，基金办理工钱广州蚁米投资办理有限公司。广州蚁米投资办理有限公司已处分私募基金办理人备案，备案编号P1031918，本来际掌握工钱张锦喜。蚁米金信普遍共同人的根底状况以下： 企业称号 广州蚁米投资办理有限公司 一致社会诺言代码 914401163313401495 法定代表人 张锦喜 企业类别 有限负担公司（当然人投资或控股） 住宅 广州市黄埔区广汕三路 31号 308房 挂号本钱 1,000万元群众币 创制日期 2015年 2月 9日 物业办理（没有含答应审批项目）；企业自有资金投资；投资筹备范围 办理办事；受托办理股权投资基金（全部筹备项目以金融办理部门核发批文为准）；股权投资；股权投资办理 （3）蚁米凯得 ①根底状况 蚁米凯得持有公司 38.46万股股分，占公司发行前总股本的 0.56%，其根底状况以下： 企业称号 广州蚁米凯得宏景创业投资基金共同企业（有限共同） 一致社会诺言代码 91440101MA9UU83214 基金办理人 广州蚁米凯得股权投资办理共同企业（有限共同） 企业类别 有限共同企业 广州市黄埔区广汕三路 31号二层蚁米众创空间办公卡位住宅 20980 挂号本钱 501万元群众币 创制日期 2020年 9月 22日 交易刻日 2020年 9月 22日至 2027年 9月 21日 以私募基金进行股权投资、投资办理、物业办理等震动（须筹备范围 正在中国证券投资基金业协会告竣登记备案前方可进行筹备震动） ②股权组织 蚁米凯得的共同人及出资状况以下： 序 认缴出资额 共同人称号 出资比率 共同人道质 号 （万元） 1 郭海敏 300.00 59.88% 有限共同人 2 罗肖嫦 200.00 39.92% 有限共同人 广州蚁米凯得股权投资办理共同3 1.00 0.20% 普遍共同人 企业（有限共同） 总计 501.00 100.00% - ③登记状况及理论掌握人 蚁米凯得为私募基金，基金编号 SLZ714，基金办理工钱广州蚁米凯得股权投资办理共同企业（有限共同）。广州蚁米凯得股权投资办理共同企业（有限共同）已处分私募基金办理人备案，备案编号 P1071219，本来际掌握工钱张锦喜。蚁米凯得普遍共同人的根底状况以下： 企业称号 广州蚁米凯得股权投资办理共同企业（有限共同） 一致社会诺言代码 91440101MA5CM1BC81 施行事情共同人 广州蚁米投资办理有限公司 企业类别 有限共同企业 住宅 广州市黄埔区广汕三路 31号 308房 认缴出资额 1,010.00万元 创制日期 2019年 2月 27日 告急投资；创业投资；股权投资；股权投资办理；受托办理筹备范围 股权投资基金 （二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验以下核查法式： 1.查阅发行人的全套工商档案、现行无效的《公司条例》及暴风投资、蚁米金信及蚁米凯得增资入股的董事会、股东大会聚会文件； 2.查阅暴风投资、蚁米金信及蚁米凯得的工商档案、共同协议、交易派司； 3.经过中国证券投资基金业协会网站盘诘暴风投资、蚁米金信及蚁米凯得的私募基金登记及基金办理人备案状况； 4.查阅暴风投资、蚁米金信及蚁米凯得与宏景科技订立的股权投资协议及弥补协议、增资款支拨证据； 5.对于暴风投资、蚁米金信及蚁米凯得的投资司理施行访谈，领会投资发行人的缘由与背景、定价按照等； 6.查阅暴风投资、蚁米金信及蚁米凯得及其上一层共同人，及发行人及其他股东、董事、监事及高等办理人员出具的许诺函及考察表。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人 2020年经过增资引进股东的缘由正当，定价公正，相关股权变动是两边可靠道理示意，没有生存争议或潜伏连累；新增股东与发行人其他股东、公司董事、监事、高等办理人员、本次发行中介机构及其担任人、高等办理人员、包办人员没有生存支属联系、有关联系、依赖持股、信托持股或其他好处运送设计，新股东具备公法、律例规矩的股东资历。十1、股权激发状况 11-1 职工持股讨论 11-1-1 发行人呈报时是否生存职工持股讨论 （一）根底状况 截止本处事讲述订立之日，除已表露的慧景投资算作持股平台外，公司没有生存其他在施行的对于其董事、监事、高等办理人员、其他当中人员、职工执行的股权激发及其他制度设计。慧景投资的全部状况以下： 1、职工持股平台共同人确实定规范及其正在发行人的任事状况 （1）决定规范 发行人正在选定职工持股平台共同人时，根据强迫准则，分析思虑其对于公司的奉献、繁华潜力、敬业度以及诚恳度等因素，主要为公司及其分子公司当中办理人员、骨干职工及其他对于公司做出较大奉献的人员。（2）慧景投资的共同人正在发行人的任事状况 截止本处事讲述订立之日，慧景投资的共同人正在发行人的任事状况以下表所示： 序号 共同人姓名 出资额（万元） 出资比率 处事岗亭 1 欧阳华 280.92 56.18% 宏景科技董事长 2 吴贤飞 49.55 9.91% 宏景科技副总司理 3 徐安成 12.39 2.48% 宏景科技电子政务研发部总监 4 魏晓斌 9.91 1.98% 宏景大数据副院长 5 何 恩 9.91 1.98% 汕头分公司副总司理 序号 共同人姓名 出资额（万元） 出资比率 处事岗亭 6 方 晓 7.44 1.49% 汕头分公司行政部办公室主任 7 苏 旭 7.44 1.49% 宏景科技才干园区事业部总监 已离任，原宏景科技财政总监兼8 李晓妮 7.44 1.49% 董事会书记，2015年 6月-2020年 11月任事于宏景科技 9 熊俊辉 7.44 1.49% 宏景科技监事、总司理辅助 10 刘 洋 7.44 1.49% 宏景科技研发焦点总监 宏景科技副总工程师、本领焦点11 刘放芬 7.44 1.49% 总监 12 冯 敏 6.20 1.24% 宏景科技才干平易近肇事业部司理 13 许丹云 6.20 1.24% 宏景科技财政部司理 14 林博宏 5.95 1.19% 宏景科技工程实行部司理 15 杨年松 5.00 1.00% 宏景科技董事、副总司理 16 李重阳 4.96 0.99% 南宁分公司本领焦点司理 17 吴 淼 4.96 0.99% 汕头分公司总司理 18 阮琳芳 4.96 0.99% 南宁分公司行政办公室主任 19 沈凯彬 4.96 0.99% 宏景科技才干平易近肇事业部司理 20 李松盛 4.96 0.99% 宏景科技工程实行部总监 21 蔡金安 4.96 0.99% 汕头分公司副总司理 未正在公司任事，曾经为公司外聘的22 陈佳实 4.96 0.99% 本领顾问，属于为公司做出较大奉献的外部人员 南宁分公司才干平易近肇事业部副23 苏 毅 3.72 0.74% 司理 24 黄周峰 3.72 0.74% 宏景科技本领焦点副司理 25 胡 新 3.72 0.74% 宏景科技工程办事部司理 炫华科技法定代表人、施行董26 邓美菊 3.72 0.74% 事、司理、行政部主任 27 谢先富 3.72 0.74% 宏景科技研发焦点副总监 28 李相国 3.72 0.74% 宏景科技监事、研发焦点副司理 宏景科技都会分析办理事业部29 刘晓东 2.48 0.50% 司理 30 胡俊良 2.48 0.50% 南宁分公司副总司理 31 陈志雄 2.48 0.50% 宏景科技副总司理 32 许洁纯 2.48 0.50% 宏景科技洽购部总监 33 麦育锋 2.48 0.50% 宏景科技本领利用小组总监 合 计 500.00 100.00% - 慧景投资部分共同人均已根据共同协议的商定足额出资。各共同人对于慧景投资的出资均为自有或自筹资金，出资起因合法且没有生存公法连累，没有生存出资份额代持、其他寻常好处设计和公司以及公司大股东供给相干财政援助等状况。（3）离任职工的股分处置 截止本处事讲述订立之日，慧景投资的共同人除陈佳实为外部人员和李晓妮已离任外，另外均为公司职工，李晓妮系 2015年 9月持有的慧景投资股分，离任时光为 2020年 11月，持有慧景投资的股分已满 5年。根据《广州慧景投资办理有限共同协议之弥补协议》“第 2.1.2激发工具产生下列状况之一的，施行事情共同人有官僚求激发工具或其监护人、财富承继人正在该状况呈现之日起一个月内，将其持有的慧景投资股权按发行人上片刻计年度期末净物业代价变换所决定的共同企业份额代价让渡予施行事情共同人或其指定的第三人：……（5）激发工具正在持有本共同企业的份额 5年后积极离任的；……”的相干规矩，李晓妮契合上述第 2.1.2（5）的相干规矩，因为李晓妮正在公司任事时光较长，且正在其任事时期对于公司掌管尽责，所以，为了回报其对于公司做出的奉献，施行事情共同人批准其连续持有慧景投资的份额。2、职工持股平台共同人变用情况 （1）2015年 5月，欧阳华、杨年松创造慧景投资； （2）2015年 9月，慧景投资召集共同人聚会，批准普遍共同人欧阳华将其179.395万元出资份额让渡给 32名新共同人，并于昔日 9月告竣工商变化备案； （3）2016年 11月，慧景投资召集共同人聚会，批准普遍共同人欧阳华将其65.655万元出资份额让渡给4名新共同人，并于昔日12月告竣工商变化备案； （4）2019年 4月，慧景投资召集共同人聚会，批准普遍共同人欧阳华回购共同人吴建平持有的 4.955万元出资份额；批准普遍共同人欧阳华回购共同人陈伟忠持有的 6.195万元出资份额，并于昔日 7月告竣工商变化备案； （5）2020年 3月，慧景投资召集共同人聚会，批准普遍共同人欧阳华回购共同人刘燕萍持有的 8.67万元出资份额；批准普遍共同人欧阳华回购共同人秦伟持有的 7.435万元出资份额，并于昔日 4月告竣工商变化备案； （6）2020年 9月，慧景投资召集共同人聚会，批准普遍共同人欧阳华回购共同人黄翠菊持有的 3.715万元出资份额，并于昔日 9月告竣工商变化备案； 上述各共同人之间的让渡代价均为 2.02元/出资份额。3、慧景投资的办理模式、决议法式、存续期等 根据慧景投资部分共同人订立的《广州慧景投资办理有限共同（有限共同）共同协议》《广州慧景投资办理有限共同协议之弥补协议》及慧景投资订立的《宏景科技股分有限公司股东对于股分锁定及减持梦想的许诺函》，慧景投资的办理模式、决议法式、存续期、损益分配方式、股分锁按期及变化以及停止的状况以下所示： 根据共同协议商定施行办理，普遍共同人施行共同事情，对于外代表共同企业。办理模式 有限共同人没有施行共同事情，错误外代表共同企业。1、共同企业的下列事项理应经部分共同人批准：（1）改革共同企业的称号；（2）改革共同企业的筹备范围、主要筹备场面的所在；（3）奖励共同企业的没有动产；（4）让渡大概奖励共同企业的学识产权以及其他财富权力；（5）以共同企业招牌为他人供给确保；（6）聘用共同人之外的人担负共同企业的筹备办理人员。决议法式 2、共同人没有得自营大概同他人单干筹备与本有限共同企业相合作的生意；除经部分共同人统一批准外，共同人没有得同本共同企业施行买卖。3、各共同人经普遍共同人批准，也许推广大概削减对于共同企业的出资。4、经三份之二以上共同人统一批准，普遍共同人也许变化为有限共同人，大概有限共同人也许变化为普遍共同人。5、经部分共同人计划统一，也许改动大概弥补共同协议。存续期 共同刻日自 2015年 05月 18日至永恒 损益分配方 共同企业的成本分配，按共同人根据实缴出资比率分配。共同企业的折本，法 有限共同人根据认缴出资比率分摊。普遍共同人负担无限负担。1、自公司首次秘密发行的股票正在证券买卖所上市之日起 36个月内，没有让渡大概依赖他人办理本共同企业正在公司首次秘密发行股票前所直接或间接持有的首发前股分，也没有会发起由公司回购该全体股分。2、如本共同企业所持股票正在上述锁按期满后两年内减持的，减持代价没有会低于发行价。公司上市后 6个月内如公司股票陆续 20个买卖日的收盘价均低于本次发行的发行价，大概上市后 6个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本共同企业持有的公司股票的锁按期届满后主动缩短至多 6个月。假设因派发明金赢余、送股、转增股本、增发新股等缘由施行除权、除息的，上述收股分锁按期 盘价须根据中国证券监视办理委员会、证券买卖所的相关规矩作相映保养。3、如本共同企业拟减持发行人股分，本共同企业将选择分散竞价、大批买卖、协议让渡等公法、律例禁止的办法施行，并于减持前 3个买卖日经过发行人给以通告；如本共同企业经过证券买卖所分散竞价买卖减持股分的，将正在首次卖出的 15个买卖日前事先表露减持讨论并正在买卖所登记通告。4、若公司生存《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》规矩的远大不法逼迫退市规范的，自相干行政处理确定大概法令裁判作出之日起大公司股票停止上市前，本共同企业没有会减持公司股分。5、本共同企业减持股分时，将矜重按照《公法令》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股分的多少规矩》《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》《深圳证券买卖所上市公司股东及董事、监事、高等办理人员减持股分实行细目》及其他届时无效的相干公法、律例、榜样性文件对于持股比率、持股刻日、减持办法、减持代价的相干规矩。6、因公司施行权力分派等导致本共同企业持有的公司股分产生改变的，亦按照上述规矩。7、本共同企业将矜重实验上述许诺，如未实验上述许诺销售股票，本共同企业批准将该等股票减持理论所取得的收益归发行人一切，本共同企业将正在取得收益的 5个处事日内将前述收益支拨给发行人指定账户，不然发行人有权永远拘留应酬本共同企业现金分红中与应该上交给发行人违规减持所得收益金额相配的全体。如因本共同企业未实验上述许诺事项给发行人或其他投资者形成亏空的，本共同企业将照章负担抵偿负担。8、若上述股分的锁按期与证券监视机构的最新监管观点没有符合，本共同企业将根据证券监视机构的监管观点施行相映保养。9、本共同企业将矜重实验上述许诺，如若违反上述许诺，本共同企业承诺负担相映的公法负担。1、共同企业有下列状况之一的，理应完结：（1）共同人确定没有再筹备；（2）共同协议商定的完结事由呈现；（3）部分共同人确定完结；（4）共同人已没有具备法定人数满三十天；（5）共同协议商定的共同想法一经完结大概没法完结；（6）照章被吊销交易派司、责令合拢大概被除掉；（7）公法、行政律例规矩的其他缘由。变化以及停止 2、共同企业整理方法理应按《共同企业法》的规矩施行整理。整理时期，共同企业存续，没有得进步与整理无关的筹备震动。共同企业财富正在支拨整理用度以及员工待遇、社会保障用度、法定积累金和缴纳所欠税款、了偿债务后的残余财富，凭据各共同人所持的份额比率施行分配。3、整理停止后，整理人理应体例整理讲述，经部分共同人出面、盖印后，正在十五日外向企业备案机关报送整理讲述，申请处分共同企业注销备案。4、备案登记及其他状况 慧景投资为发行人职工持股平台，以自有资金对于外投资，其除持有发行人股分外，没有生存其他对于外投资的状况，没有生存以非秘密办法向合格投资者募集资金的状况，也没有生存担负私募投资基金办理人的状况以及物业由基金办理人办理的状况。慧景投资没有属于《中华群众共以及国证券投资基金法》《私募投资基金监视办理暂行方法》以及《私募投资基金办理人备案以及基金登记方法（试行）》所规矩的私募投资基金或私募投资基金办理人，无需凭据相干规矩处分私募投资基金登记或私募投资基金办理人备案手续。慧景投资没有生存发行人或第三方为职工投身持股供给惩罚、援助或贴补等设计。慧景投资及其共同人均没有生存股分代持、依赖持股或其他好处设计。5、职工持股定价公正，没有触及股分支拨 2015年 9月、2016年 11月慧景投资的共同人欧阳华不同将 179.395万元、65.655万元出资额以代价 2.02元/出资份额让渡不同让渡给 32位、4位共同人，对于应发行人的让渡代价市盈率为 15.18倍。让渡代价的公正性分解以下： 1、假定以 2.02元/出资份额对于慧景投资施行估值，则截止 2015年 9月慧景投资的企业估值为 1,010万元； 2、2015年 5月，慧景投资创造时实收本钱 500万元，以 454.74万元于发行人股东欧阳华、林山驰、许驰、庄贤才、杨年松等 5人处受让了发行人 10%的股分，假定自 2015年 5月慧景投资创造至 2015年 9月，慧景投资未产生另外现金付出，则慧景投资的库存现金为 45.26万元； 3、因为慧景投资仅算作发行人的持股平台，除持有发行人 10%的股分外，并未理论施行损耗筹备，所以慧景投资的净物业由库存现金 45.26万元以及持有发行人 10%的股权两全体变成，因为慧景投资的企业估值为 1,010万元，所以持有发行人 10%的股权的估值为 964.74万元； 4、2015年 9月，因为发行人 10%的股权的估值为 964.74万元，则发行人100%股权的估值为 9,647.4万元； 5、2014年，发行人的净成本为 635.46万元，根据 2015年 9月的估值 9,647.4万元算计，市盈率 PE为 15.18倍； 6、发行人此次职工持股让渡代价的市盈率与 2015年 6-8月同业业新三板挂牌公司股票发行的市盈率没有生存远大分裂，全部较为状况以下表所示： 序 所属 是否合用股公司称号 股票发行状况 发行工具 市盈率 号 行业 份支拨 软件以及信安华智能 2015年 8月发行股分 2801 息本领服 非公司职工 10.38 否 （430332.OC） 万股，融资总数 378万元 务业 软件以及信 2015年 7月发行股分 2002 息本领服 非公司职工 16.78 否 （430373.OC） 万股，融资总数 1,376万元 务业 软件以及信微企信息 2015年 6月发行股分 270 公司职工及3 息本领服 16.67 否 （831805.OC） 万股，融资总数 1,080万元 非公司职工 务业 平衡值 - - - 14.61 - 由上表可知，发行人此次职工持股让渡代价的市盈率处于同业业新三板挂牌公司股票发行的市盈率的中间水平，且没有低于其平衡市盈率，发行人此次职工持股让渡代价公正。其余，职工入股未商定一切以及业绩相干的限制性条目，没有生存激发性子，没有以猎取员工或其他方办事为想法的买卖，根据《企业会计模范第 11号——股分支拨》的相干规矩，无需施行股分支拨会计处置。所以，没有触及应确认股分支拨未确认的状况。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验以下核查法式： 1、查阅了发行人的工商备案档案及慧景投资的入股证据； 2、查阅了慧景投资的工商备案档案及慧景投资共同人的出资证据及其填写的考察表； 3、查阅了慧景投资共同人与发行人之间订立的处事公约； 4、查阅了慧景投资部分共同人订立的《广州慧景投资办理有限共同（有限共同）共同协议》《广州慧景投资办理有限共同协议之弥补协议》及慧景投资订立的《宏景科技股分有限公司股东对于股分锁定及减持梦想的许诺函》； 5、查阅了新三板挂牌的同业业公司的股票发行通告。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，除已表露的慧景投资算作持股平台外，公司没有生存其他在施行的对于其董事、监事、高等办理人员、其他当中人员、职工执行的股权激发（如职工持股讨论、限制性股票、股票期权）及其他制度设计。慧景投资算作发行人职工持股平台，以自有资金对于外投资，其除持有发行人股分外，没有生存其他对于外投资的状况，没有属于《中华群众共以及国证券投资基金法》《私募投资基金监视办理暂行方法》以及《私募投资基金办理人备案以及基金登记方法（试行）》所规矩的私募投资基金或私募投资基金办理人，无需凭据相干规矩处分私募投资基金登记或私募投资基金办理人备案手续。慧景投资没有生存发行人或第三方为职工投身持股供给惩罚、援助或贴补等安慧景投资的职工持股定价公正，没有触及股分支拨。11-2 股权激发讨论 11-2-1 发行人是否生存呈报前一经拟定或实行的股权激发 发行人没有生存呈报前一经拟定或实行的股权激发。11-3 期权激发讨论 11-3-1 发行人是否生存首发呈报前拟定的期权激发讨论，并打算正在上市后实行 发行人没有生存首发呈报前拟定的期权激发讨论。十二、职工以及社保 12-1 社保 12-1-1 发行人讲述期内是否生存应缴未缴社会保障以及住宅公积金的状况 （一）根底状况 1、讲述期内的社会保障、住宅公积金的全部缴纳状况 （1）社会保障缴纳状况 讲述期各期末，发行人及其子公司社会保障的全部缴纳状况以下： 2022年 2021年 2020年 2019年 项目 6月 30日 12月 31日 12月 31日 12月 31日 职工总人数 434 432 375 341 未缴纳人数 4 4 4 5 未缴纳人数占比 0.92% 0.93% 1.07% 1.47% 退休返聘 3 3 3 4 未缴缘由 兼职 1 1 1 1 （2）住宅公积金缴纳状况 讲述期各期末，发行人及其子公司住宅公积金的全部缴纳状况以下： 2022年 2021年 2020年 2019年 项目 6月 30日 12月 31日 12月 31日 12月 31日 职工总人数 434 432 375 341 未缴纳人数 4 4 4 6 未缴纳人数占比 0.92% 0.93% 1.07% 1.76% 退休返聘 3 3 3 4 未缴兼职 1 1 1 1 缘由 集体强迫- - - 1 摒弃 2、讲述期内职工未缴纳社会保障、住宅公积金的全部缘由 讲述期各期末，公司生存小量职工未缴纳社会保障以及住宅公积金的状况，未缴纳社会保障以及住宅公积金的比率较低，未缴纳主要缘由全部以下：（1）属于退休返聘的人员已处分退休手续，根据公法律例没有需缴纳社会保障以及住宅公积金；（2）兼职工工正在其他单元已缴纳社会保障以及住宅公积金，根据公法律例以及聘任协议商定，公司无需为其缴纳社会保障以及住宅公积金；（3）部分职工基于集体心愿摒弃缴纳住宅公积金。3、测算如补缴对于发行人的延续筹备大概形成的作用 假定公司为讲述期内应缴未缴职工（即集体强迫摒弃缴纳全体）据实缴纳住宅公积金，则发行人 2019年需补缴的住宅公积金的金额为每年 4,210.56元，占公司 2019年净成本的比率为 0.01%，占比很是小，所以如需补缴住宅公积金，则对于公司延续筹备作用较小。4、主管部门出具的证实 根据《企业诺言讲述》（无不法违规证实版）及公司、子公司、分公司住址地人力资源与社会保险部门、住宅公积金焦点出具的证实，公司及子公司、分公司讲述期内没有生存因违反人力资源与社会保险、住宅公积金相干公法律例而受各处罚的状况。5、发行人控股股东、理论掌握人对于社会保障、住宅公积金的许诺 针对于上述状况，公司控股股东、理论掌握人欧阳华做出以下许诺： （1）自己将鼓励公司榜样处事用功，照章与全数正式职工订立处事公约，并照章为职工缴纳社会保障以及住宅公积金，确保公司契合社会保险、住宅公积金相干公法律例的规矩。（2）若宏景科技及其子公司、分公司因相关当局机关或法令机关认定需补缴社会保障费（席卷养老保障、闲散保障、疗养保障、工伤保障、生育保障）、住宅公积金，或因社会保障费、住宅公积金受各处罚，或被一切相干方以一切办法提出相关社会保障费、住宅公积金的合法权力要求，自己将代公司适时、无条件、全额负担经相关当局部门或法令机关认定的需由公司补缴的全数社会保障费、住宅公积金及相干罚款、抵偿款项，全额负担被一切相干方以一切办法要求的社会保障费、住宅公积金及相干罚款、抵偿款项，和因上述事项而孕育的由公司支拨的或应由公司支拨的一切相干用度。自己进一步许诺，正在负担上述款项以及用度后将没有向公司追偿，保险公司没有会所以遭遇一切亏空。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅发行人社会保障、住宅公积金开户证实及缴纳证据； 2、查阅发行人职工诨名册、待遇散发表； 3、对于发行人人力资源部门担任人施行访谈； 4、博得发行人与退休返聘职工订立的退休返聘协议和与兼职工工订立的聘任协议； 5、复核发行人对于大概补缴社会保障、住宅公积金的测算了局； 6、博得发行人及子公司、分公司《企业诺言讲述》（无不法违规证实版）或住址地人力资源与社会保险部门、住宅公积金焦点出具的证实； 7、博得发行人控股股东、理论掌握人对于社会保障、住宅公积金的许诺。（三）核查观点 经核查，发行人大概补缴的住宅公积金金额对于讲述期内净成本的作用较小，没有会对于发行人的延续筹备形成远大作用。发行人讲述期内未因违反国家及地点社会保障以及住宅公积金公法律例或规矩受到过行政处理。主管部门已就发行人及其子公司、分公司社保以及住宅公积金缴纳事宜出具了讲述期内没有生存不法违规及行政处理的证实。发行人控股股东、理论掌握人亦就发行人及其子公司的社保以及住宅公积金缴纳课题出具了许诺函，故公司正在讲述期内生存应缴未缴住宅公积金的事项对于本次发行上市没有变成本性性闭塞。十三、环保状况 13-1 污染物状况及处置才略 13-1-1 发行人及其合并报表范围各级子公司损耗筹备是否属于重污染行业 发行人及其子公司损耗筹备没有属于重污染行业。13-2 环保事故 13-2-1 发行人及其合并报表范围各级子公司讲述期内是否产生过环保事故或受到行政处理 发行人及其合并报表范围各级子公司讲述期内未产生过环保事故或受到行政处理。十四、其他五大安全 14-1 五大安全 14-1-1 发行人（席卷合并报表范围各级子公司）及其控股股东、理论掌握人讲述期内是否产生触及国家安全、众人安全、生态安全、损耗安全、大众强健安全等范畴的安全事故或受到行政处理 发行人（席卷合并报表范围各级子公司）及其控股股东、理论掌握人讲述期内未产生触及国家安全、众人安全、生态安全、损耗安全、大众强健安全等范畴的安全事故或受到行政处理。十五、行业状况以及主要公法律例战术 15-1 筹备天资 15-1-1 发行人是否表露发行人及其合并报表范围各级子公司进行损耗筹备震动所必须的全数行政答应、登记、挂号大概认证等 （一）根底状况 截止讲述期末，发行人拥有的进步生意筹备所必需的天资大概可以下： 序 持证生意天资称号 证书编号 发证机关 无效期至 号 人 1 建筑业企业天资证书 D244001788 广东省住 2023/11/17 宏景序 持证生意天资称号 证书编号 发证机关 无效期至 号 人 ——电子与智能化工 房以及城乡 科技 程专科承包一级 修建厅 建筑业企业天资证书——建筑电机装置工广州市住程专科承包三级、建 宏景2 D344091597 房以及城乡 2022/12/31 筑装修装潢工程专科 科技 修建局 承包二级、建筑工程动工总承包三级 工程妄图天资证书 广东省住宏景3 ——建筑智能化系统 A244073894 房以及城乡 2024/01/29 科技 妄图专项甲级 修建厅 广东省住安全损耗答应证—— （粤）JZ安许证字 宏景4 房以及城乡 2024/06/22 建筑动工 [2018]011121延 科技 修建厅 涉密信息系统集成资国家失密 宏景5 质证书甲级-总体集 JCJ292101422 2026/12/23 局 科技 成/安防监控 涉密信息系统集成天资证书乙级-运行维 广东省国 宏景6 JCY292100015 2024/05/11 护、软件开垦、分析 家失密局 科技 布线 广东省安全本领提防系统妄图、动工、维广东省公 宏景7 修资历证一级——安 粤 GA368号 2023/07/08 安厅 科技 全本领提防系统妄图、动工、维修 广东省通 宏景8 增值电信生意答应证 粤 B2-20050544 2027/01/22 信办理局 科技 发行人生意筹备所必需的天资证书断档状况详见“第二节 项目生存课题及束缚状况”之“二、（三）作用公司筹备的天资证书欠缺课题”。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验以下核查法式： 1、查阅发行人交易派司、公司条例、财政讲述以及记账证据，访谈发行人总司理、财政总监兼董事会书记，领会发行人生意状况； 2、查阅相干公法律例规矩，领会发行人各项生意是否属于需行政答应筹备或登记的项目； 3、查阅同业业可比公司筹备天资状况； 4、博得并查阅发行人博得的各项生意天资证书，并核实是否正在无效期范围内； 5、访谈了发行人天资办理人员，对于《工程妄图天资证书》断档的缘由，查阅了对于《工程妄图天资证书》续期申请的相干材料； 6、访谈了发行人天资办理人员，对于《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》断档的缘由，猎取了广东省国家失密局 2021年 1月 28日揭晓的《证实》及广东省国家失密局 2021年 5月 12日下发的编号为 JCY292100015的《涉密信息系统集成天资证书（运行维护、软件开垦、分析布线）乙级》天资证书； 7、博得广东省住宅以及城乡修建厅出具的《证实》和广州市住宅以及城乡修建局出具的《对于宏景科技股分有限公司住宅以及城乡修建范畴行政处理状况证实》； 8、博得发行人控股股东以及理论掌握人的相干许诺函。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人及其子公司的天资证书除上述欠缺状况之外，发行人的筹备范围、主交易务以及筹备办法契合相干公法律例的规矩，发行人已博得进步生意筹备所必须的天资答应、登记或认证，公司及子公司上述生意答应或筹备天资均正在无效期内，公司及子公司上述生意答应或筹备天资没有生存被吊销、除掉、注销、撤退的远大公法告急大概到期没法持续的告急。15-2 行业主要公法律例战术的作用 15-2-1 发行人是否表露行业主要公法律例战术对于发行人筹备繁华的作用 （一）发行人已表露行业公法律例战术对于发行人筹备繁华的作用 2019年 2月，中共宗旨、国务院正式印发《粤港澳大湾区繁华筹备提纲》（以下简称“《筹备提纲》”），中心夸大粤港澳三地要强化密切单干，修建天下级都会群，进一步深入鼎新、扩张封闭，建立与国际接轨的封闭型经济新机制。《筹备提纲》清爽提出建成才干都会群。这记号着大湾区天下级都会群以及国际一流才干都会群修建行将驶入快车道。发行人住址的粤港澳大湾区建成才干都会劣势分明，有望成为“才干都会群”修建的规范，他日才干都会修建须要繁盛，有辽阔繁华空间。上述新战术的出台对于发行人他日的繁华起着努力的作用。（二）核查法式 盘诘互联网秘密的行业战术信息，并对于发行人高管针对于行业战术等方面施行访谈。（三）核查结论 经核查，讲述期初以后国家拟定或改动的公法律例、行业战术未对于公司筹备天资、准初学槛、经营模式、行业合作款式等延续筹备才略方面孕育远大作用，预期短期出台的公法律例、行业战术也没有会对于公司上述延续筹备才略方面孕育远大作用。十六、表露引用第三方数据状况 16-1 表露引用第三方数据状况 16-1-1 发行人招股阐明书是否引用付费或定制讲述的数据 发行人招股阐明书未引用付费或定制讲述的数据。十七、同业业可比公司 17-1 同业业可比公司的拔取 17-1-1 发行人招股阐明书是否表露同业业可比公司及数据 （一）根底状况 1、同业业可比公司拔取规范 发行人正在施行财政环境、筹备结果分解时，拔取同业业可比公司的规范席卷行业与生意特征规范、数据可得性以及可比性规范。（1）行业与生意特征规范 根据《上市公司行业分类诱导》（2012 年订正），公司所处行业为“软件以及信息本领办事业”，故挑选“软件以及信息本领办事业”公司算作同业业可比公司挑选的行业规范。发行人算作才干都会束缚规划供给商，同业业可比公司的主交易务范围均蕴含才干都会束缚规划生意。（2）数据可得性、可比性规范 因为非上市公司或正在审 IPO企业等可比公司，未秘密表露其精细的财政及生意数据，大概正在审 IPO企业可比公司没有能延续取得其秘密表露的相干数据，因而剔除非上市或正在审 IPO的可比公司。发行人根据行业与生意特征规范、财政数据可得性、可比性规范拔取的同业业可比公司具备可比性、齐全性。2、主要同业业可比公司 （1）（300020） 创制于 1992年，2009年 10月正在厚交所上市。算作都会大脑经营办事商，埋头于才干交通、才干强健、才干都会三大主交易务，生意区域分散正在华东地带，并结构世界。2019年、2020年、2021年、2022年 1-6月，其交易支出不同为 207,950.44万元、213,818.19万元、199,968.62万元以及 92,877.84万元。（2）（300605） 创制于 1994年，2017年 2月正在厚交所上市。算作才干都会信息本领以及才干都会行业束缚规划供给商，主交易务办事于平易近生、众人安全、才干都会三大细分利用范畴，生意区域遍及世界。2019年、2020年、2021年、2022年 1-6月，其交易支出不同为 56,661.16万元、50,213.31万元、61,234.37万元以及 21,454.68万元。（3）（600728） 创制于 1993年，1996年正在上海买卖所上市。算作专科的人工智能本领与产物供给商，埋头于才干都会束缚规划、智能路线交通束缚规划、ICT产物与办事束缚规划、行业智能化产物及经营办事，生意区域主假如南边地带，并结构世界。2019年、2020年、2021年、2022年 1-6月，其交易支出不同为 501,185.10万元、428,648.55万元、622,375.52万元以及 233,218.20万元。（4）长威科技（已停止） 长威科技创制于 2000年。长威科技算作一家进行才干都会修建的信息本领企业，主交易务埋头于当局处置、救急辅导、政务平易近生等范畴，生意区域以福建省为主。2019年、2020年，其交易支出不同为 38,050.98万元、48,285.48万元。（5）（301178） 创制于 1998年。是一家才干都会束缚规划供给商，主交易务埋头于公检法、交通、教训、疗养卫生等范畴，生意区域以广东省为主。2019年、2020年、2021年、2022年 1-6月，其交易支出不同为 27,581.49万元、36,689.69万元、46,712.92万元以及 13,523.86万元。（二）核查法式 针对于以上事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、盘诘行业争论材料、行业协会统计信息，领会行业合作款式以及同业业可比公司状况； 2、盘诘同业业可比公司背景信息，领会其与发行人的可比性及相关数据的可猎取性； 3、查阅同业业可比公司秘密表露信息，核查发行人可比公司的拔取规范正当性、周全性及可比性。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人的同业业可比公司拔取规范主观、可靠、刚正。十八、主要客户及改变状况 18-1 客户根底状况 18-1-1 发行人招股阐明书是否表露主要客户根底状况 （一）根底状况 1、发行人前五大客户状况 讲述期内，公司主要客户出售状况以下： 单元：万元 2022年 1-6月 序 出售收 首次合客户称号 出售产物类型 金额 号 入占比 作时光 国家算计机收集与办理1 才干园区 2,924.80 11.61% 2020年 焦点广东分焦点 2 清远市清城区群众病院 才干平易近生 2,784.13 11.05% 2020年 3 广州海洋地质考察局 才干园区 2,032.31 8.07% 2021年 才干平易近生 4 广州期货买卖所股分有限公司 1,393.41 5.53% 2022年 才干平易近生 5 广东省建筑工程团体有限公司 1,369.33 5.44% 2021年 总计 10,503.98 41.70% - 2021年度 序 出售收 首次合客户称号 出售产物类型 金额 号 入占比 作时光 都会分析管1 广西北方通信修建有限公司 8,191.72 11.21% 2021年 理、才干园区 都会分析管2 通信团体广东有限公司 6,386.01 8.74% 2013年 理、才干园区 3 清远市代建项目办理局 才干平易近生 4,404.29 6.03% 2019年 才干平易近生、城4 联通数字科技有限公司 市分析办理、 2,752.41 3.77% 2017年 才干园区 汕头市当局投资项目代建办理中5 才干平易近生 2,637.49 3.61% 2019年 心 总计 24,371.91 33.35% - 2020年度 序 出售收 首次合客户称号 出售产物类型 金额 号 入占比 作时光 都会分析管1 中国毗连收集通信有限公司 5,337.45 9.41% 2017年 理、才干园区 2 第五工程局有限公司 都会分析办理 3,598.13 6.34% 2017年 3 奥园团体有限公司 才干平易近生 3,571.57 6.29% 2018年 才干平易近生、智4 广州建筑股分有限公司 3,520.28 6.20% 2012年 慧园区 5 控股团体股分有限公司 才干平易近生 2,437.49 4.30% 2009年 总计 18,464.92 32.54% - 2019年度 序 出售收 首次合客户称号 出售产物类型 金额 号 入占比 作时光 1 广东省国家税务局 都会分析办理 4,012.41 9.98% 2016年 2 汕头市龙光房地产有限公司 才干平易近生 2,383.97 5.93% 2016年 3 东莞东华病院有限公司 才干平易近生 2,330.76 5.79% 2018年 4 控股团体股分有限公司 才干平易近生 1,320.18 3.28% 2009年 5 奥园团体有限公司 才干平易近生 1,204.00 2.99% 2018年 总计 11,251.32 27.97% - 注：以上客户按合并统一掌握下企业口径表露 （二）核查法式 针对于以上事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、经过发行人交易支出核查，领会发行人讲述期各期交易支出前五名状况； 2、盘诘发行人讲述期各期前五名客户的工商信息； 3、对于发行人讲述期内前五名客户施行实地访问，领会发行人主要客户根底信息、筹备状况、与发行人单干状况、与发行人有关联系等信息； 4、访谈发行人总司理、工程办理焦点总监、董事会书记，向发行人控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员发出并收回考察表，领会发行人与主要客户单干史乘、单干背景、讲述期内的单干状况、主要客户与发行人是否生存有关联系或其他大概导致好处竖直的状况。 （三）核查观点 经核查，保荐机构以为，讲述期内，发行人没有生存向简单客户的出售比率超 过 50%或重要依附小量客户的状况。发行人及其控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员及其联系出色的家庭成员与相干客户没有生存有关联系，没有生存前五大客户及其控股股东、理论掌握人是发行人前职工、前有关方、前股东、理论掌握人的出色家庭成员等大概导致好处竖直的状况。18-2 新增客户状况 18-2-1 发行人讲述期内各期前五大客户比拟上期是否生存新增的前五大客户 （一）根底状况 讲述期内，公司前五大客户中新增客户席卷奥园团体有限公司、东莞东华病院有限公司、清远市代建项目办理局、广西北方通信修建有限公司、汕头市当局投资项目代建办理焦点，国家算计机收集与办理焦点广东分焦点、清远市清城区群众病院、广州海洋地质考察局、广州期货买卖所股分有限公司、广东省建筑工程团体有限公司，另外客户均正在讲述期初已结束单干，以上新增客户全部状况以下 1、奥园团体有限公司 项目 全部实质 创制时光 1998-05-11 挂号本钱 611,000万元群众币 客户单元性子 平易近营企业 经过聘请招标的办法，到场客户“奥园国际焦点三期总部办公智能化生意猎取办法 装置工程”项目 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 定单的陆续性以及延续 2018年与客户首次单干，单干状况优秀。公司 2019年、2020年均性 与该客户订立新定单，故定单拥有延续性以及陆续性 2、东莞东华病院有限公司 项目 全部实质 创制时光 1993-12-26 挂号本钱 11,916.16万元群众币 客户单元性子 平易近营企业 经过聘请招标的办法，到场客户“东莞东华病院松山湖院区智能化系生意猎取办法 统工程”项目 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 定单的陆续性以及延续 2018年与客户首次单干，单干状况优秀。本项目正在完毕后正在近期内性 将没有再产生，他日视客户的须要状况及公司招标状况而定 3、清远市代建项目办理局 项目 全部实质 创制时光 -- 挂号本钱 -- 客户单元性子 事业单元 经过秘密招标的办法，到场客户“清远市群众病院二期工程项目生意猎取办法 智能化系统设施洽购装置”项目 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2019年首次单干，单干状况优秀。本项目正在完毕后正在近期内将没有定单的陆续性以及延续性 再产生，他日视客户的须要状况及公司招标状况而定 4、广西北方通信修建有限公司 项目 全部实质 创制时光 1993-10-09 项目 全部实质 挂号本钱 24,500万元群众币 客户单元性子 共有企业 经过简单起因洽购、询价的办法，到场客户“广东联通中新学识生意猎取办法 城国际出口配套洽购项目”、“华为购销公约”、“康普购销公约”项目等 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2021年首次单干，本项目正在完毕后正在近期内将没有再产生，他日视定单的陆续性以及延续性 客户的须要状况及公司招标状况而定 5、汕头市当局投资项目代建办理焦点 项目 全部实质 创制时光 - 挂号本钱 - 客户单元性子 事业单元 经过招招标的办法，到场客户“汕头市中医病院易地扩建项目内生意猎取办法 网信息化智能化项目” 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2019年首次单干，本项目正在完毕后正在近期内将没有再产生，他日视定单的陆续性以及延续性 客户的须要状况及公司招标状况而定 6、国家算计机收集与办理焦点广东分焦点 项目 全部实质 创制时光 - 挂号本钱 - 客户单元性子 当局机关 经过招招标的办法，到场客户“广东分焦点机房楼二期工程机房生意猎取办法 配套项目通信电源设施洽购”项目 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2020年首次单干，本项目正在完毕后正在近期内将没有再产生，他日视定单的陆续性以及延续性 客户的须要状况及公司招标状况而定 7、清远市清城区群众病院 项目 全部实质 创制时光 - 挂号本钱 - 客户单元性子 事业单元 经过招招标的办法，到场客户“清远市清城区群众病院智能化系生意猎取办法 统”项目 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2020年首次单干，本项目正在完毕后正在近期内将没有再产生，他日视定单的陆续性以及延续性 客户的须要状况及公司招标状况而定 8、广州海洋地质考察局 项目 全部实质 创制时光 - 挂号本钱 - 客户单元性子 事业单元 经过招招标的办法，到场客户“处置注释收集焦点机房修建妄图生意猎取办法 动工总承包”项目 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2021年首次单干，本项目正在完毕后正在近期内将没有再产生，他日视定单的陆续性以及延续性 客户的须要状况及公司招标状况而定 9、广州期货买卖所股分有限公司 项目 全部实质 创制时光 2021-02-05 挂号本钱 300,000万元 客户单元性子 共有企业 经过招招标的办法，到场客户“广州期货买卖所智能化系统工程”生意猎取办法 项目 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2022年首次单干，本项目正在完毕后正在近期内将没有再产生，他日视定单的陆续性以及延续性 客户的须要状况及公司招标状况而定 10、广东省建筑工程团体有限公司 项目 全部实质 创制时光 1990-04-06 挂号本钱 290,000万元 客户单元性子 共有企业 经过询价的办法，到场客户“清远市科技与青少年震动焦点智能生意猎取办法 化工程”项目等 单干缘由 为其供给才干都会束缚规划 2021年首次单干，本项目正在完毕后正在近期内将没有再产生，他日视定单的陆续性以及延续性 客户的须要状况及公司招标状况而定 讲述期各期，发行人前五大客户均生存特定的改变，新增客户较多，主要系公司生意范畴较宽，客户须要为定制化而至。同时，才干都会束缚规划项目普通属于客户的流动物业参预，可利用年限较长，因而单个客户的须要改变较大。随着海内都会化里程不停推进，正在 5G、工业互联网、人工智能等新兴科技繁华的引领下，才干都会修建的须要不停推广。正在此背景下，发行人主要面向当局机关、事业单元、企业等客户，正在才干平易近生、都会分析办理、才干园区三大范畴供给才干都会束缚规划，涵盖了疗养、教训、写字楼、旅行、政务、市政、家产园等多个细分范畴。发行人主交易务的办事范畴较宽，分歧行业客户的产物须要、须要时点没有一，因而公司讲述期内前五大客户生存稳定，新增客户较多契合行业特征。（二）核查法式 针对于以上事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、经过发行人交易支出核查，领会发行人讲述期各期主要客户及主要客户变用情况； 2、查阅发行人讲述期内主要新增客户的工商信息； 3、对于发行人讲述期内主要新增客户施行实地访问，领会发行人主要新增客户根底信息、筹备状况、与发行人单干状况、与发行人有关联系等信息； 4、访谈发行人总司理、工程办理焦点总监、董事会书记，领会发行人与讲述期内主要新增客户单干史乘、单干背景、讲述期内的单干状况。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人对于讲述期内主要新增客户状况、新增买卖缘由的信息表露可靠、确切、齐全，同时，才干都会束缚规划项目普通属于客户的流动物业参预，可利用年限较长，因而单个客户的须要改变较大。18-3 客户分散度高 18-3-1 讲述期内发行人是否生存来自简单大客户的出售支出或毛利占较为高的状况 讲述期内发行人没有生存来自简单大客户的出售支出或毛利占较为高的状况。18-4 客户与供应商、合作对于手重叠 18-4-1 发行人讲述期内是否生存客户与供应商、客户与合作对于手重叠的状况 （一）根底状况 讲述期内，公司生存客户与供应商重叠的状况，没有生存客户与合作对于手重叠的状况。公司向该等客户或供应商的出售或洽购状况以下： 单元：万元 2019-2022022年 1-6月 2021年度 2020年度 2019年度 2年 1-6月 类别 占洽购/ 占洽购/ 占洽购/ 占洽购/累计买卖金额 交易收 金额 交易收 金额 交易收 金额 交易收金额 入比率 入比率 入比率 入比率 采67.99 0.39% 547.16 1.08% 571.36 1.61% 1,531.20 4.08% 2,717.97 购 销1,287.13 5.11% 654.37 0.90% 444.42 0.78% 1,188.56 2.95% 3,708.10 售 讲述期内，发行人客户与供应商重叠的买卖交往均是基于客户（供应商）与发行人的可靠出售（洽购）须要。讲述期内，国鸿科技股分有限公司等 8家客户（供应商）的总计出售金额占重叠客户总计买卖金额比率不同为 95.67%、88.98%、96.06%、98.84%，总计洽购金额占重叠供应商总计买卖金额比率不同为 89.22%、94.74%、81.30%、68.11%。国鸿科技股分有限公司等 8家客户（供应商）的买卖状况以下： （1）国鸿科技股分有限公司（简称“国鸿科技”） 单元：万元 出售状况 洽购状况 年度 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年国鸿科技主交易务是政务范畴相干的系统集- - - - 1-6月 成办事，同时具备威创（VTRON）的代办商天资 洽购：发行人向国鸿科技洽购金额较大，主要2021年 198.25 0.27% - - 系为实行“中山市公安局‘才干公安’根底信息化二期项目”洽购威创（VTRON）品牌大屏 2020年 42.32 0.07% 50.64 0.14% 出售：发行人正在数据焦点修建及运维方面具备多年的实行体味，向国鸿科技出售主假如为国鸿科技承接的系统集成项目中的数据中2019年 24.30 0.06% 716.22 1.91% 心修建供给设施集成办事 （2）股分有限公司（简称“”） 单元：万元 出售状况 洽购状况 年度 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年 主交易务是软件开垦、信息系统本领125.06 0.50% - - 1-6月 实行办事，正在疗养强健范畴拥有一系列幼稚的软件系统产物 2021年 - - - - 洽购：发行人向洽购，主要系洽购医学印象保存传输与信息办理系统、病院习染分析监控系统等专科疗养软件与系统产物 2020年 146.80 0.26% 399.94 1.12% 出售：发行人正在才干疗养范畴拥有丰硕的项目实行体味，公司为供给软件集成办事 2019年 340.14 0.85% - - 注：2020年，发行人向（广州）有限公司施行洽购，（广州）有限公司系股分有限公司全资子公司。（3）股分有限公司广州分公司（简称“广州分公司”） 单元：万元 出售状况 洽购状况 年度 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年- - - - 广州分公司主交易务是供给根底通1-6月 信及信息生意及相干的系统集成、本领开垦、本领办事 2021年 - - - - 洽购：发行人向广州分公司洽购的系才干政务项目实行中所需的政务云产物，而同类政务云产物的主要供应商为电信、联通、迁徙。发行人经过比价后挑选向电信洽购 2020年 - - 22.66 0.06% 出售：发行人向广州分公司出售，是算作专科承包商的角色，供给软件系统集成办事 2019年 344.32 0.86% - - （4）广东浩以及建筑股分有限公司（简称“浩以及建筑”） 单元：万元 出售状况 洽购状况 年度 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年浩以及建筑主交易务为建筑动工总承包、衡宇建- - - - 1-6月 筑工程妄图等 洽购：发行人向浩以及建筑洽购的系为发行人实2021年 9.76 0.01% 33.06 0.07% 施的政务智能化修建项目中所需的土建专科、组织专科的 BIM建模办事，此类别的 BIM建2020年 130.85 0.23% 8.26 0.02% 模非发行人特长范畴 出售：发行人向浩以及建筑出售，是算作专科承2019年 428.38 1.06% - - 包商的角色，为其提设施系统的集成办事 （5）腾展信息科技股分有限公司（简称“腾展信息”） 单元：万元 年度 出售状况 洽购状况 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年- - 8.37 0.05% 腾展信息系 H3C、华为等品牌 IT收集系统及1-6月 设施的授权代办商，同时承接袖珍系统集成生意。2021年 10.03 0.01% 113.46 0.22% 洽购：发行人向腾展信息洽购的主要系其代办H3C收集设施产物。2020年 - - 57.65 0.16% 出售：发行人向腾展信息出售，系为其承接的某建筑智能化项目供给智能化规划深入妄图2019年 - - 215.96 0.58% 办事。（6）通信团体广东有限公司广州分公司（简称“广州分公司”） 单元：万元 出售状况 洽购状况 年度 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年1,076.73 4.27% 0.44 - 广州分公司主营迁徙通信、互联网1-6月 生意等相干的系统集成、本领开垦、本领办事等。2021年 196.25 0.27% - - 洽购：发行人向广州分公司洽购的系收集通敬佩务等。2020年 - - 2.18 0.01% 出售：发行人向广州分公司出售，是为其供给相干项想法分析布线及机房集成2019年 - - - - 办事。（7）中通服修建有限公司（简称“中通服”） 单元：万元 出售状况 洽购状况 年度 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年- - - - 1-6月 中通服是一家共有控股的通信动工办事企业，主营通信系统工程办事、信息系统集成办事2021年 77.26 0.11% - - 等，同时筹备人力资源外包生意。洽购：发行人向中通服洽购，系正在多个智能化项目实行历程中向其洽购劳务分包办事。2020年 - - - - 出售：发行人向中通服出售，系出售发行人自研的会务系统软件产物，用于其对于外承接的某信息系统集成生意。2019年 - - 433.98 1.16% （8）上海华讯收集系统有限公司（简称“上海华讯”） 单元：万元 年度 出售状况 洽购状况 主要买卖实质、缘由及正当性 金额 占比 金额 占比 2022年70.36 0.28% 37.50 0.22% 上海华讯主营信息系统集成、收集及机房建1-6月 设、软件开垦等，同时具备华为、等品牌收集系统设施的高等别授权代办天资。2021年 137.03 0.19% 298.32 0.59% 洽购：发行人进取海华讯洽购，系向其洽购其代办的华为品牌收集系统及设施。2020年 75.47 0.13% - - 出售：发行人向中通服出售，系为其承接的系统集成项目中的信息办理焦点、机房等供给收集设施运维办事。2019年 - - - - （二）核查法式 针对于以上事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、经过发行人交易支出明细表以及洽购明细表对于比核查，挑选以及统计归来行人讲述期各期客户以及供应商重叠的状况； 2、查阅了重叠客户以及供应商的出售公约以及洽购公约； 3、查阅发行人讲述期内重叠客户以及供应商的工商信息； 4、对于发行人讲述期内重叠客户以及供应商施行实地访问，领会发行人其根底信息、筹备状况、与发行人单干状况、与发行人有关联系等信息； 5、访谈发行人工程办理焦点总监，领会发行人与讲述期内重叠客户以及供应商单干史乘、单干背景、买卖的实质、缘由及正当性。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，讲述期发行人客户以及供应商重叠的状况可靠，买卖拥有商业正当性。十九、主要供应商及改变状况 19-1 供应商根底状况 19-1-1 发行人招股阐明书是否表露主要供应商根底状况 （一）根底状况 1、讲述期内前五大供应商状况 （1）前五大质料洽购供应商状况 讲述期内，公司各期前五大质料洽购供应商状况以下： 单元：万元 2022年 1-6月 序 质料洽购总供应商称号 金额 主要洽购实质 号 额占比 北京高洁世纪信息系统有限1 837.26 6.55% 办事器 公司 2 重庆佳杰创盈科技有限公司 579.31 4.53% 华为保存设施 韶关市浩鑫达电子科技有限 鼎甲数据备份与恢复系统3 471.88 3.69% 公司 DBackupV8.0等 佳华信息产物有限 算计以及混合节点、调换机4 443.46 3.47% 负担公司 等 中孚失保密智能分解办理系统、中孚涉密网失密行5 中孚安全本领有限公司 423.12 3.31% 政监管系统、中孚机密失密局自监管系统等 总计 2,755.03 21.55% 2021年度 序 质料洽购总供应商称号 金额 主要洽购实质 号 额占比 主机房 UPS（含华为 UPS智能监控软件 V1.0）、221 北京卓优云智科技有限公司 1,525.95 3.72% 柜模块-包柱（含华为智能微模块 ECC 办理软件V1.0） 2 供应商B 1,150.23 2.80% 国产化办理软件 3 广州洛奇电子科技有限公司 1,112.22 2.71% 蓄电池组、配电柜 广州世湃德科技信息有限公4 900.25 2.19% 自符合单边带电台 司 众人安全视频共享平台（市级）Infovision PVIA、5 广西天创信息科技有限公司 881.87 2.15% 综治联网共享分平台Infovision PVIA 5,570.52 13.57% 总计 2020年度 序 质料洽购总供应商称号 金额 主要洽购实质 号 额占比 智能掌握设施、布线系统1 广东百德朗科技有限公司 1,157.85 4.30% 产物 2 供应商 B 986.88 3.67% 软件产物 杭州数字本领股分 收集及安防设施、智能控3 869.39 3.23% 有限公司 制设施 中网道科技团体股分有限公 智能掌握设施、布线系统4 762.35 2.83% 司 产物及收集及安防设施 5 供应商 A 685.84 2.55% 软件产物 总计 4,462.31 16.58% - 2019年度 序 质料洽购总供应商称号 金额 主要洽购实质 号 额占比 智能掌握设施、收集及安1 广东百德朗科技有限公司 1,550.34 5.72% 防设施及布线系统产物 中网道科技团体股分有限公 智能掌握设施及收集及安2 1,248.85 4.61% 司 防设施 青岛大牧人机器股分有限公3 1,207.14 4.46% 智能掌握设施及软件产物 司 4 深圳安巽科技有限公司 810.14 2.99% 软件产物 5 广西荣钟举投资有限公司 772.74 2.85% 智能掌握设施、软件产物 总计 5,589.21 20.63% - 讲述期内，公司前五大质料洽购供应商的分散度比较分别，主要系公司根据全部项目须要施行定制化洽购而至。公司没有生存向单个供应商洽购占比逾越 50%或重要依附小量供应商的状况。发行人与讲述期各期前五大质料洽购供应商之间没有生存有关联系，公司董事、监事、高等办理人员以及其他当中人员及其主要有关方以及持有公司 5%以上股分的股东未正在公司前五大质料洽购供应商中占有权力。没有生存前五大质料洽购供应商及其控股股东、理论掌握人是发行人前职工、前有关方、前股东、发行人理论掌握人的出色家庭成员等大概导致好处竖直的状况。（2）新增质料洽购供应商状况 讲述期各期内，公司前五大质料洽购供应商中新增供应商席卷供应商 A、供应商 B、青岛大牧人机器股分有限公司、广州市正睿信息科技有限公司、广州宏景数码科技有限公司、广州洛奇电子科技有限公司、广西天创信息科技有限公司、佳华信息产物有限负担公司。另外质料洽购供应商均正在讲述期各期初已结束单干，以上新增质料洽购供应商全部状况以下： ①供应商 A 项目 全部实质 创制时光 2014-11-19 结算办法 银行转账 单干史乘 2020年结束单干 该供应商为海内 IT行业最具作用力的上市公司之一“”新增买卖缘由 控股子公司，其努力于为电子政务行业供给规范化软硬件产物，其软硬件产物拥有较好的有名度，契合公司涉密项目A的项目须要 ②供应商 B 项目 全部实质 创制时光 2018-08-16 结算办法 银行转账 单干史乘 2020年结束单干 该供应商到场了多个党政机关信息本领利用改革项目，其软件产物新增买卖缘由 本领幼稚。经公司侦察，其软件产物特征契合公司涉密项目A的适配须要，公司询价议价后挑选与此供应商单干 ③青岛大牧人机器股分有限公司 项目 全部实质 创制时光 2005-09-14 结算办法 银行转账、银行承兑汇票 单干史乘 2019年结束单干 经公司侦察，该供应商供给的养猪设施及办理系统契合公司“广东新增买卖缘由 省东瑞食品团体股分有限公司数字农业修建试点项目”的须要，公司询价议价后挑选与此供应商单干 ④广州洛奇电子科技有限公司 项目 全部实质 创制时光 2009/05/14 结算办法 银行转账 单干史乘 2021年结束单干 该供应商供给的蓄电池组及配电柜契合发行人“广东分焦点机房楼新增买卖缘由 二期工程机房配套项目通信电源设施洽购”项想法须要，公司询价、议价、比价后确认与该供应商单干 ⑤广西天创信息科技有限公司 项目 全部实质 创制时光 2021/01/11 结算办法 银行转账 单干史乘 2021年结束单干 该供应商为“”品牌软硬件产物代办商，发行人“钦州市众人新增买卖缘由 安全视频监控修建联网利用项目(一期)洽购”项目须要软硬件产物，公司询价、议价、比价后确认与该供应商单干 ⑥佳华信息产物有限负担公司 项目 全部实质 创制时光 2004/10/13 结算办法 银行转账 单干史乘 2022年 1月结束单干 该供应商为“华为”品牌软硬件设施代办商，发行人“中山大学从属第新增买卖缘由 一病院南沙新建院区疗养信息化”项目须要华为软硬件产物，公司询价、议价、比价后确认与该供应商单干 讲述期内，没有生存前五大新增质料洽购供应商单干实质与其主交易务范围没有相干的状况，没有生存主要新增质料洽购供应商为发行人负担老本用度的状况。2、讲述期内前五大劳务分包、本领办事洽购供应商状况 （1）前五大劳务分包供应商 讲述期内，公司各期前五大劳务分包供应商状况以下： 单元：万元 2022年 1-6月 劳务分 是否存与发行人首 洽购 分包商称号 创制时光 挂号本钱 包总数 正在有关次单干时光 金额 占比 联系 广州市穗安建筑 2022年 1-62020/04/29 800.00 372.74 16.16% 否 劳务有限公司 月 重庆全耀建筑工2019/01/14 3,000.00 2021年 175.65 7.62% 否 程有限公司 深圳市恒潮建筑 2022年 1-62017/03/09 3,200.00 167.25 7.25% 否 劳务有限公司 月 广州市睿建建筑 2022年 1-62011/12/02 1,000.00 162.14 7.03% 否 劳务有限公司 月 杭州官顺建筑劳2010/11/26 1,667.00 2021年 160.43 6.96% 否 务有限公司 总计 1,038.21 45.02% - 2021年度 与发行劳务分序 人首次 洽购 是否生存关分包商称号 创制时光 挂号本钱 包总数号 单干时 金额 联联系 占比 间 广东天臣科技1 2019/07/08 1,000.00 2021年 445.23 9.21% 否 有限公司 海南上贺建筑2 2019/08/15 1,000.00 2020年 444.39 9.19% 否 工程有限公司 广州天圣建筑3 2016/12/29 1,000.00 2017年 329.17 6.81% 否 劳务有限公司 广州诚辉建筑4 2017/12/12 1,000.00 2021年 208.74 4.32% 否 劳务有限公司 广东裕丰建筑5 2010/09/14 500.00 2021年 207.88 4.30% 否 劳务有限公司 总计 1,635.41 33.83% - 2020年度 与发行劳务分序 人首次 洽购 是否生存关分包商称号 创制时光 挂号本钱 包总数号 单干时 金额 联联系 占比 间 广州天圣建筑1 2016/12/29 1,000.00 2017年 551.50 12.03% 否 劳务有限公司 广东锦标建筑2 2016/08/15 1,000.00 2018年 508.12 11.08% 否 劳务有限公司 长沙协建立筑3 2006/07/03 1,000.00 2017年 481.04 10.49% 否 动工有限公司 海南上贺建筑4 2019/08/15 1,000.00 2020年 417.02 9.10% 否 工程有限公司 广西虹耀建筑5 2014/12/22 2,000.00 2017年 314.25 6.85% 否 劳务有限公司 总计 2,271.93 49.55% - 2019年度 与发行劳务分序 人首次 是否生存关分包商称号 创制时光 挂号本钱 洽购金额 包总数号 单干时 联联系 占比 间 广州天圣建筑1 2016/12/29 1,000.00 2017年 1,135.18 16.98% 否 劳务有限公司 广东锦标建筑2 2016/08/15 1,000.00 2018年 491.63 7.35% 否 劳务有限公司 广州盛况建筑3 2013/10/24 2,500.00 2018年 477.03 7.13% 否 劳务有限公司 汕头市振侨装4 1990/08/11 1,380.00 2017年 438.32 6.55% 否 修工程总公司 中通服修建有5 1986/12/05 55,000.00 2019年 433.98 6.49% 否 限公司 总计 2,976.14 44.50% - 讲述期内，发行人前五大劳务分包商洽购金额占劳务分包总数的比率不同为44.50%、49.55%、33.83%以及 45.02%，比较分散。公司各年度劳务分包商的变动主要系分歧项想法劳务分包须要改变而至，公司与主要劳务分包商单干牢靠，故前五大劳务分包商分散度较高。公司没有生存向单个供应商洽购占比逾越 50%或重要依附小量供应商的状况。公司讲述期各期前五大劳务分包供应商中，广州天圣建筑劳务有限公司、广东超讯修建有限公司、海南上贺建筑工程有限公司正在创制昔日或次年即与公司施行单干，上述劳务供应商均系公司的合格劳务供应商。上述劳务供应商均是经过了发行人的天资检查掉队入了公司劳务分包合格供应商库，公司经过询价、比价和贯串项目工程量、项目住址地、墟市代价状况、供应商天资等因素决定与上述供应商施行单干。发行人与讲述期各期前五大劳务分包供应商之间没有生存有关联系，公司董事、监事、高等办理人员以及其他当中人员及其主要有关方以及持有公司 5%以上股分的股东未正在公司前五大劳务分包供应商中占有权力。没有生存前五大劳务分包供应商及其控股股东、理论掌握人是发行人前职工、前有关方、前股东、发行人理论掌握人的出色家庭成员等大概导致好处竖直的状况。（2）前五大本领办事洽购供应商 讲述期内，公司各期前五大本领办事洽购供应商信息以下： 单元：万元 2022年 1-6月 与发行本领办事 是否存序 创制时 人首次供应商称号 挂号本钱 洽购金额 洽购总数 正在有关 号 间 单干时占比 联系 间 广州毅以及通信2012/01/1 1,000.00 2020年 274.11 12.79% 否 09 工程有限公司 肇庆市端州区2017/11/2 联华电脑有限 680.00 2020年 212.49 9.92% 否 11 公司 广州奥兰信息 2012/02/ 2022年3 510.00 136.99 6.39% 否 27 科技有限公司 1-6月 广州唐贝收集 2022年2014/02/4 1,000.00 130.81 6.10% 否 25 科技有限公司 1-6月 广西巨谷科技 2022年2014/04/5 1,000.00 90.57 4.23% 否 16 有限公司 1-6月 总计 844.97 39.43% - 2021年度 与发行本领办事 是否存序 创制时 人首次供应商称号 挂号本钱 洽购金额 洽购总数 正在有关 号 间 单干时占比 联系 间 2019/03/1 供应商D 2,000.00 2020年 1,033.96 21.43% 否 22 17 股分有限公司 广东百德朗科2014/05/3 1,008.00 2016年 252.48 5.23% 否 29 技有限公司 肇庆市端州区2007/11/4 联华电脑有限 680.00 2020年 233.74 4.85% 否 11 公司 韶关市东杰电2020/12/5 子科技有限公 500.00 2021年 209.26 4.34% 否 10 司 总计 2,151.25 44.59% - 2020年度 与发行本领办事 是否存序 创制时 人首次供应商称号 挂号本钱 洽购金额 洽购总数 正在有关 号 间 单干时占比 联系 间 智讯（广州）2017/09/1 信息本领有限 1,000.00 2020年 309.46 7.63% 否 05 公司 广东百德朗科2014/05/2 1,008.00 2016年 308.44 7.60% 否 29 技有限公司 肇庆市端州区2007/11/3 联华电脑有限 680.00 2020年 246.04 6.06% 否 11 公司 广东才干都会2013/07/4 修建团体有限 3,000.00 2015年 221.13 5.45% 否 22 公司 广州康堵塞信2015/11/5 1000.00 2018年 179.32 4.42% 否 16 科技有限公司 总计 1,264.39 31.17% - 2019年度 与发行本领办事 是否存序 创制时 人首次供应商称号 挂号本钱 洽购金额 洽购总数 正在有关 号 间 单干时占比 联系 间 广东才干都会2013/07/1 修建团体有限 3,000.00 2015年 258.28 6.86% 否 22 公司 广东百德朗科2014/05/2 1,008.00 2016年 207.40 5.51% 否 29 技有限公司 阿里云算计有2008/04/3 100,000.00 2018年 155.61 4.13% 否 08 限公司 广州冠宣信息2015/04/4 500.00 2019年 151.01 4.01% 否 科技有限公司 24 汕头市凯晟电 2008/06/5 300.00 2015年 136.20 3.62% 否 气鼓鼓有限公司 11 总计 908.50 24.13% - 讲述期内，发行人前五大本领办事洽购供应商洽购金额占本领办事洽购总数的比率不同为 24.13%、31.17%、44.59%、39.43%，比较分别。发行人主交易务是供给才干都会束缚规划，触及的行业范畴较宽，涵盖教训、疗养、楼宇、政务、市政、安防等细分范畴，公司须要根据卑劣客户的全部须要供给定制化的大伙束缚规划。公司正在项目实行时，根据项目须要洽购非公司专科背景的相关的支柱性办事。因为各项想法定制化须要分歧，因而公司前五大本领办事洽购供应商的改变较大。同时，各种本领办事洽购须要较为零星，故前五大本领办事洽购供应商的分散度较低。公司没有生存向单个供应商洽购占比逾越 50%或重要依附小量供应商的状况。发行人与讲述期各期前五大本领办事供应商之间没有生存有关联系，公司董事、监事、高等办理人员以及其他当中人员及其主要有关方以及持有公司 5%以上股分的股东未正在公司前五大本领办事洽购供应商中占有权力。没有生存前五大本领办事洽购供应商及其控股股东、理论掌握人是发行人前职工、前有关方、前股东、发行人理论掌握人的出色家庭成员等大概导致好处竖直的状况。（二）核查法式 针对于以上事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、经过对于发行人洽购核查，领会发行人讲述期各期主要供应商及主要供应商变用情况； 2、盘诘发行人讲述期各期主要供应商的工商信息； 3、对于发行人讲述期内主要供应商施行实地访问，领会发行人主要供应商根底信息、筹备状况、与发行人单干状况、与发行人有关联系等信息； 4、访谈发行人洽购焦点担任人、董事会书记，向发行人控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员发出并收回考察表，领会发行人与讲述期内主要供应商单干史乘、单干背景、讲述期内的单干状况、主要供应商变动缘由、主要供应商与发行人是否生存有关联系或其他大概导致好处竖直的状况。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为：1、发行人讲述期前五大供应商均一般筹备，发行人、发行人控股股东、理论掌握人、董事、监事、高等办理人员及其联系出色的家庭成员与前五大供应商没有生存有关联系，没有生存前五大供应商及其控股股东、理论掌握人是发行人前职工、前有关方、前股东、发行人理论掌握人的出色家庭成员等大概导致好处竖直的状况；2、讲述期内，公司没有生存向单个供应商的洽购比率逾越 50%或重要依附小量供应商的状况；3、发行人对于讲述期内新增主要供应商状况、新增买卖缘由的信息表露可靠、确切、齐全。发行人择优挑选供应商，新增供应商主要系墟市化动作导致。 19-2 新增供应商 19-2-1 发行人讲述期内各期前五大供应商比拟上期是否生存新增的前五大发行人讲述期内各期新增前五大供应商状况详见本节“十九、主要供应商及 改变状况”之“19-1 供应商根底状况”之“19-1-1 发行人招股阐明书是否表露主要供应商根底状况”的相干实质。 19-3 供应商的寻常状况 19-3-1 发行人讲述期内是否生存供应商分散度较高的状况 发行人讲述期内没有生存供应商分散度较高的状况。 二十、主要物业变成 20-1 主要物业变成 20-1-1 是否生存对于发行人损耗筹备拥有主要作用的字号、创造专利、特准筹备权、非专利本领等无形物业 （一）根底状况 1、挂号字号 截止讲述期末，公司及部下子公司拥有 8项海内挂号字号，全部状况以下表序号 字号名目 字号号 类型 无效期 一切权人 序号 字号名目 字号号 类型 无效期 一切权人 公司拥有的字号系自主申请，并博得国家工商行政办理总局发放的《字号挂号证》，没有生存产权连累或潜伏连累。公司上述字号正在迩来一期末的账面价值为零。2、专利本领 截止讲述期末，公司拥有专利 33项，个中有用新式专利 19项，创造专利14项。全部状况以下表所示： （1）有用新式专利 序 专利 他项 猎取专利称号 专利号 申请日 专利权人 号 类别 权力 办法 一种轻量级高清有用 2012年 12 原始ZL201220701 多媒体信息播放 宏景科技 无 0907.5 新式 月 17日 博得 终端 一种收集打印机有用 2013年 1 原始ZL201320012 轻量级打印监控 宏景科技 无 9201.7 新式 月 14日 博得 安设 一种支柱无线网ZL20132001 有用 2013年 1 原始3 络的高清多媒体 宏景科技 无 9187.0 新式 月 14日 博得 信息播放终端 一种高清聚会座 有用 2013年 5 原始ZL201320314 宏景科技 无 2708.1 牌安设 新式 月 31日 博得 一种IDC机房通 有用 2014年 8 原始ZL201420435 宏景科技 无 道门 6397.4 新式 月 4日 博得 ZL20142045 有用 2014年 8 原始6 一种定向通道门 宏景科技 无 9345.9 新式 月 14日 博得 一种基于蓝牙通信的便携式超高 有用 2017年 1 原始ZL201720077 宏景科技 无 8284.5 频手持RFID读写 新式 月 22日 博得 器 序 专利 他项 猎取专利称号 专利号 申请日 专利权人 号 类别 权力 办法 一种节水灌溉控 ZL20192088 有用 2019年 6 原始8 宏景科技 无 9968.2 制办理系统 新式 月 12日 博得 一种办法园艺控有用 2019年 8 原始ZL201921249 制办理系统及绿 宏景科技 无 0964.8 新式 月 1日 博得 墙设施 宏景科技、东一种一体化智能 有用 2019年 9 莞中科智城 原始ZL2019215610 无 9187.1 灯杆 新式 月 19日 软件有限 博得 公司 一种散布式物联 ZL20202234 有用 2020年 10 原始11 宏景科技 无 网掌握箱 6021.2 新式 月 20日 博得 宏景科技、中一种用于脉冲信有用 2021年 4 国迷信院国 原始ZL2021209012 号的记号鉴别整 无 9479.6 新式 月 28日 家空间迷信 博得 形安设 焦点 宏景科技、中一种用于脉冲信有用 2021年 4 国迷信院国 原始ZL2021209013 号的记号改变装 无 8247.9 新式 月 28日 家空间迷信 博得 置 焦点 一种基于物联网有用 2021年 12 原始ZL2021230414 的才干工地安全 宏景科技 无 6485.2 新式 月 6日 博得 预警安设 一种基于才干工ZL20212310 有用 2021年 12 原始15 地安全监控的监 宏景科技 无 5636.7 新式 月 6日 博得 控安设 一种才干工地距 有用 2021年 12 原始ZL2021231516 宏景科技 无 8829.9 离测量安设 新式 月 15日 博得 一种才干工地噪 有用 2021年 12 原始ZL2021231517 宏景科技 无 音监管安设 8832.0 新式 月 15日 博得 一种利用于当局或税务的自立资 有用 2021年 8 原始ZL2021220418 宏景软件 无 0262.9 料交互系统用机 新式 月 27日 博得 箱 一种麻烦搬运的有用 2021年 8 原始ZL2021220619 智能 AI交互自立 宏景软件 无 3833.0 新式 月 30日 博得 安设 注：有用新式专利无效期为自专利申请之日起 10年内无效。（2）创造专利 序 专利 他项权 博得专利称号 专利号 申请日 专利权人 号 类别 利 办法 一种感知层监测创造 2012年1月 原始ZL2012100111 节点的迷糊可托 宏景科技 无 740.6 专利 16日 博得 度评介方式 变风量空调压力ZL201310306 创造 2013年7月 原始2 无关型末尾安设 宏景科技 无 531.9 专利 19日 博得 掌握系统及其控序 专利 他项权 博得专利称号 专利号 申请日 专利权人 号 类别 利 办法 制方式 一种支柱数据保创造 2013年5月 无（注 原始ZL2013102143 密的光盘文件系 宏景科技 559.X 专利 31日 3） 博得 统 一种 IDC机房设创造 2014年8月 无（注 原始ZL2014103794 备办理系统及管 宏景科技 906.9 专利 4日 3） 博得 理方式 一种拥有射频信ZL201410408 创造 2014年8月 质押 原始5 号判别的定向监 宏景科技 984.7 专利 19日 （注 1） 博得 测系统 施行器掌握方式、创造 2017年 12 原始ZL2017114646 安设以及施行器控 宏景科技 无 601.8 专利 月 28日 博得 制系统 一种满意单人或创造 2021年 质押 原始ZL2021100017 多人须要的自适 宏景科技 183.9 专利 1月 4日 （注 2） 博得 应照明系统 一种物品仓储系 创造 2019年 原始ZL2019100938 宏景科技 无 统及方式 089.3 专利 1月 30日 博得 一种节水灌溉控 ZL201910509 创造 2019年 原始9 宏景科技 无 368.3 制办理系统 专利 6月 12日 博得 一种合用于室内繁复境况的定位 创造 2021年 原始ZL20211087810 宏景科技 无 556.0 方式以及定位办事 专利 8月 2日 博得 器 一种室内定位方创造 2021年 原始ZL20211103811 法、系统、算计机 宏景科技 无 878.0 专利 9月 6日 博得 设施及保存介质 一种无线记号积累方式、系统、计 创造 2021年 原始ZL20211104412 宏景科技 无 873.9 算机设施及保存 专利 9月 7日 博得 介质 一种基于蚁群算法的智能导诊方 创造 2021年 原始ZL20211138313 宏景科技 无 003.4 法、系统、设施及 专利 11月 22日 博得 介质 一种主动创造 2021年 原始ZL20211153914 避障方式、系统、 宏景科技 无 782.2 专利 12月 16日 博得 设施及介质 注：创造专利无效期为自专利申请之日起 20年内无效。注 1：发行人与广州凯得融资确保有限公司订立了《专利权质押公约》（凯得专质字（2021）第 25号），根据上述质押公约规矩，发行人以第 5项专利，即一种拥有射频记号判别的定向监测系统为《震动资金借钱公约》（粤开垦区 2021年借字 013号）项下的债权供给质押确保，借钱公约刻日为 2021年 7月 22日至 2022年 7月 22日。 注 2：发行人与广州凯得融资确保有限公司订立了《专利权质押公约》（凯得专质字（2020）第 68-1号），根据上述质押公约规矩，发行人以第 7项专利，即一种满意单人或多人须要的自符合照明系统为《最高额融资公约》（GZZX(融资)20200306号）项下的债权供给质押确保。注 3：发行人与股分有限公司广州开垦区支行订立了《最高额质押公约》（兴银粤质字（开垦区）第 202009150001号），公约商定发行人以“一种支柱数据失密的光盘文件系统”和“一种 IDC机房设施办理系统及办理方式”为《震动资金借钱公约》（兴银粤借字（开垦区）第 202007010008号）及《开立银行保函协议》（兴银粤保函字（开垦区第）201912100011号）项下的债权供给质押确保，质押公约无效期为 2020年 9月 21日至 2022年 11月 17日，截止讲述期末，发行人已了偿上述借钱且未开立银行保函，相干专利已于2022年 3月 10日排除质押。公司拥有的上述专利权属认识，公司对于该等专利拥有合法的一切权，没有生存产权连累或潜伏连累，截止讲述期末，除上述第 5项、第 7项创造专利生存质押的状况外，另外专利没有生存权力限制的状况。公司上述专利权正在迩来一期末的账面价值为零。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、猎取发行人产权证书清单，查阅发行人字号、专利证书原件； 2、经过中国字号网、国家学识产权局网站盘诘发行人字号、专利状况； 3、反省国家学识产权局出具的字号、专利的盘诘文档并实地访问国家学识产权局专利局广州代庖处、字号检查协调广州焦点以现场核验字号、专利的证实文件； 4、经过中国裁判文书网、中国施行信息秘密网、诺言中国等网站检索核查发行人字号、专利等无形物业是否触及诉讼、仲裁； 5、查阅发行人订立的借钱公约、确保公约、质押公约等，发行人会计师出具的审计讲述，访谈发行人财政总监，领会发行人字号、专利等无形物业是否生存答应第三方利用以及抵押、质押或优先权等权力欠缺或限制。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人合法博得并拥有上述字号、专利，上述字号、专利均正在无效的权力刻日内，除发行人以全体创造专利为其自身债务树立质押外，发行人的上述其他字号、专利没有生存抵押、质押或优先权等权力欠缺或限制，发行人的上述字号以及专利没有生存答应第三方利用的状况。20-1-2 发行人是否生存利用或租赁利用团体修建用地、划拨地、农用地、根底农田及其上制作的房产等状况 发行人没有生存利用或租赁利用团体修建用地、划拨地、农用地、根底农田及其上制作的房产等状况。20-1-3 是否生存发行人租赁控股股东、理论掌握人主要流动物业或主要无形物业来自于控股股东、理论掌握人授权利用 发行人没有生存租赁控股股东、理论掌握人主要流动物业或主要无形物业来自 于控股股东、理论掌握人的授权利用。20-1-4 发行人是否生存全体物业来自于上市公司的状况 发行人没有生存物业来自于上市公司的状况。二十1、不法违规 21-1 发行人不法违规 21-1-1 讲述期内发行人及其合并报表范围各级子公司是否生存不法违规动作 （一）根底状况 讲述期内，公司生存一统行政处理，但没有属于远大不法违规动作，全部状况以下： 根据国家税务局南昌市红谷滩新区税务局出具的《税务行政处理确定书（浅近）》（红谷税简罚[2020]194号），宏景科技股分有限公司江西分公司（已于 2020年 5月 7日注销）因未根据规矩刻日处分纳税呈报以及报送纳税材料被处以 300元罚款。发行人已于 2020年 3月 19日缴纳上述罚款。因为宏景科技股分有限公司江西分公司已于 2020年 5月 7日注销，所以没法开具相干的无违规证实。根据《中华群众共以及国税收征收办理法》的规矩，纳税人未根据规矩的刻日处分纳税呈报以及报送纳税材料的，也许处二千元以下的罚款；情节重要的，也许处二千元以上一万元以下的罚款。发行人被处以 300元罚款，没有属于情节重要的状况。发行人未定时处分纳税呈报以及报送纳税材料没有变成远大不法动作，对于发行人的延续筹备没有变成远大没有利作用。根据发行人及其他子公司、分公司所属地的当局主管部门开具的相干证实，讲述期内，发行人及其他子公司、分公司没有生存上述不法违规动作而被行政处理的状况。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、博得发行人及其子公司、分公司本地主管当局部门出具的对于发行人讲述期内合法合规状况的证实或阐明； 2、对于发行人总司理、董事会书记、财政总监等相干人员施行访谈； 3、查阅发行人交易外付出明细账、银行流水及相干会计证据； 4、收集检索核查发行人是否生存不法违规动作。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人讲述期内产生的上述不法违规事项没有属于远大不法违规动作，没有生存远大公法告急，没有会对于发行人本次发行上市变成本性性闭塞。21-2 控股股东、理论掌握人不法违规 21-2-1 发行人控股股东、理论掌握人讲述期内是否生存不法动作、被行政 处理、被法令机关立案侦察、被中国证监会立案考察，大概被列为失期被施行 人的状况 发行人控股股东、理论掌握人讲述期内没有生存不法动作、被行政处理、被法令机关立案侦察、被中国证监会立案考察，大概被列为失期被施行人的状况。二十二、同业合作 22-1 远大没有利作用的同业合作 22-1-1 发行人是否表露讲述期内与控股股东、理论掌握人及其掌握的其他企业是否生存同业合作的状况 （一）根底状况 本公司的控股股东、理论掌握工钱欧阳华。截止本处事讲述订立之日，理论掌握人掌握的其他企业以下： 称号 与本公司联系 筹备范围 控股股东、理论掌握慧景投资 投资办理办事；企业自有资金投资；投资磋商办事 人掌握的其他企业 工程以及本领争论以及考察繁华；电力电子技2020年 3术办事；能源本领争论、本领开垦办事；朗越 控股股东、理论掌握 月 20日前 房地产开垦筹备 主动化 人掌握的其他企业 2020年 3 房地产开垦筹备；能源本领争论、本领开月 20往后 发办事 1、慧景投资 发行人控股股东、理论掌握人欧阳华掌握的其他企业慧景投资系发行人的职工持股平台，自创造以后未进行与发行人不异或一致的生意，与公司没有生存同业合作或潜伏的同业合作。2、朗越主动化 发行人的筹备范围个中蕴含“电子、通信与主动掌握本领争论、开垦；工程本领磋商办事”和各种工程办事，发行人控股股东、理论掌握人欧阳华掌握的其他企业朗越主动化筹备范围正在 2020年 3月 20日以前蕴含“工程以及本领争论以及考察繁华；电力电子本领办事”，二者筹备范围有所重叠。根据朗越主动化未经审计的财政报表、银行流水、买卖公约、付款证据及发行人理论掌握人的阐明，讲述期内，朗越主动化除与第三方产生部分零星买卖之外未理论进行其他筹备震动，朗越主动化除 2019年度有部分零星支出之外，其他年度均无支出孕育，朗越主动化净成本金额为负。讲述期各期，朗越主动化的主要财政数据以下表所示： 单元：万元 2022年 1-6月/2022 2021年度/2021年 2020年度/2020 2019年度/2019项目 年 6月 30日 12月 31日 年 12月 31日 年 12月 31日 总物业 1,035.96 1,033.26 1,038.70 1,068.38 净物业 848.96 850.94 856.38 877.21 支出 - - - 2.58 净成本 -1.97 -5.44 -20.83 -27.60 讲述期内，除与第三方产生部分零星买卖之外，朗越主动化未理论进行其他筹备震动，与发行人无供应商、客户重叠的状况，与发行人未孕育有关买卖且没有生存好处运送的状况。正在 2020年 3月 20日之后，朗越主动化的筹备范围改为“房地产开垦筹备；能源本领争论、本领开垦办事”，与发行人的筹备范围没有生存重叠的状况。综上，朗越主动化与公司没有生存同业合作的状况。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构施行了以下法式： 1、查阅了发行人控股股东、理论掌握人掌握的其他企业清单； 2、查阅了发行人控股股东、理论掌握人掌握的其他企业的筹备范围或主交易务； 3、查阅了朗越主动化的财政讲述、银行流水、买卖公约、付款证据； 4、猎取了发行人控股股东、理论掌握人出具的对于避免同业合作的许诺函。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人与控股股东、理论掌握人及其掌握的其他企业之间没有生存同业合作的状况。二十三、有关方资金占用及有关方确保 23-1 有关方资金占用 23-1-1 发行人是否表露讲述期内是否生存被控股股东、理论掌握人及其控 制的其他企业占用资金的状况 金的状况。二十四、有关方、有关买卖 24-1 有关买卖占比高或代价缺点大 24-1-1 发行人是否表露讲述期内与控股股东、理论掌握人之间有关买卖的状况 （一）根底状况 发行人表露了讲述期内与控股股东、理论掌握人之间的有关买卖。发行人与控股股东、理论掌握人之间的有关买卖主要为发行人控股股东、理论掌握工钱发行人供给的有关确保。讲述期内，公司及子公司算作被确保方，有关确保（反确保）全部状况以下： 单元：万元 截止报确保方 确保债权 告期末保险办法 确保权人 借钱金额 或反确保方 时期 是否实验了却 2020.08.21-700.00 是 连带负担保 股分有限公 2021.08.20 欧阳华 证确保 司广州珠江支行 2020.09.28-300.00 是 2021.09.27 欧阳华、林山驰、连带负担保 中国股分有2019.12.25-许驰、庄贤才、 500.00 是 2020.12.24 证确保 限公司广州分行 杨年松 2020.07.07-500.00 是 2021.07.06 2020.09.25-500.00 是 连带负担保 股分有限公 2021.09.24 欧阳华、陈少真 2019.02.22-证确保 司广州开垦区支行 400.00 是 2020.2.21 2019.01.14-420.29 是 2020.01.08 欧阳华、林山驰、连带负担保 中国股分有2018.11.21-许驰、庄贤才、 400.00 是 证确保 限公司广州东圃支行 2019.11.20 杨年松 连带负担保 股分有限公2018.12.06-欧阳华、陈少真 600.00 是 2019.12.05 证确保 司广州开垦区支行 广州凯得融资担 连带负担保保有限公司 证确保 股分有限公2018.07.02-1,600.00 是 2019.07.02 连带负担保 司广州黄埔大道支行 欧阳华、林山驰 证确保 广州凯得融资担 连带负担保 股分有限公 2018.09.07-300.00 是 2019.09.07 保有限公司 证确保 司广州黄埔大道支行 截止报确保方 确保债权 告期末保险办法 确保权人 借钱金额 或反确保方 时期 是否实验了却 连带负担保欧阳华、林山驰 证确保 黄淑缄 抵押确保 欧阳华、陈少真、连带负担保股分有限公2018.06.19-林山驰、罗素婉 证确保 400.00 是 司广州珠江支行 2019.06.19 黄淑缄 抵押确保 欧阳华、陈少真、连带负担保股分有限公2018.03.30-林山驰、罗素婉 证确保 500.00 是 2019.03.29 司广州珠江支行 黄淑缄 抵押确保 欧阳华、陈少真、连带负担保股分有限公2018.05.25-林山驰、罗素婉 证确保 1,100.00 是 2019.05.24 司广州珠江支行 黄淑缄 抵押确保 欧阳华、陈少真、连带负担保股分有限公 2019.4.11-2林山驰、罗素婉 证确保 500.00 是 020.4.10 司广州珠江支行 杨年松、肖欣 抵押确保 欧阳华、陈少真、连带负担保股分有限公2019.07.09-林山驰、罗素婉 证确保 1,000.00 是 司广州珠江支行 2020.07.08 杨年松、肖欣 抵押确保 欧阳华、陈少真、连带负担保股分有限公2019.09.04-林山驰、罗素婉 证确保 500.00 是 2020.09.03 司广州珠江支行 杨年松、肖欣 抵押确保 2021.05.14- 欧阳华、林山驰、322.11 是 连带负担保 上海浦东繁华银行股2022.03.27 许驰、庄贤才、2022.03.08-证确保 份有限公司广州分行 510.00 否 杨年松 2023.03.07 2021.03.29- 欧阳华、林山驰、728.77 是 连带负担保 股分有限公 2021.12.29 许驰、庄贤才、证确保 司广州分行 2022.05.25-633.36 否 杨年松 2023.05.24 连带负担保 股分有限公2021.03.17- 欧阳华 1,000.00 是 2022.03.16 证确保 司广州珠江支行 股分有限公2021.07.22-1,000.00 是 广州凯得融资担司广东省分行 2022.05.09 连带负担保保有限公司（注证确保 股分有限公 2021.07.22-1 1,000.00 否 2022.07.22 司广州猎德大道支行 注：陈少真系发行人控股股东、理论掌握人欧阳华的夫妇；罗素婉系发行人董事兼总司理林山驰的夫妇；黄淑缄系发行人董事兼副总司理庄贤才的夫妇；肖欣系发行人董事兼副总司理杨年松的夫妇。注1：发行人控股股东、理论掌握人欧阳华及发行人总司理林山驰为发行人的借钱确保人广州凯得融资确保有限公司供给反确保。上述有关方为发行人拆借资金、供给确保是为领会决发行人资金充足和对于外融资供给确保的课题，没有生存毁伤发行人以及部分股东，稀奇是中小股东好处的（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅发行人会计师出具的迩来三年及一期的审计讲述； 2、向发行人股东、董事、监事、高等办理人员发出并收回考察表； 3、经过企查查、国家企业诺言信息公示系统等秘密信息核查发行人的有关方清单是否齐全； 4、查阅有关方工商档案材料； 5、经过核查发行人洽购、出售状况核查发行人的客户、供应商是否系发行人的有关方； 6、盘诘发行人主要客户及供应商的工商信息，核查是否生存有关联系； 7、经过对于讲述期内产生过股权让渡的有关方施行核查以确认发行人是否生存有关买卖非有关化的状况； 8、查阅发行人与有关方订立的有关买卖公约； 9、查阅发行人及其子公司订立的借钱公约及相映的确保公约； 10、查阅发行人《有关买卖办理制度》，核查发行人的有关买卖是否已实验须要的决议法式。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人已根据《公法令》《企业会计模范》等相干 规矩齐全地表露了有关方以及有关买卖。讲述期内，发行人有关资金拆入、有关确保拥有正当性以及须要性、已实验相映的决议法式，没有生存好处运送的状况，未作用发行人的筹备独立性，没有生存毁伤发行人以及部分股东稀奇是中小股东好处的状况，没有会对于发行人的一般筹备以及独立性孕育没有利作用。24-2 有关方非有关化后连续买卖 24-2-1 发行人讲述期内是否生存有关方成为非有关方后仍连续买卖的状况 发行人讲述期内没有生存有关方成为非有关方后仍连续买卖的状况。24-3 与有关方独特投资 24-3-1 发行人正在筹备中是否生存与其控股股东、理论掌握人或董事、监事、高等办理人员的相干独特投资动作 发行人正在筹备中没有生存与其控股股东、理论掌握人或董事、监事、高等办理 人员的相干独特投资动作。二十五、合并范围 25-1 统一掌握下企业合并 25-1-1 发行人讲述期内是否产生统一掌握下企业合并 发行人讲述期内未产生统一掌握下企业合并。25-2 协议掌握架构 25-2-1 发行人是否生存协议掌握架构或一致寻常设计，将没有拥有持股联系的主体纳入合并财政报表合并范围的状况 发行人没有生存协议掌握架构或一致寻常设计，将没有拥有持股联系的主体纳入合并财政报表合并范围的状况。二十六、主要会计战术 26-1 支出确认战术 26-1-1 发行人招股阐明书表露的支出确认战术是否确切、有针对于性 （一）根底状况 发行人的主要产物以及办事席卷才干都会束缚规划以及运维办事，其支出确认战术以下： 1、才干都会束缚规划生意，是向客户供给席卷前期磋商、规划妄图、软件开垦、系统集成等全历程的分析办事，最终委托能满意客户须要的信息系统集成产物。公司正在告竣公约商定的如约责任，信息系统集成产物到达公约商定的可利用状态，并博得客户确认的最终验收讲述，产物一切权上的主要告急以及人为一经转化给客户时（商品掌握权产生转化时）确认支出。2、运维办事生意，根据公约商定正在办事时期内分期确认支出。同业业可比公司的支出确认战术以下： 才干都会束缚规划/系统集成 运维办事 公司支出确 支出确称号 支出确认战术 支出确认战术 认方式 认方式 才干都会束缚规划： 契合按如约进度确认支出的工程项目 验收法 供给维保办事： 佳都 分期确公约，根据参预法确认支出；没有契合 以及参预 正在办事时期分期确认收科技 认 按如约进度确认支出的公约，正在客户 法 入 验收时确认支出 维保办事： 恒锋 才干都会信息办事生意： 分期确验收法 正在供给办事时期分期置信息 正在体味收合格或委托后确认支出 认 认支出 系统集成类产物的出售： 供给劳务支出： 体味收合格后确认出售支出 正在供给劳务买卖的了局验收法银江 制作公约支出： 恐怕切实预计的状况以及参预 参预法 本领 正在制作公约的了局恐怕切实预计的情 下，于物业负债表日按法 况下，于物业负债表日根据参预法确 照参预法确认供给的劳认公约支出以及公约用度 务支出 信息系统运维办事生意： 根据公约商定的条目于信息系统集成办事生意： 验收法天亿 办事告竣时点（指偶发以告竣装置调试，客户出具最终验收 验收法 以及分期马 的一次性运维办事）或讲述算作支出确认时点 确认 阶段告竣时点（指按期办事的凡是维护，按月确认）确认支出 系统集成生意： 运维以及本领办事生意： 公司按公约商定，正在告竣集成规划设 公约清爽商定办事刻日计、软硬件产物选型、节点装置调试、 的，正在商定的办事刻日 验收法长威试运行了却， 博得客户盖印或签字确 验收法 内分期确认支出；公约 以及分期科技 认的验收讲述后，产物一切权上的主 清爽商定办事结果需经 确认 要告急以及人为已转化给购货方，公司 客户验收确认的，根据按出售商品确认支出 客户验收状况确认支出 公司正在告竣公约商定的如约责任，信息系统集成产物到达公约商定的可使宏景 用状态，并博得客户确认的最终验收 根据公约商定正在办事期 分期确验收法 科技 讲述，产物一切权上的主要告急以及报 间内分期确认支出 认 酬一经转化给客户时（商品掌握权产生转化时）确认支出 注：、、的信息起因于 2020年年报、审计讲述，、长威科技的信息起因于招股阐明书 由上可知，公司的支出确认战术与同业业可比公司根底维持统一，没有生存较大分裂。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅会计师出具的迩来三年及一期审计讲述，与发行人会计师沟通，领会发行人生意模式、出售战术及讲述期内的支出确认战术； 2、访谈发行人财政总监，领会发行人的支出确认时点以及按照； 3、查阅发行人与客户订立的出售公约，领会发行人的完成验收时点、完成验收据件、与一切权相干的告急以及人为转化时点、与客户对于质保的商定； 4、经过发行人交易支出核查，访谈发行人财政总监、工程办理焦点总监，核查发行人支出确认时点、完成验收时点、质保期战术以及讲述期内是否生存质保维修的状况； 5、经过对于发行人主要客户施行访问，领会发行人客户项目验收的法式、项目验收时点、与一切权相干的告急以及人为转化状况、是否生存质量弊端抵偿负担以及质保战术、讲述期内是否产生过质保维修。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人表露的支出确认战术契合企业会计模范的规矩，且可靠、确切，拥有针对于性，契合发行人理论筹备状况，与主要出售公约条目及理论施行状况统一，未简捷重述企业会计模范，与同业业可比公司没有生存较大分裂。26-2 应收账款坏账打算 26-2-1 发行人讲述期内应收账款计提方式是否与同业业可比上市公司存 正在较大分裂 发行人讲述期内应收账款坏账打算计提方式与同业业可比上市公司没有生存 较大分裂。（一）根底状况 1、公司应收账款坏账打算计提 讲述期各期末，公司的应收账款余额及计提坏账打算的全部状况以下表所示： 单元：万元 2022年 6月 2021年 12月 2020年 12月 2019年 12月类型 项目 30日 31日 31日 31日 账面余额 1,426.28 2,297.53 - - 单项评估并零丁施行减值测 坏账打算 1,208.52 1,136.32 - - 试的应收账款 账面价值 217.77 1,161.21 - - 账面余额 42,273.42 34,947.95 29,628.78 19,910.52 按配合计提坏账打算的应收 坏账打算 4,726.79 2,717.74 2,313.11 2,516.88 账款 账面价值 37,546.63 32,230.21 27,315.67 17,393.64 账面余额 43,699.71 37,245.48 29,628.78 19,910.52 应收账款 坏账打算 5,935.30 3,854.06 2,313.11 2,516.88 总计 账面价值 37,764.40 33,391.43 27,315.67 17,393.64 2022年 6月末，发行人生存以下须要单项计提坏账打算的状况： 单元：万元 序 计提比率客户称号 应收账款 坏账打算 计提缘由 号 （%） 惠州市四季绿农产 客户失期，没法了偿，所以1 365.75 365.75 100.00 品有限公司 全额单项计提坏账打算 客户因与股分有限公司惠州分行的借钱公约纠惠州狮子城文明有 纷被封闭、停止较大金额的2 352.27 176.14 50.00 限公司 物业，但因为客户仍正在回款，所以根据 50%单项计提坏账打算 奥园团体（英德）3 135.28 135.28 100.00 有限公司 2022年 1月 19日中国奥园广州市万贝投资管4 63.10 63.10 100.00 通告债务失约，故对于中国奥理有限公司 园应收账款余额 100%全额奥园团体（英德）单项计提坏账打算 5 有限公司英德旅行 75.90 75.90 100.00 办理分公司 宝能团体呈现信托讨论逾期广州宝能文明娱乐6 269.61 269.61 100.00 且全体理财富品逾期，所以有限公司 全额单项计提坏账打算 广州市荔富湖畔房7 59.56 47.65 80.00 中袖珍平易近营房地产企业，针地产有限公司 对于账龄 2年以上且收款比率广西国悦房地产开8 61.09 48.88 80.00 80%以下的项目，根据账龄发有限公司 加计一档对于其单项计提坏账汕头市国瑞置业有打算 9 43.72 26.22 59.97 限公司 总计 1,426.28 1,208.52 84.73 —— 讲述期各期末，按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款的账龄组织以及坏账打算计提状况以下： 单元：万元 2022年 6月 30日 账龄 账面余额 占比 坏账打算 预期诺言亏空率 1年以内 26,957.96 63.77% 1,838.31 6.82% 1-2年 11,448.25 27.08% 1,426.18 12.46% 2-3年 1,936.40 4.58% 318.93 16.47% 3-4年 1,460.83 3.46% 730.42 50.00% 4-5年 285.15 0.67% 228.12 80.00% 5年以上 184.83 0.44% 184.83 100.00% 总计 42,273.42 100.00% 4,726.79 2021年 12月 31日 账龄 账面余额 占比 坏账打算 预期诺言亏空率 1年以内 22,920.74 65.59% 1,043.43 4.55% 8,762.62 25.07% 783.49 8.94% 1-2年 2-3年 2,376.52 6.80% 337.74 14.21% 555.54 1.59% 277.77 50.00% 3-4年 4-5年 286.16 0.82% 228.92 80.00% 46.38 0.13% 46.38 100.00% 5年以上 总计 34,947.95 100.00% 2,717.74 2020年 12月 31日 账龄 账面余额 占比 账面余额 预期诺言亏空率 1年以内 20,401.18 68.86% 1,033.58 5.07% 1-2年 5,810.93 19.61% 576.41 9.92% 2-3年 2,891.67 9.76% 395.18 13.67% 3-4年 425.11 1.43% 212.56 50.00% 4-5年 22.49 0.08% 17.99 80.00% 5年以上 77.39 0.26% 77.39 100.00% 总计 29,628.78 100.00% 2,313.11 2019年 12月 31日 账龄 账面余额 占比 坏账打算 预期诺言亏空率 1年以内 11,838.47 59.46% 762.80 6.44% 1-2年 5,556.70 27.91% 683.03 12.29% 2-3年 1,020.89 5.13% 195.33 19.13% 3-4年 1,144.36 5.75% 572.18 50.00% 4-5年 232.81 1.17% 186.25 80.00% 5年以上 117.29 0.59% 117.29 100.00% 总计 19,910.52 100.00% 2,516.88 产生坏账的大概性较小。讲述期各期末，公司应收账款账龄组织主要分散正在 2年以内，该全体应收账款占按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款账面余额的比率不同为87.37%、88.47%、90.66%以及 90.85%，占较为高，应收款项没有能接收的告急较低。2、同业业可比公司应收账款坏账打算计提状况对于比 （1）应收账款坏账打算计提战术对于比 公司应收账款坏账打算分账龄计提战术正当束缚，与同业业可比公司具备可比性，全部以下： 单元：% A.2022年 6月 30日 账龄配合 长威科技 宏景科技 1年以内（含 1 5.82 5.00 未表露 5.00 2.63 6.82 年） 1-2年 12.65 10.00 未表露 10.00 7.28 12.46 2-3年 22.97 20.00 未表露 30.00 16.02 16.47 3-4年 36.52 50.00 未表露 50.00 28.87 50.00 80.00、4-5年 68.08 50.00 未表露 46.03 80.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 未表露 100.00 100.00 100.00 B.2021年 12月 31日 账龄配合 长威科技 宏景科技 1年以内（含 1 5.35 5.00 未表露 5.00 2.62 4.55 年） 1-2年 10.82 10.00 未表露 10.00 9.02 8.94 2-3年 21.43 20.00 未表露 30.00 17.23 14.21 3-4年 38.52 50.00 未表露 50.00 29.92 50.00 80.00、4-5年 71.65 50.00 未表露 51.66 80.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 未表露 100.00 100.00 100.00 C.2020年 12月 31日 账龄配合 长威科技 宏景科技 1年以内（含 1 6.49 5.00 3.00 5.00 1.99 5.07 年） 1-2年 12.40 10.00 8.00 10.00 13.49 9.92 2-3年 20.09 20.00 20.00 30.00 23.27 13.67 3-4年 36.27 50.00 50.00 50.00 37.80 50.00 80.00、4-5年 57.92 50.00 100.00 71.84 80.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 D.2019年 12月 31日 账龄配合 长威科技 宏景科技 1年以内（含 1 6.15 5.00 3.00 5.00 2.27 6.44 年） 1-2年 15.27 10.00 8.00 10.00 8.30 12.29 2-3年 34.86 20.00 20.00 30.00 19.89 19.13 3-4年 100.00 50.00 50.00 50.00 35.04 50.00 80.00、4-5年 100.00 50.00 100.00 39.87 80.00 100.00 5年以上 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 注：1、可比公司的信息起因于其招股阐明书、半年度讲述或年度讲述；2、 2022年 6月 30日坏账打算计提比率取自其才干都会及路线交通配合；3、截止 2022年 9月 30日，长威科技尚未表露其 2021年和 2022年 1-6月财政数据。由上表可知，2019年、2020年（除 2-3年外）、2021年公司应收账款预期诺言亏空率均处于同业业可比公司区间内，没有生存远大分裂，坏账计提战术正当束缚。2020年宏景科技账龄配合为 2-3年的应收账款预期诺言亏空率为 13.67%，低于同业业可比公司，主要系公司 2020年 3年以上应收账款的回款比率比 2019年更高，迁移率更低，进而预期亏空率更低，系理论测算的了局。2020年预期亏空率的全部算计历程以下： 1）网络与分解平衡迁移率 A、2017-2020年各岁终的应收账款余额 单元：万元 账龄 2020岁终 2019岁终 2018岁终 2017岁终 1年以内 22,643.97 11,838.47 11,997.71 4,958.52 1-2年 6,956.85 5,556.70 2,007.70 2,075.20 2-3年 3,982.34 1,020.89 1,884.94 1,046.92 3-4年 698.75 1,144.36 564.74 37.79 4-5年 114.69 232.81 26.21 80.64 5年以上 146.59 113.56 104.43 26.14 总计 34,543.18 19,906.79 16,585.75 8,225.21 账龄 2020岁终 2019岁终 2018岁终 2017岁终 个中：上岁终为5年以上，本年 10.95 98.72 26.14 26.14 连续迁移 注：1、为维持数据的统一性与连贯性，2020岁终的应收账款余额蕴含公约物业；2、应收账款余额口径为母公司，没有席卷子公司宝景电子的 3.73万元应收账款（3.73万元没有属于母公司账龄配合性子，且已全额计提坏账打算）。2018岁终、2019岁终、2020岁终，公司没有生存核销的坏账，核销坏账的金额为 0元。B、网络与分解平衡迁移率 2019-2020年迁 2018-2019年迁 2017-2018年迁账龄 平衡迁移率 徙率 徙率 徙率 1年以内 58.76% 46.31% 40.49% 48.52% 1-2年 71.67% 50.85% 90.83% 71.12% 2-3年 68.45% 60.71% 53.94% 61.03% 3-4年 10.02% 41.23% 69.36% 40.20% 4-5年 58.26% 56.61% 97.09% 70.65% 5年以上 9.64% 94.53% 100.00% 68.06% 注：2019年 1年以内迁移率=（2019年 1-2年已核销坏账+2019年 1-2年应收余额）/2018年 1年以内余额，依此类推 2）网络与分解 2020岁终应收账款的史乘接收率 账龄 史乘接收率 1年以内 51.48% 1-2年 28.88% 2-3年 38.97% 3-4年 59.80% 4-5年 29.35% 5年以上 31.94% 注：史乘接收率=1-平衡迁移率 3）算计预期接收率 今朝的宏不雅经济增速放缓将对于应收账款接收状况孕育特定的负面作用。为了正在史乘亏空体味根底上反应现在预期，企业基于以往体味以及判别，瞻望五年以下账龄的预期亏空率很大概比史乘亏空率进步 5.00%。账龄 史乘接收率 前瞻性保养 预期接收率 账龄 史乘接收率 前瞻性保养 预期接收率 1年以内 51.48% 5% 48.90% 1-2年 28.88% 5% 27.44% 2-3年 38.97% 5% 37.02% 3-4年 59.80% 5% 56.81% 4-5年 29.35% 5% 27.88% 5年以上 31.94% 5% 30.34% 注：预期接收率=史乘接收率*（1-前瞻性保养） 4）算计预期迁移率 账龄 预期迁移率 1年以内 51.10% 1-2年 72.56% 2-3年 62.98% 3-4年 43.19% 4-5年 72.12% 5年以上 69.66% 注：预期迁移率=1-预期接收率 5）算计预期诺言亏空率 预期诺言损 2020年预期账龄 预期迁移率 预期亏空率算计公式 失率 坏账率 1年以内 51.10% a a*b*c*d*e*f 5.07% 5.07% 1-2年 72.56% b b*c*d*e*f 9.92% 9.92% 2-3年 62.98% c c*d*e*f 13.67% 13.67% 3-4年 43.19% d d*e*f 21.70% 50.00% 4-5年 72.12% e e*f 50.24% 80.00% 5年以上 69.66% f f 69.66% 100.00% 由上表可知，2-3年应收账款账龄配合的预期诺言亏空率为 13.67%，系正当算计的了局，2020年预期诺言亏空率比 2019年低，主要系 2020年的 3年以上的应收账款的回款状况比 2019年更好，进而使得 2020年 3年以上应收账款的迁移率比 2019年低。2020年 3年以上的应收账款的迁移率与 2019年的对于比状况以下表所示： 账龄 2020年预期迁移率 2019年预期迁移率 账龄 2020年预期迁移率 2019年预期迁移率 1年以内 51.10% 52.42% 1-2年 72.56% 64.24% 2-3年 62.98% 47.33% 3-4年 43.19% 71.42% 4-5年 72.12% 78.01% 5年以上 69.66% 72.55% 因为 3年以上的应收账款账龄配合的预期诺言亏空率的算计了局较为低，思虑到 3年以上的应收账款生存特定的接收告急，所以从束缚性准则思虑，且参考同业业可比公司的预期诺言亏空率，3年以上的应收账款账龄配合的预期诺言亏空率不同保养为 50.00%、80.00%以及 100.00%。（2）应收账款坏账打算的理论计提比率对于比 讲述期各期末，同业业可比公司应收账款坏账打算的理论计提比率状况以下表所示： 单元：万元 2022年 6月 30日 2021年 12月 31日 公司 坏账打算金应收账款余额 计提比率 应收账款余额 坏账打算金额 计提比率 额 30,783.53 6,054.10 19.67% 33,354.79 6,185.50 18.54% 21,395.84 2,607.47 12.19% 20,574.82 2,535.39 12.31% 227,716.57 33,287.82 14.62% 222,002.54 32,896.82 14.82% 286,098.13 34,816.51 12.17% 296,945.70 34,600.78 11.65% 长威科技 未表露 未表露 未表露 未表露 未表露 未表露 平衡值 - - 14.66% - - 14.33% 宏景科技 43,699.71 5,935.30 13.58% 37,245.48 3,854.06 10.35% 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日 公司 应收账款余额 坏账打算金额 计提比率 应收账款余额 坏账打算金额 计提比率 30,107.72 5,424.15 18.02% 18,539.68 3,140.91 16.94% 13,001.75 1,645.71 12.66% 13,844.06 1,296.86 9.37% 192,670.39 29,167.45 15.14% 175,886.83 29,244.57 16.63% 269,470.35 28,348.75 10.52% 260,726.47 21,585.12 8.28% 长威科技 21,800.90 1,170.80 5.37% 14,718.87 685.53 4.66% 平衡值 - - 12.34% - - 11.17% 宏景科技 29,628.78 2,313.11 7.81% 19,910.52 2,516.88 12.64% 注：1、可比公司的信息起因于其招股阐明书、半年度讲述或年度讲述；2、截止 2022年 9月 30日，长威科技尚未表露其 2021年和 2022年 1-6月财政数据。由上表可知，2019年、2021岁终、2022年 6月末，公司应收账款坏账打算的理论计提比率与同业业可比公司的平衡计提比率没有生存远大分裂；2020年，公司应收账款坏账打算的理论计提比率低于同业业可比公司的平衡计提比率，主要系公司 2020年 3年以上的应收账款接收比率进步进而使得公司 2020年 2-3年的预期诺言亏空率升高而至。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅发行人会计师出具的迩来三年及一期的审计讲述； 2、与发行人财政总监、会计师施行沟通，领会发行人讲述期内应收账款坏账打算计提状况； 3、查阅了发行人会计师的处事底稿，对于发行人预期诺言亏空率的算计历程施行复核算计； 4、查阅同业业可比公司的秘密材料，查阅其坏账打算计提方式、预期诺言亏空率、坏账打算计提比率，并于发行人施行对于比分解。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，公司已按会计战术充分计提坏账打算，2019年、2021年与同业业可比公司的坏账计提战术及坏账计提比率没有生存远大分裂；2020年的坏账计提战术及坏账计提比率低于同业业可比公司平衡系 2020年 3年以上应收账款接收率进步进而使得公司 2020年 2-3年的预期诺言亏空率升高的理论算计的了局，坏账计提正当束缚。二十七、会计战术、会计预计变化或会计错误校对 27-1 会计战术、会计预计变化或会计错误校对 27-1-1 讲述期内是否生存会计战术、会计预计变化 （一）根底状况 发行人讲述期内生存根据《企业会计模范》等相干律例保养而施行的会计战术变化，没有生存会计预计变化。发行人讲述期内会计战术变化状况以下： 1、会计战术变化 会计战术变化的内备注 容以及缘由 施行新支出模范 本公司施行该规矩的主要作用见下文注①。施行新租赁模范 本公司施行该规矩的主要作用见下文注②。注①：财政部于2017年发布了《企业会计模范第14号-支出（订正）》（财会 （ 2017 ) 22号）（以下简称“新支出模范”），对于支出模范施行了订正。根据相干规矩，公司于 2020年1月1日起施行新支出模范。新支出模范为榜样与客户之间的公约孕育的支出建立了新的支出确认模子。为施行新支出模范，公司从新评估主要公约支出确实认以及计量、核算以及列报等方面。根据新支出模范要求，首次施行该模范的积聚作用数保养首次施行昔日年头（即2020年1月1日）存储收益及财政报表其他相干项目金额，对于可比时期信息没有予保养。注②：财政部于2018年发布了《企业会计模范第21 号——租赁（2018 年订正）》（以下简称“新租赁模范”），对于租赁模范施行了订正。根据相干规矩，公司于 2021年1月1日起施行新租赁模范。2、会计战术变化的全部作用 ①新支出模范的全部作用 公司将因让渡商品或供给劳务而事先收取客户的公约对于价从“预收账款”变化为“公约负债”项目列报。公司的一些应收账款怨恨足无条件（即：仅取决于时光流逝）向客户收取对于价的条件，公司将其重分类列报为公约物业； 1）本公司 2020年起头次施行新支出模范对于昔日年头合并报表作用以下： 单元：元 受作用的各个较为期 2019年 12月 31日 2020年 1月 1日（变保养数 间报表项目称号 （变化前） 更后） 应收账款 173,936,403.89 -32,181,761.61 141,754,642.28 受作用的各个较为期 2019年 12月 31日 2020年 1月 1日（变保养数 间报表项目称号 （变化前） 更后） 公约物业 - 32,181,761.61 32,181,761.61 预收款项 225,122,559.09 -225,122,559.09 - 公约负债 - 222,499,568.84 222,499,568.84 其他震动负债 10,883,276.77 2,622,990.25 13,506,267.02 2）本公司 2020年起头次施行新支出模范对于昔日年头母公司报表作用以下： 单元：元 受作用的各个较为期 2019年 12月 31日 2020年 1月 1日（变保养数 间报表项目称号 （变化前） 更后） 应收账款 173,936,403.89 -32,181,761.61 141,754,642.28 公约物业 - 32,181,761.61 32,181,761.61 预收款项 225,122,559.09 -225,122,559.09 - 公约负债 - 222,499,568.84 222,499,568.84 其他震动负债 10,883,276.77 2,622,990.25 13,506,267.02 ②新租赁模范的全部作用 本公司根据新租赁模范相干规矩，对付首次施行该模范的累计作用数保养2020年年头存储收益和财政报表其他相干项目金额。1）本公司2021年起头次施行新租赁模范对于昔日年头合并报表作用以下： 单元：元 受作用的各个较为期 2020-12-31 2021-1-1 保养数 （变化前） （变化后） 间报表项目称号 递延所得税物业 5,981,207.43 8,725.45 5,989,932.88 利用权物业 5,774,096.72 5,774,096.72 利用权物业累计折旧 1,181,496.23 1,181,496.23 租赁负债 4,711,796.71 4,711,796.71 剩余公积 11,867,813.05 -4,944.41 11,862,868.64 未分配成本 100,041,896.85 -105,526.36 99,936,370.49 2）本公司2021年起头次施行新租赁模范对于昔日年头母公司报表作用以下： 单元：元 受作用的各个较为期 2020-12-31 2021-1-1 保养数 （变化前） （变化后） 间报表项目称号 递延所得税物业 5,981,207.43 8,725.45 5,989,932.88 利用权物业 5,366,197.49 5,366,197.49 利用权物业累计折旧 1,034,199.28 1,034,199.28 租赁负债 4,437,742.91 4,437,742.91 剩余公积 11,867,813.05 -4,944.41 11,862,868.64 未分配成本 106,795,194.27 -92,074.84 106,703,119.43 （二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅发行人会计师出具的迩来三年及一期的审计讲述； 2、与发行人财政总监、会计师施行沟通，领会发行人讲述期内会计战术、会计预计变化状况； 3、查阅财政部讲述期内发布的各项会计模范，领会讲述期内企业会计模范的改变状况； 4、查阅了发行人会计师的处事底稿，对于发行人会计战术变化的作用数施行复核算计。（三）核查观点 经核查，讲述期内，发行人没有生存主要会计预计变化，主要会计战术变化均系按照《企业会计模范》等相干律例的保养而至，会计战术变化正当、合规；讲述期内的会计战术变化主要作用发行人财政报表的列报，对于发行人财政环境、筹备结果未形成较大作用。27-1-2 讲述期内是否生存会计错误校对 讲述期内发行人没有生存《创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 27所指的会计错误校对。二十八、财政内控 28-1 财政内控没有榜样 28-1-1 讲述期发行人是否生存转贷、资金拆借等财政内控没有榜样状况 发行人 2018年生存转贷、资金拆借等财政内控没有榜样状况，2021年生存资金拆借状况。2018年产生的转贷及有关方资金拆借状况全部拜见本保荐处事讲述“第二节 项目生存课题及束缚状况”之“二、掌管考察处事中发明的主要课题及束缚状况”之“（一）转贷课题”及“（二）有关方资金拆借”。（一）2021年产生的资金拆借根底状况 2021年，发行人子公司青岛宏景生存近期资金须要，用于拓展生意、支拨职工待遇以及支拨租赁费等凡是筹备震动，所以生存向其小量股东青岛县汉誉通文明繁华有限公司拆入资金的状况。全部明细以下表所示： 单元：万元 有关方 拆借金额 起始日 到期日 阐明 参考同期银行青岛景汉誉通贷款利率，按文明繁华有限 26.00 2021/11/19 2022/5/18 年利率 4%计公司 息 青岛宏景于 2021年、2022年 1-6月不同了偿 4万元、22万元，截止 2022年 6月 30日，相干拆借钱已全额了偿。2021年、2022年 1-6月，前述借钱孕育的资本用度不同为 0.12万元、0.26万元，该等资金拆借对于发行人损耗筹备震动的作用很是小。（二）2021年产生的资金拆借相干的内掌握度 2021年，青岛县汉誉通文明繁华有限公司向青岛宏景供给借钱系为满意青岛宏景的凡是损耗筹备须要，资金拆入金额很是小，且拆时髦间较短，有关方向发行人收投机息利率公正，资本金额很是小，也没有生存毁伤公司及股东好处的状况。根据《有关买卖办理制度》第八条的规矩“公司与有关法人产生的买卖金额低于 100万元的有关买卖，由总司理检查同意。”上述有关资金拆入低于 100万元，已博得了总司理的检查同意，所以契合《有关买卖办理制度》的相干规矩。二十九、支出 29-1 经销 29-1-1 发行人迩来一年经销支出占当期交易支出比率是否较高或呈加紧增添趋势 公司的出售模式为直销，主要经过招招标、询价等大局施行生意拓展。发行人没有生存经销办法。29-2 外销 29-2-1 发行人迩来一年境外出售支出占当期交易支出比率是否较高或呈 加紧增添趋势 讲述期内，发行人没有生存境外出售，没有生存迩来一年境外出售支出占当期交易支出比率较高或呈加紧增添趋势的状况。29-3 线上出售 29-3-1 发行人是否生存迩来一年出售支出主要来自互联网（线上）或讲述 期内来自互联网（线上）出售支出呈加紧增添趋势的状况 讲述期内，发行人没有生存线上出售，没有生存迩来一年出售支出主要来自互联网（线上）或讲述期内来自互联网（线上）出售支出呈加紧增添趋势的状况。29-4 工程项目支出 29-4-1 发行人迩来一年按如约进度确认的支出对于当期交易支出是否拥有远大作用 发行人迩来一年没有生存按如约进度确认的支出对于当期交易支出拥有远大影 响的状况。29-5支出节令性 29-5-1 讲述期内发行人支出节令性是否比较分明 （一）根底状况 讲述期内，公司主交易务支出节令性变成以下表所示： 2022年 1-6月 2021年度 2020年度 2019年度 项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 第一5,523.56 21.93% 2,580.91 3.53% 3,900.36 6.87% 5,525.32 13.74% 季度 第二19,669.25 78.07% 16,915.87 23.15% 3,406.12 6.00% 9,969.65 24.79% 季度 第三- - 11,999.41 16.42% 10,242.58 18.05% 5,334.39 13.26% 季度 第四- - 41,582.53 56.90% 39,190.92 69.07% 19,395.06 48.22% 季度 总计 25,192.80 100.00% 73,078.72 100.00% 56,739.97 100.00% 40,224.42 100.00% 2019-2021年，公司各年度下半年支出比重较大，消失出较强的节令性特征。2019-2021年，公司下半年支出占比不同为 61.48%、87.12%以及 73.32%，占比均正在 60%以上。公司支出的节令性稳定主要受以下缘由作用：（1）公司主要客户以及支出起因为当局机关、共有企业、事业单元。当局机关、共有企业、事业单元常常执行估算办理以及分散洽购制度，项想法洽购实行普通分散正在年中及下半年，验收结算普通分散鄙人半年尤为是第四季度。公司每年上半年稀奇是一季度项目告竣量较少，支出分散鄙人半年尤为是第四季度完结。（2）公司生意及行业个性作用。公司全体项目须要协同建安工程实行，上半年受春节假日等因素作用，项目动工及投料比较迟缓，主要动工期分散正在年中以及下半年施行。1、发行人第四季度支出占比延续增添的缘由及正当性 2019年、2020年、2021年，发行人第四季度支出占比为 48.22%、69.07%、56.90%，第四季度支出占较为高。发行人系规范的项目制公司，客户对于发行人全部项目验收时点确定了发行人支出的节令性散布状况。发行人主要为客户供给才干都会束缚规划，全体项目动工节点普通正在客户土建、电机工程完成之后，全体项目轻易受春节假日等因素的作用，质料洽购及动工正在年头比较迟缓，主要动工期分散正在年中以及下半年施行，验收付款分散正在岁终，所以，发行人第四季度支出占较为高。发行人 2019年第四季度支出占比与同业业可比公司第四季度支出占比平衡值根底统一。发行人 2020年第四季度支出占较为 2019年大幅选拔的缘由以下： （1）2020年大项目主要分散正在第四季度验收 2019年、2020年，发行人第四季度确认支出的根底状况以下： 单元：万元 项目 2020年度 2019年度 交易支出总数 56,739.97 40,224.42 第四季度交易支出 39,190.92 19,395.06 第四季度支出占比 69.07% 48.22% 2020年第四季度确认支出前十大项目支出总数为 20,479.47万元，占第四季度支出总数的比率为 52.26%，个中 8个项目为 2020年整年确认支出的前 10大项目。剔除上述 2020年第四季度验收的前十大项目后，发行人的节令性性格状况以下： 单元：万元 项目 2020年度 2019年度 交易支出总数 36,260.50 40,224.42 第四季度确认交易支出总数 18,711.45 19,395.06 第四季度支出总数占比 51.60% 48.22% 由上表可知，剔除 2020年第四季度支出确认前十大项目后，发行人 2020年第四季度支出占比由 69.07%升高至 51.60%，下降幅度较大。发行人 2020年第四季度验收的前十大项目对于发行人节令性性格作用较大，但上述项目正在第四季度确认支出拥有确切性和正当性，全部缘由以下： ①上述项想法实行周期与发行人往年的项目平衡实行周期没有生存远大分裂 发行人 2019年、2020年第四季度验收的前 30大项目第四季度支出占比不同为 76.25%、84.73%，占较为高，拥有代表性。2019年、2020年第四季度验收的前 30大项目实行周期平衡值不同为 13.07月/项目和 14.20月/项目，发行人2020年第四季度前十大项想法实行周期平衡值为 15.60月/项目，契合发行人往年的项目平衡实行周期。发行人 2020年第四季度验收前十大项想法实行状况以下： 单元：万元 项目实行周期序 支出确认 公约订立 是否具项目称号 客户称号 验收日期 项目实行历程状况 号 金额 日期 有正当性及可靠性 该项目为“信创”类项目，主要处事为软件实行集成处事。客户要求正在 2020岁终前完成。发行人理论于 2020年 5月即与业主清爽单干梦想并结束须要调研处事，2020年 6月至 9月，发行人告竣项目实行筹备、系统妄图开垦、国产化适配涉密项目客 处事，并于 2020年 12月中旬前告竣软件装置摆设和数据1 涉密项目 A 3,026.06 2020/12/13 2020/12/30 是 户 A 迁徙处事，因为客户内部公约订立过程比较迟缓，发行人理论于 2020年 12月 13日与客户订立公约。发行人于 2020年12月 20日经过系统测试，并于 2020年 12月 29日经过试运行测试阶段。正在客户方确认实行结果契合要求后于 2020年 12月 30日对于该项目施行了验收 广州分析 广州分析保税区南区已于 2020年尾根底修建告竣，保税区南区（二期） 海关查抄平台已于 2020年 11月参预利用。发行人担任卡口查抄平台及配套设 广州市第四 全体及查抄大楼智能化工程的动工。卡口全体已于 2018年完2 施项目妄图动工总 建筑工程有 3,011.55 2018/12/1 2020/10/26 工验收并确认支出，查抄大楼智能化工程全体蕴含机房工程、 是 承包（EPC）-卡口 限公司 智能化集成系统、安全本领提防系统等设施系统的实行处事，及查抄大楼智能化 上述系统于 2020年 5月至 2020年 9月络续完成并颠末试运专科工程 行测试后于 2020年 10月 26日由客户验收 该项目蕴含分析布线系统、信息收集系统、建筑设施监控系互联网应 联通数字科统等设施系统的动工集成处事。发行人于 2020年 7月初结束用改革基地一期工 技有限公司3 2,237.34 2020/7/16 2020/12/30 实行处事，并于 2020年 12月 15日经过了客户的初验过程。 是 程智能化以及才干园 广东省分公正在颠末 2020年 12月 15日至 2020年 12月 29日的试运行测区工程 司 试后于 2020年 12月 30日由客户告竣最终验收 该项目为“信创”类项目，客户要求正在 2020岁终前完成。该项目主假如大度软硬件设施的装置、调试、集成处事。发行人于 2020年 9月清爽与客户的单干梦想并理论于 2020年 10涉密项目客 月决定实行规划并结束该项想法实行处事，发行人于 2020年4 涉密项目 E 2,122.54 2020/12/1 2020/12/28 是 户E 11月尾告竣实行处事，但因为客户方公约签章过程比较迟缓，发行人理论与客户 2020年 12月订立公约。2020年 12月 15日发行人经过试运行测试阶段。正在客户方确认实行结果契合要求后于 2020年 12月 28日对于该项目施行了验收 发行人担任南宁地下分析管廊新邕路弱电工程专科承包项目入侵报警系统、光纤电话系统、自控环网系统等设施系统的实行处事。发行人于 2017年 10月结束实行，并于 2019年 12南宁地下分析管廊 中建五局工月实行告竣投入试运行阶段。2020年 11月 6日，发行人终验5 新邕路弱电工程专 业设施装置 2,115.32 2017/11/16 2020/11/6 是 经过，客户出具验收讲述后发行人确认了支出。因为地下综业承包项目 有限公司 合管廊工程是繁复的市政工程项目，触及的修建单元较多，发行人须要根据各修建单元的动工进度保养担任的设施系统的实行状况，使得实行周期较长 发行人担任养猪境况掌握系统、精确饲喂办理系统、数字农广东省东瑞食品集 东瑞食品集业养殖信息化办理系统等设施系统的实行处事。受限于前期团股分有限公司数 团股分有限6 1,908.77 2019/1/4 2020/12/14 土建方动工处事面怨恨足发行人的动工条件的作用，发行人 是 字农业修建试点项 公司致富猪于 2020年 10月告竣上述系统实行处事并投入试运行阶段，目 场 并于 2020年 12月 14日经过客户的验收法式 发行人担任机房工程、信息收集系统、智能化集成系统等设鼎基公园项目智能 广东诚尊建备系统的实行处事，该项目于 2019年 12月结束动工并于 20207 化工程（含智能家 筑工程有限 1,664.96 2019/12/4 2020/11/24 是 年 6月告竣动工投入试运行阶段。经过试运行阶段后，业主居）动工公约 公司 于 2020年 11月 24日对于该项目施行了验收。奥园（英德）文明 发行人担任安全本领提防工程的动工，因为业主方对于希尔整理旅行城一期08号地 奥园团体（英 逸林旅社及旅社式公寓项目大伙动工设计调控及疫情的影8 1,555.90 2019/3/1 2020/12/25 是 块希尔整理逸林旅社 德）有限公司 响，发行人于 2020年 4月动工告竣并投入试运行阶段，客户及旅社式公寓智能 于 2020年 12月 25日告竣对于该项想法验收 化工程 发行人担任再现系统、可视化辅导调剂系统等设施系统的实行处事。项今朝期因为土建方的缘由，客户现场没有具备动工中山市公安局“智 股条件，发行人理论于 2019年 9月入场实行，2019年 12月，9 慧公安”根底信息 份有限公司 1,534.10 2018/12/20 2020/11/20 是 发行人告竣各设施系统的实行处事并结束施行试运行测试。化二期项目 中山分公司 2019年 12月，各项系统投入试运行阶段，2020年 11月 20日，客户告竣对于该项想法终验 佛山LEH国际学塾 禅城东部商 发行人担任智能化系统实行处事。2020年 8月，发行人各项10 --建筑智能化系统 务区投资建 1,302.94 2019/11/27 2020/11/30 系统告竣试运行处事，2020年 11月 30日，客户对于该项目进 是 装置工程 设有限公司 行了最终验收 由上表可知，发行人 2020年第四季度验收的前十大项目均由发行人矜重根据公约商定和客户须要告竣规划实行后经过试运行阶段并最终由客户验收的项目，上述项想法实行周期拥有正当性及可靠性。②上述项目均已猎取客户方出具的验收讲述 发行人 2020年第四季度确认支出的项目均为才干都会束缚规划类项目，此类别的项目以客户终验算作支出确认的时点。发行人 2020年第四季度确认支出的前十大项想法客户中有 8个项目客户为共有企业，2个项目客户为有名的大型平易近营企业，发行人已猎取上述客户出具的签章版的验收讲述，且验收讲述上讲授的验收日期与发行人支出确认时点统一，发行人 2020年第四季度支出确认前十大项想法支出确认时点确切。综上所述，大项目验收时点主要散布正在 2020年第四季度系导致发行人 2020年第四季度支出占比高于 2019年的主要缘由之一，但上述大项目实行周期正当，且均已猎取客户出具的验收讲述，上述项目支出确认确切且正当。（2）当局部门以及共有企事业单元支出占比推广 当局、事业单元、国企客户的相干项目常常执行估算办理以及分散洽购制度，项想法洽购实行普通分散正在年中及下半年，验收结算普通分散鄙人半年尤为是第四季度。公司每年上半年稀奇是第一季度项目告竣量较少，支出分散鄙人半年尤为是第四季度完结，支出确认节令性性格更为优异。2019年、2020年，发行人来自当局、事业单元、国企客户项目支出占比不同为 53.67%、79.91%，2020年大幅增添。第四季度是当局、事业单元、国企客户项想法验收顶峰期，支出确认节令性性格更为优异，所以，使得发行人 2020年第四季度支出占较为 2019年大幅推广，具备正当性。（3）2020年度开辟的“信创”生意的作用 受益于“信创”（信息本领改革）家产周全扩张，2020年，发行人开辟了以才干政务束缚规划为根底的“信创”生意，承接并告竣了“信创”项目涉密项目 A、涉密项目 E，不同完结交易支出 3,026.06万元、2,122.54万元，博得较好的筹备结果，上述项目为发行人 2020年确认支出第一大项目与第四大项目。因为国家对于信创家产繁华的急迫水准较高，所以，发行人上述两个项目均正在2020年订立公约，亦正在 2020岁终施行了完成验收，故使得发行人 2020年第四季度支出占较为 2019年更为优异。综上所述，发行人 2019年第四季度支出占比与同业业可比公司第四季度支出占比平衡值根底统一。发行人 2020年第四季度支出占较为 2019年大幅选拔，主要缘由为：（1）大项目验收时点主要散布正在 2020年第四季度，但上述大项目实行周期正当，且均已猎取客户出具的验收讲述，上述项目支出确认确切且正当；（2）当局部门以及共有企事业单元支出占比推广；（3）2020年度开辟的“信创”生意的作用。总体而言，发行人第四季度支出占比延续增添具备正当性。2、发行人第四季度支出占比占比高于同业业均值的缘由及正当性 同业业可比公司的支出亦消失节令性特征，全部状况以下： 公司简称 时期 2021年度 2020年度 2019年度 第一季度 25.39% 24.58% 26.86% 第二季度 29.21% 26.37% 25.48% 第三季度 19.98% 17.95% 17.52% 第四季度 25.51% 31.10% 30.13% 第一季度 12.27% 12.00% 11.24% 第二季度 20.75% 20.50% 20.39% 第三季度 29.45% 29.27% 29.56% 第四季度 37.54% 38.23% 38.81% 第一季度 16.45% 10.25% 16.95% 第二季度 22.13% 29.42% 16.02% 第三季度 24.90% 27.95% 15.29% 第四季度 36.53% 32.38% 51.74% 第一季度 未表露 5.49% 10.94% 第二季度 未表露 35.35% 36.18% 长威科技 第三季度 未表露 24.81% 15.71% 第四季度 未表露 34.35% 37.17% 第一季度 7.03% 6.46% 4.00% 第二季度 19.42% 13.61% 15.88% 第三季度 23.81% 18.14% 6.92% 第四季度 49.74% 61.78% 73.20% 第一季度 15.29% 11.76% 14.00% 平衡 第二季度 22.88% 25.05% 22.79% 公司简称 时期 2021年度 2020年度 2019年度 第三季度 24.54% 23.62% 17.00% 第四季度 37.33% 39.57% 46.21% 第一季度 3.53% 6.87% 13.74% 第二季度 23.15% 6.00% 24.79% 宏景科技 第三季度 16.42% 18.05% 13.26% 第四季度 56.90% 69.07% 48.22% 注：1、可比公司的信息起因于其招股阐明书或年度讲述；2、截止 2022年 9月 30日，长威科技尚未表露其 2021年财政数据。2019年，发行人第四季度交易支出占比与同业业可比公司平衡值根底统一，没有生存较大分裂；2020年，发行人第四季度交易支出占比高于同业业可比公司平衡值，主要缘由分解以下： （1）支出确认办法的作用 因为发行人主要生意“才干都会束缚规划”生意选择“终验法”，即正在项目完成且颠末业主方验收后确认支出。正在上述发行人同业业可比公司中，的制作公约支出根据“如约进度”确认； 2019年利用“完成进度”确认工程动工类的才干都会信息办事生意的支出；才干都会束缚规划利用“参预法”确认根据如约进度确认支出的项目公约，上述“如约进度”、“告竣进度”、“参预法”均是根据项目理论动工进度确认支出的方式，利用上述方式会使得各季度支出确认尤其光滑，节令性性格相较于“终验法”尤其险峻。支出确认办法的分裂导致发行人支出节令性散布尤其分明，正在第四季度确认支出占比更高。（2）发行人承接生意状况与同业业可比公司承接生意的状况的分裂导致第四季度支出占比有所分裂 同业业可比公司中，长威科技、主要生意选择“验收法”确认支出，与发行人确认支出的方式统一，且承接生意状况与发行人更为如同的正在第四季度的支出占比与发行人也更凑近。发行人、、长威科技都是规范的项目制公司，承接全部生意的分裂导致发行人与同业业可比公司第四季度支出占比生存分裂，、长威科技与发行人的全部生意状况以下所示： 项目 宏景科技 长威科技 项目 宏景科技 长威科技 2019年、2020年，长发行人主要客户以及收 威科技的客户以各级入起因为当局机关、国 党政机关等相干当局主要客户为当局机关客户类别 有企业、事业单元，其 部门以及大型企事业单及事业单元 中来自金融类企业的 位为主，个中金融类客支出占比没有足 5% 户支出占比为22.81%、25.49% 2019-2021年，发行人 2019-2021年， 2019年、2020年，长前五大客户分散度为 前五大客户分散度为 威科技前五大客户集主要客户分散度 27.97%、32.54%、 32.86%、32.99%、 中度为 53.93%、33.35% 34.47% 40.56% 主要筹备 广东省 广东省 福建省 区域 信息系统集成办事、软才干都会束缚规划、运 件开垦及本领办事、信 系统集成、行业利用与主交易务 维办事 息系统维护办事、信息 开垦、运维以及本领办事 设施出售 由上表可知，发行人与、长威科技正在主交易务方面均生存分裂，但与发行人正在客户类别、主要客户分散度、主要筹备区域方面比较如同，故节令性性格与发行人如同，均比较分明，讲述期内第四季度支出占较为高；相较于发行人，虽然长威科技主要客户亦为当局、大型企事业单元，但其主要筹备区域与发行人分歧，主要客户分散度较高，客户行业分散度较高，与发行人分歧，其承接的项目更轻易受主要客户全部性格的作用，故其支出确认节令性散布与发行人比拟有较大分裂。综上所述，发行人支出确认办法、承接生意状况与同业业可比公司的分裂分析导致了发行人 2020年第四季度支出占比高于同业业可比公司平衡值，拥有正当性。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、访谈发行人工程办理焦点总监、财政总监，领会发行人损耗以及出售状况、才干都会束缚规划行业及发行人交易支出的节令性性格； 2、查阅发行人与客户订立的公约、支出确认验收单，项目历程材料，访谈发行人客户； 3、查阅同业业可比公司的支出确认战术以及交易支出节令性散布状况，并以及发行人施行对于比分解。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为： 1、发行人支出节令性稳定与其所处行业个性、客户类别相匹配，没有生存极度； 2、2019年发行人的支出节令性性格与可比公司之间没有生存远大分裂，2020年第四季度支出占比高于同业业公司，主要缘由为公司客户中当局机关以及共有企业、事业单元占比进步。2021年第四季度支出占较为 2020年有所下降，没有生存大幅稳定，主要系项目分裂而至； 3、发行人没有生存主要公约支出确认周期分明短于其他公约支出确认周期的状况，没有生存对于部分客户出售金额大幅增添的状况，没有生存怨恨足支出确认条件但提早确认支出的状况，没有生存袭击确认支出的状况。29-6 更调货 29-6-1 讲述期内发行人产物是否生存大额极度更调货状况 发行人的主交易务是给客户供给才干都会束缚规划，讲述期内没有触及更调货的状况。29-7 第三方回款 29-7-1 讲述期内发行人出售回款是否生存第三方回款 （一）根底状况 讲述期内，公司生存第三方代客户支拨货款的状况，主要为当局机关、事业单元客户由财政部门或异常部门一致付款、团体内部有关方代付和供应链保理等状况。讲述期内，公司第三方回款拥有可靠的生意背景，契合行业筹备特征。1、公司第三方回款状况及按性子分类状况 公司第三方回款金额、占当期交易支出的比率及按性子分类状况以下： 单元：万元 项目 2022年 1-6月 2021年度 金额 占比 金额 占比 财政部门或异常部门一致付款 4,996.87 86.53% 3,925.31 35.81% 团体内部有关方代付 704.70 12.20% 6,447.49 58.82% 供应链保理 73.03 1.26% 587.74 5.36% 第三方回款总计 5,774.60 100.00% 10,960.54 100.00% 交易支出 25,192.80 73,078.72 第三方回款占交易支出比率 22.92% 15.00% 2020年度 2019年度 项目 金额 占比 金额 占比 财政部门或异常部门一致付款 8,932.93 77.71% 4,108.52 62.18% 团体内部有关方代付 838.08 7.29% 1,293.64 19.58% 供应链保理 1,724.04 15.00% 1,204.87 18.24% 第三方回款总计 11,495.05 100.00% 6,607.03 100.00% 交易支出 56,739.97 40,224.42 第三方回款占交易支出比率 20.26% 16.43% 讲述期内，第三方回款金额占比变动较大，主要受客户类别的作用。公司第三方回款主要为当局机关、事业单元客户，其由财政部门或异常部门一致付款。讲述期各期，财政部门或异常部门一致付款占比不同为 62.18%、77.71%、35.81%以及 86.53%。2021年度，发行人团体内部有关方代付类第三方回款占较为高，主假如因为发行人客户如通信团体广东有限公司、中建三局第一修建工程有限负担公司根据团体内的资金筹备以及资金设计由团体内的其他主体施行付款的状况推广而至。2、相干客户须要经过第三方回款的缘由、须要性及商业正当性 当局机关、事业单元经过第三方回款的缘由主假如当局洽购项目经过财政部门或异常部门一致付款。根据《当局洽购资金财政直接拨付办理暂行方法》第三条，当局洽购资金执行财政直接拨付以及单元支拨相贯串，一致办理，一致核算，专款公用。讲述期内，当局机关、事业单元相干客户根据当局洽购相干规矩经过财政一致付款，契合当局洽购规矩及行业常规。团体内部有关方代付主要系公司向、长隆团体、、中移团体、中建团体等企业出售变成的，此类客户选择团体式办理，会根据内部资金规点。供应链保理主要触及客户为保利、龙光、奥园等大型房地产类客户，经过供应链金融公司为供应商施行应收账款保理正在才干都会行业比较常见，具备商业正当性。3、资金流、什物流与公约商定及商业本性统一 讲述期内，客户的有关第三方或代付款方向发行人支拨款项时，发行人会核实该货款确系该客户依赖第三方支拨的公约款项，确保资金流、什物流与公约商定及商业本性统一。4、发行人及本来际掌握人、董监高或其他有关方与第三方回款的支拨方是否生存有关联系或其他好处设计 讲述期内，发行人第三方回款的支拨方为：（1）客户为当局机关、事业单元的，第三方回款方主假如财政部门或其他异常当局部门；（2）订立公约方的团体内部有关方；（3）供应链金融公司。发行人及本来际掌握人、董监高或其他有关方与第三方回款的支拨方没有生存有关联系或其他好处设计。（二）核查法式 1、猎取发行人讲述期内第三方回款统计明细表，博得讲述期各期第三方回款触及的项目公约，核查公约相干条目规矩，访谈发行人相干项目担任人及主要客户，领会相干客户须要经过第三方回款的缘由及正当性； 2、按类型统计第三方回款金额及占比并施行分解，对于中心项想法第三方回款状况施行核查； 3、根据《深圳证券买卖所创业板股票首次秘密发行上市考查问答》课题 26的要求，保荐机构及呈报会计师已施行以下核查法式： （1）访谈发行人办理层，领会发行人第三方回款的分类、商业正当性、缘由，盘诘与发行人客户组织一致的同业业上市公司及正在审公司第三方回款状况，核查是否契合发行人筹备模式以及行业筹备特征； （2）猎取发行人讲述期内第三方回款统计明细表，对于第三方回款施行细节测试，核查相干公约、会计证据、流水等，核查出售支出登科三方回款的可靠性，根据收款流水以及出售公约核查第三方回款统计明细纪录的齐全性，按类型统计第三方回款金额及占比并施行分解； （3）查阅发行人讲述期内里标告诉书、出售公约、资金流水、发票、银行回单、验收讲述、内部掌握制度； （4）对于发行人主要客户施行访谈，领会是否生存第三方回款的状况； （5）将客户及代付方称号与发行人的有关方名单施行比对于分解，并贯串工商备案信息，核查代付方与发行人之间是否生存有关联系； （6）访谈发行人办理层以及主要客户、猎取发行人讲述期内主要诉讼材料以确认发行人讲述期内是否因第三方回款导致货款归属连累状况。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为： 1、发行人第三方回款可靠，没有生存虚构买卖或调治账龄状况； 2、讲述期内发行人第三方回款占交易支出比率不同为 16.43%、20.26%以及15.00%； 3、发行人的第三方回款主要缘由为当局机关、事业单元经过财政部门或异常部门一致付款，团体内部有关方代付和地产类客户经过供应链保理付款，第三方回款拥有须要性以及商业正当性； 4、发行人及本来际掌握人、董监高或其他有关方与第三方回款的支拨方没有生存有关联系或其他好处设计； 5、发行人没有生存境外出售触及境外第三方代付的状况； 6、讲述期内发行人没有生存因第三方回款导致的货款归属连累； 7、发行人资金流、什物流与公约商定及商业本性统一。29-8 现金买卖 29-8-1 讲述期内发行人是否生存现金买卖 讲述期内发行人没有生存现金买卖。29-9 业绩下滑、延续筹备才略 29-9-1 讲述期内发行人是否生存交易支出、净成本等筹备业绩目标大幅下 滑状况 讲述期内发行人没有生存交易支出、净成本等筹备业绩目标大幅下滑的状况。 29-10 依赖加工 29-10-1 讲述期内，发行人是否生存由客户供给或指定原质料供应，损耗加工后向客户出售；大概向加工商供给原质料，加工后再给以购回的状况 讲述期内，发行人没有生存由客户供给或指定原质料供应，损耗加工后向客户 出售；大概向加工商供给原质料，加工后再给以购回的状况。三十、老本 30-1 单元老本 30-1-1 讲述期各期发行人主要产物的单元老本同比变动是否较大 公司的主交易务是为客户供给才干都会束缚规划，没有生存主要产物的单元老本同比变动较大的状况。30-2 劳务外包 30-2-1 发行人迩来一个会计年度及迩来一期劳务外包金额占当期交易成 本比率是否较大或呈加紧增添趋势 发行人讲述期内没有生存劳务外包的状况。三十1、毛利率 31-1 可比公司毛利率 31-1-1 是否表露讲述期各期发行人主要产物与可比公司不异或一致产物的毛利率 （一）根底状况 1、同业业可比公司分析毛利率对于比分解 讲述期内，公司与同业业可比公司分析毛利率对于比分解状况以下： 讲述期内，公司与同业业可比公司分析毛利率对于比分解状况以下： 公司称号 2022年 1-6月 2021年度 2020年度 2019年度 29.57% 23.54% 29.23% 28.79% 26.22% 25.64% 24.72% 23.22% 长威科技 未表露 未表露 37.30% 40.72% 14.26% 25.19% 30.28% 37.78% 13.68% 16.67% 15.90% 13.49% 平衡 20.93% 22.76% 27.49% 28.80% 宏景科技 29.43% 27.98% 24.46% 25.35% 注：1、可比公司的信息起因于其招股阐明书、半年度讲述或年度讲述；2、截止 2022年 9月 30日，长威科技尚未表露其 2021年和 2022年 1-6月财政数据。2019年、2020年，公司的分析毛利率低于同业业可比公司平衡值，主要系各公司的主交易务细分类型各没有一律，没有生存跟公司的主交易务全面统一的可比公司，所以各公司之间的分析毛利率生存特定分裂。2021年，2022年 1-6月，发行人的毛利率大伙上高于同业业可比公司的平衡值。2021年，发行人的毛利率与、毛利率比较凑近。2022年 1-6月，发行人的毛利率与、的毛利率比较凑近。2、同业业可比公司才干都会束缚规划毛利率对于比分解 发行人的才干都会束缚规划生意系公司主交易务的主要组成全体，占讲述期各期主交易务支出比率为 94.24%、96.82%、97.26%以及 97.13%，所以对于发行人分析毛利率作用较大。同业业可比公司中，分歧公司正在生意要点上各有着重，所以较为其才干都会束缚规划类生意毛利率更为正当。2019年至 2022年 1-6月，同业业可比公司中与才干都会束缚规划不异或如同生意与发行人的毛利率对于比状况以下： 2022年 1-6月 2021年 2020年 2019年 不异或与发行 与发行 与发行 与发行公司如同业人的毛 人的毛 人的毛 人的毛简称 毛利率 毛利率 毛利率 毛利率 务类别 利率的 利率的 利率的 利率的分裂 分裂 分裂 分裂 才干城佳都会束缚 未表露 未表露 18.48% -9.11% 18.69% -5.41% 13.98% -10.47% 科技 规划 长威 系统集未表露 未表露 未表露 未表露 19.02% -5.08% 19.72% -4.73% 科技 成 才干医银江 疗（健26.06% 2.74% 25.47% -2.12% 24.63% 0.53% 23.11% -1.34% 本领 康）、智才干交通 才干城恒锋市行业 23.76% 5.04% 17.86% -9.73% 27.01% 2.91% 23.20% -1.25% 信息 分析 信息系天亿统集成 17.35% 11.45% 30.38% 2.79% 37.72% 13.62% 37.38% 12.93% 马 办事 - 算术平衡值 22.39% - 23.05% - 25.41% - 23.48% - 加权平衡值 25.52% - 21.40% - 23.70% - 20.31% - 中位数 23.76% - 21.98% - 24.63% - 23.11% 才干城宏景市束缚 28.80% - 27.59% - 24.10% - 24.45% - 科技 规划 注：1、除长威科技外，另外可比公司的信息起因于年报、半年报、审计讲述。2、加权平衡值=（∑各可比公司毛利率×不异或如同生意支出金额）÷∑各可比公司同或如同生意支出金额；3、截止 2022年 9月 30日，长威科技未表露其 2021年度、2022年 1-6月财政数据。2019年、2020年，发行人才干都会束缚规划的毛利率与同业业可比公司的算术平衡值、中位数根底统一，没有生存较大分裂，处于中间可比水平；2021年，发行人才干都会束缚规划的毛利率与、一致生意的毛利率没有生存较大分裂。发行人才干都会束缚规划的毛利率高于同业业可比公司的加权平衡值，主要系支出领域较大的毛利率较低，升高了大伙的毛利率加权平衡值。2022年 1-6月，发行人才干都会束缚规划的毛利率与同业业可比公司的加权平衡值分裂较小。以下将根据上述可比公司秘密表露信息的和婉水准，一一对于比分解每一家同业业可比公司与发行人的毛利率分裂的缘由及正当性： （1）因拓展公司挂号地之外的墟市以及新行业范畴等缘由导致毛利率低于发行人 上述可比公司中，才干都会束缚规划毛利率较低的，与发行人分裂正在 5个百分点以上，主要缘由为因为连年来拓展公司挂号地之外的墟市以及新涉足行业范畴，须要正在产物代价、供应链、输送物流等生意关节作出相映保养，搭建跨区域委托办事编制须要时光以及体味的积存，毛利率有所下降。其余，从 2018年结束，正在年度讲述中将其“基于公司自主研发的人工智能本领，正在才干都会、智能路线交通生意范畴，变成的一系列行业数字平台以及智能终端产物”从才干都会生意板块中拆分进去，假设将该类支出按生意板块恢复， 2019年、2020年、2021年“才干都会生意”的毛利率不同为 19.47%、28.43%、12.06%，2019年与 2020年的毛利率水平与发行人的分裂减小。2021年才干都会生意毛利率较低，根据表露的《非秘密发行股票申请文件反应观点的复兴》再现，主要系安防行业大伙受到疫情作用，行业增速放缓，墟市合作逐渐加剧，导致的安防类生意毛利率下降。（2）长威科技因生意变成和划分办法分歧导致其系统集成生意毛利率低于发行人 根据长威科技的招股阐明书，长威科技零丁列示了毛利率较低的“系统集成生意”，和毛利率较高的“行业利用开垦”生意，其“行业利用开垦”系缭绕国家才干都会修建须要，为当局、金融、企业等客户开垦各种行业利用产物。而发行人的才干都会束缚规划中蕴含全体一致于其“行业利用开垦”的高毛利率生意，所以其系统集成生意毛利率低于发行人才干都会束缚规划毛利率。（3）的主交易务细分类别与发行人比较凑近，所以毛利率与发行人比较凑近 按生意类别主要席卷才干都会、才干交通以及才干强健三大范畴，触及才干交通、才干疗养、才干教训、才干旅行、才干***、才干境况、才干建筑、才干金融、才干糊口等多个范畴。所以，的主交易务细分范畴与发行人重合度较高，毛利率与发行人分裂较小。（4）的主交易务细分类别与发行人比较凑近，所以毛利率与发行人比较凑近 的“才干都会行业分析”生意席卷才干都会、众人安全、平易近生办事三大细分利用范畴，个中才干都会范畴主要席卷新式才干都会、才干政务等分析束缚规划和数据焦点、大数据办事等新式根底办法修建；众人安全范畴主要席卷才干公安、才干法令、市域处置、雪亮工程、才干社区等分析束缚规划；平易近生办事范畴主要席卷才干校园、才干体裁、才干强健、更生资源接收轮回运用系统等分析束缚规划。所以，的主交易务细分范畴与发行人重合度较高，2019年、2020年、2022年 1-6月的毛利率水平与发行人分裂较小。个中，2021年的毛利率水平较低，根据其表露的《2021年年度讲述》再现，主要系 2021年度全体项目支出金额较高且毛利率较低而至，上述项目合作剧烈，业主单元中标要求高，设施及质料全体洽购、定制老本较高，导致总体毛利率升高。（5）信息系统集成生意中定制软件占较为高以及才干政务类客户占较为高导致毛利率比发行人高 上述可比公司中，才干都会束缚规划毛利率较高的，与发行人分裂正在5个百分点以上，主要缘由系信息系统集成生意中定制软件占较为高，且有幼稚可利用的软件根底框架也许复用，使得毛利率较高。其余，2019年、2020年的主要客户为才干政务类客户，占比不同为 74.91%以及 65.30%，该类客户的毛利率较高。综上所述，发行人才干都会束缚规划毛利率处于正在同业业可比公司的中间水平，与同业业可比公司没有生存远大分裂，拥有正当性。同业业可比公司中，各家生意虽都蕴含才干都会，但正在全部细分生意类别、客户组织上生存特定分裂。可比公司中以及与公司生意比较一致，所以，公司毛利率与以及毛利率凑近。全体可比公司毛利率与发行人生存分裂主要系其公司繁华政策、细分生意类别、生意领域、全部产物类别生存特定分裂而至。（二）核查法式 针对于此事项，保荐机构主要施行了以下核查法式： 1、访谈发行人财政总监及工程办理焦点总监，领会公司的毛利变成、毛利率的改变状况； 2、核查发行人的支出老本明细大表，算计公司项想法毛利率，领会公司毛利率的改变状况； 3、查阅可比公司的招股阐明书、年报等材料，算计其相干生意的毛利率，贯串可比公司的生意变成、生意模式等信息，与发行人的毛利率施行较为分解。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人主要产物与可比公司不异或一致产物的毛利率及毛利率改变趋势没有生存远大分裂。31-2 主要产物毛利率 31-2-1 讲述期各期发行人主要产物毛利率同比变动是否较大 讲述期各期，公司的主要产物为才干都会束缚规划，支出占比不同为 94.24%、96.82%、97.26%以及 97.13%，毛利率不同为 24.45%、24.10%、27.59%以及 29.43%，发行人讲述期内毛利率比较牢靠，没有生存同比变动较大的状况。三十二、时期用度 32-1 股分支拨 32-1-1 讲述期内发行人是否生存股分支拨 讲述期内，发行人没有生存股分支拨。三十三、物业减值亏空 33-1 物业减值亏空 33-1-1 讲述期内发行人是否生存流动物业等非震动物业可变现净值低于 账面价值的状况 讲述期内，发行人没有生存流动物业等非震动物业可变现净值低于账面价值的 状况。三十四、税收优惠 34-1 税收优惠 34-1-1 讲述期内发行人是否生存将照章博得的税收优惠计入时常性损益、税收优惠续期申请时期根据优惠税率预提预缴等状况 （一）根底状况 1、讲述期内，公司没有生存税收返还，即没有生存计入时常性损益的税收返还。2、公司于 2017年 12月 11日博得高新本领企业证书，无效期为三年。根据企业所得税优惠登记，公司 2017-2019年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。公司高新本领企业税收优惠已于 2019年 12月 31日到期，公司高新本领企业证书申请复审，2020年 12月 9日，公司高新本领企业证书经过高新本领企业复审，证书编号为 GR201744008035，无效期为三年，故公司 2020年-2022年企业所得税减按 15%税率计缴。公司讲述期内享用的税收优惠主要系高新本领企业所得税优惠，因为高新本领企业所得税优惠为国家永恒实施的税收优惠战术，拥有牢靠性。公司母公司各项生意目标满意《高新本领企业认定办理方法》，瞻望正在他日时期内也许延续满意高新本领企业相干目标要求。3、根据财政部、税务总局《财政部税务总局对于实行小微企业普惠性税收减免战术的告诉》（财税〔2019〕13号）以及《国家税务总局对于小领域纳税人免征增值税战术相关征管课题的通告》（国家税务总局通告 2019年第 4号）规矩，对于月出售额 10万元以下（含本数）以及季度出售额 30万元以下（含本数）的增值税小领域纳税人，免征增值税。公司子公司广州宏景大数据利用争论院有限公司2019年度合用此项优惠战术。4、根据《财政部税务总局对于实行小微企业以及个别工商户所得税优惠战术的通告》（2021年第 12号）的规矩，自 2021年 1月 1日至 2022年 12月 31日，对于袖珍微利企业年应纳税所得额没有逾越 100万元的全体，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对于年应纳税所得额逾越 100万元但没有逾越 300万元的全体，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。公司子公司贵州新瓴科技有限公司 2021年合用此项优惠战术。5、根据财政部、税务总局《财政部 税务总局对于清爽增值税小领域纳税人免征增值税战术的通告》（2021年第 11号）的规矩，自 2021年 4月 1日至 2022年 12月 31日，对于月出售额 15万元以下（含本数）的增值税小领域纳税人，免征增值税。讲述期内，公司享用的税收优惠及对于公司成本的作用状况以下： 单元：万元 项目 2022年 1-6月 2021年度 2020年度 2019年度 所得税优惠金额 A 128.67 1,046.73 761.69 407.23 增值税免征金额 B - - - 0.44 税收优惠总计 C=A+B 128.67 1,046.73 761.69 407.67 成本总数 D 1,027.63 10,282.67 7,572.79 3,992.29 税收优惠占成本总数的比 12.52% 10.18% 10.06% 10.21% 例 E=C/D 讲述期内，公司税收优惠占成本总数比率不同为 10.21%、10.06%、10.18%以及 12.52%，税收优惠主要系高新企业所得税税收优惠。讲述期内，公司税收优惠占成本总数比率较低，公司筹备业绩对于税收优惠没有生存远大依附。（二）核查法式 为此，保荐机构主要施行了以下核查法式： 1、猎取并查阅发行人税收优惠文件，核实了可享用税收优惠的时期； 2、博得了发行人讲述期内一切与税收优惠相关的申请文件； 3、复核了税收优惠相关会计处置材料； 4、与发行人会计师沟通对于发行人税收会计核算是否契合《企业会计模范》。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，讲述期内，发行人税收优惠所按照的相干战术按照、会计核算契合《企业会计模范》的相干规矩；讲述期内，发行人享用的税收优惠占成本总数比率较低，公司筹备业绩对于税收优惠没有生存远大依附。三十五、尚未红利企业 35-1 尚未红利企业 35-1-1 发行人是否尚未红利或迩来一期生存累计未补救折本 发行人没有生存尚未红利或迩来一期生存累计未补救折本的状况。三十六、应收账款 36-1 应收账款 36-1-1 讲述期各期末发行人是否生存逾期一年以上的应收账款 （一）根底状况 公司的公约中普通未与客户商定常常意思的诺言期，契合行业常规。发行人将一经到达出售公约付款条目商定的付款时点但仍未收到的款项定义为逾期应收账款。发行人讲述期各期末逾期应收账款根底状况以下： 单元：万元 2022年 6月 30 2021年 12月 2020年 12月 2019年 12月项目 日/2022年 1-6 31日/2021年 31日/2020年 31日/2019年代 度 度 度 应收账款期末余额（a） 43,699.71 37,245.48 29,628.78 19,910.52 逾期应收账款期末余额（b） 20,368.51 17,539.44 14,530.13 9,400.00 逾期账龄：1年以内（c） 8,917.86 9,554.32 10,568.83 6,969.47 1年以上（d） 11,450.65 7,985.12 3,961.30 2,430.53 逾期 1年以上的应收账款56.22% 45.53% 27.26% 25.86% 占比（e）=（d）/（b） 逾期应收账款占应收账款46.61% 47.09% 49.04% 47.21% 余额比率 截止 2022年 9月 30日逾期1,400.65 2,989.96 9,228.77 7,032.52 应收账款期后回款额 逾期应收账款期后回款 6.88% 17.05% 63.51% 74.81% 比率 发行人与客户商定的公约条目普通为验收后 3-15个处事日内支拨大伙项想法大全体款项，假设客户正在商定的时光内未支拨，则定义为逾期应收账款。发行人逾期应收账款对于应客户主要为大型平易近营企业及共有企、事业单元，上述客户正在项目验收前方才结束煽动请款过程，该过程理论耗时较长，导致发行人逾期应收账款金额较大，但上述客户诺言优秀，产生坏账的告急较低，同时发行人已根据会计战术根据应收账款账龄及预期诺言亏空率充分计提坏账打算。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、经过发行人交易支出、银行流水核查，核实发行人讲述期各期末应收账款可靠性； 2、贯串发行人出售支出确认战术、公约商定的收款条件，核查发行人讲述期各期末应收账款账龄散布状况以及逾期金额； 3、经过复核分解发行人应收账款账龄散布、逾期金额，领会发行人逾期一年以上应收账款状况，未收回的缘由、该等应收账款客户诺言环境及与公司单干状态； 4、与发行人会计师沟通对于发行人坏账计提战术及坏账计提充分性的核查状况及核查观点。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人对于逾期一年以上的应收账款的坏账打算计提充分。36-1-2 讲述期各期末发行人是否生存单项计提坏账打算冲回的状况 讲述期各期末发行人没有生存单项计提坏账打算冲回的状况。36-1-3 发行人前五名应收账款客户诺言或财政环境是否呈现大幅好转 讲述期各期末，发行人的应收账款前五名客户主要为领域较大、名誉度优秀的共有企业、事业单元以及大型平易近营企业。除惠州狮子城文明有限公司外，另外客户诺言或财政环境未呈现大幅好转。惠州狮子城文明有限公司于 2021年 7月因与股分有限公司惠州分行的借钱公约连累被封闭、停止较大金额的物业，呈现诺言告急，但因为客户仍有回款，经营理层预计对于该客户截止 2022年 6月30日应收账款余额 352.27万元单项计提 50%的坏账打算。36-1-4 讲述期内发行人是否生存应收账款周转率下降的状况 2019至 2021年，发行人没有生存应收账款周转率大幅下降的状况。36-2应收单子 36-2-1 讲述期各期末发行人商业承兑汇票是否按规矩计提坏账打算 （一）根底状况 讲述期各期末，公司应收单子以及应收款项融资的账面价值总计不同为 202.39万元、84.53万元、379.23万元以及 49.45万元，占震动物业的比率不同为 0.33%、0.11%、0.42%以及 0.06%，金额以及占比均相对于较小。全部以下： 单元：万元 2022年 6月 30 2021年 12月 31 2020年 12月 31 2019年 12月 31项目 日/2022年1-6月 日/2021年度 日/2020年度 日/2019年度 应收款项融资 - 14.85 - 202.39 应收单子-商业14.44 217.80 92.48 - 承兑汇票 2022年 6月 30 2021年 12月 31 2020年 12月 31 2019年 12月 31项目 日/2022年1-6月 日/2021年度 日/2020年度 日/2019年度 应收单子-银行36.00 156.50 - - 承兑汇票 账面余额小计 50.44 389.14 92.48 202.39 减：坏账打算 0.99 9.91 7.94 - 账面价值 49.45 379.23 84.53 202.39 震动物业金额 84,957.72 90,630.99 79,196.64 60,944.33 应收单子以及应收款项融资/震动 0.06% 0.42% 0.11% 0.33% 物业 交易支出金额 25,192.80 73,078.72 56,739.97 40,224.42 应收单子以及应收款项融资/交易 0.20% 0.52% 0.15% 0.50% 支出 讲述期各期末，应收单子以及应收款项融资占交易支出的比率不同为 0.50%、0.15%、0.52%以及 0.20%，占较为小，商业承兑汇票以及银行承兑汇票并非公司与客户结算货款的主要办法。2019岁终，公司的应收单子均为应收银行承兑汇票，2019年公司根据财政部《对于订正印发 2019年度普通企业财政报表花样的告诉》（财会〔2019〕6号）、《对于订正印发合并财政报表花样（2019版）的告诉》（财会〔2019〕16号）以及企业会计模范的要求将“应收单子”之中的“银行承兑汇票”分类至“应收款项融资”。2020岁终，公司的应收单子均为商业承兑汇票。公司正在支出确认时以应收账款施行初始确认，正在收到客户商业承兑汇票后，转为应收商业承兑单子结算，根据账龄陆续算计的准则对于应收商业承兑汇票计提坏账打算。公司没有生存应收单子没有能兑现的状况，商业承兑汇票坏账计提充分。2021岁终和 2022年 6月末，公司的应收单子主要席卷商业承兑汇票以及应收财政公司银行承兑汇票。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅发行人会计师出具的迩来三年及一期的审计讲述； 2、与发行人财政总监、会计师施行沟通，领会发行人讲述期内商业承兑汇票是否生存没有能兑现的状况和坏账打算计提状况； 3、查阅了发行人会计师的处事底稿，对于发行人商业承兑汇票坏账打算的算计历程施行复核算计。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，讲述期内，发行人没有生存应收单子没有能兑现的状况，商业承兑汇票坏账计提充分。36-2-2 讲述期末发行人是否生存已背书或贴现且未到期的应收单子 （一）根底状况 2019岁终，公司的应收单子均为应收银行承兑汇票，2019年公司根据财政部《对于订正印发 2019年度普通企业财政报表花样的告诉》（财会〔2019〕6号）、《对于订正印发合并财政报表花样（2019版）的告诉》（财会〔2019〕16号）以及企业会计模范的要求将“应收单子”之中的“银行承兑汇票”分类至“应收款项融资”。讲述期各期末，公司已背书或贴现未到期的应收单子状况全部以下表所示： 金额：万元 2022年 6月 30日 2021年 12月 31日 品种 停止确认金额 未停止确认金额 停止确认金额 未停止确认金额 银行承兑汇票 - - - 156.50 商业承兑汇票 - - - - 总计 - - - 156.50 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日 品种 停止确认金额 未停止确认金额 停止确认金额 未停止确认金额 银行承兑汇票 - - 300.00 - 商业承兑汇票 - - - - 总计 - - 300.00 - 公司于 2019岁终已背书或贴现未到期的应收单子金额为 300.00万元，且停止确认的均为银行承兑汇票。因为承兑银行诺言级别较高的银行承兑汇票到期没有获支拨的大概性较低，故公司将该类已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票给以停止确认。公司 2021岁终已背书或贴现未到期的应收单子金额为 156.50万元，因为承兑人系财政公司，故未停止确认。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅发行人会计师出具的迩来三年及一期审计讲述； 2、与发行人财政总监、会计师施行沟通，领会发行人讲述期内是否生存已背书或贴现未到期的应收单子。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，公司停止确认的均为银行承兑汇票，到期没有获支拨的大概性较低，故公司将已背书或贴现的银行承兑汇票给以停止确认审慎正当。36-3 应收款项 36-3-1 讲述期内发行人是否生存《首发生意多少课题回答》课题28对于应收款项的相干状况 1、发行人讲述期各期末的应收账款按预期诺言亏空率计提应收账款坏账打算，没有生存以欠款方为有关方客户、优质客户、当局工程客户等缘由而没有计提坏账打算的状况； 2、发行人 2019年的应收单子为银行承兑汇票，承兑银动作 A级及以上等第的银行，且承兑期没有逾越 1年，告急较低，所以未对于应收单子计提坏账打算；2020年的应收单子为商业承兑汇票，按预期诺言亏空率计提应收单子坏账打算；2021年发行人的应收单子主要席卷商业承兑汇票以及应收财政公司银行承兑汇票，按预期诺言亏空率计提应收单子坏账打算；2022年 6月末发行人的应收单子主要席卷商业承兑汇票以及银行承兑汇票，按预期诺言亏空率计提应收单子坏账打算； 3、讲述期内发行人生存应收账款保理生意，该应收账款保理生意属于没有附追索权的债权让渡，所以停止确认该保理的应收账款，无需对于保理的应收账款计提坏账打算； 4、发行人 2020年账龄为 2-3年应收账款预期诺言亏空率生存低于同业业平比 2019年更高，进而迁移率更低而至。全部状况分解详见“第三节 创业板发行上市考查存眷重点相干事项核查”之“二十六、主要会计战术”之“26-2 应收账款坏账打算”之“26-2-1 发行人讲述期内应收账款计提方式是否与同业业可比上市公司生存较大分裂”。三十七、存货 37-1 存货 37-1-1 讲述期各期末发行人是否生存存货余额或类型变动较大的状况 （一）根底状况 1、存货的组织及变动缘由 讲述期各期末，公司存货账面价值不同为 28,123.40万元、22,641.65万元、23,214.59万元以及 24,015.79万元，占震动物业的比率不同为 46.15%、28.59%、25.61%以及 28.27%。讲述期各期末，公司存货变成状况以下： 单元：万元 2022年 6月 30日 2021年 12月 31日 2020年 12月 31日 2019年 12月 31日 项目 账面价值 占比 账面价值 占比 账面价值 占比 账面价值 占比 库存291.30 1.21% 1,069.13 4.61% 2,731.34 12.06% 398.67 1.42% 质料 未完成项23,724.49 98.79% 22,145.46 95.39% 19,910.32 87.94% 27,724.73 98.58% 目老本 总计 24,015.79 100.00% 23,214.59 100.00% 22,641.65 100.00% 28,123.40 100.00% 讲述期各期末，公司存货主要由未完成项目老本变成，讲述期各年占比不同为 98.58%、87.94%、95.39%以及 98.79%，均逾越 85%。未完成项目老本系项目验收前已产生的老本参预，主要为根据公约要求采办的配套软硬件设施、项目实行所洽购的劳务以及办事及公司内部担任项目实行的人工老本等。硬件常常正在公约中清爽商定交货所在，公司为项目洽购的配硬件设施直接由供货商发往指定的交货所在，正在客户对于项目验收前变成公司存货。项目大伙完成经过客户测试、验收后，出具签字或盖印的书面验收讲述，公司确认支出并相映结转老本进损益。与传限制造业损耗工艺及产物规范化分歧，公司才干都会束缚规划拥有昭著的定制化特征，没有生存规范化产物。公司期末库存质料主要席卷已洽购但尚未装置以及利用的设施以及质料，公司针对于分歧项目不同洽购所需的设施、质料，并适时参预利用，设施、质料常常没有备库存，故库存质料较少。2020岁终，库存质料的金额占存货账面价值的比率有所升高，主假如因为少许项目正在岁终签约（如四川大学华西天府病院项目工程冷水机组、热水机组、冷却塔洽购项目）或根据客户要求正在岁终赶工（如 ZPll.0珠海长隆海洋迷信馆智能化工程项目），所以发行人正在岁终根据相映项想法须要洽购入库了较多质料设施，但尚未全数装置、利用，导致库存质料金额有所推广。2020岁终，公司存货账面价值比 2019岁终削减 5,481.75万元，期末存货是由期初存货（+）、存货本期洽购额（+）、存货本期结转额（-）等三个因素独特确定的，接下来将从以上三个因夙来分解：（1）2020年期初存货比 2019年期初存货推广了 9,321.35万元；（2）受 2020年第一季度疫情作用，新项目承接及出工实行时光有所迟延，整年项目累计实行时光的缩小，导致 2020年存货洽购额比 2019年削减 1,985.48万元；（3）当期完成验收的项目越多，结转的存货金额越大，岁终未完成项目老本就越小。2020年完成验收的项目比 2019年多，存货本期结转额比 2019年推广 12,831.88万元。2021岁终，公司存货账面价值比 2020岁终推广 572.94万元，推广 2.53%，根底持平，没有生存较大稳定。2022年6月末，公司存货账面价值比2021岁终推广801.20万元，推广3.45%，根底持平，没有生存较大稳定。2、库龄逾越 1年的存货状况 公司生存库龄逾越 1年的存货。库龄逾越 1年的存货主要为未完成验收的项目老本，没有触及与客户的连累或潜伏连累。截止 2022年 6月 30日，公司 1年以上库龄的存货金额为 8,764.19万元，个中主要变成项目以下： 单元：万元 个中：1年 占1年以上 是否序 正在建周期逾越一年的项目称号 存货余额 以上库龄余库龄存货比 修建周期 生存号 缘由 额 重 连累 项目繁复、修建周期自己较长，且该项目为新ZPll.0珠海长隆海建场馆，智能化系统安1 洋迷信馆智能化工 4,144.02 3,952.94 45.10% 3年以上 否 装调试进度受限于土程 建、装修动工单元的进度。同时因为客户须要个中：1年 占1年以上 是否序 正在建周期逾越一年的项目称号 存货余额 以上库龄余库龄存货比 修建周期 生存号 缘由 额 重 连累 改变，项目实行历程中要求发行人对于全体系统、区域施行二次深入妄图，导致工期缩短。项目正在延续一般施行 项目席卷多个子定单，根据客户须要，分歧子2 涉密项目 B 1,314.04 1,056.09 12.05% 1-2年 定单出工时光分歧，部 否 分子定单实行期较长。项目正在延续一般施行 项目席卷两个子清单，已参预实行的为 1号清单，1号清单中的智能化设施装置调试处事受其他动工单元进珠海洲际航运大厦度及业主拟变化少许3 弱电智能化设施采 536.34 535.68 6.11% 3年以上 否 区域的实行规划作用，购及装置 今朝待业主决定规划后连续实行，2号清单应业主要求憩息实行。公司已对于本项目存货充分计提了减价打算 受前期拆迁、业主所属的广州市人力资源以及社会保险局内部战术的保养、其他单元承建广州市行状能力鉴的大楼土建进度等因定疏导焦点楼宇自素作用，业主对于该项目控系统实训设施采所属的大伙工程修建购及相干办事（子4 509.81 499.81 5.70% 3年以上 工期施行了改期，导致 否 包 3：楼宇自控系本项目实行进度迟缓。统工程示范实训设公司已收到的预收款备洽购及相干服及进度款也许揭开相务） 关正在建项目孕育的存货老本及出售用度以及相干税费，故没有生存存货减价减值的迹象 因为项目住址地基建广州鹏润云霄项目 及配套办法修建迟延，弱电智能化工程 公司空洞进场实行的5 808.75 497.05 5.67% 1-2年 否 （国美控股团体广 条件，故项目工期延州有限公司） 长。项目正在延续一般施行 - 总计 7,312.96 6,541.57 74.64% - - - 3、公司存货减价打算的计提状况 讲述期各期末，公司存货的分类及减价打算计提状况以下： 单元：万元 2022年 6月 30 2021年 12月 31 2020年 12月 31 2019年 12月 31项目 日 日 日 日 存货余额 24,395.02 23,593.06 22,686.17 28,167.34 减价打算 379.23 378.47 44.52 43.94 账面价值 24,015.79 23,214.59 22,641.65 28,123.40 减价打算计提 1.55% 1.60% 0.20% 0.16% 比率 公司计提存货减价打算的按照为：讲述期各期末，按存货老本高于其可变现净值的差额计提存货减价打算。存货可变现净值根据公约瞻望可收回金额扣减完成所需老本来决定。每个物业负债表日，公司对于存货所属的每个项目均施行减值测试法式。4、同业业可比公司存货减价打算对于比状况 讲述期各期末，公司存货的减价打算计提状况与同业业可比公司的对于比状况以下： 2022年 6月 30 2021年 12月 31 2020年 12月 31 2019年 12月 31公司称号 日 日 日 日 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 7.25% 2.80% 0.00% 长威科技 未表露 未表露 0.10% 0.27% 0.64% 1.31% 0.60% 0.99% 1.81% 1.45% 1.32% 3.62% 0.61% 2.50% 0.96% 0.98% 平衡 宏景科技 1.55% 1.60% 0.20% 0.16% 注：1、可比公司的信息起因于其秘密表露的年度讲述、半年度讲述及招股阐明书等；2、截止 2022年 9月 30日，长威科技未表露其 2021年度、2022年 1-6月相关财政数据。2022年 6月末，发行人的存货减价打算计提比率高于同业业平衡值，与根底统一。2021岁终，发行人的存货减价打算计提比率与根底统一，存货减价打算计提比率比拟上年大幅进步系其 2021岁终存货账面余额比拟 2020岁终大幅下降，但存货减价打算未相映大幅结转或转回而至。2019岁终、2020岁终发行人的存货减价打算计提比率低于同业业可比公司平衡值，主要系分歧公司之间的存货变成状况分歧，其他公司除有库存质料以及未完成项目老本外，还生存库存商品、发出商品等存货并对于该类存货计提减价打算，公司没有生存库存商品，没有须要计提该类减价打算。全部分解以下表所示： 单元：万元 2022年 6月末 2021岁终 2020岁终 2019岁终 项目老本计提减价的存货 存货减价 项目 核算项目老本科目 是否有预存货跌 存货减价 存货跌 存货跌占比 占比 占比科目 缘由 占比(%) 计亏空 价金额 金额 (%) 价金额 (%) 价金额 (%) 公约如约老本/制作公约 - - - - - - - - 变成的已完成未结算资 未计提减值 产 制作公约变成的已完成 库存商品可变- - - - - - - - 未结算物业/公约如约成 库存商品 否 现净值低于帐本 面价值 制作公约变成的已完成 制作公约变成的已 公约如约老本- - 309.44 7.25 336.36 2.80 - - 未结算物业/公约如约成 完成未结算物业/ 是 可变现净值低本 公约如约老本 于账面价值 库存商品可变长威科技 未表露 未表露 未表露 未表露 12.71 0.10 47.28 0.27 正在实行项目 库存商品 否 现净值低于账面价值 库存商品、发出原质料、发出商品、 商品可变现净22.14 4.65 28.95 5.07 15.75 0.60 24.2 0.99 正在产物 否 库存商品 值低于账面 价值 正在产物可变现21.28 0.34 44.42 0.88 - - - - 正在产物 正在产物 是 净值低于账面价值 制作公约变成的已完成 库存商品可变库存商品/发出商1,308.17 2.84 860.85 1.45 777.66 1.32 366.19 0.97 未结算物业/公约如约成 否 现净值低于账品 本 面价值 制作公约变成的已完成 制作公约变成的已 公约如约老本- - - - - - 998.97 2.65 未结算物业/公约如约成 完成未结算物业/ 是 可变现净值低本 公约如约老本 于账面价值 对于未完成项目计提5.32 0.09 88.47 2.03 67.27 0.56 199.79 0.53 - - - - 减价打算的平衡值 未完成项目成宏景科技 379.23 1.55 378.47 1.60 44.52 0.20 43.94 0.16 未完成项目老本 未完成项目老本 是 本可变现净值低于账面价值 注：1、可比公司的信息起因于其秘密表露的年度讲述、半年度讲述及招股阐明书等；2、截止 2022年 9月 30日，长威科技未表露其 2021年度、2022年1-6月相关财政数据。由上表可知，同业业可比公司的存货减价打算计提类别分为三类：1、未计提存货减价打算，存货减价打算计提比率为 0%；2、长威科技仅对于库存商品计提存货减价打算，未对于未完成项目老本计提减价打算；3、、、对于库存商品以及未完成项目老本均计提存货减价打算，2019岁终，2020岁终以及 2021岁终对于未完成项想法存货减价打算计提比率较高。发行人没有生存库存商品，对于未完成项目老本计提了减价打算，减价打算计提战术充分、束缚、正当。（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构施行了以下核查法式： 1、领会与存货清点、存货减价打算计提相干的枢纽内部掌握，评介其妄图是否无效，并测试相干内部掌握的运行无效性； 2、猎取发行人存货库龄明细表，反省发行人库龄组织是否正当，领会库龄1年以上存货滚存的缘由并分解其正当性； 3、针对于减价打算计提充分性，博得并反省发行人讲述期内各期末存货减价打算； 4、查阅同业业可比公司的秘密材料，猎取存货减价打算计提的比率，并与发行人施行对于比分解。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，讲述期各期末发行人存货余额或类型变动没有生存极度的状况，发行人生存库龄逾越 1年的存货，契合行业特征及发行人理论筹备状况，存货减价打算计提充分。37-1-2讲述期各期末发行人是否生存库龄逾越1年的原质料或库存商品 讲述期各期末发行人生存库龄逾越 1年的存货，全部分解详见“第三节 创业板发行上市考查存眷重点相干事项核查”之“三十七、存货”之“37-1 存货”之“37-1-1 讲述期各期末发行人是否生存存货余额或类型变动较大的状况”。37-1-3讲述期各期末发行人是否生存发出商品占存货比率较大的状况 讲述期各期末发行人没有生存发出商品占存货比率较大的状况。37-1-4讲述期各期末，发行人是否生存大度已完毕并理论委托的工程项想法工程动工余额 讲述期各期末，发行人没有生存大度已完毕并理论委托的工程项想法工程动工 余额。三十八、流动物业、正在建工程 38-1 流动物业 38-1-1发行人是否正在招股阐明书中表露产能、生意量或筹备领域改变等状况 发行人属于轻物业型的非损耗型企业，公司今朝的红利模式为：（1）与客户订立系统集成公约，经过供给席卷规划妄图、软件研发、项目实行、运行维护等外容正在内的一体化才干都会束缚规划，猎取系统集成公约支出，进而猎取完结红利；（2）与客户订立本领办事公约，为客户供给运维办事，猎取运维办事支出，进而完结红利。所以，发行人没有合用于产能的相干表露实质及核查事项。38-2正在建工程 38-2-1讲述期各期末发行人正在建工程是否生存永恒竣工或修建期超长的状况 讲述期各期末发行人没有生存正在建工程。三十九、投资性房地产 39-1 投资性房地产 39-1-1 讲述期内发行人是否生存选择公正价值模式对于投资性房地产施行 后续计量的状况 讲述期内发行人没有生存选择公正价值模式对于投资性房地产施行后续计量的状况。四十、无形物业、开垦付出 40-1 无形物业、开垦付出 40-1-1 讲述期各期末发行人是否生存研发用度本钱化变成的开垦付出、无形物业 讲述期各期末发行人没有生存研发用度本钱化变成的开垦付出、无形物业。40-1-2 讲述期内发行人是否生存合并中判别并确认无形物业，或对于外采办 客户资源或客户联系的状况 讲述期内发行人没有生存合并中判别并确认无形物业，或对于外采办客户资源或 客户联系的状况。四十1、商誉 41-1 商誉 41-1-1 讲述期各期末发行人商誉是否生存减值状况 讲述期各期末发行人没有生存商誉。 四十二、钱币资金 42-1 钱币资金 42-1-1 发行人是否生存存贷双高大概与控股股东、其他有关方毗连或共管 账户的状况 发行人没有生存存贷双高大概与控股股东、其他有关方毗连或共管账户的状况。四十三、预支款项 43-1 预支款项 43-1-1 讲述期各期末发行人是否生存预支款项占总物业的比率较大大概对于单个供应商预支金额较大的状况 讲述期各期末发行人没有生存预支款项占总物业的比率较大大概对于单个供应商预支金额较大的状况。四十四、现金流量表 44-1 筹备震动孕育的现金流量 44-1-1 筹备震动孕育的现金流量净额是否稳定较大大概与当期净成本存 正在较大分裂 （一）根底状况 1、筹备震动现金流量分解 讲述期内，公司筹备震动现金流量的全部明细以下表所示： 单元：万元 2022年 1-6项目 2021年度 2020年度 2019年度 月 出售商品、供给劳务收到的现金 22,963.64 63,650.12 48,050.90 44,683.63 收到的税费返还 10.41 - - - 收到的其他与筹备震动相关的1,551.76 3,255.54 2,829.59 3,982.16 现金 筹备震动现金流入小计 24,525.81 66,905.66 50,880.49 48,665.79 采办商品、采用劳务支拨的现金 31,056.52 52,368.34 35,637.28 34,534.75 支拨给员工和为员工支拨的4,151.40 6,623.77 5,191.26 4,571.96 现金 支拨的各项税费 2,262.69 1,893.82 1,972.41 1,698.91 支拨的其他与筹备震动相关的3,615.41 4,651.19 4,796.33 5,889.40 现金 筹备震动现金流出小计 41,086.02 65,537.12 47,597.28 46,695.02 筹备震动孕育的现金流量净额 -16,560.21 1,368.55 3,283.21 1,970.77 2020年，公司筹备震动孕育现金流量净额较 2019年有所推广，主要系出售推广额而至。2021年度，公司筹备震动现金流量净额为 1,368.55万元，较上年度下降58.32%。公司筹备震动现金流入主假如出售商品、供给劳务收到的现金，筹备震动现金流出主假如采办商品、采用劳务支拨的现金。公司出售商品、供给劳务收到的现金较上年度推广 15,599.22万元，增添率为 32.46%，与公司交易支出的增添率根底维持统一，但因为公司生意领域的扩张以及正在手定单推广，公司洽购金额加紧增添，导致采办商品、采用劳务支拨的现金较上一年度推广 16,731.07万元，增添率为 46.95%。虽然公司加紧繁华带来洽购额现金付出增速大于出售额现金流入的增速，进而导致公司 2021年度筹备震动现金流量净额较 2020年度有所下降，但公司 2021年度仍完结筹备震动现金净流入 1,368.55万元，现金流环境仍强健，收益质量优秀。2022年 1-6月，公司筹备震动孕育现金流量净额为负数，主要缘由是公司的客户主假如当局、事业单元、国企客户，这类客户的相干项目常常执行估算办理以及分散洽购制度，项想法洽购实行普通分散正在年中及下半年，验收结算普通分散鄙人半年尤为是第四季度，付款也分散鄙人半年尤为是第四季度，所以上半年公司收款相对于较少。（1）出售商品、供给劳务收到的现金 讲述期内，公司出售商品、供给劳务收到的现金与交易支出对于比的全部状况以下表所示： 单元：万元 2022年 1-6项目 2021年度 2020年度 2019年度 月 交易支出 25,192.80 73,078.72 56,739.97 40,224.42 增值税销项税额 2,236.54 6,625.29 4,023.99 3,824.36 小计 27,429.34 79,704.01 60,763.96 44,048.78 出售商品、供给劳务收到的现金 22,963.64 63,650.12 48,050.90 44,683.63 出售商品、供给劳务收到的现金/（增83.72% 79.86% 79.08% 101.44% 值税销项税额+交易支出） 讲述期内，公司出售商品、供给劳务收到的现金占当期交易支出及相映增值税销项税的比率不同 101.44%、79.08%、79.86%、83.72%。2020年，出售商品、供给劳务收到的现金占当期交易支出及相映增值税销项税的比率下降主要系正在公司生意领域扩张，支出增添的同时受限于项目进度、客户支拨审批等多种因素限制，公司应收账款有所推广。2021年，出售商品、供给劳务收到的现金占当期交易支出及相映增值税销项税的比率与 2020年根底持平。2022年 1-6月，出售商品、供给劳务收到的现金占当期交易支出及相映增值税销项税的比率较 2021年推广 3.86个百分点，没有生存大幅稳定。（2）采办商品、采用劳务支拨的现金 讲述期内，公司采办商品、采用劳务支拨的现金与交易老本对于比的全部状况以下表所示： 单元：万元 项目 2022年 1-6月 2021年度 2020年度 2019年度 交易老本 17,777.50 52,634.03 42,860.46 30,028.58 增值税出项税额 1,587.93 5,581.51 3,276.33 3,159.56 减：交易老本中的人工 726.30 1,867.21 1,443.79 1,599.62 小计 18,639.13 56,348.32 44,693.00 31,588.52 采办商品、采用劳务支拨的现金 31,056.52 52,368.34 35,637.28 34,534.75 采办商品、采用劳务支拨的现金/（增值税出项税额+交易老本-营 166.62% 92.94% 79.74% 109.33% 业老本中的人工） 讲述期内公司采办商品、采用劳务支拨的现金的金额逐年推广，采办商品、采用劳务支拨的现金/（交易老本+增值税出项税额-交易老本中的人工费）的比率不同为 109.33%、79.74%、92.94%以及 166.62%，2019年度至 2022年上半年先降后增。2020年度，公司采办商品、采用劳务支拨的现金/（交易老本+增值税出项税额-交易老本中的人工费）的比率有所下降，主要系 2020年公司强化了对付估算筹备、洽购等方面的管控，进而采办商品、采用劳务支拨的现金的增添幅度较小。2020年，公司采办商品、采用劳务支拨的现金额增添幅度较小是形成 2020年筹备震动的现金流量净额增添的最主要缘由。2021年度，公司采办商品、采用劳务支拨的现金/（交易老本+增值税出项税额-交易老本中的人工费）的比率有所升高，主要系 2021年公司生意领域的扩张以及正在手定单推广，公司洽购金额加紧增添，导致采办商品、采用劳务支拨的现金较上一年度推广 16,731.07万元，增添率为 46.95%。2022年上半年，公司采办商品、采用劳务支拨的现金/（交易老本+增值税出项税额-交易老本中的人工费）的比率有所升高，主要系 2022年上半年公司生意领域的扩张以及正在手定单推广，公司洽购金额加紧增添而至。（3）筹备震动孕育的现金流量净额与同期净成本的对于比分解 讲述期内，筹备震动现金流量净额以及净成本的联系列示以下： 单元：万元 2022年 1-6项目 2021年度 2020年度 2019年度 月 净成本 834.62 8,712.58 6,495.04 3,468.82 加：计提的诺言/物业减值亏空 2,358.56 2,487.76 519.08 782.64 流动物业折旧 52.69 107.90 85.66 54.84 投资性房地产折旧 - 2.88 5.76 0.48 利用权物业折旧 129.60 250.05 - - 无形物业摊销 9.81 19.53 19.53 19.53 永恒待摊用度的摊销 40.41 116.88 102.59 48.74 从事流动物业、无形物业以及其他长-0.09 -9.47 -0.13 - 期物业的亏空（减收益） 流动物业报废亏空 - - 0.25 0.25 财政用度 165.53 215.79 80.81 259.63 投资亏空（减收益） -16.86 70.87 26.39 - 递延所得税物业削减 -347.61 -331.29 -64.78 -90.87 存货的削减（减推广） -821.06 -956.25 5,459.18 -9,363.05 筹备性应收项想法削减（减推广） -10,360.00 -8,055.41 -15,107.02 -3,052.08 筹备性应酬项想法推广（减削减） -8,458.64 -1,331.46 5,666.04 9,496.72 其他 -147.17 68.17 -5.18 345.11 筹备震动孕育的现金流量净额 -16,560.21 1,368.55 3,283.21 1,970.77 筹备震动孕育的现金流量净额/ -1,984.16% 15.71% 50.55% 56.81% 净成本 讲述期内，公司筹备震动孕育的现金流量净额不同为 1,970.77万元、3,283.21万元、1,368.55万元以及-16,560.21万元，与净成本的比值不同为 56.81%、50.55%、15.71%以及-1,984.16%。筹备震动现金流量净额与净成本之间生存特定分裂,形成分裂的主要缘由以下： ①随着公司物业领域的选拔，各种物业折旧、摊销、诺言减值亏空等用度（或老本）付出较高，此类用度（或老本）为非现金类付出，特定水准上升高了净成本与筹备震动孕育的现金流量净额之间的可比性； ②2019年度至 2021年度，公司支出领域、生意领域的增添，导致应收账款这一公司的主要筹备性应收项目延续推广； ③2019岁终至2021岁终，公司的存货消失先下降后增添的趋势。2020岁终，公司存货削减主要系 2020年完成验收的项目比 2019年多，存货本期结转额比2019年有所推广。2021岁终公司存货比 2020岁终推广 572.94万元，根底与 2020岁终持平。存货的全部变动缘由详见本节“三十七、存货”。2022年 1-6月，现金流量净额为-16,560.21万元，与净成本的比值为-1,984.16%，分裂较大，主要缘由是公司的客户主假如当局、事业单元、国企客户, 这类客户的相干项目常常执行估算办理以及分散洽购制度，项想法洽购实行普通分散正在年中及下半年，验收结算普通分散鄙人半年尤为是第四季度，付款也分散鄙人半年尤为是第四季度，所以上半年公司收款相对于较少。（4）同业业可比公司的对于比分解 讲述期内，同业业可比公司的筹备震动现金流量净额占净成本的比率的对于比分解列示以下： 公司称号 2022年 1-6月 2021年度 2020年度 2019年度 1.57% -272.22% -60.44% -82.87% -287.73% -138.66% -50.21% -58.68% -395.73% 124.53% 739.38% 5.03% 长威科技 未表露 未表露 -80.37% -18.25% -2,277.85% -60.50% 171.81% 0.65% 平衡值 -739.94% -86.71% 144.03% -30.82% 宏景科技 -1,984.16% 15.71% 50.55% 56.81% 注：1、可比公司的信息起因于其招股阐明书、半年度讲述或年度讲述；2、截止 2022年 9月 30日，长威科技尚未表露其 2021年和 2022年 1-6月财政数据。公司的筹备震动现金流量净额占净成本的比率正在 2019年、2021年高于同业业平衡值，正在 2020年、2022年 1-6月低于同业业平衡值，但处于同业业上市公（二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、博得发行人现金流量表，与发行人财政总监、财政司理、会计师沟通，领会发行人现金流量表的体例方式、体例历程； 2、将发行人现金流量表中筹备震动孕育的现金流量净额与物业负债表、成本表相干科目施行勾稽校阅； 3、查阅同业业可比公司秘密信息，领会发行人筹备震动现金流环境与同业业可比公司是否生存远大分裂，是否契合行业特征。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，发行人讲述期内筹备震动孕育的现金流量净额的增添、与净成本生存分裂的缘由正当。公司的筹备震动现金流量净额占净成本的比率正在 2019年、2021年高于同业业平衡值，正在 2020年、2022年 1-6月低于同业业平衡值，但处于同业业上市公司可比区间范围内，拥有正当性。四十五、募集资金投资项目 45-1 募集资金投资项目 45-1-1 发行人招股阐明书是否表露募集资金的投向 （一）根底状况 1、募集资金全部应用 本次发行募集资金扣除发行用度后将投资于以下项目： 单元：万元 序 拟以募集资金参预实行主体 项目称号 项目投资金额 号 金额 1 宏景科技 才干都会行业利用平台进级项目 12,339.95 12,339.95 2 宏景科技 AIoT根底平台开垦项目 8,063.00 8,063.00 3 宏景科技 营销系统进级项目 5,229.40 5,229.40 4 宏景科技 弥补震动资金 20,000.00 20,000.00 总计 45,632.35 45,632.35 2、募集资金投资项目与公司现有主交易务、损耗筹备领域、财政环境、本领条件、办理才略、繁华目的相符合 （1）与公司现有主交易务、本领条件相符合 讲述期内，发行人主要面向当局、事业单元、企业等客户，正在才干平易近生、都会分析办理、才干园区三大范畴供给席卷才干疗养、才干教训、才干社区、才干楼宇、才干政务、才干园区等才干都会束缚规划。发行人具备优秀的磋商以及妄图才略、软件开垦才略、系统集成才略、项目实行及办理才略，也许向客户供给席卷前期磋商、规划妄图、软件开垦、系统集成、运行维护等全历程的分析办事。本次募集资金投资项目才干都会行业利用平台进级项目、AIoT根底平台开垦项目、营销系统进级项目及弥补震动资金全数缭绕公司主交易务施行。全部分解以下： ①才干都会行业利用平台进级项目 才干都会行业利用平台进级项目是公司正在现有主交易务的根底上，贯串国家当业战术以及行业繁华特征，深耕各行业，拓展以及进级才干平易近生、都会分析办理及才干园区的利用平台。项目落地后，将推广公司熟行业细分范畴的当中合作力，进一步发扬公司生意、本领、产物的，为客户供给有当中合作力的行业束缚规划，实在增强公司墟市合作力以及可延续繁华才略。②AIoT根底平台开垦项目 AIoT根底平台开垦项目是为公司产物以及本领办事供给 IoT办事、BIM+GIS办事、AI办事、大数据办事等，为全部利用场景加紧搭建软件及办事，满意海量物联网设施接入、空间办理及分解、大度信息数据智能处置、数据分解及预计等须要。③营销系统进级项目 营销系统进级项目满意公司墟市策略结构须要，经过扩建各区域焦点、进级信息系统及智能展厅，进一步选拔公司各区域客户办事才略，进步协调效用以及才干办理水平。项想法建成，将加快公司世界甚至海内的渠道结构，选拔墟市营销才略、扩张企业的行业作用力。④弥补震动资金 弥补震动资金系贯串公司今朝的生意繁华状况以及财政环境，弥补公司生意扩展历程中所需震动资金，恐怕保险公司连续加紧、强健繁华。本次募集资金投资项目均与公司主交易务出色相干，是公司贯串生意繁华策略及合作劣势等因素作出的挑选，与公司现有损耗筹备领域相符合。所以，本次募集资金投资项目之间密切贯串，互相撑持，也许从研发、出售、筹备周转等方面延续选拔公司的当中合作力，促进公司的策略结构，完结公司永恒可延续繁华。（2）与公司现有损耗筹备领域相符合 2019至 2021年，公司主交易务支出不同为 40,224.42万元以及 56,739.97万元以及 73,078.72万元，2019至 2021年交易支出复合增添率到达 34.79%，2019年至2021年公司生意领域呈逐年增添态势。随着公司生意领域的不停扩张，仅靠公司自身筹备积存及银行贷款渠道筹集资金已没有能全面满意公司生意繁华须要，本次秘密发行募集资金均是缭绕公司的主交易务施行项目投资以及弥补营运资金，与公司延续扩张的损耗筹备领域相符合。（3）与公司财政环境相符合 讲述期各期末，公司物业总数不同为 62,630.93万元、81,176.63万元、92,869.40万元以及 87,650.07万元，净物业不同为 17,384.86万元、30,374.27万元、39,218.20万元以及 40,079.98万元。公司财政环境优秀，物业组织稳重、正当，有才略实行本次募集资金投资项目。本次募集资金到位后，公司本钱势力将进一步增强，物业组织将进一步优化，同时，募集资金投资项想法实行有利于进一步扩张公司的生意领域，选拔公司延续红利才略及抵挡告急才略。（4）与公司办理才略相符合 发行人已建立并健壮股东大聚会事法则、董事聚会事法则、监事聚会事法则、独立董事处事制度及席卷审计委员会正在内的董事会异常委员会制度，变成了榜样的公司处置组织，对于公司的高效、榜样运作供给了制度保险。其余，公司颠末多年繁华，变成了牢靠的办理团队，主要办理人员均已正在公司处事多年，积存了丰硕的筹备办理体味，为公司牢靠损耗、榜样运作、本领研发奠基了丰硕的人力资源根底。募集资金数额以及投资项目与公司现有办理才略相符合。 （5）与公司繁华目的相符合 公司以“成为海内一流的面向才干都会的分析办事商”为策略繁华目的，并讨论经过周全选拔才干都会束缚规划才略、建立大数据利用本领焦点、构建面向世界营销办事编制，尽力将公司打形成为海内拥有当中合作力的才干都会束缚规划供给商。公司本次募集资金投资项目均系缭绕公司繁华目的拟定，上述募集资金投资项想法渐渐实行，将促进公司繁华目的的完结。3、募投项目对于发行人损耗、筹备模式的改革及告急 发行人本次募集资金投资项目没有会改革发行人现有的损耗、筹备模式。4、募集资金应用对于公司主要财政环境及筹备结果的作用 （1）对于净物业以及每股净物业的作用 募集资金到位后，公司净物业及每股净物业都将大幅进步，这将进一步掘起公司大伙势力，进步公司墟市合作力。（2）对于物业负债组织以及本钱组织的作用 本次募集资金到位后，公司的物业总数将大幅进步，近期内物业负债率将大幅下降，有利于进步公司的债务融资才略，升高财政告急；同时本次发行将推广公司一切者权力，使公司本钱组织尤其稳重，有利于此后公司股本的进一步扩展。（3）净物业收益率以及红利水平的作用 因为募集资金投资项目须要特定的修建期，正在近期内净物业收益率因财政摊薄会有特定水准的升高。从中永恒来看，随着募投项目络续孕育效益，公司出售支出以及成本水平将有大幅进步，使公司红利才略不停增强，合作力不停进步。5、本次募集资金投资项想法须要性 （1）才干都会行业利用平台进级项目 ①项目修建契合国家战术、适合行业繁华方向 投入“十三五”时代以后，我国才干都会战术聚集揭晓，主要推进才干政务、才干交通、大数据与云算计的繁华，同时完满才干都会评介目标编制。正在宗旨战术的诱导之下，四大直辖市以及各省分的省城都会或经济当中都会也正在不停放慢才干都会修建。从国家结束推进才干都会修建以后，住建部揭晓三批才干都会试点名单决定 290个试点城镇。假设算计科技部、工信部、国家测绘地理信息局、发改委所决定的才干都会相干试点数目，今朝海内才干都会试点数目累计已达 749个。2018年 8月，为了一致以及榜样相干单元正在进步才干都会顶层妄图时的相干要求，清爽才干都会顶层妄图的概念界限、完结历程，疏导相干单元进步才干都会妄图处事。国家墟市监视办理总局、中国国家规范化办理委员毗连发放《才干都会顶层妄图指南》。公司施行才干都会行业利用平台进级项想法修建，契合国家战术、适合行业繁华方向。②项目修建繁华空间广泛，墟市须要繁盛 我国都会化里程的放慢和城镇化率的进步，对于都会筹备、修建、办理以及办事提出了新的更高的要求，尤为是对于席卷教训、疗养、能源、水资源、交通正在内的主要的根底办法办理形成了远大寻衅。根据国家统计局数据再现，截止 2020年尾，我国常住人口城镇化率逾越 60%。正在进级转型之下，我国新式才干都会修建甚至“才干社会修建”，对于放慢工业化、信息化、城镇化、农业今生化混合，选拔都会可延续繁华才略拥有主要意思。正在此背景下，公司才干都会行业利用平台进级项目贯串国家当业战术以及行业繁华特征，深耕各行业，拓展以及进级才干平易近生、才干园区及都会分析办理范畴的利用平台，一方面坚硬公司正在才干政务等传统带域的墟市职位，另一方面进一步开辟公司正在农业、旅行等行业的生意机缘，对付选拔公司的延续红利才略与墟市合作力，拥有昭著的须要性。③项目修建是公司延续红利才略额的保险 才干都会行业分析束缚规划的供给，是推进才干都会修建的主要力气。随着5G、城际交通、大数据焦点、人工智能、工业互联网等新基建家产的不停繁华，恐怕集成各项本领并施行混合利用的行业分析束缚规划正在才干都会项目妄图以及项目实行中极为枢纽。公司经过多年的本领开垦一经变成一系列才干都会行业分析束缚规划产物，并积存了丰硕的项目妄图以及实行体味。随着本领的进一步繁华和墟市须要的改变，公司须要正在现有本领平台的根底上，对于才干都会行业分析束缚规划的全体模块及功能施行进一步开垦、进级。公司经过本项目也许充散发挥永恒积存的本领以及墟市劣势，保险公司营收的延续牢靠增添。（2）AIoT根底平台开垦项目 ①项目修建契合行业本领繁华方向，墟市远景广泛 AIoT算作传统行业智能化进级的最好通道，物联网繁华的主要方向，正在往昔的多少年里繁华仓卒，一经正在、才干都会、智能安防和工业等范畴失去精深利用。根据 Markets and Markets讲述再现，2019年寰球 AIoT墟市领域为 51亿美元，2024年将增添至 162亿美元，复合年增添率为 26.00%。才干都会旨正在运用各类信息本领或改革观念，集成都会的组成系统以及办事，选拔资源应用效用，优化都会办理以及办事，改善市平易近糊口质量。才干都会是他日都会的主流样式，而万物互联仅仅都会智能化的根底，正在 AI的加持下，都会将拥有“才干大脑”，为都会推广智能元素，最大化助力都会办理。AIoT也许发觉都会精巧化新模式，真正完结智能化、主动化的都会办理模式。AIoT依托智能传感器、通讯模组、数据处置平台等，以云平台、智能硬件以及迁徙利用等为当中产物，将错杂的都会办理系统降维成多个垂直模块，为人与都会根底办法、都会办事办理等建立起密切关连。借助 AIoT的弱小才略，都会真正被给予智能，将更懂人的须要，带给人们更美妙的糊口感受。②项目修建是公司选拔以及夯实下层本领平台的须要 公司算作面向才干都会的分析办事商，正在新一代信息本领的集成改革以及混合利用方面拥有丰硕的体味，并变成了才干政务、才干园区、、才干旅行等一系列办理平台。正在人工智能本领（AI）、物联网（IoT）、增强实际（AR）混合繁华的本领趋势下，智联网（AIoT）根底平台项目修建，为公司才干都会束缚规划大伙进级供给下层本领支柱，进一步进步公司集成改革的效用。同时，为公司妄图开垦新的行业束缚规划供给先辈的本领根底平台。（3）营销系统进级项目 ①区域焦点的修建是公司结构世界墟市及海内墟市的须要 公司算作面向才干都会的分析办事商之一，总部创造于广州迷信城，正在多地创造了分支机构，构建了揭开世界的墟市营销以及工程办事收集，办事的客户涵盖疗养、教训、能源、旅行等行业。随着公司生意加紧繁华，公司他日将新建上海、大连以及喷鼻港等多少大区域焦点，结构世界墟市。同时，公司还讨论正在菲律宾、印度尼西亚等国家（地带）建立生意撑持焦点，以渐渐拓展海内墟市。区域焦点的修建是公司拓展以及结构世界和海内墟市的须要。②才干展厅修建是公司揭示本领势力选拔客户感受的须要 随着 5G、物联网等本领的不停繁华以及利用遍及，和正在才干平易近生、才干园区、都会分析办理等范畴利用的不停拓展。才干都会修建从概念、后端本领支柱，逐渐走到前端，成为用户看得见、摸得着、用得上的切体魄验。按才干都会行业的集成深度以及混合宽度，公司今朝主要生意分散正在第二层生意过程的才干化以及第三层行业生态的才干化。才干展厅修建，也许让客户直不雅感化以及感受公司的分析办事才略，给破费者带来的方便、给行业带来的改革以及设想空间，是公司揭示本领势力选拔客户感受的须要。③信息系统进级是公司选拔自身才干化办理的须要 截止本处事讲述订立之日，公司拥有 16家分公司以及 7家子公司，总部与各分支机构之间须要共享以及联动的数据信息材料十分错杂，公司办理层须要基于这些错杂的根底数据做出各类筹备决议。往后随着公司不停繁华掘起，分支机构也会连续推广，同时，所面临的墟市合作境况日趋繁复，筹备告急不停进步，为保险企业延续繁华，公司办理层的墟市分解才略以及策略决议才略尤为主要。但今朝因为多个系统独立于各个生意关节，没法供给周全整合的信息和无效的分解器械，进而作用了公司办理层的决议分解才略。为此，本项目经过对于公司现有的信息系统施行进级，将公司的洽购、出售、物料、人力资源、财政等模块的生意数据施行整合处置、分解，为公司办理层供给周全精确的筹备可视化数据，使公司办理层恐怕更直不雅无效、更适时领会墟市状况、公司经营环境，进步办理层决议以及分解才略，增强企业合作力。（4）弥补震动资金项目 ①弥补震动资金是公司筹备的须要 公司主交易务支出起因于才干都会束缚规划及运维办事，今朝，公司项目选择“按公约商定时点付款”的结算办法，因为客户结算款项的进度滞后于公司理论告竣进度，导致公司正在项目实行历程中常常要垫资，且大普遍项目须要按公约金额的特定比率算作质保金，质保金正在质保期满后才归还。所以，弥补震动资金是公司筹备的一定须要。②弥补震动资金也许进步公司的项目承揽才略 公司近多少年依托自身本领劣势、丰硕的项目体味以及优秀的墟市口碑，正在项目总量增添的同时，也努力承接大型优质项目。客户正在项目招标时会对于竞标企业的本钱势力、资信等第、净物业、项目业绩、专科本领才略等目标施行分析考评，丰富的资金势力是竞标企业承揽大型优质项想法必备条件。③弥补震动资金是公司营收稳重增添的须要 随着行业须要的加紧增添，公司正在往昔三年，交易支出领域增添分明，瞻望他日仍将维持较快的繁华速率。根据公司拟定的他日繁华策略，公司将正在强化省内墟市品牌作用力的根底上，努力开辟省外墟市的生意。公司上述繁华策略的顺遂实行都须要震动资金的支柱。公司经过募集资金弥补震动资金将改革往昔融资路子简单进而妨碍公司繁华的没有利格局，所以，弥补震动资金是完结公司他日营收目的稳重增添以及进步墟市份额的一定要求。④弥补震动资金有助于削减财政用度，升高公司财政告急 讲述期内，随着公司生意不停增添，须要参预较多资金维持经营，所以公司的物业负债率维持较高水平。讲述期各期末，公司的物业负债率不同为 72.24%、62.58%、57.77%以及 54.27%，公司的财政用度不同为 350.09万元、214.48万元、267.45万元以及 165.57万元。公司经过弥补震动资金，有利于升高公司的物业负债率，有助于升高付息债务余额以及削减资本付出，进一步推广公司的红利水平。6、本次募集资金投资项想法可行性 （1）才干都会行业利用平台进级项目 ①公司的分析势力是实行本项想法保险 本项目与公司现有生意模式拥有较强的有关性，是正在现有生意的根底上，选拔本领办事水平，选拔细分墟市的项目承接才略。公司拥有丰硕的本领储存、研发体味和乐成的项目体味，恐怕支柱项想法顺遂实行。公司拥有弱小的自主改革才略，具备加紧研发系统产物以及加紧家产化扩张的才略。公司是国家级高新本领企业，正在研发参预比重、本领力气及研发结果等方面均正在业内拥有特定的劣势。正在大度的项目实行历程中，前后研发了一批才干都会行业特有利用平台以及软件。截止讲述期末，公司有创造专利 19项、有用新式专利 14项、软件著作权 128项。公司拥有本领才略以及办理才略兼顾的复合型人材，主要办理人员均正在本行业中处事多年，其积存的办理、经营以及本领体味为本项目乐成实行以及经营供给了无力保险。②公司出售收集以及客户资源是本项目实行的有利条件 公司拥有完满的办事收集，正在南宁、重庆、北京、昆明等地创造了 16家分公司，恐怕延续、适时、无效地为客户供给售前、售后办事以及本领支柱。公司拟定了矜重的运维编制，执行“7*24小时不休断、广东省内 2小时反映、广东省外 8小时反映”的战术。公司熟行业深耕 20余年，累计办事多个行业 1,000多个客户。公司完满的出售收集以及丰硕的客户资源是本项目实行的有利条件。（2）AIoT根底平台开垦项目 ①公司牢靠的研发团队是本项目实行的保险 公司着重对于研发、本领人材的引进与教育，以优秀的研发境况、正当的薪酬组织及激发体制，建立起了一支体味丰硕、专科组织搭协同理、人员牢靠的研发团队。截止 2022年 6月末，公司拥有行业各人 8名，高等职称职工 33名，挂号1、二级制作师 30名，人员本质正在整体行业中属于较高水平。②公司正在才干园区、、才干旅行、才干疗养家产的乐成案例是项目实行的有利条件 公司正在才干园区、、才干旅行、才干疗养家产拥有漫溢乐成案例，案例项目触及的物联网设施漫溢，用户生意交互数据较大，积存了丰硕的理论项目实行体味以及大数据，为智联网（AIoT）根底平台开垦项想法架构妄图、本领开垦和设施接入以及测试，供给了有利的条件。（3）营销系统进级项目 ①公司牢靠的人材团队以及渠道结构是区域焦点修建项目实行的保险 公司着重对于研发、本领人材的引进与教育，以优秀的研发境况、正当的薪酬组织及激发体制，建立起了一支体味丰硕、专科组织搭协同理、人员牢靠的研发团队。截止 2022年 6月末，公司拥有行业各人 8名，高等职称职工 33名，挂号1、二级制作师 30名，人员本质正在整体行业中属于较高水平。同时，公司算作面向才干都会的分析办事商之一，总部创造于广州迷信城，正在多地创造了分支机构，截止本处事讲述订立日，公司拥有 16家分公司以及 7家子公司，构建了揭开世界的墟市营销以及工程办事收集，办事的客户涵盖疗养、教训、能源、旅行等行业。所以，公司牢靠的人材团队以及渠道结构是区域焦点修建项目实行的保险。②公司团队的信息化集成与利用才略是营销办理信息系统修建实行的有利条件 公司算作业内有合作力的才干都会分析办事商之一，公司团队拥有较高的信息化集成与利用才略，本领团队对于营销办理信息系统修建实行有极高的本领才略以及体味，且公司团队大伙信息化利用水平较高，有利于营销办理信息系统修建结果正在公司团队中周全应用。7、募集资金专户保存设计 公司乐成发行并上市后，将矜重根据《上市法则》《榜样运作诱导》等公法律例，和公司《募集资金办理制度》的规矩，榜样利用募集资金。公司董事会将根据相干公法律例以及生意繁华须要，确定募集资金专户数目以及开户商业银行，并与开户银行、保荐机构订立三方监管协议，合规利用募集资金。8、募集资金合法合规性 本次募集资金投资项目缭绕公司主交易务施行，契合国家当业战术、境况损坏、土地办理和其他公法、律例以及规章的规矩。9、募投项目对于同业合作以及独立性作用 发行人本次发行募集资金投资项目缭绕主交易务施行，募集资金投资项想法实行没有会导致发行人与控股股东、理论掌握人及其掌握的其他企业孕育同业合作，亦没有会对于发行人的独立性孕育没有利作用。10、募集资金投资项目登记与环评状况 因为公司本次发行募集资金投资项目，没有孕育废水、废气鼓鼓以及固体放弃物，没有会对于境况孕育污染，故没有须要处分境况作用评介文件。除弥补震动资金外，公司本次发行募集资金投资项目已实验发改委登记法式，全部状况以下： 项目环序号 项目称号 项目登记状况 登记机关 评状况 才干都会行业利用 广东省企业投资项目登记证 广州市黄埔区1 没有合用 平台进级项目 （2020-440000-65-03-016483） 繁华以及鼎新局 AIoT根底平台开垦 广东省企业投资项目登记证 广州市黄埔区2 没有合用 项目 （2020-440112-65-03-016465） 繁华以及鼎新局 广东省企业投资项目登记证 广州市黄埔区3 营销系统进级项目 没有合用 （2020-440112-65-03-016513） 繁华以及鼎新局 4 弥补震动资金 没有合用 没有合用 没有合用 （二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、查阅国家公法律例以及家产战术、行业争论材料、行业协会统计数据、同业业可比公司秘密表露信息，领会发行人所处行业环境、行业监管机制以及战术趋势、行业的本领水平及本领特征、行业特有的筹备模式等； 2、查阅发行人本次募投项目决议文件、可行性争论讲述、黄埔区繁华以及鼎新局出具的广东省企业投资项目登记证，分解本次募投项目与发行人现有生意、筹备领域、财政环境、本领条件、办理才略、繁华目的等是否相匹配，本次募投项想法须要性以及可行性，是否会改革发行人现有的损耗、筹备模式，本次募投项目对于发行人他日时期财政环境的作用，本次募投项目实行后是否导致同业合作、是否对于发行人独立性孕育没有利作用； 3、贯串本行业家产战术以及发行人本次募集资金投向，核查发行人本次募投项目是否契合国家当业战术； 4、贯串发行人可行性争论讲述，核查发行人本次募投项目是否契合境况损坏战术，是否须要博得土地和是否契合土地办理规矩； 5、查阅与发行人本次募投项目相关的公法律例以及榜样性文件、募投项目可行性争论讲述，核查发行人募投项目是否契合其他公法、律例以及规章的规矩； 6、查阅发行人拟订的《募集资金办理制度》，领会发行人募集资金保存办理规矩，募集资金是否要求寄存于董事会确定的专项账户； 7、对于发行人办理层施行访谈，领会发行人本次募投项目是否与发行人的现有主交易务、损耗筹备领域、财政环境、本领条件、办理才略、繁华目的相匹配，对于发行人现有损耗、筹备模式的作用，对于发行人财政环境的作用，募投项目是否契合国家当业战术、境况损坏、土地办理的规矩，募投项想法须要性、正当性以及可行性，募集资金专项保存制度的拟定状况，募投项目实行后是否新增同业合作，是否对于发行人的独立性孕育没有利作用。（三）核查观点 经核查，发行人本次募投项目与公司现有主交易务、损耗筹备领域、财政环境、本领条件、办理才略、繁华目的等相匹配。发行人本次募集资金投资项目拥有须要性、正当性以及可行性。发行人已建立募集资金专项保存制度，募集资金到位后将寄存于董事会确定的专项账户。发行人本次募投项目契合国家当业战术、境况损坏、土地办理和其他公法、律例以及规章的规矩，募投项目实行后没有会新增同业合作，错误发行人的独立性孕育没有利作用。四十六、远大公约 46-1 远大公约 46-1-1 发行人讲述期内是否生存拥有主要作用的已实验以及在实验的公约 （一）根底状况 讲述期内，发行人生存拥有主要作用的已实验以及在实验的公约。主要席卷对于发行人讲述期筹备震动、财政环境或他日繁华等拥有主要作用的已实验以及在实验的公约状况，席卷出售公约、洽购公约、授信公约、借钱公约等。全部以下： 1、出售公约 讲述期内发行人一经实验了却以及在实验的金额正在 3,000.00万元以上且对于损耗、筹备震动拥有远大作用的主要出售框架协媾和出售公约以下： 单元：万元 公约签 实验序号 客户称号 公约标的 公约金额 订时光 状况 中国能源修建团体 深圳市路线交通四期共建管廊工实验1 南边修建投资有限 程—14号线共建管廊工程 15,336.21 2020年 中 公司 14GL-102标监控与报警工程 广州铁路行状本领 广州铁路行状本领学院新校区教 2022年 实验2 9,595.79 学院 学区设施置备项目 1-6月 中 空港经济区才干都会信息化修建云南航都商业经营 2022年 实验3 一期工程修建项目设施洽购及安 9,582.18 办理有限公司 1-6月 中 装 实验4 涉密项目客户 B 涉密信息系统集成项目 7,627.05 2020年 中 清远市代建项目管 清远市群众病院二期工程项目智 实验5 4,800.68 2019年 理局 能化系统设施洽购装置项目 了却 广东以色列理工学院（筹）一期广东省第二建筑工 实验6 校区（北校区）修建项目智能化 4,500.00 2016年 程有限公司 了却 系统专科工程动工分包公约 广州市行状能力审定疏导焦点楼广州市行状能力鉴 实验7 宇自控系统实训设施洽购及相干 4,399.23 2011年 定疏导焦点 中 办事子包 01 广东省国家税务局 广东数据焦点税改云平台境况准 实验8 4,395.50 2018年 电子税务办理办公 备项目 了却 室 广西北方通信修建 广东联通中新学识城国际出口配 实验9 4,207.54 2021年 有限公司 套洽购项目 了却 珠海长隆海洋天下 ZPll.0珠海长隆海洋迷信馆智能 实验10 4,198.58 2018年 有限公司 化工程 中 广州分析保税区南区广州市第四建筑工 （二期）查抄平台及配套办法项 实验11 4,022.00 2018年 程有限公司 目妄图动工总承包（EPC）-卡口 了却 及查抄大楼智能化专科工程 实验12 涉密项目客户 A 涉密信息系统集成项目 3,417.48 2020年 了却 广州利凯地产繁华 广东省广州市利凯新城项目二期 实验13 3,189.64 2021年 有限公司 智能化系统分包工程 中 汕头市当局投资项 汕头市中医病院易地扩建项目内 实验14 3,038.00 2019年 目代建办理焦点 网信息化智能化项目 了却 中建二局第一建筑 第二工程有限公司潮汕实验15 工程有限公司深圳 史乘文明博览焦点智能化系统建 3,000.00 2018年 了却 分公司 设项目 宁波余姚云城云产中国云城（余姚）家产基地才干 实验16 业改革孵化有限公 3,000.00 2020年 园区修建工程动工公约 中 司 注：第 2项与第 10项出售公约标的为涉密项目，对于客户称号、公约标的等外容施行了脱密处置。2、洽购公约 讲述期内发行人一经实验了却以及在实验的对于损耗、筹备震动和物业、负债以及权力孕育远大作用或金额正在 600.00万元以上的主要洽购框架协媾和洽购公约以下： 单元：万元 公约签 实验序号 供应商称号 公约标的 公约金额 订时光 状况 实验1 供应商 B 涉密项目 B所需软件 1,827.21 2020年 中 LED 再现屏、掌握系统、算计机、广东际洲科技股分 实验2 视频办事器及相干配件等设施及 1,211.00 2021年 有限公司 了却 上述设施相干的装置调试办事 实验3 供应商 B 涉密项目 A所需软件 1,115.18 2020年 了却 2022年北京高洁世纪信息 实验4 办事器 946.10 系统有限公司 1-6月 了却 深圳安巽科技有限 收集语音 ZK平台配套公用设 实验5 939.76 2019年 公司 备、软件 了却 北京卓优云智科技 实验6 缜密空调、机房设施等 928.41 2021年 有限公司 了却 公约签 实验序号 供应商称号 公约标的 公约金额 订时光 状况 广州南科信息科技 实验7 涉密项目 B所需软件 876.29 2021年 有限公司 了却 北京卓优云智科技 智能微模块、掌握器、监控系统 实验8 857.11 2021年 有限公司 设施等 了却 涉密项目 B所需软件系统障碍检 实验9 供应商 D 796.60 2020年 修、系统维护、本领支柱 中 深圳市文正兴源科 实验10 模块化 UPS主机、电池开关柜等 782.67 2021年 技有限公司 了却 2022年广州盛佳建业科技 实验11 调换机、办事器等设施 780.00 1-6月 有限负担公司 中 实验12 供应商 A 涉密项目 A所需合资系统 775.00 2020年 了却 广东锦标建筑劳务 系统设施装置，管、槽实行，线 实验13 751.28 2019年 有限公司 缆架设等劳务处事 了却 广州数智收集科技 假造化办事器、调换机、保存器、 实验14 748.25 2020年 有限公司 收集掌握器、平衡器等设施 了却 2022年广州广升电子科技 实验15 调换机等设施 705.61 有限公司 1-6月 中 LED再现主屏，可视化辅导调剂国鸿科技股分有限 协调系统主机等再现系统，可视 实验16 690.00 2019年 公司 化坐席协调办理平台所需硬件 了却 设施 涉密项目 A所需 实验17 供应商 C 682.00 2020年 软件 了却 麦克维尔宗旨空调 实验18 冷水机组空调设施 674.98 2020年 有限公司 了却 广西荣钟举投资有 摄像机、万兆光模块、电子质证 实验19 652.84 2019年 限公司 子系统等设施软件 了却 广州塔峰信息科技 实验20 蓄电池 646.56 2021年 有限公司 了却 广州洛奇电子科技 实验21 输电柜 613.88 2021年 有限公司 了却 广州宏景数码科技 调换机、收集生意分解运维系统 实验22 608.00 2018年 有限公司 等设施软件 了却 长沙协建立筑动工 系统设施装置，管、槽实行，线 实验23 600.00 2018年 有限公司 缆架设等劳务处事 了却 注：因涉密项目A、涉密项目B为涉密项目，所以对于该等涉密项想法供应商称号、公约标的等外容施行了脱密处置。3、授信公约 截止讲述期末，公司在实验的主要授信公约以下： 单元：万元 序公约编号 授信银行 授信额度 订立日期 授信刻日 号 120XY20210 股分有限公司广 2021.12.21-21 5,000.00 2021.12.21 43435 州分行 022.12.20 82212021280 上海浦东繁华银行股分有 2021.11.12-22 5,000.00 2021.11.12 205 限公司广州分行 022.11.08 4、借钱公约 截止讲述期末，公司订立的在实验的借钱公约以下： 公约金额 序号 借钱人 贷款行 借钱刻日 借钱用途 （万元） 股分有宏景科技股 2022.02.28-1 限公司广州珠江 1,580.00 支拨货款、劳务款等 份有限公司 2024.01.05 支行 股分有宏景科技股2022.01.05-2 限公司广州珠江 1,380.00 支拨货款、劳务款等 2024.01.05 份有限公司 支行 股分有宏景科技股 2022.01.19-3 限公司广州珠江 1,380.00 支拨货款、劳务款等 2024.01.05 份有限公司 支行 股分有宏景科技股 支拨货款、劳务费、2021.09.29-4 限公司广州开垦 818.00 份有限公司 2022.09.28 软件办事费 区支行 股分有宏景科技股 支拨货款、劳务费、2022.06.14-5 限公司广州开垦 655.00 2023.06.13 份有限公司 本领办事费 区支行 宏景科技股 股分有2022.05.25-6 633.36 支拨货款等 份有限公司 限公司广州分行 2023.05.24 上海浦东繁华银宏景科技股2022.03.08-7 行股分有限公司 510.00 筹备周转 2023.03.07 份有限公司 广州分行 股分有宏景科技股 2022.03.18- 支拨货款、劳务费、8 限公司广州开垦 500.00 份有限公司 2022.03.17 本领办事费 区支行 股分有宏景科技股2022.05.12-9 限公司广州珠江 352.42 支拨货款、劳务款等 2024.01.05 份有限公司 支行 股分有宏景科技股2021.07.22-10 限公司广州猎德 250.00 支拨货款 2022.07.22 份有限公司 大道支行 （二）核查法式 针对于上述事项，保荐机构实验了以下核查法式： 1、猎取发行人讲述期内公约清单； 2、查阅发行人供给的出售、洽购、借钱及确保公约等远大公约原件，复核公约当事人、公约金额、公约实质、实验时期等，查阅与相干公约相关的审批纪录、验收讲述、洽购纪录、发票、收付款纪录等原始材料，对于公约审批及理论实验状况施行核查。（三）核查观点 经核查，保荐机构以为，上述公约大局以及实质契合相干公法律例的规矩，实验了内部决议法式，没有生存有效、可除掉、着力待定的状况，公约的实验状况一般，没有生存远大公法告急，没有生存因没有能如约、失约等事项对于发行人孕育或大概孕育的作用的状况。 附表：对于保荐项目主要事项掌管考察状况问核表（合用于创业板） 发行人 宏景科技股分有限公司 保荐机构 华兴证券有限公司 保荐代表人 岳亚兰 李泽明 一 掌管考察的核查事项（视理论状况填写） （一） 发行人主体资历 发行人损耗经 核查状况 营以及本次募集发行人损耗筹备以及本次募集资金项目契合国家当业1 资金项目契合战术状况，主要募集资金项目已博得发改委核发的备国家当业战术案文件。状况 发行人拥有或 是否理论核验并访问国家学识产权办理部门博得专利用的专利 利备案簿副本 2 核查状况 是? 否□ 经过访问和向国家学识产权局专利局广州代庖处备注 提交盘诘申请的办法核查 发行人拥有或 是否理论核验并访问国家工商行政办理总局字号局利用的字号 博得相干证实文件 3 核查状况 是? 否□ 经过访问和向字号检查协调广州焦点提交盘诘申备注 请的办法核查 发行人拥有或是否理论核验并访问国家版权部门博得相干证实文利用的算计机件 软件著作权 4 核查状况 是? 否□ 经过向中国版权损坏焦点华南版权备案大厅提交查备注 询申请的办法核查 发行人拥有或利用的集成电 是否理论核验并访问国家学识产权局博得相干证实路布图妄图专 文件 5 有权 核查状况 是 □ 否 □ 备注 没有合用 发行人拥有的是否理论核验发行人博得的省级以上领土资源主管采矿权以及探矿部门核发的采矿答应证、勘查答应证 6 权 核查状况 是 □ 否 □ 备注 没有合用 发行人拥有的 是否理论核验并访问特准筹备权发放部门博得其出特准筹备权 具的证书或证实文件 7 核查状况 是 □ 否 □ 备注 没有合用 发行人拥有与 是否理论核验并访问相干天资审批部门博得其出具8 损耗筹备相干 的相干证书或证实文件 天资（如损耗答应证、安全损耗答应证、卫生答应证等） 核查状况 是? 否□ 经过访问广东省住宅以及城乡修建厅以及提交申请的方备注 式核查 发行人曾经发行内部员工股情 是否以与相干当事人当面访谈的办法施行核查 9 况 核查状况 是 □ 否 □ 备注 没有合用 发行人曾经生存工会、信托、依赖持股状况，目 是否以与相干当事人当面访谈的办法施行核查 10 前生存统一步履联系的状况 核查状况 是 □ 否 □ 备注 没有合用 （二） 发行人独立性 是否博得相干物业权属材料、理论核验是否生存租赁发行人物业完或利用有关方拥有的与发行人损耗筹备相干的土地整性 利用权、房产、损耗办法、字号以及本领等的状况 11 核查状况 是 ? 否 □ 博得并核验发行人没有动产权证书、字号、专利、软件备注 著作权证书 发行人表露的 是否理论核验并经过访问相关工商、公安等机关或对于有关方 相关人员施行当面访谈等办法施行核查 核查状况 是 ? 否 □ 盘诘国家企业诺言信息公示系统，核查发行人股东、12 董事、监事、高等办理人员对于外投资状况；博得发行人当然人股东、董事、监事、高等办理人员的身份证备注 明及信息考察表；对于有关当然人施行访谈，博得有关当然人的许诺；博得有关法人工商材料，收集检索有关法人的工商信息 发行人讲述期 是否访问主要有关方，核查远大有关买卖金额可靠性有关买卖 以及定价公正性 核查状况 是 ? 否 □ 13 疫情时期采用视频的办法访谈主要有关方，猎取有关备注 买卖相干的公约及恐怕确认买卖代价公正性的证实材料 发行人是否存 核查状况 14 正在有关买卖非 发行人没有生存有关买卖非有关化状况，生存有关方转有关化、有关方 让或注销的状况。让渡或注销的状况 （三） 发行人业绩及财政材料 发行人的主要 是否周全核查发行人与主要供应商、经销商的有关关供应商、经销商 系 15 核查状况 是 ? 否 □ 查阅了发行人主要洽购公约，对于主要供应商施行实地备注 访问、函证。讲述期内，发行人无经销商。发行人迩来一个会计年度并是否以向新增客户函证办法施行核查 一期是否生存16 新增客户 核查状况 是 ? 否 □ 备注 已对于发行人主要客户施行实地访问、函证。发行人的主要是否以向主要公约方函证办法施行核查 公约 核查状况 是 ? 否 □ 17 备注 对于发行人主要客户、供应商施行函证。发行人的会计 如发行人讲述期内生存会计战术或会计预计变化，是战术以及会计估 否核查变化实质、缘由以及对于发行人财政环境、筹备成计 果的作用 核查状况 是 ? 否 □ 查阅了发行人的会计战术以及会计预计，并与《企业会18 计模范》及同业业可比公司的会计战术以及会计预计施行对于比分解；分解发行人会计战术变化的实质、缘由，备注 对于发行人财政环境、筹备结果的作用；查阅发行会计战术变化须要实验的股东大会审议的聚会材料。讲述期内，发行人无会计预计变化。是否核查发是否访问重 行人前五名要客户、主 客户及其他要新增客户 主要客户与是否核查主、出售金额 发行人及其 是否核查报发行人的出售 要产物出售改变较大客 股东、理论 告期内分析支出 代价与墟市19 户，核查发 掌握人、董 毛利率稳定 代价对于比情行人对于客户 事、监事、 的缘由 况 所出售的金 高管以及其他额、数目的 当中人员之可靠性 间是否生存有关联系 核查状况 是? 否 是? 否 是? 否 是? 否 □ □ □ □ 发行人主要根据客户的定制化须要为客户供给讲述期内，才干都会解公司分析毛决规划，产访谈发行人 利率不同为品或办事的访问发行人 主要客户及 25.35%、出售代价通主要客户， 相干人员， 24.46%、备注 过招招标、确认买卖真 检索国家企 27.98%以及询价等办法实性 业诺言信息 29.43%，存决定，主要公示系统 正在特定的波受项想法规动，总体较模、繁复程为牢靠。度作用较大，单个项目代价分裂较大。是否核查发行人前五大及其他主是否访问主要供 要供应商或外协应商或外协方， 是否核查主要原 方与发行人及其发行人的出售 核查公司当期采 质料洽购代价与 股东、理论掌握老本 购金额以及洽购量 墟市代价对于比情 人、董事、监事、的齐全性以及可靠 况 高等办理人员以及性 其他当中人员之间是否生存有关联系 核查状况 是? 是? 是? 否 □ 否 □ 否 □ 发行人的原质料20 及设施洽购主要席卷正在完结才干都会束缚规划时所须要的布线系访谈发行人主要统产物，收集及访问发行人主要 供应商及相干人安防设施，智能备注 供应商，确认交 员，检索国家企掌握设施，软件易可靠性 业诺言信息公示产物和协助材系统 料。公司洽购的设施以及软件墟市供应布满，代价秘密透明并相对于牢靠。21 发行人的时期 是否查阅发行人各项时期用度明细表，并核查时期费用度 用的齐全性、正当性，和生存极度的用度项目 核查状况 是 ? 否 □ 博得并查阅各项时期用度明细表，将各项用度水平与备注 同业业可比公司施行较为，无极度项目。是否核查大额银行取款账是否抽查钱币资金明细发行人钱币资 户的可靠性，是否查阅发账，是否核查大额钱币资金 行人银行帐户材料、向银金流出以及流入的生意背景 行函证等 22 核查状况 是 ? 否 □ 是 ? 否 □ 博得并核验银行账户根底 查阅钱币资金明细账，资备注 材料、银行流水；向银行 金交往拥有可靠生意背函证 景，无极度大额震动 是否核查大额应收款项的是否核查应收款项的收回发行人应收账 可靠性，并查阅主要债务状况，回款资金汇款方与款 人名单，领会债务人环境客户的统一性 以及还款讨论 核查状况 是 ? 是 ? 否 □ 否 □ 23 猎取发行人应收账款明细对于主要债务人施行函证以及表及账龄分解表，查阅应实地访问，确认买卖可靠备注 收账款相干的出售公约，性，领会债务人损耗筹备核验回款资金汇款方与客环境 户的统一性 是否核查存货的可靠性，并查阅发行人存货明细表，发行人的存货 实地抽盘大额存货 24 核查状况 是 ? 否 □ 备注 查阅发行人存货明细表，实地监盘大额存货 发行人流动资 是否查看主要流动物业运行状况，并核查当期新增固产状况 定物业的可靠性 25 核查状况 是 ? 否 □ 查阅发行人流动物业明细表，博得相干流动物业产权备注 证书 是否查阅银行借钱材料，发行人银行借 是否访问发行人主要借钱 是否核查发行人正在主要借钱状况 银行，核查借钱状况 款银行的资信评级状况，生存逾期借钱及缘由 26 核查状况 是 ? 是 ? 否 □ 否 □ 对于主要银行实地访问、函 发行人诺言较好，无逾期备注 证 借钱 发行人应酬票是否核查与应酬单子相干的公约及公约施行状况 据状况 27 核查状况 是 ? 否 □ 备注 猎取发行人应酬单子对于应的相干洽购公约，确认生意可靠性 （四） 发行人的榜样运作、内部掌握或公司处置的合规性 发行人是否博得相映的环保批文；是否实地访问发行发行人的环保人主要筹备住址地表查损耗历程中的污染状况、领会状况 发行人环保付出及环保办法的运转状况 28 核查状况 是 □ 否 □ 没有合用。公司属于软件以及信息本领办事业，正在损耗经备注 营历程中没有孕育境况污染物。发行人、控股股是否理论校验并访问工商、税收、土地、环保、海关东、理论掌握人等相关部门施行核查 不法违规事项 29 核查状况 是? 否□ 猎取了工商、税收等部门的无违规证实，发行人没有涉备注 及土地、环保以及海关等部门 发行人董事、监是否以与相干当事当面访谈、登岸相关主管机关网站事、高管任事资或互联网搜寻办法施行核查 格状况 30 核查状况 是 ? 否 □ 猎取发行人董事、监事、高管的简历、资历证书及信备注 息考察表，对于发行人董事、监事、高管施行访谈，施行互联网检索 发行人董事、监事、高管遭遇行政处理、买卖所 是否以与相干当事人当面访谈、登岸监管机构网站或秘密责备、被立 互联网搜寻办法施行核查 案侦察或考察状况 31 核查状况 是 ? 否 □ 猎取发行人董事、监事、高管的无不法违规证实，对于发行人董事、监事、高管施行访谈，对于证监会网站、备注 买卖所网站、世界法院被施行人信息盘诘网等网站实行检索 发行人税收缴 是否博得发行人纳税呈报表、周全核查发行人纳税的纳 合法性，并针对于发明课题访问发行人主管税务机关 32 核查状况 是 ? 否 □ 猎取发行人税务主管部门的无不法违规证实，查阅发备注 行人主要税种纳税呈报表、税收缴款书等材料 （五） 发行人其他作用他日延续筹备及其没有决定事项 发行人表露的 是否独立核查或审慎判别招股阐明书所引用的行业行业或墟市信 排名、墟市占有率及行业数据的确切性、主观性，是息 否与发行人的理论符合 33 核查状况 是 ? 否 □ 行人相干人员等办法，核查行业及墟市信息的确切性、主观性 发行人触及的 是否理论核验并访问发行人挂号地以及主要筹备住址诉讼、仲裁 地相干法院、仲裁机构 34 核查状况 是 ? 否 □ 备注 经过访问或收集检索办法核查 发行人理论掌握人、董事、监是否访问相关人员户口住址地、时常居住地相干法事、高管、其他院、仲裁机构 当中人员触及35 诉讼、仲裁状况 核查状况 是 ? 否 □ 备注 经过访问或收集检索办法核查 发行人本领纠 是否以与相干当事人当面访谈、互联网搜寻等办法进纷状况 行核查 36 核查状况 是 ? 否 □ 备注 对于相干当事人施行访谈，施行互联网搜寻 发行人与保荐机构及相关中介机构及其负是否由发行人、发行人主要股东、相关机构及其担任责人、董事、监人、董事、监事、高管以及相干人员出具许诺等办法进事、高管、相干行核查 37 人员是否生存股权或权力联系 核查状况 是 ? 否 □ 备注 查阅相干人员出具的许诺，施行互联网搜寻 发行人的对于外是否经过访问相干银上进行核查 确保 38 核查状况 是 ? 否 □ 备注 访问相干银行，向银上进行询证 发行人讼师、会是否对于相干机构出具的观点或出面状况实验审慎核计师出具的专查，并对于生存的疑问施行了独立审慎判别 业观点 核查状况 是 ? 否 □ 39 对于中伦讼师事情所、华兴会计师事情所（寻常普遍共同）出具的观点以及出面状况实验审慎核查，并维持沟备注 通，领会其处事办法、内掌握度、处事底稿整顿等状况 发行人进行境核查状况 40 外筹备或拥有没有合用，发行人没有生存境外生意 境外物业状况 发行人控股股核查状况 东、理论掌握人41 为境外企业或没有合用，发行人控股股东、理论掌握工钱境内住户 住户 二 本项目需中心核查事项 核查状况 是 □ 否 □ 42 备注 无 三 其他事项 核查状况 是 □ 否 □ 43 备注 无 填写阐明： 1、保荐机构理应根据《保荐人掌管考察处事模范》的相关规矩对于核查事项施行独立核查。保荐机构也许采用访问、访谈、查阅相关材料等办法施行核查，假设独立访问生存容易的，也许正在发行人或其他中介机构的协同下施行核查，但保荐机构理应独立出具核查观点，并将核查历程材料存入掌管考察处事底稿。2、访问是保荐机构掌管考察的一种办法，保荐机构也许正在施行访问核查的同时，采用要求当事人许诺或证实、由有权机关出具确认或证实文件、施行互联网搜寻、查阅发行人贷款卡等相关材料、磋商各人观点、经过央行企业征信系统盘诘等无效、正当以及束缚的核查办法。3、表中核查事项对于发行人没有合用的，也许正在备注中阐明。
