096日常光明乳业:光明乳业股份有限公司2021年半年报

公司代码： 600597公司简称：光辉乳业

株式会社光辉乳业株式会社

2021年上半年谈

主要注意事项

1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高等经办人员保险半年陈述实际可靠性、准确性、完备性，不存在生存虚假记载、误导性陈述或远大遗漏，承担部分及连带的公法负担。

二、公司部分董事参加董事会集会。

三.这半年对未审计进行论述。

四.公司负责人濮韶华、会计事务处理负责人刘瑞兵和会计机构负责人(会计主管人)华志勇，保险半年来证实了中财政描述的可靠性、准确性、完整性。

五、董事会选择的本说明期成本分配方案或公积金增资方案

无

六.积极向上的陈说告状突然得到证实

不合用

在本年度的演讲中，他提到了公司的准备和繁华战略等他日讨论的积极的陈，说这个讨论并没有成为公司对投资者的本性的承诺，所以请投资者注意，抓紧投资。

七.生存与否控股股东及其相关方非准备性资金占用情况

不

八.违反规则决议是否存在法律保障对外供应的情况？

不

九、半数以上董事是否存活，不能表露保险公司半年来陈述的可靠性、确切性、完整性

不

十.提醒远大

公司已在演讲中详细描述了生存行业告急、牛只病防疫告急、财政告急、食品安全告急、损耗安全告急、环境保护告急。 详情请参照第三节处理层的讨论和分解中大致面临的告知函。

十、其他

合用不合用

名义上

第一节释义................................................................................................................................................................................................4.4.....................................................................................

第二节公司简介和主要财政目标.......... 4

在第三节中， 处理讨论和分解.................................... 6 ..6 ..................................... 6 ..........................................................................................

第四节公司处置............. 17 .......................................................................................17 .. 17 .......................................................................................

第五节状况和社会负担.......................................................................................................

第六节主要事项......................................................................................................

第七节股权分置变动和股东情况....................................................................................

第八节优先股优先权相关情况.......................................................................................................

第九节债券相关情况.......................................................................................................

第十节财政说明....................................................................................................... 33 ....................................................................................... 33 .......................................................................................

文件审查的名义上记载了公法制定代表人、主管会计事务处理负责人、会计机构负责人露面盖章的财政报告。

陈述期内在中国证券监督管理委员会指定网站上秘密公布的所有公司文件的原件和告知草稿。

第一节释义

在本书中，除非文义还指出，否则以下词具有以下寄义：

常用词释义

公司、本公司、光辉乳业是指光辉乳业股份有限公司

光辉食品团体是指光辉食品(团体)有限公司

中国证券监督管理委员会是指中国证券监督经办委员会

光辉牧业是指光辉牧业有限公司

新西兰新莱特是指新西兰新莱特乳业有限公司

第二节公司简介及主要财政目标

1、公司函

息

公司的中文称号 光辉乳业股分有限公司

公司的中文简称 光辉乳业

公司的外文称号 BRIGHT DAIRY & FOOD CO.,LTD

公司的外文称号缩写 BRIGHT DAIRY

公司的法定代表人 濮韶华

二、 关连人以及关连办法

董事会书记 证券事情代表

姓名 沈小燕 陈仲杰

关连地方 上海市吴中路578号 上海市吴中路578号

电话 021－54584520转5277 021－54584520转5623

传真 021－64013337 021－64013337

电子信箱 600597@brightdairy.com chenzhongjie@brightdairy.com

三、 根底状况变化简介

公司挂号地方 上海市吴中路578号

公司办公地方 上海市吴中路578号

公司办公地方的邮政编码 201103

公司网址 www.brightdairy.com

电子信箱 600597@brightdairy.com

四、 信息表露及备置所在变化状况简介

公司选定的信息表露报纸称号 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载半年度讲述的网站地方 www.sse.com.cn

公司半年度讲述备置所在 光辉乳业股分有限公司董事会书记办公室

五、 公司股票简况

股票品种 股票上市买卖所 股票简称 股票代码

A股 上海证券买卖所 光辉乳业 600597

六、 其他相关材料

□合用 √没有合用

七、 公司主要会计数据以及财政目标

(一) 主要会计数据

单元：元 币种：群众币

主要会计数据 本讲述期（1－6月） 上年同期 本讲述期比上年同期增减(%)

保养后 保养前

交易支出 14,264,084,192 12,153,649,919 12,146,010,002 17.36

归属于上市公司股东的净成本 261,019,201 313,769,371 308,263,653 -16.81

归属于上市公司股东的扣除非时常性损益的净成本 195,419,989 209,578,647 209,578,647 -6.76

筹备震动孕育的现金流量净额 -66,644,021 638,731,963 652,803,568 -110.43

本讲述期末 上年度末 本讲述期末比上年度末增减(%)

保养后 保养前

归属于上市公司股东的净物业 6,158,457,342 6,295,619,868 6,279,087,392 -2.18

总物业 20,115,746,164 20,171,775,399 20,309,910,295 -0.28

(二) 主要财政目标

主要财政目标 本讲述期（1－6月） 上年同期 本讲述期比上年同期增减(%)

保养后 保养前

根底每股收益（元／股） 0.21 0.26 0.25 -19.23

浓缩每股收益（元／股） 0.21 0.26 0.25 -19.23

扣除非时常性损益后的根底每股收益（元／股） 0.16 0.17 0.17 -5.88

加权平衡净物业收益率（%） 4.14 5.42 5.37 削减1.28个百分点

扣除非时常性损益后的加权平衡净物业收益率（%） 3.17 3.62 3.65 削减0.45个百分点

公司主要会计数据以及财政目标的阐明

√合用 □没有合用

财政数据保养的缘由以下：

1、讲述期，公司第六届董事会第五十四次聚会审议经过《对于当局补贴会计战术变化的议案》,本公司对于往日年度合并财政数据施行保养。

2、讲述期，公司第六届董事会第五十二次聚会审议经过《对于收买上海鼎瀛农业有限公司100%股权的议案》、《对于收买大丰抖擞农业有限公司100%股权的议案》。公司于2021年4月告竣收买上海鼎牛饲料有限公司所持有的上海鼎瀛农业有限公司100%股权、大丰抖擞农业有限公司100%股权。上述企业合并入本公司前后均受本公司控股股东光辉食品（团体）有限公司掌握且该掌握并非永远性，所以上述合并属统一掌握下企业合并，故本公司对于往日年度合并财政数据施行保养。

八、 境内外会计模范下会计数据分裂

□合用 √没有合用

九、 非时常性损益项目以及金额

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

非时常性损益项目 金额 附注（如合用）

非震动物业从事损益 19,364,526

计入当期损益的当局补贴，但与公司一般筹备生意出色相干，契合国家战术规矩、根据特定规范定量或定量延续享用的当局补贴之外 47,158,725 详见附注七（47）

计入当期损益的对于非金融企业收取的资本支出 3,714,244

统一掌握下企业合并孕育的子公司期初至合并日的当期净损益 722,125

除上述各项之外的其他交易外支出以及付出 9,638,577

小量股东权力作用额 -7,101,366

所得税作用额 -7,897,619

总计 65,599,212

十、 其他

□合用 √没有合用

第三节 办理层议论与分解

1、讲述期内公司所属行业及主交易务状况阐明

（一）主要生意及筹备模式

公司主要进行各种乳成品的开垦、损耗以及出售，奶牛的豢养、培植，物流配送等生意。公司主要损耗出售现代牛奶、现代酸奶、常温酸奶、乳酸菌饮品、婴幼儿及中末年奶粉、奶酪、黄油、冷饮等产物。

公司主要筹备模式为：

1、牧场办理。公司部下子公司光辉牧业拥有久长的奶牛豢养史乘，是海内最大的牧业分析性办事公司之一。牧场办理选择“千分牧场”评介规范编制，对于一切牧场兽医保健、滋生育种、饲料豢养、生奶质量、防暑降温、安全损耗等六大版块施行评分，确保生乳品格安全、切实、优质。环保千分制观察体制，无效选拔牧场放弃物的处置才略及运用率，实在推进“俊丽牧场”修建。

2、损耗模式。公司工厂遍及世界主要省市。正在办理上,实行“千单干厂”考查规范,对于乳品损耗厂的质量系统、工厂境况、产物掌握、工艺掌握、职工办理五个版块施行观察评介办理。准确掌握世界各地工厂的质量以及损耗办理水平，常常驾驭产物的安全性。

3、物流配送。争持“区域物流首脑、食品物流各人”的筹备目的，秉承“现代、迅捷、确切、关心”的办事观念,努力于为社会以及浩大客户供给高品格、多温带的今生食品物流办事。选择WMS、DPS、TMS、车载系统GPS及北斗卫星监控系统等今生化信息系统,对于物流运作以及办理供给无效支柱。

4、出售模式。公司主要选择直销以及经销相贯串的出售模式，出售渠道遍及世界主要省市。

5、洽购模式。公司按洽购物料的类别，利用秘密招标、聘请招标、合作性媾和、询价、简单起因及重要洽购相贯串的办法施行洽购，进而进步资金利用效用。

6、海内生意。公司部下子公司新西兰新莱特主要进行工业奶粉、婴儿奶粉损耗以及出售，产物远销天下各地。

（二）公司所属行业的繁华阶段、周期性特征及公司所处的行业职位

1、繁华阶段

连年来，我国奶业繁华创建昭著。奶业家产本质周全选拔，质量安全水平大幅进步，转型进级分明放慢。今朝，大型领域化养殖、全家产链一体化企业为主体的中国奶业繁华款式已发端变成。

2021年，正在充散发挥内需潜力、不停完满海内大轮回新的款式下，面对于超大领域的海内墟市以及日趋完满的海内家产链，中国乳业向高质量繁华路线，以高品格产物办事破费者须要。随着住户破费模式的改革，破费须要的各类化，乳成品企业越来越着重奶源修建、产物研发、营销渠道修建。乳成品企业一经投入奶源、产物、渠道全家产链合作的时代。鉴于乳成品破费广泛的墟市空间以及住户支出水平不停的进步，全家产链的平衡繁华将引领乳成品行业投入稳步增添期。

2、行业周期性特征

乳成品属于公共凡是破费品，行业周期性性格没有分明。

3、行业职位

公司拥有乳业生物科技国家中心测验室，研发势力跨越；公司年出售领域逾越250亿元，正在乳成品行业中名列前茅。公司是乳操行业集奶牛养殖、乳成品研发及损耗加工、冷链物流配送终端出售等1、二、三全家产链于一体的世界性大型乳品企业，也是中国乳业高端品牌的引领者。

4、行业繁华状况

根据国家统计局数据，2021年1-6月世界液态奶产量1394.45万吨，同比增添17.65%(可比口径)；干乳成品产量95.7万吨，同比增添5.8%(可比口径)；奶粉产量47.13万吨，同比下降6.53%(可比口径)。2021年1-6月世界乳品加工业出售支出2301.45亿元，同比增添14.38%(可比口径)。

根据中国海关数据，2021年1-6月我国合计进口各种乳成品217.55万吨，同比增添34.8%(可比口径)，进口额72.29亿美元，同比增添17.6%(可比口径),折合生鲜乳1280万吨，同比增添30.2%(可比口径)（干成品按1:8，液态奶按1:1折算）。

二、讲述期内当中合作力分解

√合用 □没有合用

1、拥有供应牢靠、质量精良的材料奶基地

公司部下子公司光辉牧业拥有久长的奶牛豢养史乘，是海内最大的牧业分析性办事公司之一。颠末多年的繁华，生鲜乳的理化目标、微生物菌落总额等枢纽质量目标优于国家规范，并延续向好；生鲜乳体细胞含量不停下降并趋于牢靠，优于泰西规范。旗下有4家牧场被评定为世界农垦标杆牧场；9家牧场经过GAP(农业优秀榜样）认证；4家牧场经过ISO9001质量办理编制认证；2家牧场经过SQF（食品格量安全）；2家牧场经过GGAP(寰球农业优秀榜样）认证编制认证。

2、拥有乳业生物科技国家中心测验室

光辉乳业争论院现有教授级高工9人，高等工程师19人，中级工程师19人，博士后4 人，博士11人，硕士45人。

3、拥有多项创造专利本领

2021年上半年，光辉乳业争论院申请国家专利14项，个中12项创造，2项有用新式。授权国家创造专利11项，6项有用新式。取得国际专利授权1项。

4、拥有先辈的乳品加工工艺、本领以及设施

公司于2010年结束导入天下级建造(WCM World Class Manufacturing)延续改善的损耗办理系统，并于2014年渐渐扩张至旗下各损耗基地。WCM遵守资源配置最优化、办理完结精巧化、效益寻求最好化的繁华观念，混合供应链、质量、策略老本等办理因素，贯串寰球最佳的损耗尝试以及革新方式，经过逻辑分解以及迷信办理，改革损耗人员思虑课题的办法方式，对于损耗工艺、损耗设施施行改善，从根基上找出并束缚质量课题，完毕光辉乳业产物质量零弊端的策略目的。

5、拥有国家驰誉字号"光辉"、"莫斯利安"等一系列较高有名度的品牌

6、拥有丰硕的墟市以及渠道体味

公司创制于1996年，有着数十年乳成品研发、损耗、出售体味。公司产物及渠道遍及上海、华东、华中、华南、华北、东北等地带。连年来，公司适合破费须要，努力施行产物组织保养；贯串大事宜营销，驱策品牌进级；狠抓渠道修建，夯实原有渠道同时努力开辟新兴渠道。

7、拥有先辈的全程冷链保鲜系统

公司前后引入先辈的WMS堆栈办理系统、TMS输送办理系统、DPS电子标签拣货系统、GPS寰球定位系统及北斗卫星监控系统，对于产物蕴藏、输送、交代等历程中的时刻状况施行无效监控，确保全历程冷链管控的无效性。

8、海内基地

公司正在新西兰拥有优质、牢靠、切实的损耗基地，其产物远销天下各地。

三、筹备状况的议论与分解

2021年上半年，破费者强健意识以及强健破费进一步强化，乳成品行业连续维持稳步增添。凯度破费者指数考察数据再现，2021年上半年，中国城镇住户家庭液奶破费延续增添，个中牛奶（席卷常温牛奶以及高温鲜奶）同比增添18%。高温鲜奶品类加紧扩展，高温鲜奶的渗出率同比增添较快，成为乳操行业最被看好的细分赛道。

算作乳操行业“现代”的修建者与建议者，光辉乳业没有仅是海内现代牛奶第一品牌，更不停驱策海内鲜奶墟市更高规范的拟定以及出台。2019年11月，公司领先正在光辉优倍鲜奶包装上标注免疫球蛋白、乳铁蛋白以及乳过氧化物酶三项活性目标含量，让破费者最直不雅领会到鲜奶营养身分里的活性物质。2021年，公司正在此根底上进一步进级，选拔活性营养含量，让破费者喝到更多“活性蛋白活性酶”。同时，为满意破费者须要，2020年，公司推出鲜奶产物“现代牧场”。2021年，经过多区域扩张，“现代牧场”维持较快增速，公司现代牛奶的领域进一步扩张。

2021年是光辉乳业史乘的110周年，光辉品牌的70周年，也是光辉乳业“十四五”开局之年。正在这一寻常时辰，依托于全家产链的精巧办理，光辉乳业荣获上海市最高质量信誉——2020年度上海市市长质量奖，成为了该奖项自2008年创造以后首家获奖的食品企业，这是公司正在百年卓绝之路上再改革里程碑的见证，是周全进步质量办理水平的主要结果呈现。

2021年上半年，公司交易总支出142.64亿元，同比升高17.36%；归属于上市公司股东的净成本2.61亿元，同比下降16.81%；净物业收益率4.14%，同比削减1.28个百分点。

2021年上半年，公司主要处事以下：

1、煽动非秘密发行，助力远大项目加紧推进

2021年3月，公司揭晓非秘密发行预案，拟申请经过非秘密发行A股股票办法募集资金，募集资金领域没有逾越19.30亿元，个中13.55亿元用于牧场修建，5.75亿元用于弥补公司震动资金。募投项目有利于进一步坚硬公司奶源供应的保险才略，增强公司主业的当中合作力，保险现代策略世界结构的进级实行；有利于增强公司财政稳重性，提防财政告急，驱策公司生意的他日可延续强健繁华。

2021年8月23日，公司非秘密发行A股股票的申请获中国证监会发行考查委员会考查经过。

2、加快上游结构，延续坚硬现代策略

基于契合海内大轮回繁华款式、抓住破费进级趋势、满意高温奶繁华须要的想法，公司正在安徽、宁夏、黑龙江三省出工修建领域牧场。上述牧场瞻望将于2022年告竣修建并参预经营。上述牧场建成后，公司牛只存栏数将推广3.1万头，将无效选拔公司奶源自给才略，为“十四五”策略目的的完结打好奶源根底。

3、推进产物改革进级，***结构乳品他日

公司深切领会破费者须要，不停进级改革产物。2021年上半年推出致优A2β-酪蛋白鲜牛奶、0蔗糖如实饮用型系列产物、莫斯利安白桃大福新口味、优加3.8蛋白纯牛奶等新品。光辉冷饮提出全新“一城一物”产物策略，引入各地优质物产算作材料，打造高品格改革冰品，推出优倍鲜奶冰淇淋龙井茶韵味及以仙居杨梅为材料的“一支杨梅”棒冰等新品，上市后广受好评。随心订平台推出分裂化新品益菌多小蓝瓶、致优有机鲜奶等，也都展现没有俗。

4、焕新百年品牌风貌，输放洋潮新活气

公司正在品牌修建上持续品牌年老化解围与品牌典范持续双管齐下的政策，经过独家冠名宗旨广播电视总台大型文明综艺《文籍里的中国》，开采品牌内涵价值；经过冠名援助的“莫奈与追念派专家展”，寻求美与高品格不停混合。算作英雄联盟寰球总复赛中国区官方单干火伴，光辉莫斯利安也带着“暴击甘旨”正在武汉开放寻味之旅，助力甘旨战顶峰。第十届中国花卉博览会上，光辉冷饮推出3D花卉外型的定制款花美梦圆冰淇淋，打造花博会必打卡的网红产物。

5、夯实渠道根底，选拔多区域终端合作力

公司区域出售组织日趋多元，经过现代牧场等产物渐渐渗出，核心合作力不停增添。正在传统渠道，构建内部客户联系办理平台，为公司深化繁华奠基坚贞根底；正在电商渠道，精耕天猫、京东平台，完满抖音、快手结构，不停选拔线上破费者触达，用数据与信息化修建赋能公司繁华。其余，公司努力结构新批发、新业态，与各新兴渠道客户进展周全单干，依托光辉全家产链劣势，延续优化、进级渠道组织，驱策线上线下渠道的一体化混合。

6、牧业转型办理进级，多措并举拓展出售

公司周全进步牛只强健革命，个中席卷拟定牛只强健手册、恬适度硬件改革、牛体卫生办理等处事，牛只强健昭著选拔；缭绕混合繁华思路，创制栽培事业部，有序推进青贮栽培以及出售处事，饲料出售支出维持较快增添。本年4月，光辉牧业部下江苏申牛牧业申丰奶牛场、滑县光辉生态示范奶牛场两家牧场乐成获评首批今生奶业评介定级S级奶牛场。

7、稳步推进数字化转型项目，赋能效用选拔

根据上海市委市当局《对于周全推进上海都会数字化转型的观点》的精神，公司反映国企数字化转型的呼吁，创制数字化转型办公室，从破费者端动手，以生意增添为抓手施行数字化修建。经过优化新批发、大数据、会员经营等处事，发端告竣了公司数字化“随心订”购物平台重媾和修建，并将正在数字化底座上延续迭代优化。同时，数字化转型将渐渐向后端生意推进，经过全部筹备，散布施行，稳固推进合资办公、数字工厂、数字化牧场、数字化物流等项目修建。

8、允洽应付外部没有利因素，海内生意渐渐企稳

新西兰新莱特面临永远性的外部寻衅，席卷：寰球宽松钱币战术以及财政战术驱策下原奶代价的大幅下跌，新西兰海运运力没有足形成的出货量削减，国际海运老本大幅上调，和枢纽客户跨境出售渠道受到疫情作用等。新西兰新莱特上半年完结交易支出31.21亿元，当期折本0.76亿元。公司已就老本管控、供应链办理、客户公约办理、定价政策以及损耗经营等方面施行了有针对于性的保养以及摆设。新西兰新莱特今朝筹备环境趋于稳固，并乐成告竣了新产物品类以及新的大客户开垦，将连续争持落实多元化繁华的当中策略要求。

讲述期内公司筹备状况的远大改变，和讲述期内产生的对于公司筹备状况有远大作用以及瞻望他日会有远大作用的事项

□合用 √没有合用

四、讲述期内主要筹备状况

(一) 主交易务分解

1 财政报表相干科目变动分解表

单元：元 币种：群众币

科目 本期数 上年同期数 变动比率（%）

交易支出 14,264,084,192 12,153,649,919 17.36

交易老本 10,813,270,209 8,353,188,233 29.45

出售用度 2,629,365,304 2,709,977,305 -2.97

办理用度 402,621,391 364,925,008 10.33

财政用度 42,429,084 57,334,174 -26

研发用度 43,527,200 39,191,126 11.06

筹备震动孕育的现金流量净额 -66,644,021 638,731,963 -110.43

投资震动孕育的现金流量净额 -698,415,931 -755,127,049 没有合用

筹资震动孕育的现金流量净额 -473,949,512 405,975,034 -216.74

注：变动的主要缘由

1、筹备震动孕育的现金流量净额削减，主假如本期采办商品、采用劳务支拨的现金推广。2、筹资震动孕育的现金流量净额削减，主假如本期银行借钱削减。

2 讲述期内财政环境分解

(1)损益全体

单元：元 币种：群众币

项目 金额 增减额 增减比率（%）

本期数 上年同期数

其他收益 28,727,470 82,021,509 -53,294,039 -64.98

投资收益 -193,836 -3,981,681 3,787,845 没有合用

物业减值亏空 -52,993,090 -6,972,628 -46,020,462 没有合用

物业从事收益 6,045,198 341,369 5,703,829 1,670.87

交易外支出 35,931,228 14,434,727 21,496,501 148.92

交易外付出 12,973,322 41,661,073 -28,687,751 -68.86

所得税用度 63,913,238 124,408,912 -60,495,674 -48.63

小量股东损益 -41,318,599 177,525,340 -218,843,939 -123.27

现金流量套期损益的无效全体 -45,601,521 -11,191,159 -34,410,362 没有合用

外币财政报表折算差额 -75,043,940 -38,774,521 -36,269,419 没有合用

归属于小量股东的其他分析收益的税后净额 -175,458,927 -56,293,676 -119,165,251 没有合用

注：变动的主要缘由

1、其他收益削减，主假如本期收到的当局补贴削减。

2、投资收益推广，主假如本期确认的联营企业投资收益推广。

3、物业减值亏空推广，主假如本期非全资子公司新西兰新莱特计提存货减价打算。

4、物业从事收益推广，主假如本期生物物业销售红利推广。

5、交易外支出推广，主假如本期非震动物业从事利得推广。

6、交易外付出削减，主假如本期对于外捐献削减。

7、所得税用度削减，主假如本期成本总数削减。

8、小量股东损益削减，主假如本期非全资子公司新西兰新莱特折本。

9、现金流量套期损益的无效全体削减，主假如本期子公司新西兰新莱特汇率变动导致现金流量套期损益的无效全体削减。

10、外币财政报表折算差额削减，主假如本期汇率变动导致外币财政报表折算分裂削减。

11、归属于小量股东的其他分析收益的税后净额削减，主假如本期税后归属于小量股东的现金流量套期损益的无效全体削减和外币财政报表折算差额削减。

(2)现金流量全体

单元：元 币种：群众币

项目 金额 增减额 增减比率（%）

本期数 上年同期数

收到的税费返还 227,286,050 132,526,623 94,759,427 71.50

收到其他与筹备震动相关的现金 80,483,439 227,528,616 -147,045,177 -64.63

收到其他与投资震动相关的现金 338,017,762 -338,017,762 -100.00

投资支拨的现金 24,500,000 49,000,000 -24,500,000 -50.00

博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额 53,316,324 226,024,856 -172,708,532 -76.41

接收投资收到的现金 49,000,000 49,000,000 没有合用

博得借钱收到的现金 621,415,175 1,458,092,400 -836,677,225 -57.38

支拨其他与筹资震动相关的现金 34,941,797 34,941,797 没有合用

汇率变动对于现金及现金等价物的作用 -3,008,354 -2,098,419 -909,935 没有合用

注：变动的主要缘由

1、收到的税费返还推广，主假如本期收到的增值税返还推广。

2、收到其他与筹备震动相关的现金削减，主要为主假如本期收到的当局补贴削减。

3、收到其他与投资震动相关的现金削减，主要为上期收到已被参加上海市闵行区土地收储讨论的吴中路578号、580号两块土地的全体搬场积累款。

4、投资支拨的现金削减，主要为本期股权投资削减。

5、博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额削减，主假如本期对于外支拨收买款削减。

6、接收投资收到的现金推广，主假如本期收到江苏银宝控股团体有限公司对于江苏光辉银宝乳业有限公司的增资款。

7、博得借钱收到的现金削减，主假如本期银行借钱削减。

8、支拨其他与筹资震动相关的现金推广，主假如公司自2021年起头次施行新租赁模范，将了偿租赁负债本金计入该项目。

9、汇率变动对于现金及现金等价物的作用推广，主假如本期汇率变动对于新西兰新莱特现金流量作用推广。

3 本期公司生意类别、成本变成或成本起因产生远大变动的精细阐明

□合用 √没有合用

(二) 非主交易务导致成本远大改变的阐明

□合用 √没有合用

(三) 物业、负债状况分解

√合用 □没有合用

1. 物业及负债环境

单元：元

项目称号 本期期末数 本期期末数占总物业的比率（%） 上年期末数 上年期末数占总物业的比率（%） 本期期末金额较上年期末变动比率（%）

钱币资金 1,719,033,899 8.55 2,961,051,717 14.68 -41.95

衍生金融物业 73,914,772 0.37 293,614,015 1.46 -74.83

正在建工程 1,065,875,926 5.30 675,778,803 3.35 57.73

利用权物业 522,477,175 2.60 没有合用

衍生金融负债 17,173,704 0.09 26,241,322 0.13 -34.55

公约负债 551,754,248 2.74 891,013,196 4.42 -38.08

应交税费 210,023,018 1.04 372,468,629 1.85 -43.61

租赁负债 587,490,185 2.92 没有合用

其他分析收益 -171,723,972 -0.85 -51,078,511 -0.25 没有合用

其他阐明

1、钱币资金削减，主假如本期偿还银行贷款，投建厂房设施及牧场修建。

2、衍生金融物业削减，主假如本期汇率变动导致以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业削减。

3、正在建工程推广，主假如厂房及牧场修建推广。

4、利用权物业推广，主假如公司自2021年起头次施行新租赁模范而确认的利用权物业。

5、衍生金融负债削减，主假如本期汇率变动导致衍生金融负债公正价值削减。

6、公约负债削减，主假如本期未交货预收货款削减。

7、应交税费削减，主要缘由是成本总数削减导致应缴所得税削减。

8、租赁负债推广，主假如公司自2021年起头次施行新租赁模范而确认的租赁负债。

9、其他分析收益削减，主假如本期现金流量套期损益的无效全体削减和外币财政报表折算差额削减。

2. 境外物业状况

√合用 □没有合用

(1) 物业领域

个中：境外物业7,665,141,103（单元：元 币种：群众币），占总物业的比率为38%。

(2) 境外物业相干阐明

√合用 □没有合用

公司境外物业主要起因于新西兰新莱特。该公司主要进行工业奶粉、婴儿奶粉、奶酪损耗以及出售。

3. 截止讲述期末主要物业受限状况

√合用 □没有合用

为新西兰新莱特用于博得银行借钱所抵押的衡宇建筑物。详见附注（七）、58。

4. 其他阐明

□合用 √没有合用

(四) 投资环境分解

1. 对于外股权投资总体分解

√合用 □没有合用

2021年，公司完结投资收益-193,836元，公正价值变动收益0元，计入其他分析收益的现金流量套期储存-45,601,521元。

公司对于联营企业投资状况详见远大的股权类投资表，各种金融物业状况详见以公正价值计量的金融物业表。

(1) 远大的股权投资

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

被投资单元 核算方式 投资老本 年头余额 增减变动 岁终余额 正在被投资单元持股比率（%） 正在被投资单元表决权比率（%）

上海源盛输送单干公司 权力法 340,000 1,382,752 -111,513 1,271,239 34 34

金华市海华乳业有限公司 权力法 14,965,000 23,092,771 1,881,968 24,974,739 20 20

浙江金申奶牛繁华有限公司 权力法 2,800,000 6,131,246 -222,907 5,908,339 28 28

天津市今日强健乳业有限公司 权力法 41,989,200 41,831,819 350,172 42,181,991 30 30

四川新指望营养成品有限公司 权力法 8,885,204 - - - 25 25

上海申杭纸业包装有限公司 权力法 1,946,238 2,314,150 43,677 2,357,827 45 45

江苏银宝光辉牧业有限公司 权力法 73,500,000 40,456,875 22,364,767 62,821,642 49 49

(2) 远大的非股权投资

□合用 √没有合用

(3) 以公正价值计量的金融物业

√合用 □没有合用

详见附注七（2）、附注七（22）。

(五) 远大物业以及股权销售

□合用 √没有合用

(六) 主要控股参股公司分解

√合用 □没有合用

单元：万元 币种：群众币

子公司全称 生意性子 主要产物或办事 挂号本钱 物业领域 净物业 交易支出 交易成本 净成本

上海乳品四 损耗、加 乳品加工、 4,452 27,052 13,336 37,628 4,410 4,122

厂有限公司 工、出售 出售

黑龙江省光辉松鹤乳品有限负担公司 损耗、加工、出售 乳品加工、出售 21,810 100,003 81,834 54,741 6,521 5,488

武汉光辉乳品有限公司 损耗、加工、出售 乳品加工、出售 19,516 76,846 36,867 48,636 8,264 7,007

光辉牧业有限公司 损耗，畜牧业 外购、自产鲜奶 83,061 351,007 223,584 188,242 9,760 10,738

新西兰新莱特乳业有限公司 损耗、加工、出售 乳品加工、出售 新西兰万元15,918 765,273 355,222 312,103 -11,742 -7,568

广州光辉乳品有限公司 损耗、加工、出售 乳品加工、出售 2,000 36,355 -9,491 37,359 -4,156 -4,176

上海光辉乳品筹备有限公司 出售 乳品出售 2,000 20,377 7,624 45,673 3,987 2,990

注：

1、上海乳品四厂有限公司净成本比上年同期升高，主假如交易支出推广。

2、黑龙江省光辉松鹤乳品有限负担公司净成本比上年同期升高，主假如交易支出推广。

3、武汉光辉乳品有限公司净成本比上年同期升高，主假如交易支出推广。

4、光辉牧业有限公司净成本比上年同期下降，主假如交易老本升高。

5、新西兰新莱特乳业有限公司折本，主假如毛利率下降及当期计提存货减价打算。

6、广州光辉乳品有限公司折本推广，主假如本期毛利率下降。

7、上海光辉乳品筹备有限公司净成本比上年同期升高，主假如本期毛利率升高。

(七) 公司掌握的组织化主体状况

□合用 √没有合用

五、其他表露事项

(一) 大概面对于的告急

√合用 □没有合用

1、行业告急

他日，乳成品行业仍将面临合作剧烈、老本高位运行等筹备告急。本公司将充分运用现有的资源以及劣势，不停拓展墟市，扩张筹备领域；同时，进一步强化老本办理、用度管控，增强企业的合作才略。

2、牛只疾病以及防疫的告急

牛只疫病活着界范围内常有产生，牛只疾病将会对于乳成品行业以及牧业带来告急。本公司一直十分器重牛只疾病的防疫处事，建立了以牛只饲料以及牛只强健为焦点的防病编制以及危急处置系统，并将进一步强化相干本领争论，进步提防牛只疾病以及防疫告急的才略。

3、财政告急

本公司属于加紧破费操行业，对于物业的震动性要求较高。但因为作用物业震动性的因素漫溢，没有破除正在公司此后的损耗筹备中呈现物业震动性告急的大概。为了升高物业震动性大概带来的告急，公司将放慢应收账款的接收速率以及存货办理，并根据公司理论状况以及墟市行情，强化出售、削减库存、削减资金占用，进步物业的震动性。

4、食品安全告急

乳成品的质量安全与破费者体魄强健息息相干，食品安尽是质量的底板，公司遵守“寻求质量零弊端”的质量观念，落实品格光辉策略，将食品安全置于公司的策略高度，建立了揭开全家产链的食品安全三级办理编制，强化泉源办理、历程办理、救急办理以及危急从事。周全对于标、接收、混合天下先辈办理规范编制，延续完满以告急评估为根底的食品安全小心办理体制，正在产物完结各个关节中判别出枢纽掌握点，依照合法合规、保险食品安全底线的准则，拟定落实了相映的管控办法，按期进步管控办法无效性验证，确保食品安全。

5、损耗安全告急

繁华决没有能以埋葬职工的生命以及强健为价值，这必需算作一条弗成逾越的红线。公司面对于单元多、人员多、安全源多以及安全办理没有平定课题，根据“管损耗筹备必需管安全”的要求，争持“生命至上，安全繁华”的观念，以安全规范化修建为抓手，扩张千分制观察编制，周全推进安全文明修建；经过加大安全参预，对于标先辈，找分歧补短板，选拔安全办理根底；经过实验企业安全损耗主体负担，落实全员安全损耗负担制，做到安全参预到位、安全训练到位、根底办理到位、隐患排查处置到位、救急救助到位，确保安全。

6、环保告急

连年来，境况损坏算作一项企业应尽责任，对于工厂、牧场的要求越来越高。环保呈现一切课题，均可能对于公司形成远大作用。公司根据国家、地点相干部门前后出台文件为规范，经过做好泉源减排处事、放慢环保设施办法的改革、强化人员思维教训、强化生意训练、强化对于标练习、强化与本地当局部门的沟通调换等办法，不停完满工厂排污、养殖场粪污处置以及资源化运用等办法。正在资源运用俭朴化、损耗历程洁净化、家产链接轮回化、放弃物处置资源化繁华上做出垂范，确保环保安全。

(二) 其他表露事项

□合用 √没有合用

第四节 公司处置

1、股东大会状况简介

聚会届次 召集日期 抉择刊登的指定网站的盘诘索引 抉择刊登的表露日期 聚会抉择

2020年度股东大会 2021年4月19日 www.sse.com.cn 2021年4月19日 一切提案皆审议经过，详见2021年4月20日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的《2020年度股东大会抉择通告》。

表决权恢复的优先股股东恳求召集且自股东大会

□合用 √没有合用

股东大会状况阐明

□合用 √没有合用

二、公司董事、监事、高等办理人员变用情况

√合用 □没有合用

姓名 担负的职务 变用情形

金建山 监事会主席 选举

叶建东 监事会主席 离任

公司董事、监事、高等办理人员变动的状况阐明

√合用 □没有合用

2021年4月19日，公司2020年度股东大会、第六届监事会第二十四次聚会选举金建山学生为公司监事主席。叶建东学生已到退休春秋自2021年4月19日起没有再担负公司监事会主席。

三、成本分配或本钱公积金转增预案

半年度拟订的成本分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每10股送红股数（股） 没有合用

每10股派息数(元)（含税） 没有合用

每10股转增数（股） 没有合用

成本分配或本钱公积金转增预案的相干状况阐明

没有合用

四、公司股权激发讨论、职工持股讨论或其他职工激发办法的状况及其作用

(一) 相干股权激发事项已正在且自通告表露且后续实行无掘起或改变的

□合用 √没有合用

(二) 且自通告未表露或有后续掘起的激发状况

股权激发状况

□合用 √没有合用

其他阐明

□合用 √没有合用

职工持股讨论状况

□合用 √没有合用

其他激发办法

□合用 √没有合用

第五节 境况与社会负担

1、境况信息状况

(一) 属于境况损坏部门颁布的中心排污单元的公司及其主要子公司的环保状况阐明

√合用 □没有合用

1. 排污信息

√合用 □没有合用

2021年上半年中心排污单元境况信息表

单元称号 主要污染物 排放办法 排放浓度（单元：水mg/L、气鼓鼓mg/m3） 施行规范值（单元：水mg/L、气鼓鼓mg/m3） 超标状况 排放量(单元：吨） 核定的排放总量(单元：吨） 排放口数目以及散布状况

光辉乳业股分有限公司华东焦点工厂 COD 陆续排放 40.72 500 无 44.070 340.290 废水排放口1个，废气鼓鼓排放口5个，位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 6.13 45 无 6.731 17.572

SO2 陆续排放 3 10 无 0.032 2.166

NOX 陆续排放 35.4 50 无 0.310 15.240

光辉乳业（德州）有限公司 COD 陆续排放 110 450 无 2.094 134.375 废水排放口1个，废气鼓鼓排放口3个，位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 9.62 35 无 1.754 43.740

SO2 陆续排放 未检出 50 无 未检出 0.510

NOX 陆续排放 26 200 无 0.614 1.890

武汉光辉乳品有限公司 COD 陆续排放 41 500 无 5.32 简化办理，未要求总量 废水排放口 1个，废气鼓鼓排放口1个，位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 1.76 45 无 0.23

SO2 间歇排放 0 50 无 0

NOX 间歇排放 148 150 无 1.426

北京光辉健能乳业有限公司 COD 陆续排放 21.072 500 无 0.704 0.704 废水排放口 1个，废气鼓鼓排放口2个，位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 2.773 45 无 0.093 0.093

SO2 陆续排放 3 10 无 0.147 0.147

NOX 陆续排放 24-26 30 无 1.680 1.680

成都光辉乳业有 COD 陆续排放 25 500 无 3.17 简化办理， 废水排放口1

限公司 NH3-N 陆续排放 7.8 45 无 0.254 未要求总量 个，废气鼓鼓排放口2个，位于厂区内。

SO2 陆续排放 3 50 无 0.01

NOX 陆续排放 25 150 无 1.532

黑龙江省光辉松鹤乳品有限负担公司 COD 陆续排放 32 50 无 10.78 16.84 废水排放口1个，废气鼓鼓排放口2个，位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 2.46 5 无 0.82 1.68

SO2 陆续排放 299 300 无 18.5 44.2

NOX 陆续排放 289 300 无 7.5 73.818

南京光辉乳品有限公司 COD 陆续排放 83.56 500 无 15.878 筒化办理，未要求总量 废水排放口1个，废气鼓鼓排放口5个，位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 2.04 45 无 0.400

SO2 陆续排放 未检出 50 无 0.035

NOX 陆续排放 20.5 150 无 0.478

上海乳品四厂有限公司 COD 陆续排放 22.15 500 无 5.43 13.57 废水排放口1个，废气鼓鼓排放口1个，位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 0.22 45 无 0.05 0.270

SO2 外购蒸汽，无排放。

NOX

天津光辉梦得乳品有限公司 COD 陆续排放 23.12 500 无 13.72 简化办理，未要求总量 废水排放口1个,废气鼓鼓排放口6个,位于厂区内。

NH3-N 陆续排放 5.71 45 无 3.39

SO2 陆续排放 0 20 无 0

NOX 陆续排放 19.52 150 无 0.155 19.134

郑州光辉乳业有限公司 COD 陆续排放 57.01 150 无 2.154 简化办理，未要求总量 废水排放口1个，废气鼓鼓排放口1个，位于

NH3-N 陆续排放 0.7 25 无 0.029

SO2 陆续排放 5 10 无 0.134 厂区内。

NOX 陆续排放 18 30 无 0.471

光辉乳业（泾阳）有限公司 COD 陆续排放 57.01 150 无 2.154 简化办理，未要求总量 废水排放口1个，废气鼓鼓排放口2个，位于厂区内。

NH4-N 陆续排放 0.7 25 无 0.029

SO2 陆续排放 5 10 无 0.134

NOX 陆续排放 18 30 无 0.471

光辉牧业有限公司、上海奶牛育种焦点有限公司被当局相干环保部门参加中心排污单元。位于金山的光辉牧业有限公司（金山种奶牛场）主要污染物为COD、NH3-N、TP、TN、SS、硫化物，场内无排放口，经过都会纳管达标排放，无超标排放；另外牧场场内无排放口，肥水施肥还田，施行资源化运用。

2. 防治污染办法的修建以及运行状况

√合用 □没有合用

上述工厂、牧场防治污染办法都矜重遵守环保三同时准则，即与主体工程同时妄图，同时动工，同时参预利用，且运行一般。同时，上述工厂、牧场都针对于本来际筹备状况，并根据本地环保部门的要求，拟定了相映的自我监测规划以及监测讨论，对于主要污染物的排放施行自主监控。

3. 修建项目境况作用评介及其他境况损坏行政答应状况

√合用 □没有合用

公司正在建工厂、牧场等项目都已获当局环保部门招供的环评讲述。

4. 突发境况事宜救急预案

√合用 □没有合用

公司建立了环保告急救急体制，拟定了《突发境况污染事宜救急预案》，每年更新、登记，与环保部门维持统一；根据事宜分级分类规范分级煽动以及实行，着重污染小心以及救急从事办法的凡是办理，确保事宜产生时恐怕仓卒、有序、高效地施行救急从事。

5. 境况自行监测规划

√合用 □没有合用

上述工厂、牧场都针对于本来际筹备状况，并根据本地环保部门的要求，拟定了相映的自我监测规划以及监测讨论，对于主要污染物的排放施行自主监控。

6. 讲述期内因境况课题受到行政处理的状况

□合用 √没有合用

7. 其他理应秘密的境况信息

□合用 √没有合用

(二) 中心排污单元之外的公司环保状况阐明

□合用 √没有合用

(三) 讲述期内表露境况信息实质的后续掘起或改变状况的阐明

□合用 √没有合用

(四) 有利于损坏生态、防治污染、实验境况负担的相干信息

□合用 √没有合用

(五) 正在讲述期内为削减其碳排放所采用的办法及动机

√合用 □没有合用

正在碳达峰、碳中以及策略目的下，光辉乳业争持绿色低碳的高质量可延续繁华模式，努力研究完结途径。正在讲述期内，节能减排技改参预1275万元，环保参预4514万元,吨产物分析能耗和碳排放同比延续下降。公司进步以下处事：

1）讲述期内光伏发电239万千瓦小时，异常于削减能耗688吨标煤。

2）网络浑水处置厌氧历程孕育的沼气鼓鼓，用于沼气鼓鼓燃气鼓鼓锅炉。

3）加大冷凝水、冷却水的接收运用，同时到达既节能又节水的动机。

4）告竣燃气鼓鼓锅炉低氮化改革，大气鼓鼓染污物排放好过排放规范。

5）牧场加大氧化塘“双膜”改革及除臭办法的参预，网络氧化塘孕育的沼气鼓鼓，并运用火把施行熄灭，升高牧场甲烷排放量，加重对于境况的作用。

二、坚硬拓展脱贫攻坚结果、村庄复兴等处事全部状况

√合用 □没有合用

多年来，公司全资子公司光辉牧业努力贯彻“改革、和好、绿色、封闭、共享”观念，放慢自身转型进级的同时，密切贯串主交易务劣势，大力反映奶牛集约化养殖呼吁，深切内蒙、黑龙江、新疆、陕西、河北、山东、安徽以及宁夏等海内主要奶牛繁华地带，运用企业劣势资源帮忙本地奶农选拔本领、进步效用、削减老本，进步他们的抗告急才略以及墟市合作才略，并不停研究新式奶农训练模式，放慢本地农业家产化繁华，匆匆进农业家产组织保养。光辉牧业还积正在上海、陕西、山东、河北、天津等省市，努力奉行TSCP（训练、办事、改革、选拔）训练讨论，进步高质量全株玉米青贮创造、奶牛防暑降温等收费现场本领办事。停止2021年6月，与公司签约领域栽培户近40户，栽培优质青贮玉米、巨细麦、苜蓿、燕麦14.6万亩，收买饲料约10.5万吨，无效动员了农业转型进级，推广了农户的支出。

第六节 主要事项

1、许诺事项实验状况

(一) 公司理论掌握人、股东、有关方、收买人和公司等许诺相干方正在讲述期内或延续到讲述期内的许诺事项

√合用 □没有合用

许诺背景 许诺类别 许诺方 许诺实质 许诺时光及刻日 是否有实验刻日 是否适时矜重实验 如未能适时实验应阐明未告竣实验的全部缘由 如未能适时实验应阐明下一步讨论

与再融资相干的许诺 其他 光辉食品团体 注1 公司非秘密发行事项实行时期 是 是 没有合用 没有合用

其他 公司部分董事、部分高等办理人员 注2 公司非秘密发行事项实行时期 是 是 没有合用 没有合用

其他 光辉食品团体 注3 公司非秘密发行事项实行时期 是 是 没有合用 没有合用

其他 光辉乳业 注4 公司非秘密发行事项实行时期 是 是 没有合用 没有合用

股分限售 光辉食品团体 注5 本次发行项下认购的股票于本次发行停止之日起的十八个月 是 是 没有合用 没有合用

束缚同业合作 光辉食品团体 注6 2021年6月后永恒无效 否 是 没有合用 没有合用

与股权激发相干的许诺 股分限售 罗海、沈小燕 注7 永恒无效(注8) 否 是 没有合用 没有合用

注1：1）凭据相干公法、律例及公司条例的相关规矩利用股东权力，没有越权干涉公司筹备办理震动，没有侵吞公司好处。2）自本许诺出具后，若中国证监会作出对于增添回报办法及其许诺的其他新的监管规矩的，且上述许诺没有能满意中国证监会该等规矩时，本公司许诺届时将根据中国证监会的最新规矩出具弥补许诺。3）算作增添回报办法相干负担主体之一，本公司将实在实验公司拟定的相关增添回报的相干办法和对于此作出的一切相关增添回报办法的许诺，若违反该等许诺并给公司大概投资者形成亏空的，本公司承诺照章负担对于上市公司大概投资者的积累负担。

注2：1）自己许诺没有无偿或以没有平正条件向其他单元大概集体运送好处，也没有选择其他办法毁伤公司好处。2）自己许诺对于职务破费动作施行制约。3）自己许诺没有动用公司物业进行与实验责任无关的投资、破费震动。4）自己许诺由董事会或薪酬委员会拟定的薪酬制度与公司增添回报办法的施行状况相挂钩。5）如公司他日实行股权激发规划，自己许诺股权激发规划的行权条件与公司增添回报办法的施行状况相挂钩。6）自本许诺出具日大公司本次非秘密发行实行了却前，如中国证券监视办理委员会、上海证券买卖所等证券监管机构就增添回报办法及其许诺作出另行规矩或提出其他要求，且上述许诺没有能满意该等规矩的，自己许诺届时将根据最新规矩出具弥补许诺。7）自己许诺实在实验上市公司拟定的相关增添回报办法和对于此作出的一切相关增添回报办法的许诺，若违反该等许诺并给上市公司大概投资者形成亏空的，自己承诺照章负担对于上市公司大概投资者的积累负担。

注3：1）本公司保险用于认购光辉乳业本次非秘密发行股票的资金全数起因于自有资金或自筹资金,没有生存分级收益等组织化设计,亦未选择杠杆或其他组织化的办法施行融资,资金起因合法合规。没有生存一切争议及潜伏连累,也没有生存因资金起因课题大概导致本公司认购的上市公司股票生存一切权属争议的状况。2）本公司保险用于认购光辉乳业本次非秘密发行股票的资金没有生存经过代持、信托持股、依赖持股等办法出资的状况,亦没有生存其他一切导致代持、信托持股、依赖持股的协议设计。3）本公司没有生存采用光辉乳业或其好处相干方供给的财政援助、积累、许诺收益的状况。

注4：1）本公司没有生存向发行工具作出保底保收益或变相保底保收益许诺的状况。2）没有生存直接或经过好处相干方向到场认购的投资者供给财政援助或积累的状况。

注5：1）正在本次发行项下认购的股票于本次发行停止之日起的十八（18）个月内没有得让渡。根据相干公法律例以及中国证监会、上海证券买卖所的相干规矩，根据发行人要求就本次非秘密发行股票中认购的股分出具相干锁定许诺，并处分相干股分锁定事宜。2）假设中国证监会、上海证券买卖所等监管机构对付上述限售期设计有分歧观点，批准根据中国证监会及/或上海证券买卖所等监管机构对于上述限售期设计施行订正并予施行。3）基于本次非秘密发行所博得的股分因公司分配股票股利、本钱公积转增股本等状况所衍生博得的股分亦应按照上述股分锁定设计。

注6：1）截止本许诺出具日，本公司及本公司掌握的企业正在主交易务方面没有生存筹备与光辉乳业及其子公司主交易务变成合作的生意的状况。2）正在本公司直接或间接持有上市公司控股股权时期，本公司及本公司掌握的企业正在主交易务方面没有会进行对于上市公司及其子公司主交易务变成或大概变成合作的生意震动，且没有会侵扰上市公司及其子公司的合法权力。3）如本公司及其掌握的企业正在将来与上市公司及其子公司正在主交易务方面产生同业合作或与上市公司产生本性好处辩论，本公司将摒弃或将促进其掌握的企业摒弃大概产生同业合作的生意机缘，或采用其他妥善办法以清除大概产生的同业合作。

4）本公司许诺以上对于本公司及本公司掌握的企业的信息及证实是可靠、确切以及齐全的，没有生存作假记载、误导性陈说以及远大遗漏。本许诺弗成除掉。如若违反本许诺，本公司将负担全部公法负担。

注7：1）限制性股票解锁后，连续根据公法律例，监管机构的规章以及规矩，和激发讨论与授与协议的规矩或商定，合法从事已解锁的限制性股票。2）正在自己担负公司董事、高等办理人员（总司理、副总司理、董事会书记、财政总监）时期，和辞任上述职务之日起6个月内没有销售自己持有的本公司股票（席卷以获售限制性股票之外的办法博得的本公司股票）。

注8：罗海学生对于股分限售的许诺自2013年1月29日永恒无效。沈小燕少女士对于股分限售的许诺自2014年9月26日起永恒无效。

二、讲述期内控股股东及其他有关方非筹备性占用资金状况

□合用 √没有合用

三、违规确保状况

□合用 √没有合用

四、半年报审计状况

□合用 √没有合用

五、上年年度讲述非规范审计观点触及事项的改变及处置状况

□合用 √没有合用

六、休业重整相干事项

□合用 √没有合用

七、远大诉讼、仲裁事项

□本讲述期公司有远大诉讼、仲裁事项 √本讲述期公司无远大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高等办理人员、控股股东、理论掌握人涉嫌不法违规、受各处罚及整理状况

□合用 √没有合用

九、讲述期内公司及其控股股东、理论掌握人竭诚环境的阐明

□合用 √没有合用

十、远大有关买卖

(一) 与凡是筹备相干的有关买卖

1、 远大有关买卖状况表

单元：元 币种：群众币

有关买卖方 有关买卖类别 有关买卖实质 有关买卖定价准则 有关买卖金额 占同类买卖金额的比率(%)

光辉食品团体及其部下公司 商品采办 糖洽购 根据董事会抉择按协议价施行 77,329,696 81.56

光辉食品团体及其部下公司 商品采办 包装质料洽购 根据董事会抉择按协议价施行 90,265,140 6.20

光辉食品团体及其部下公司 商品采办 畜牧产物洽购 根据董事会抉择按协议价施行 31,436,172 3.07

光辉食品团体及其部下公司 商品采办 其他原质料洽购 根据董事会抉择按协议价施行 57,832,953 0.35

光辉食品团体及其部下公司 商品出售 乳成品出售 根据董事会抉择按协议价施行 81,980,628 0.64

光辉食品团体及其部下公司 租赁 衡宇建筑物/土地/设施租用 根据董事会抉择按协议价施行 24,239,711 24.50

2、 已正在且自通告表露，但有后续实行的掘起或改变的事项

□合用 √没有合用

3、 且自通告未表露的事项

□合用 √没有合用

(二) 物业收买或股权收买、销售产生的有关买卖

1、 已正在且自通告表露且后续实行无掘起或改变的事项

√合用 □没有合用

事项总结 盘诘索引

对于收买上海鼎瀛农业有限公司100%股权 详见2021年3月17日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告。

对于收买大丰抖擞农业有限公司100%股权 详见2021年3月17日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告。

2、 已正在且自通告表露，但有后续实行的掘起或改变的事项

□合用 √没有合用

3、 且自通告未表露的事项

□合用 √没有合用

4、 触及业绩商定的，理应表露讲述期内的业绩完结状况

□合用 √没有合用

(三) 独特对于外投资的远大有关买卖

1、 已正在且自通告表露且后续实行无掘起或改变的事项

□合用 √没有合用

2、 已正在且自通告表露，但有后续实行的掘起或改变的事项

□合用 √没有合用

3、 且自通告未表露的事项

□合用 √没有合用

(四) 有关债权债务交往

1、 已正在且自通告表露且后续实行无掘起或改变的事项

□合用 √没有合用

2、 已正在且自通告表露，但有后续实行的掘起或改变的事项

□合用 √没有合用

3、 且自通告未表露的事项

□合用 √没有合用

(五) 公司与生存有关联系的财政公司、公司控股财政公司与有关方之间的金融生意

√合用 □没有合用

1. 取款生意

√合用 □没有合用

单元：万元 币种：群众币

有关方 有关联系 每日最高取款限额 取款利率范围 期初余额 本期产生额 期末余额

光辉食品团体 统一掌握人 / 0.35%（活期）至-3.5%（三年定 253,530 -112,698 140,832

财政有限公司 期）

总计 / / / 253,530 -112,698 140,832

2. 贷款生意

□合用 √没有合用

3. 授信生意或其他金融生意

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

有关方 有关联系 生意类别 总数 理论产生额

光辉食品团体财政有限公司 统一掌握人 并购贷款及震动资金贷款（江苏光辉银宝乳业有限公司） 180,000,000 -

2021年7月12日，公司召集第六届董事会第五十五次聚会，聚会审议经过《对于光辉银宝乳业贷款及确保的议案》（详见2021年7月13日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告）。

4. 其他阐明

√合用 □没有合用

2021年6月30日，本公司银行取款余额中有1,408,323,815元群众币寄存于光辉食品团体财政有限公司。2021年上半年，本公司寄存于光辉食品团体财政有限公司款项资本支出为15,343,629元群众币。

(六) 其他远大有关买卖

□合用 √没有合用

(七) 其他

□合用 √没有合用

十1、远大公约及其实验状况

1 托管、承包、租赁事项

□合用 √没有合用

2 讲述期内实验的及尚未实验了却的远大确保状况

□合用 √没有合用

3 其他远大公约

□合用 √没有合用

十二、其他远大事项的阐明

√合用 □没有合用

2021年3月16日，公司召集第六届董事会第五十二次聚会，聚会审议经过《对于光辉牧业投资新建淮北奶牛场项想法议案》、《对于公司非秘密发行A股股票规划的议案》、《对于公司成本分配战术及他日三年（2021-2023年）股东回报筹备的议案》、《对于收买上海鼎瀛农业有限公司100%股权的议案》、《对于收买大丰抖擞农业有限公司100%股权的议案》等议案（详见2021年3月17日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告）。

2021年3月26日，公司召集第六届董事会第五十三次聚会，聚会审议经过《对于会计战术变化的议案》、《对于改动条例的议案》、《对于改动董事短工作细目的议案》、《对于改动信息表露事情办理制度的议案》、《对于改动投资者联系办理制度的议案》、《对于改动董事、监事以及高等办理人员所持本公司股分及其变动办理制度的议案》、《对于改动董事会书记处事制度的议案》、《2021-2025年策略筹备》等议案（详见2021年3月30日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告）。

2021年4月19日，公司召集2020年度股东大会，聚会审议经过《对于公司非秘密发行A股股票规划的提案》、《对于公司成本分配战术及他日三年（2021-2023年）股东回报筹备的提案》、《对于改动条例的提案》等提案（详见2021年4月20日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告）

2021年4月29日，公司召集第六届董事会第五十四次聚会，聚会审议经过《对于租赁会计战术变化的议案》、《对于当局补贴会计战术变化的议案》、《对于光辉牧业出资创造吴忠光辉农业有限公司的议案》、《对于光辉牧业出资创造中卫光辉农业有限公司的议案》、《物业减值打算计提办理方法》、《物业减值打算核销办理方法》等议案（详见2021年4月30日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告）。

2021年5月13日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政答应申请受理单》。2021年5月24日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政答应项目检查一次反应观点告诉书》。2021年6月至8月，公司与相干中介机构根据证监会考查要求，对于各项课题逐项落实，一一趟复。2021年8月23日，公司非秘密发行A股股票的申请获中国证监会发行考查委员会考查经过（详见2021年5月15日、5月26日、6月11日、6月26日、7月28日、8月14日、8月24日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券买卖所网站上的相干通告）。

第七节 股分变动及股东状况

1、股本变用情况

(一) 股分变用情况表

1、 股分变用情况表

讲述期内，公司股分总额及股本组织未产生改变。

2、 股分变用情况阐明

□合用 √没有合用

3、 讲述期后到半年报表露日时期产生股分变动对于每股收益、每股净物业等财政目标的作用（如有）

□合用 √没有合用

4、 公司以为须要或证券监管机构要求表露的其他实质

□合用 √没有合用

(二) 限售股分变用情况

□合用 √没有合用

二、股东状况

(一) 股东总额：

停止讲述期末普遍股股东总额(户) 92,284

停止讲述期末表决权恢复的优先股股东总额（户） 没有合用

(二) 停止讲述期末前十名股东、前十闻人通股东（或无限售条件股东）持股状况表

单元：股

前十名股东持股状况

股东称号（全称） 讲述期内增减 期末持股数目 比率(%) 持有有限售条件股分数目 质押、符号或停止状况 股东性子

股分状态 数目

光辉食品（团体）有限公司 - 632,117,066 51.62 - 无 - 共有法人

中国农业银行股分有限公司－交银施罗德内需增添一年持有期混杂型证券投资基金 未知 16,390,738 1.34 - 未知 未知

中国工商银行股分有限公司—东方红启元三年持有期混杂型证券投资基金 未知 13,198,020 1.08 - 未知 未知

喷鼻港宗旨结算有限公司 -555,704 8,780,903 0.72 - 未知 未知

中国修建银行股分有限公司－交银施罗德破费新启动股票型证券投资基金 未知 7,034,596 0.57 - 未知 未知

国联安基金－中国平安西人寿保障股分有限公司－分红险－国联安基金中国平安西人寿股票相对于收益型（保额分红）简单物业办理讨论 2,512,900 6,846,700 0.56 - 未知 未知

世界社保基金四一三配合 -2,490,000 6,600,000 0.54 - 未知 未知

富国基金－农业银行－平安西人寿－中国平安西人寿股票积极办理型产物依赖投资 未知 5,997,769 0.49 - 未知 未知

中国工商银行股分有限公司－中证上海国企买卖型封闭式指数证券投资基金 -460,900 5,563,012 0.45 - 未知 未知

中国农业银行股分有限公司－交银施罗德品格进级混杂型证券投资基金 未知 5,219,500 0.43 - 未知 未知

前十名无限售条件股东持股状况

股东称号 持有无限售条件通行股的数目 股分品种及数目

品种 数目

光辉食品（团体）有限公司 632,117,066 群众币普遍股 632,117,066

中国农业银行股分有限公司－交银施罗德内需增添一年持有期混杂型证券投资基金 16,390,738 群众币普遍股 16,390,738

中国工商银行股分有限公司—东方红启元三年持有期混杂型证券投资基金 13,198,020 群众币普遍股 13,198,020

喷鼻港宗旨结算有限公司 8,780,903 群众币普遍股 8,780,903

中国修建银行股分有限公司－交银施罗德破费新启动股票型证券投资基金 7,034,596 优先股 7,034,596

国联安基金－中国平安西人寿保障股分有限公司－分红险－国联安基金中国平安西人寿股票相对于收益型（保额分红）简单物业办理讨论 6,846,700 群众币普遍股 6,846,700

世界社保基金四一三配合 6,600,000 群众币普遍股 6,600,000

富国基金－农业银行－平安西人寿－中国平安西人寿股票积极办理型产物依赖投资 5,997,769 群众币普遍股 5,997,769

中国工商银行股分有限公司－中证上海国企买卖型封闭式指数证券投资基金 5,563,012 群众币普遍股 5,563,012

中国农业银行股分有限公司－交银施罗德品格进级混杂型证券投资基金 5,219,500 群众币普遍股 5,219,500

前十名股东中回购专户状况阐明 没有合用

上述股东依赖表决权、受托表决权、摒弃表决权的阐明 没有合用

上述股东有关联系或统一步履的阐明 没有合用

表决权恢复的优先股股东及持股数目的阐明 没有合用

上海益平易近食品一厂（团体）有限公司为光辉食品（团体）有限公司统一步履人。上海益平易近食品一厂（团体）有限公司停止2021年6月30日持有公司股分数为1,350,724股，二者总计持有公司股分633,467,790股，占本公司总股本的51.73%。

前十名有限售条件股东持股数目及限售条件

√合用 □没有合用

单元：股

序号 有限售条件股东称号 持有的有限售条件股分数目 有限售条件股分可上市买卖状况 限售条件

可上市买卖时光 新增可上市买卖股分数目

1 王荫榆 167,100 A 股限制性股票激发讨论（首期）

2 刘明刚 18,400 A 股限制性股票激发讨论（二期）

上述股东有关联系或统一步履的阐明 上述股东均为本公司A股限制性股票激发工具。

(三) 策略投资者或普通法人因配售新股成为前十名股东

□合用 √没有合用

三、董事、监事以及高等办理人员状况

(一) 现任及讲述期内离任董事、监事以及高等办理人员持股变用情况

□合用 √没有合用

其余状况阐明

□合用 √没有合用

(二) 董事、监事、高等办理人员讲述期内被授与的股权激发状况

□合用 √没有合用

(三) 其他阐明

□合用 √没有合用

四、控股股东或理论掌握人变化状况

□合用 √没有合用

第八节 优先股相干状况

□合用 √没有合用

第九节 债券相干状况

1、企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资器械

□合用 √没有合用

二、可变换公司债券状况

□合用 √没有合用

第十节 财政讲述

1、 审计讲述

□合用 √没有合用

二、财政报表

合并物业负债表

2021年6月30日

体例单元：光辉乳业股分有限公司

单元：元 币种：群众币

项目 附注 2021年6月30日 2020年12月31日

震动物业：

钱币资金 (七)1 1,719,033,899 2,961,051,717

衍生金融物业 (七)2 73,914,772 293,614,015

应收单子

应收账款 (七)3 2,095,128,536 1,820,563,496

预支款项 (七)4 601,875,842 525,182,672

其他应收款 (七)5 226,333,292 252,581,619

存货 (七)6 3,332,915,267 2,882,834,102

持有待售物业 (七)7 18,148,150 18,148,150

其他震动物业 (七)8 250,909,566 261,868,709

震动物业总计 8,318,259,324 9,015,844,480

非震动物业：

永恒股权投资 (七)9 139,515,777 115,209,613

其他权力器械投资 (七)10 2,246,683 2,267,550

其他非震动金融物业 (七)11 27,350,075 28,020,055

流动物业 (七)12 7,880,585,531 8,200,484,680

正在建工程 (七)13 1,065,875,926 675,778,803

损耗性生物物业 (七)14 882,144,850 851,376,371

利用权物业 (七)15 522,477,175

无形物业 (七)16 436,965,777 443,071,922

商誉 (七)17 522,886,834 545,906,979

永恒待摊用度 (七)18 14,618,147 15,765,210

递延所得税物业 (七)19 276,352,361 245,640,026

其他非震动物业 (七)20 26,467,704 32,409,710

非震动物业总计 11,797,486,840 11,155,930,919

物业全体 20,115,746,164 20,171,775,399

震动负债：

近期借钱 (七)21 1,041,242,099 1,314,421,625

衍生金融负债 (七)22 17,173,704 26,241,322

应酬单子

应酬账款 (七)23 2,940,739,105 3,006,567,242

预收款项

公约负债 (七)24 551,754,248 891,013,196

应酬员工薪酬 (七)25 388,257,171 479,709,159

应交税费 (七)26 210,023,018 372,468,629

其他应酬款 (七)27 3,302,893,564 2,557,429,268

个中：应酬资本

应酬股利 22,107,981 27,395,781

一年内到期的非震动负债 (七)28 306,694,197 319,448,063

其他震动负债 (七)29 110,235,278 112,784,930

震动负债总计 8,869,012,384 9,080,083,434

非震动负债：

永恒借钱 (七)30 461,648,469 477,306,993

应酬债券 (七)31 816,817,996 834,080,608

租赁负债 (七)32 587,490,185

永恒应酬款 (七)33 22,513,433 22,203,358

瞻望负债

递延收益 (七)34 469,961,474 498,479,400

递延所得税负债 (七)19 279,095,973 327,825,044

非震动负债总计 2,637,527,530 2,159,895,403

负债总计 11,506,539,914 11,239,978,837

一切者权力（或股东权力）：

实收本钱（或股本） (七)35 1,224,487,509 1,224,487,509

本钱公积 (七)36 1,652,938,968 1,706,112,354

减：库存股 (七)37 193,200 193,200

其他分析收益 (七)38 -171,723,972 -51,078,511

剩余公积 (七)39 619,319,961 619,319,961

未分配成本 (七)40 2,833,628,076 2,796,971,755

归属于母公司一切者权力（或股东权力）总计 6,158,457,342 6,295,619,868

小量股东权力 2,450,748,908 2,636,176,694

一切者权力（或股东权力）总计 8,609,206,250 8,931,796,562

负债以及一切者权力（或股东权力）全体 20,115,746,164 20,171,775,399

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

母公司物业负债表

2021年6月30日

体例单元：光辉乳业股分有限公司

单元：元 币种：群众币

项目 附注 2021年6月30日 2020年12月31日

震动物业：

钱币资金 416,205,447 1,386,928,285

衍生金融物业

应收单子

应收账款 (十七)1 2,541,189,900 2,052,450,248

预支款项 265,027,610 134,185,674

其他应收款 (十七)2 2,723,542,249 2,617,958,296

存货 360,061,560 122,746,487

持有待售物业 18,148,150 18,148,150

其他震动物业 3,063,500

震动物业总计 6,327,238,416 6,332,417,140

非震动物业：

永恒股权投资 (十七)3 4,954,023,374 4,891,252,919

其他权力器械投资

其他非震动金融物业

流动物业 758,028,406 822,094,653

正在建工程 45,286,924 45,784,245

损耗性生物物业

利用权物业 35,404,516

无形物业 111,156,207 113,606,948

商誉

永恒待摊用度 1,542,222 1,348,410

递延所得税物业 243,701,864 208,903,138

其他非震动物业

非震动物业总计 6,149,143,513 6,082,990,313

物业全体 12,476,381,929 12,415,407,453

震动负债：

近期借钱 500,284,722

衍生金融负债

应酬单子

应酬账款 2,845,252,832 2,404,010,573

预收款项

公约负债 155,399,055 413,142,609

应酬员工薪酬 170,099,542 209,207,083

应交税费 86,201,732 91,983,783

其他应酬款 3,203,849,276 2,984,628,258

个中：应酬资本

应酬股利

一年内到期的非震动负债

其他震动负债 25,863,633 54,415,451

震动负债总计 6,486,666,070 6,657,672,479

非震动负债：

永恒借钱 6,000,000 6,000,000

应酬债券

租赁负债 36,368,938

永恒应酬款 193,200 193,200

瞻望负债

递延收益 450,087,704 454,286,140

递延所得税负债

非震动负债总计 492,649,842 460,479,340

负债总计 6,979,315,912 7,118,151,819

一切者权力（或股东权力）：

实收本钱（或股本） 1,224,487,509 1,224,487,509

本钱公积 1,577,562,506 1,577,562,506

减：库存股 193,200 193,200

其他分析收益

剩余公积 612,243,755 612,243,755

未分配成本 2,082,965,447 1,883,155,064

一切者权力（或股东权力）总计 5,497,066,017 5,297,255,634

负债以及一切者权力（或股东权力）全体 12,476,381,929 12,415,407,453

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

合并成本表

2021年1—6月

单元：元 币种：群众币

项目 附注 2021年半年度 2020年半年度

1、交易总支出 (七)41 14,264,084,192 12,153,649,919

个中：交易支出 14,264,084,192 12,153,649,919

二、交易总老本 13,976,001,180 11,571,913,666

个中：交易老本 (七)41 10,813,270,209 8,353,188,233

税金及附带 (七)42 44,787,992 47,297,820

出售用度 (七)43 2,629,365,304 2,709,977,305

办理用度 (七)44 402,621,391 364,925,008

研发用度 (七)45 43,527,200 39,191,126

财政用度 (七)46 42,429,084 57,334,174

加：其他收益 (七)47 28,727,470 82,021,509

投资收益（亏空以“－”号填列） (七)48 -193,836 -3,981,681

个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 -193,836 -3,981,681

公正价值变动收益（亏空以“－”号填列）

诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） (七)49 -9,012,820 -10,214,853

物业减值亏空（亏空以“-”号填列） (七)50 -52,993,090 -6,972,628

物业从事收益（亏空以“－”号填列） (七)51 6,045,198 341,369

三、交易成本（折本以“－”号填列） 260,655,934 642,929,969

加：交易外支出 (七)52 35,931,228 14,434,727

减：交易外付出 (七)53 12,973,322 41,661,073

四、成本总数（折本总数以“－”号填列） 283,613,840 615,703,623

减：所得税用度 (七)54 63,913,238 124,408,912

五、净成本（净折本以“－”号填列） 219,700,602 491,294,711

（一）按筹备延续性分类

1.延续筹备净成本（净折本以“－”号填列） 219,700,602 491,294,711

2.停止筹备净成本（净折本以

“－”号填列）

（二）按一切权归属分类

1.归属于母公司股东的净成本（净折本以“-”号填列） 261,019,201 313,769,371

2.小量股东损益（净折本以“-”号填列） -41,318,599 177,525,340

六、其他分析收益的税后净额 (七)55 -296,104,388 -106,259,356

（一）归属母公司一切者的其他分析收益的税后净额 -120,645,461 -49,965,680

1.没有能重分类进损益的其他分析收益

（1）从新计量设定受害讨论变动额

（2）权力法下没有能转损益的其他分析收益

（3）其他权力器械投资公正价值变动

（4）企业自身诺言告急公正价值变动

2.将重分类进损益的其他分析收益 -120,645,461 -49,965,680

（1）权力法下可转损益的其他分析收益

（2）其他债权投资公正价值变动

（3）金融物业重分类计入其他分析收益的金额

（4）其他债权投资诺言减值打算

（5）现金流量套期储存 -45,601,521 -11,191,159

（6）外币财政报表折算差额 -75,043,940 -38,774,521

（7）其他

（二）归属于小量股东的其他分析收益的税后净额 -175,458,927 -56,293,676

七、分析收益总数 -76,403,786 385,035,355

（一）归属于母公司一切者的分析收益总数 140,373,740 263,803,691

（二）归属于小量股东的分析收益总数 -216,777,526 121,231,664

八、每股收益：

（一）根底每股收益(元/股) 0.21 0.26

（二）浓缩每股收益(元/股) 0.21 0.26

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

母公司成本表

2021年1—6月

单元：元 币种：群众币

项目 附注 2021年半年度 2020年半年度

1、交易支出 (十七)4 6,803,689,548 5,753,356,540

减：交易老本 (十七)4 5,434,981,953 4,339,781,326

税金及附带 18,583,154 18,855,701

出售用度 1,094,124,528 1,504,989,641

办理用度 170,550,942 132,063,918

研发用度 29,443,954 32,472,603

财政用度 -6,664,928 -145,277

加：其他收益 7,193,050 45,674,833

投资收益（亏空以“－”号填列） (十七)5 341,122,073 176,335,952

个中：对于联营企业以及配合企业的投资收益 1,770,455 1,982,000

公正价值变动收益（亏空以“－”号填列）

诺言减值亏空（亏空以“-”号填列） -5,157,796 -4,483,658

物业减值亏空（亏空以“-”号填列） -5,107,620 -1,962,704

物业从事收益（亏空以“－”号填列）

二、交易成本（折本以“－”号填列） 400,719,652 -59,096,949

加：交易外支出 1,966,999 1,749,875

减：交易外付出 398,721 19,053,882

三、成本总数（折本总数以“－”号填列） 402,287,930 -76,400,956

减：所得税用度 6,032,455 -63,184,227

四、净成本（净折本以“－”号填列） 396,255,475 -13,216,729

（一）延续筹备净成本（净折本以“－”号填列） 396,255,475 -13,216,729

（二）停止筹备净成本（净折本以“－”号填列）

五、其他分析收益的税后净额

六、分析收益总数 396,255,475 -13,216,729

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

合并现金流量表

2021年1—6月

单元：元 币种：群众币

项目 附注 2021年半年度 2020年半年度

1、筹备震动孕育的现金流量：

出售商品、供给劳务收到的现金 15,603,052,164 13,371,632,945

收到的税费返还 227,286,050 132,526,623

收到其他与筹备震动相关的现金 (七)56（1） 80,483,439 227,528,616

筹备震动现金流入小计 15,910,821,653 13,731,688,184

采办商品、采用劳务支拨的现金 12,218,168,833 9,463,926,069

支拨给员工及为员工支拨的现金 1,555,875,811 1,308,102,661

支拨的各项税费 523,461,252 558,269,057

支拨其他与筹备震动相关的现金 (七)56（2） 1,679,959,778 1,762,658,434

筹备震动现金流出小计 15,977,465,674 13,092,956,221

筹备震动孕育的现金流量净 (七)57（1） -66,644,021 638,731,963

额

二、投资震动孕育的现金流量：

收回投资收到的现金

博得投资收益收到的现金

从事流动物业、无形物业以及其他永恒物业收回的现金净额 59,718,905 76,167,736

从事子公司及其他交易单元收到的现金净额

收到其他与投资震动相关的现金 (七)56（3） 338,017,762

投资震动现金流入小计 59,718,905 414,185,498

购建流动物业、无形物业以及其他永恒物业支拨的现金 680,318,512 894,287,691

投资支拨的现金 24,500,000 49,000,000

博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额 (七)57（2） 53,316,324 226,024,856

支拨其他与投资震动相关的现金

投资震动现金流出小计 758,134,836 1,169,312,547

投资震动孕育的现金流量净额 -698,415,931 -755,127,049

三、筹资震动孕育的现金流量：

接收投资收到的现金 49,000,000

个中：子公司接收小量股东投资收到的现金 49,000,000

博得借钱收到的现金 621,415,175 1,458,092,400

收到其他与筹资震动相关的现金

筹资震动现金流入小计 670,415,175 1,458,092,400

了偿债务支拨的现金 846,681,071 833,541,327

分配股利、成本或偿付资本支拨的现金 262,741,819 218,576,039

个中：子公司支拨给小量股东的股利、成本 8,116,000 8,216,000

支拨其他与筹资震动相关的现金 34,941,797

筹资震动现金流出小计 1,144,364,687 1,052,117,366

筹资震动孕育的现金流量净额 -473,949,512 405,975,034

四、汇率变动对于现金及现金等价物的作用 -3,008,354 -2,098,419

五、现金及现金等价物净推广额 -1,242,017,818 287,481,529

加：期初现金及现金等价物余额 (七)57（4） 2,961,051,717 2,489,410,663

六、期末现金及现金等价物余额 (七)57（4） 1,719,033,899 2,776,892,192

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

母公司现金流量表

2021年1—6月

单元：元 币种：群众币

项目 附注 2021年半年度 2020年半年度

1、筹备震动孕育的现金流量：

出售商品、供给劳务收到的现金 7,246,720,385 6,215,765,376

收到的税费返还

收到其他与筹备震动相关的现金 480,520,166 617,816,510

筹备震动现金流入小计 7,727,240,551 6,833,581,886

采办商品、采用劳务支拨的现金 6,687,082,433 5,228,850,943

支拨给员工及为员工支拨的现金 461,665,974 455,226,274

支拨的各项税费 179,788,118 170,556,378

支拨其他与筹备震动相关的现金 808,591,052 1,724,651,342

筹备震动现金流出小计 8,137,127,577 7,579,284,937

筹备震动孕育的现金流量净额 -409,887,026 -745,703,051

二、投资震动孕育的现金流量：

收回投资收到的现金

博得投资收益收到的现金 218,745,251 174,353,953

从事流动物业、无形物业以及其他永恒物业收回的现金净额 265,736 1,887

从事子公司及其他交易单元收到的现金净额

收到其他与投资震动相关的现金 338,017,762

投资震动现金流入小计 219,010,987 512,373,602

购建流动物业、无形物业以及其他永恒物业支拨的现金 7,666,967 35,718,741

投资支拨的现金 51,000,000 102,000,000

博得子公司及其他交易单元支拨的现金净额 10,000,000

支拨其他与投资震动相关的现金

投资震动现金流出小计 68,666,967 137,718,741

投资震动孕育的现金流量净额 150,344,020 374,654,861

三、筹资震动孕育的现金流量：

接收投资收到的现金

博得借钱收到的现金 500,000,000

收到其他与筹资震动相关的现金

筹资震动现金流入小计 500,000,000

了偿债务支拨的现金 500,000,000

分配股利、成本或偿付资本支拨的现金 198,326,979 161,907,558

支拨其他与筹资震动相关的现金 12,852,853

筹资震动现金流出小计 711,179,832 161,907,558

筹资震动孕育的现金流量净额 -711,179,832 338,092,442

四、汇率变动对于现金及现金等价物的作用

五、现金及现金等价物净推广额 -970,722,838 -32,955,748

加：期初现金及现金等价物余额 1,386,928,285 1,114,373,198

六、期末现金及现金等价物余额 416,205,447 1,081,417,450

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

合并一切者权力变动表

2021年1—6月

单元：元 币种：群众币

项目 2021年半年度

归属于母公司一切者权力 小量股东权力 一切者权力总计

实收本钱 (或股本) 本钱公积 减：库存股 其他分析收益 剩余公积 未分配成本

1、上年期末余额 1,224,487,509 1,706,112,354 193,200 -51,078,511 619,319,961 2,796,971,755 2,636,176,694 8,931,796,562

加：会计战术变化 -28,444,879 -6,385,135 -34,830,014

前期错误校对

统一掌握下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,224,487,509 1,706,112,354 193,200 -51,078,511 619,319,961 2,768,526,876 2,629,791,559 8,896,966,548

三、本期增减变动金额（削减以“－”号填列） -53,173,386 -120,645,461 65,101,200 -179,042,651 -287,760,298

（一）分析收益总数 -120,645,461 261,019,201 -216,777,526 -76,403,786

（二）一切者参预以及削减本钱 -53,173,386 49,223,476 -3,949,910

1．一切者参预的普遍股 49,000,000 49,000,000

2．其他权力器械持有者参预本钱

3．股分支拨计入一切者权力的金额 128,811 201,388 330,199

4．其他 -53,302,197 22,088 -53,280,109

（三）成本分配 -195,918,001 -11,488,601 -207,406,602

1．提取剩余公积

2．提取普通告急打算

3．对于一切者（或股东）的分配 -195,918,001 -11,488,601 -207,406,602

4．其他

（四）一切者权力内部结转

1．本钱公积转增本钱（或股本）

2．剩余公积转增本钱（或股本）

3．剩余公积补救折本

4．设定受害讨论变动额结转存储收益

5．其他分析收益结转存储收益

6．其他

（五）专项储存

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

四、本期期末余额 1,224,487,509 1,652,938,968 193,200 -171,723,972 619,319,961 2,833,628,076 2,450,748,908 8,609,206,250

项目 2020年半年度

归属于母公司一切者权力 小量股东权力 一切者权力总计

实收本钱(或股本) 本钱公积 减：库存股 其他分析收益 剩余公积 未分配成本

1、上年期末余额 1,224,487,509 1,705,794,307 193,200 -163,502,571 619,319,961 2,391,776,418 1,699,002,690 7,476,685,114

加：会计战术变化

前期错误校对

统一掌握下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,224,487,509 1,705,794,307 193,200 -163,502,571 619,319,961 2,391,776,418 1,699,002,690 7,476,685,114

三、本期增减变动金额（削减以“－”号填列） 318,047 -49,965,680 111,488,510 211,512,704 273,353,581

（一）分析收益总数 -49,965,680 313,769,371 121,231,664 385,035,355

（二）一切者参预以及削减本钱 318,047 98,497,040 98,815,087

1．一切者参预的普遍股 98,000,000 98,000,000

2．其他权力器械持有者参预本钱

3．股分支拨计入一切者权力的金额 318,047 497,040 815,087

4．其他

（三）成本分配 -202,280,861 -8,216,000 -210,496,861

1．提取剩余公积

2．提取普通告急打算

3．对于一切者（或股东）的分配 -202,280,861 -8,216,000 -210,496,861

4．其他

（四）一切者权力内部结转

1．本钱公积转增本钱（或股本）

2．剩余公积转增本钱（或股本）

3．剩余公积补救折本

4．设定受害讨论变动额结转存储收益

5．其他分析收益结转存储收益

6．其他

（五）专项储存

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

四、本期期末余额 1,224,487,509 1,706,112,354 193,200 -213,468,251 619,319,961 2,503,264,928 1,910,515,394 7,750,038,695

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

母公司一切者权力变动表

2021年1—6月

单元：元 币种：群众币

项目 2021年半年度

实收本钱 (或股本) 本钱公积 减：库存股 其他分析收益 剩余公积 未分配成本 一切者权力总计

1、上年期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,883,155,064 5,297,255,634

加：会计战术变化 -527,091 -527,091

前期错误校对

其他

二、本年期初余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,882,627,973 5,296,728,543

三、本期增减变动金额（削减以“－”号填列） 200,337,474 200,337,474

（一）分析收益总数 396,255,475 396,255,475

（二）一切者参预以及削减本钱

1．一切者参预的普遍股

2．其他权力器械持有者参预本钱

3．股分支拨计入一切者权力的金额

4．其他

（三）成本分配 -195,918,001 -195,918,001

1．提取剩余公积

2．对于一切者（或股东）的分配 -195,918,001 -195,918,001

3．其他

（四）一切者权力内部结转

1．本钱公积转增本钱（或股本）

2．剩余公积转增本钱（或

股本）

3．剩余公积补救折本

4．设定受害讨论变动额结转存储收益

5．其他分析收益结转存储收益

6．其他

（五）专项储存

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

四、本期期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 2,082,965,447 5,497,066,017

项目 2020年半年度

实收本钱 (或股本) 本钱公积 减：库存股 其他分析收益 剩余公积 未分配成本 一切者权力总计

1、上年期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,813,743,983 5,227,844,553

加：会计战术变化

前期错误校对

其他

二、本年期初余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,813,743,983 5,227,844,553

三、本期增减变动金额（削减以“－”号填列） -172,400,105 -172,400,105

（一）分析收益总数 -13,216,729 -13,216,729

（二）一切者参预以及削减本钱

1．一切者参预的普遍股

2．其他权力器械持有者参预本钱

3．股分支拨计入一切者权力的金额

4．其他

（三）成本分配 -159,183,376 -159,183,376

1．提取剩余公积

2．对于一切者（或股东）的分配 -159,183,376 -159,183,376

3．其他

（四）一切者权力内部结转

1．本钱公积转增本钱（或股本）

2．剩余公积转增本钱（或股本）

3．剩余公积补救折本

4．设定受害讨论变动额结转存储收益

5．其他分析收益结转存储收益

6．其他

（五）专项储存

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

四、本期期末余额 1,224,487,509 1,577,562,506 193,200 612,243,755 1,641,343,878 5,055,444,448

公司担任人：濮韶华 主管会计处事担任人：刘瑞兵 会计机构担任人：华志勇

三、 公司根底状况

1. 公司概略

√合用 □没有合用

光辉乳业股分有限公司(以下简称“本公司”)是于1996年10月提议创造的股分有限公司，挂号地为中华群众共以及国上海市，总部地方为中华群众共以及国上海市。光辉食品团体为本公司的母公司，本公司的最终掌握方为上海市共有物业监视办理委员会。本公司于2002年8月28日正在上海证券买卖所挂牌上市买卖。于2021年6月30日，本公司的总股本为1,224,487,509元，每股面值1元。

本公司及子公司(以下合称“本团体”)主要筹备损耗、开垦及出售乳成品生意以及畜牧业生意。

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。本年度新纳入合并范围的子公司主要有上海鼎瀛农业有限公司、大丰抖擞农业有限公司，详见附注八（2）。

本财政报表由本公司董事会于2021年8月27日同意报出。

2. 合并财政报表范围

√合用 □没有合用

本年度合并财政报表范围精细状况拜见附注(九)“正在其他主体中的权力”。本年度合并财政报表范围的改变精细状况拜见附注（八）“合并范围的变化”。

四、财政报表的体例根底

1. 体例根底

本财政报表根据财政部于2006年2月15日及以来时期发布的《企业会计模范——根底模范》、各项全部会计模范及相干规矩(以下合称“企业会计模范”)、和中国证券监视办理委员会《秘密发行证券的公司信息表露编报法则第15 号——财政讲述的普通规矩》的表露规矩体例。

本公司财政报表以延续筹备为体例根底。

2. 延续筹备

√合用 □没有合用

于2021年6月30日，本团体震动负债逾越震动物业达550,753,060元。震动负债中席卷551,754,248元公约负债，其没有会导致他日现金的流出。相映地，本团体办理层置信本公司将会延续筹备，并以延续筹备为根底体例本年度财政报表。

五、主要会计战术及会计预计

全部会计战术以及会计预计提醒：

√合用 □没有合用

本团体根据损耗筹备特征决定全部会计战术以及会计预计，主要表示正在应收款项的预期诺言亏空的计量(附注五(9))、存货的计价方式(附注五(10))、流动物业折旧以及无形物业摊销(附注五(13)、(18))、生物物业的摊销(附注五(16))、开垦付出本钱化的判别规范(附注五(18))、支出确实认时点(附注五(31))。

本团体正在决定主要的会计战术时所应用的枢纽判别、主要会计预计及其枢纽假定详见附注五(31)。

1. 遵守企业会计模范的证实

本公司2021年半年度财政报表契合企业会计模范的要求，可靠、齐全地反应了本公司2021年6月30日的合并及公司财政环境和2021年半年度的合并及公司筹备结果以及现金流量等相关信息。

2. 会计时期

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 交易周期

√合用 □没有合用

交易周期是指企业从采办用于加工的物业起至完结现金或现金等价物的时期。本公司的交易周期小于12个月，以12个月算作物业以及负债的震动性划分规范。

4. 记帐本位币

本公司的记帐本位币为群众币。本公司部下子公司根据其筹备所处的主要经济境况决定其记帐本位币。公司之境汉子公司的记帐本位币席卷美元、新西兰元及以色列谢克尔。本财政报表以群众币列示。

5. 统一掌握下以及非统一掌握下企业合并的会计处置方式

√合用 □没有合用

5.1统一掌握下的企业合并

本团体支拨的合并对于价及博得的净物业均按账面价值计量，如被合并方是最终掌握方往日年度从第三方收买来的，则以被合并方的物业、负债(席卷最终掌握方收买被合并方而变成的商誉)正在最终掌握方合并财政报表中的账面价值为根底。本团体博得的净物业账面价值与支拨的合并对于价账面价值的差额，保养本钱公积(股本溢价)；本钱公积(股本溢价)没有足以冲减的，保养存储收益。为施行企业合并产生的直接相干用度于产生时计入当期损益。为企业合并而发行权力性证券或债务性证券的买卖用度，计入权力性证券或债务性证券的初始确认金额。

5.2非统一掌握下的企业合并

本团体产生的合并老本及正在合并中博得的可辨别净物业按采办日的公正价值计量。合并老本大于合并中博得的被采办方于采办日可辨别净物业公正价值份额的差额，确以为商誉；合并老本小于合并中博得的被采办方可辨别净物业公正价值份额的差额，计入当期损益。为施行企业合并产生的直接相干用度于产生时计入当期损益。为企业合并而发行权力性证券或债务性证券的买卖用度，计入权力性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财政报表的体例方式

√合用 □没有合用

体例合并财政报表时，合并范围席卷本公司及全数子公司。

从博得子公司的理论掌握权之日起，本团体结束将其纳入合并范围；从耗费理论掌握权之日起休止纳入合并范围。

正在体例合并财政报表时，子公司与本公司选择的会计战术或会计时期没有统一的，根据本公司的会计战术以及会计时期对联公司财政报表施行须要的保养。对付非统一掌握下企业合并博得的子公司，以采办日可辨别净物业公正价值为根底对于其财政报表施行保养。

团体内一切远大交往余额、买卖及未完结成本正在合并财政报表体例时给以抵销。子公司的股东权力、当期净损益及分析收益中没有归属于本公司所拥有的全体不同算作小量股东权力、小量股东损益及归属于小量股东的分析收益总数正在合并财政报表中股东权力、净成本及分析收益总数项下零丁列示。子公司小量股东分摊的当期折本逾越了小量股东正在该子公司期初一切者权力中所享有的份额的，另外额冲削减数股东权力。本公司向子公司销售物业所产生的未完结内部买卖损益，全额抵销归属于母公司股东的净成本；子公司向本公司销售物业所产生的未完结内部买卖损益，按本公司对于该子公司的分配比率正在归属于母公司股东的净成本以及小量股东损益之间分配抵销。子公司之间销售物业所产生的未完结内部买卖损益，根据母公司对于销售方子公司的分配比率正在归属于母公司股东的净成本以及小量股东损益之间分配抵销。

假设以本团体为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对于统一买卖的认定分歧时，从本团体的角度对于该买卖给以保养。

7. 现金及现金等价物确实定规范

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支拨的取款，和持有的刻日短、震动性强、易于变换为已知金额现金、价值变动告急很小的投资。

8. 外币生意以及外币报表折算

√合用 □没有合用

8.1 外币买卖

外币买卖按买卖产生日的即期汇率将外币金额折算为记帐本位币入账。

于物业负债表日，外币钱币性项目选择物业负债表日的即期汇率折算为记帐本位币。为购建契合借钱用度本钱化条件的物业而借入的外币异常借钱孕育的汇兑差额正在本钱化时期内给以本钱化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以史乘老本计量的外币非钱币性项目，于物业负债表日选择买卖产生日的即期汇率折算。汇率变动对于现金的作用额，正在现金流量表中零丁列示。

8.2 外币财政报表的折算

境外筹备的物业负债表中的物业以及负债项目，选择物业负债表日的即期汇率折算，股东权力中除未分配成本项目外，其他项目选择产生时的即期汇率折算。境外筹备的成本表中的支出与用度项目，选择买卖产生日的即期汇率折算。上述折算孕育的外币报表折算差额，计入其他分析收益。境外筹备的现金流量项目，选择现金流量产生日的即期汇率折算。汇率变动对于现金的作用额，正在现金流量表中零丁列示。

9. 金融器械

√合用 □没有合用

金融器械，是指变成一方的金融物业并变成其他方的金融负债或权力器械的公约。当本团体成为金融器械公约的一方时，确认相干的金融物业或金融负债。

9.1 金融物业

9.1.1分类以及计量

本团体根据办理金融物业的生意模式以及金融物业的公约现金流量性格，将金融物业划分为：(1) 以摊余老本计量的金融物业；(2) 以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的金融物业；(3) 以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业。

金融物业正在初始确认时以公正价值计量。对付以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业，相干买卖用度直接计入当期损益；对付其他类型的金融物业，相干买卖用度计入初始确认金额。因出售产物或供给劳务而孕育的、未蕴含或没有思虑远大融资身分的应收账款或应收单子，本团体根据预期有权收取的对于价金额算作初始确认金额。

债务器械

本团体持有的债务器械是指从发行方角度分解契合金融负债定义的器械，不同选择以下三种办法施行计量：

（1） 以摊余老本计量：

本团体办理此类金融物业的生意模式为以收取公约现金流量为目的，且此类金融物业的公约现金流量性格与根底假贷设计相统一，即正在一定日期孕育的现金流量，仅为对于本金以及以未偿付本金金额为根底的资本的支拨。本团体对付此类金融物业根据理论利率法确认资本支出。此类金融物业主要席卷钱币资金、应收账款以及其他应收款等。本团体将自物业负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资以及永恒应收款，列示为一年内到期的非震动物业；博得时代限正在一年内(含一年)的债权投资列示为其他震动物业。

（2） 以公正价值计量且其变动计入其他分析收益：

本团体办理此类金融物业的生意模式为既以收取公约现金流量为目的又以销售为目的，且此类金融物业的公约现金流量性格与根底假贷设计相统一。此类金融物业根据公正价值计量且其变动计入其他分析收益，但减值亏空或利得、汇兑损益以及根据理论利率法算计的资本支出计入当期损益。此类金融物业主要席卷应收款项融资、其他债权投资等。本团体将自物业负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非震动物业；博得时代限正在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他震动物业。

（3） 以公正价值计量且其变动计入当期损益：

本团体将持有的未划分为以摊余老本计量以及以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债务器械，以公正价值计量且其变动计入当期损益。正在初始确认时，本团体为了清除或昭著削减会计错配，将全体金融物业指定为以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业。自物业负债表日起逾越一年到期且预期持有逾越一年的，列示为其他非震动金融物业，另外列示为买卖性金融物业。

权力器械

本团体将对于其没有掌握、独特掌握以及远大作用的权力器械投资根据公正价值计量且其变动计入当期损益，列示为买卖性金融物业；自物业负债表日起预期持有逾越一年的，列示为其他非震动金融物业。

本团体将全体非买卖性权力器械投资指定为以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的金融物业，列示为其他权力器械投资。该类金融物业的相干股利支出计入当期损益。

9.1.2减值

本团体对付以摊余老本计量的金融物业、以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债务器械投资以及财政确保公约等，以预期诺言亏空为根底确认亏空打算。

本团体思虑相关往昔事项、现在环境和对于他日经济环境的预计等正当且有按照的信息，以产生失约的告急为权重，算计公约应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期诺言亏空。

于每个物业负债表日，本团体对付处于分歧阶段的金融器械的预期诺言亏空不同施行计量。金融器械自初始确认后诺言告急未昭著推广的，处于第一阶段，本团体根据他日12个月内的预期诺言亏空计量亏空打算；金融器械自初始确认后诺言告急已昭著推广但尚未产生诺言减值的，处于第二阶段，本团体根据该器械整体存续期的预期诺言亏空计量亏空打算；金融器械自初始确认后一经产生诺言减值的，处于第三阶段，本团体根据该器械整体存续期的预期诺言亏空计量亏空打算。

对付正在物业负债表日拥有较低诺言告急的金融器械，本团体假定其诺言告急自初始确认后并未昭著推广，根据他日12个月内的预期诺言亏空计量亏空打算。

本团体对付处于第一阶段以及第二阶段、和较低诺言告急的金融器械，根据其未扣除减值打算的账面余额以及理论利率算计资本支出。对付处于第三阶段的金融器械，根据其账面余额减已计提减值打算后的摊余老本以及理论利率算计资本支出。

对付因出售商品、供给劳务等凡是筹备震动变成的应收账款，不管是否生存远大融资身分，本团体均根据整体存续期的预期诺言亏空计量亏空打算。

对付生存主观证明说明生存减值，和其他合用于单项评估的应收账款，零丁施行减值测试，确认预期诺言亏空，计栈单项减值打算。对付没有生存减值主观证明的应收账款或当单项金融物业无

法以正当老本评估预期诺言亏空的信息时，本团体按照诺言告急性格将应收款项划分为多少配合，正在配合根底上算计预期诺言亏空，决定配合的按照以及计提方式以下：

配合一 境内客户

配合二 境外客户

配合三 押金以及保险金

配合四 其他

对付划分为配合的应收账款，本团体参照史乘诺言亏空体味，贯串现在环境和对于他日经济环境的预计，体例应收账款逾期天数与整体存续期预期诺言亏空率比照表，算计预期诺言亏空。除此之外的划分为配合的其他应收款，本团体参照史乘诺言亏空体味，贯串现在环境和对于他日经济环境的预计，经过失约告急敞口以及他日12个月内或整体存续期预期诺言亏空率，算计预期诺言亏空。

本团体将计提或转回的亏空打算计入当期损益。对付持有的以公正价值计量且其变动计入其他分析收益的债务器械，本团体正在将减值亏空或利得计入当期损益的同时保养其他分析收益。

9.1.3停止确认

金融物业满意下列条件之一的，给以停止确认：(1) 收取该金融物业现金流量的公约权力停止；(2)该金融物业已转化，且本团体将金融物业一切权上多少乎一切的告急以及人为转化给转入方；(3) 该金融物业已转化，虽然本团体既没有转化也没有保全金融物业一切权上多少乎一切的告急以及人为，不过摒弃了对于该金融物业掌握。

其他权力器械投资停止确认时，其账面价值与收到的对于价和原直接计入其他分析收益的公正价值变动累计额之以及的差额，计入存储收益；另外金融物业停止确认时，其账面价值与收到的对于价和原直接计入其他分析收益的公正价值变动累计额之以及的差额，计入当期损益。

9.2金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余老本计量的金融负债以及以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本团体的金融负债主要为以摊余老本计量的金融负债，席卷应酬账款、其他应酬款、借钱及应酬债券等。该类金融负债按其公正价值扣除买卖用度后的金额施行初始计量，并选择理论利率法施行后续计量。刻日正在一年以下(含一年)的，列示为震动负债；刻日正在一年以上但自物业负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非震动负债；另外列示为非震动负债。

当金融负债的当前责任全数或全体一经排除时，本团体停止确认该金融负债或责任已排除的全体。停止确认全体的账面价值与支拨的对于价之间的差额，计入当期损益。

9.3金融器械的公正价值决定

生存活泼墟市的金融器械，以活泼墟市中的报价决定其公正价值。没有生存活泼墟市的金融器械，选择估值本领决定其公正价值。正在估值时，本团体选择正在现在状况下合用并且有渊博可运用数据以及其他信息支柱的估值本领，挑选与墟市到场者正在相干物业或负债的买卖中所思虑的物业或负债性格相统一的输入值，并尽大概优先利用相干可查看输入值。正在相干可查看输入值没法博得或博得没有实在可行的状况下，利用弗成查看输入值。

10. 存货

√合用 □没有合用

10.1 分类

存货席卷原质料、消费性生物物业以及库存商品等。

10.2发出存货的计价方式

存货发出时的老本按加权平衡法核算，库存商品老本席卷原质料、直接人工和正在一般损耗才略下按系统的方式分配的建造用度。

10.3存货可变现净值确实定按照及存货减价打算的计提方式

存货减价打算按存货老本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按凡是震动中，以存货的预计售价减去至完成时预计将要产生的老本、预计的出售用度和相干税费后的金额决定。

10.4本团体的存货盘存制度选择永续盘存制。

10.5低值易耗品以及包装物的摊销方式

周转质料席卷低值易耗品以及包装物等，低值易耗品以及包装物选择一次转销法施行摊销。

11. 持有待售物业

√合用 □没有合用

同时满意下列条件的非震动物业或从事组划分为持有待售：(一)根据一致买卖中销售此类物业或从事组的常规，正在现在环境下便可马上销售；(二)本团体已与其他方订立拥有公法制约力的销售协议且已博得相干同意，瞻望销售将正在一年内告竣。

契合持有待售条件的非震动物业(没有席卷金融物业、以公正价值计量的投资性房地产和递延所得税物业)，以账面价值与公正价值减去销售用度后的净额孰低计量，公正价值减去销售用度后的净额低于原账面价值的金额，确以为物业减值亏空。

被划分为持有待售的非震动物业以及从事组中的物业以及负债，分类为震动物业以及震动负债，并正在物业负债表中零丁列示。

停止筹备为满意下列条件之一的、恐怕零丁识别的组成全体，且该组成全体已被从事或划归为持有待售类型：(一)该组成全体代表一项独立的主要生意或一个零丁的主要筹备地带；(二)该组成

全体是拟对于一项独立的主要生意或一个零丁的主要筹备地带施行从事的一项相干联讨论的一全体；(三)该组成全体是专为转售而博得的子公司。

因本团体没法掌握的下列缘由之一，导致非有关方之间的买卖未能正在一年内告竣，且有充分证明说明本团体仍然许诺销售非震动物业或从事组的，本团体连续将非震动物业或从事组划分为持有待售类型：

(一) 买方或其他方不料设定导致销售改期的条件，本团体针对于这些条件一经适时采用步履，且瞻望恐怕自设定导致销售改期的条件起一年内顺遂化解改期因素；

(二) 因产生少有状况，导致持有待售的非震动物业或从事组未能正在一年内告竣销售，本团体正在最初一年内一经针对于这些新状况采用须要办法且从新满意了持有待售类型的划分条件。

成本表中列示的停止筹备净成本席卷其筹备损益以及从事损益。

12. 永恒股权投资

√合用 □没有合用

永恒股权投资席卷：本公司对联公司的永恒股权投资；本团体对于联营企业的永恒股权投资。

子公司为本公司恐怕对于本来施掌握的被投资单元。联营企业为本团体恐怕对于其财政以及筹备决议拥有远大作用的被投资单元。

对联公司的投资，正在公司财政报表中根据老本法决定的金额列示，正在体例合并财政报表时按权力法保养掉队行合并；对于联营企业投资选择权力法核算。

12.1投资老本决定

非统一掌握下企业合并变成的永恒股权投资，根据合并老本算作永恒股权投资的投资老本。

对付以企业合并之外的其他办法博得的永恒股权投资，以支拨现金博得的永恒股权投资，根据理论支拨的采办价款算作初始投资老本；以发行权力性证券博得的永恒股权投资，按发行权力性证券的公正价值确以为初始投资老本。

12.2后续计量及损益确认方式

选择老本法核算的永恒股权投资，根据初始投资老本计量，被投资单元颁发分派的现金股利或成本，确以为投资收益计入当期损益。

选择权力法核算的永恒股权投资，初始投资老本大于投资时应享有被投资单元可辨别净物业公正价值份额的，以初始投资老本算作永恒股权投资老本；初始投资老本小于投资时应享有被投资单元可辨别净物业公正价值份额的，其差额计入当期损益，并相映调增添期股权投资老本。

选择权力法核算的永恒股权投资，本团体按应享有或应分摊的被投资单元的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单元产生的净折本，以永恒股权投资的账面价值和其他本性上变成对于被投资单元净投资的永恒权力减记至零为限，但本团体负有负担极度亏空责任且契合瞻望负债确认

条件的，连续确认瞻望将负担的亏空金额。被投资单元除净损益、其他分析收益以及成本分配之外一切者权力的其他变动，保养永恒股权投资的账面价值并计入本钱公积。被投资单元分派的成本或现金股利于颁发分派时根据本团体应分得的全体，相映削减永恒股权投资的账面价值。本团体与被投资单元之间未完结的内部买卖损益根据持股比率算计归属于本团体的全体，给以抵销，正在此根底上确认投资损益。本团体与被投资单元产生的内部买卖亏空，个中属于物业减值亏空的全体，相映的未完结亏空没有予抵销。

12.3决定对于被投资单元拥有掌握、远大作用的按照

掌握是指拥有对于被投资单元的权益，经过到场被投资单元的相干震动而享有可变回报，并且有才略应用对于被投资单元的权益作用其回报金额。

远大作用是指对于被投资单元的财政以及筹备战术有到场决议的权益，但并没有恐怕掌握大概与其他方一统独特掌握这些战术的拟定。

12.4永恒股权投资减值

对联公司、联营企业的永恒股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

13. 流动物业

(1).确认条件

√合用 □没有合用

流动物业席卷衡宇及建筑物、呆板设施、输送器械、电子设施、工具及家具以及装修等。

流动物业仅正在与其相关的经济好处很大概流入本团体、且其老本恐怕切实计量时给以确认。流动物业根据老本施行初始计量。置备流动物业的老本席卷采办价款、相干税费施行初始计量。公司制改建时共有股股东参预的流动物业，按共有物业办理部门确认的评估值算作入账价值。

与流动物业相关的后续付出，正在与其相关的经济好处很大概流入本团体且其老本恐怕切实计量时，计入流动物业老本；对付被更换的全体，停止确认其账面价值；一切其他后续付出于产生时计入当期损益。

(2).折旧方式

流动物业折旧选择年限平衡法并按其入账价值减去瞻望净残值后正在瞻望利用寿命内计提。对于计提了减值打算的流动物业，则正在他日时期按扣除减值打算后的账面价值及按照尚可利用年限决定折旧额。

流动物业的瞻望利用寿命、净残值率及年折旧率列示以下：

√合用 □没有合用

类型 折旧方式 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

衡宇及建筑物 年限平衡法 10-50 3%至10% 1.8%至9.7%

呆板设施 年限平衡法 3-33 3%至10% 2.7%至32.3%

输送器械 年限平衡法 5-10 3%至10% 9.0%至19.4%

电子设施、工具及家具 年限平衡法 2-20 3%至10% 4.5%至48.5%

装修 年限平衡法 残余租赁期与尚可利用年限孰短

本团体至多于每年年度中断，对于流动物业的瞻望利用寿命、净残值以及折旧方式施行复核，须要时施行保养。

当流动物业的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

(3).融资租入流动物业的认定按照、计价以及折旧方式

√合用 □没有合用

本性上转化了与物业一切权相关的全数告急以及人为的租赁为融资租赁。融资租入流动物业以租赁物业的公正价值与最低租赁付款额的现值二者中的较低者算作租入物业的入账价值。租入物业的入账价值与最低租赁付款额之间的差额算作未确认融资用度(附注五(28)(2))。

融资租入的流动物业选择与自有流动物业相统一的折旧战术。恐怕正当决定租赁期届满时将博得租入物业一切权的，租入流动物业正在其瞻望利用寿命内计提折旧；不然，租入流动物业正在租赁期与该物业瞻望利用寿命二者中较短的时期内计提折旧。

(4).流动物业的从事

当流动物业被从事、大概预期经过利用或从事没有能孕育经济好处时，停止确认该流动物业。流动物业销售、让渡、报废或损毁的从事支出扣除其账面价值以及相干税费后的金额计入当期损益。

14. 正在建工程

√合用 □没有合用

正在建工程按理论产生的老本计量。理论老本席卷建筑老本、装置老本、契合本钱化条件的借钱用度和其他为使正在建工程到达预约可利用状态所产生的须要付出。正在建工程正在到达预约可利用状态时，转入流动物业并自次月起结束计提折旧。当正在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

15. 借钱用度

√合用 □没有合用

本团体产生的可直接归属于须要颠末异常万古间的购建震动才华到达预约可利用状态之物业的购建的借钱用度，正在物业付出及借钱用度一经产生、为使物业到达预约可利用状态所须要的购建震动一经结束时，结束本钱化并计入该物业的老本。当购建的物业到达预约可利用状态时休止本钱化，厥后产生的借钱用度计入当期损益。假设物业的购建震动产生非一般拒绝，并且拒绝时光陆续逾越3个月，憩息借钱用度的本钱化，直至物业的购建震动从新结束。

对付为购建契合本钱化条件的物业而借入的异常借钱，以异常借钱当期理论产生的资本用度减去尚未动用的借钱资金存入银行博得的资本支出或施行永远性投资博得的投资收益后的金额决定异常借钱借钱用度的本钱化金额。

对付为购建契合本钱化条件的物业而占用的普通借钱，根据累计物业付出逾越异常借钱全体的本钱付出加权平衡数乘以所占用普通借钱的加权平衡理论利率算计决定普通借钱借钱用度的本钱化金额。理论利率为将借钱正在预期存续时期或合用的更近期间内的他日现金流量折现为该借钱初始确认金额所利用的利率。

16. 生物物业

√合用 □没有合用

16.1消费性生物物业

消费性生物物业是指为销售而持有的、或正在将来播种为农产物的生物物业，席卷肉牛等。消费性生物物业根据老本施行初始计量。外购生物物业的老本席卷采办价款、保障费和可直接归属于采办该物业的其他付出。

自行滋生或养殖的消费性生物物业的老本，为该物业正在销售前产生的可直接归属于该物业的须要付出，席卷饲料费、人工费以及应分摊的间接用度。

消费性生物物业正在销售时，选择部分计价法按账面价值结转老本。

物业负债表日，消费性生物物业根据老本与可变现净值孰低计量，并选择与确认存货减价打算统一的方式算计确认消费性生物物业的减价打算。假设减值的作用因素一经呈现的，减记的金额将给以恢复，并正在原已计提的减价打算金额内转回，转回金额计入当期损益。

16.2损耗性生物物业

损耗性生物物业是指为产出农产物、供给劳务或出租等想法而持有的生物物业，席卷产畜以及幼畜等。损耗性生物物业根据老本施行初始计量。自行滋生的损耗性生物物业的老本，为该物业正在到达预约损耗筹备想法前产生的饲料费、人工费以及应分摊的间接费等可直接归属于该物业的须要付出。

损耗性生物物业正在到达预约损耗筹备想法后选择年限平衡法正在利用寿命内计提折旧。产畜的类型、利用寿命、瞻望净残值率以及年折旧率列示以下：

类型 瞻望利用寿命 瞻望净残值率 年折旧率

母牛 40-60月 15%至25% 17%至22.5%

种公牛 60-72月 4%至5% 15.8%至19.2%

上述损耗性生物物业的利用寿命以及瞻望净残值系根据史乘体味决定。

本团体至多于年度中断对于损耗性生物物业的利用寿命、瞻望净残值以及折旧方式施行复核，如产生改革则算作会计预计变化处置。

损耗性生物物业销售、盘亏、仙逝或毁损的从事支出扣除其账面价值以及相干税费后的差额计入当期损益。

16.3减值

企业至多理应于每年年度中断抵消耗性生物物业以及损耗性生物物业施行反省，有确实证明说明因为遭遇当然灾祸、病虫害、动物疫病侵害或墟市须要改变等缘由，使消费性生物物业的可变现净值或损耗性生物物业的可收回金额低于其账面价值的，理应根据可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物物业减价打算或减值打算，并确以为当期亏空(附注五(19))。

消费性生物物业减值的作用因素一经呈现的，减记金额理应给以恢复，并正在原已计提的减价打算金额内转回，计入当期损益。损耗性生物物业减值打算一经计提，没有得转回。

17. 利用权物业

√合用 □没有合用

详见本节 “五、28（3）新租赁模范下租赁确实定方式及会计处置方式”。

18. 无形物业

(1). 计价方式、利用寿命、减值测试

√合用 □没有合用

无形物业席卷土地利用权、专利权、非专利本领以及收买孕育的字号权等，以老本计量。

（1）土地利用权

土地利用权按利用年限30-50年平衡摊销。外购土地及建筑物的价款难以正在土地利用权与建筑物之间正当分配的，全数算作流动物业。

（2）专利权

专利权按瞻望可利用年限10年平衡摊销。

（3）非专利本领

非专利权按瞻望可利用年限2-10年平衡摊销。

（4）字号权

利用寿命有限的字号权按公法规矩的无效年限10-30年平衡摊销。利用寿命没有决定的字号权没有摊销。

（5）按期复核利用寿命以及摊销方式

对于利用寿命有限的无形物业的瞻望利用寿命及摊销方式于每年年度中断施行复核并作妥善保养。

利用寿命没有决定的无形物业没有应摊销。企业理应正在每个会计时期对于利用寿命没有决定的无形物业的利用寿命施行复核。假设有证明说明无形物业的利用寿命是有限的，理应预计其利用寿命。

(2).无形物业减值

当无形物业的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

(3). 内部争论开垦付出会计战术

√合用 □没有合用

内部争论开垦项目付出根据其性子和研发震动最终变成无形物业是否拥有较大没有决定性，被分为争论阶段付出以及开垦阶段付出。

为争论损耗工艺而施行的有讨论的考察、评介以及挑选阶段的付出为争论阶段的付出，于产生时计入当期损益；大领域损耗以前，针对于损耗工艺最终利用的相干妄图、测试阶段的付出为开垦阶段的付出，同时满意下列条件的，给以本钱化：

损耗工艺的开垦一经本领团队施行充分论证；

办理层已同意损耗工艺开垦的估算；

前期墟市调研的争论分解阐明损耗工艺所损耗的产物拥有墟市扩张才略；

有渊博的本领以及资金支柱，以施行损耗工艺的开垦震动及后续的大领域损耗；和 损耗工艺开垦的付出恐怕切实地归集。

怨恨足上述条件的开垦阶段的付出，于产生时计入当期损益。往日时期已计入损益的开垦付出没有正在以来时期从新确以为物业。已本钱化的开垦阶段的付出正在物业负债表上列示为开垦付出，自该项目到达预约用途之日起转为无形物业。

19. 永恒物业减值

√合用 □没有合用

流动物业、正在建工程、损耗性生物物业、利用寿命有限的无形物业及对联公司、联营企业的永恒股权投资等，于物业负债表日生存减值迹象的，施行减值测试；尚未到达可利用状态的无形物业，不管是否生存减值迹象，至多每年施行减值测试。减值测试了局说明物业的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值打算并计入物业减值亏空。可收回金额为物业的公正价值减去向置用度后的净额与物业瞻望他日现金流量的现值二者之间的较高者。物业减值打算按单项物业为根底算计并确认，假设难以对于单项物业的可收回金额施行预计的，以该物业所属的物业组决定物业组的可收回金额。物业组是恐怕独立孕育现金流入的最小物业配合。

正在财政报表中零丁列示的商誉，不管是否生存减值迹象，至多每年施行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的合资效应中受害的物业组或物业组配合。测试了局说明蕴含分摊商誉的物业组或物业组配合的可收回金额低于其账面价值的，确认相映的减值亏空。减值亏空金额先抵减分摊至该物业组或物业组配合的商誉的账面价值，再根据物业组或物业组配合中除商誉之外的其他各项物业的账面价值所占比重，按比率抵减其他各项物业的账面价值。上述物业减值亏空一经确认，以来时期没有予转回价值得以恢复的全体。

20. 永恒待摊用度

√合用 □没有合用

永恒待摊用度席卷筹备租入流动物业变革及其他一经产生但应由本年以及以来各期负担的、分摊刻日正在一年以上的各项用度，按瞻望受害时期分期平衡摊销，并以理论付出减去累计摊销后的净额列示。

21. 员工薪酬

员工薪酬是本团体为取得员工供给的办事或排除处事联系而予以的各类大局的人为或积累，席卷近期薪酬、离任后甜头、辞退甜头以及其他永恒员工甜头等。

(1)、近期薪酬的会计处置方式

√合用 □没有合用

近期薪酬席卷待遇、奖金、补助以及贴补、员工甜头费、疗养保障费、工伤保障费、生育保障费、住宅公积金、工会以及教训经费、近期带薪缺勤等。本团体在任工供给办事的会计时期，将理论产生的近期薪酬确以为负债，并计入当期损益或相干物业老本。个中，非钱币性甜头根据公正价值计量。

(2)、离任后甜头的会计处置方式

√合用 □没有合用

本团体将离任后甜头讨论分类为设定提存讨论以及设定受害讨论。设定提存讨论是本团体向独立的基金缴存流动用度后，没有再负担进一步支拨责任的离任后甜头讨论；设定受害讨论是除设定提存讨论之外的离任后甜头讨论。于讲述期内，本团体的离任后甜头主假如为职工缴纳的根底养老保障以及闲散保障，均属于设定提存讨论。

根底养老保障

本团体员工投身了由本地处事以及社会保险部门构造实行的社会根底养老保障。本团体以本地规矩的社会根底养老保障缴纳基数以及比率，按月向本地社会根底养老保障包办机构缴纳养老保障费。员工退休后，本地处事及社会保险部门有负担向已退休职工支拨社会根底养老金。本团体在任工供给办事的会计时期，将根据上述社保规矩算计应缴纳的金额确以为负债，并计入当期损益或相干物业老本。

(3)、辞退甜头的会计处置方式

√合用 □没有合用

本团体在任工处事公约到期以前排除与员工的处事联系、大概为激动员工强迫采用扩充而提出予以积累，正在本团体没有能片面面撤退排除处事联系讨论或扩充提议时以及确认与触及支拨辞退甜头的重组相干的老本用度时二者孰早日，确认因排除与员工的处事联系予以积累而孕育的负债，同时计入当期损益。

(4)、其他永恒员工甜头的会计处置方式

□合用 √没有合用

22. 租赁负债

√合用 □没有合用

详见本节 “五、28（3）新租赁模范下租赁确实定方式及会计处置方式”。

23. 瞻望负债

√合用 □没有合用

因产物质量保险、折本公约等变成的当前责任，当实验该责任很大概导致经济好处的流出，且其金额恐怕切实计量时，确以为瞻望负债。

瞻望负债根据实验相干当前责任所需付出的最好预计数施行初始计量，并分析思虑与或有事项相关的告急、没有决定性以及钱币时光价值等因素。钱币时光价值作用远大的，经过对于相干他日现金流出施行折现后决定最好预计数；因随着时光推移所施行的折现恢复而导致的瞻望负债账面价值的推广金额，确以为资本用度。

于物业负债表日，对于瞻望负债的账面价值施行复核并作妥善保养，以反应现在的最好预计数。

预期正在物业负债表日起一年内需支拨的瞻望负债，列报为震动负债。

24. 股分支拨

√合用 □没有合用

以权力结算的股分支拨，是指团体为猎取办事以股分或其他权力器械算作对于价施行结算的买卖。

以权力结算的股分支拨调换员工供给的办事的，以授与员工权力器械正在授与日的公正价值计量。授与后马上可行权的，正在授与日根据公正价值计入相干老本或用度，相映推广本钱公积；告竣等待期内的办事或到达规矩业绩条件才可行权的，正在等待期内每个物业负债表日，本团体根据最新博得的可行权员工人数变动等后续信息做出最好预计，以此为根底，根据授与日的公正价值，将当期博得的办事计入相干老本或用度，相映推广本钱公积。期权类权力器械的公正价值选择蒙特卡洛摹拟模子决定。

正在满意业绩条件以及办事刻日条件的时期，应确认以权力结算的股分支拨的老本或用度，并相映推广本钱公积。可行权日以前，于每个物业负债表日为以权力结算的股分支拨确认的累计金额反应了等待期已届满的全体和本团体对于最终可行权的权力器械数目的最好预计。

对付最终未能到达可行权条件的股分支拨，没有确认老本或用度，除非可行权条件是墟市或非可行权条件，此时不管是否满意墟市条件或非可行权条件，只有满意一切可行权条件中的非墟市条件，视为可行权。

本团体若以没有利于员工的办法改动条目以及条件，仍连续对于博得的办事施行会计处置，宛如该变化从未产生，除非企业取缔了全体或全数已授与的权力器械。其余，一切推广所授与权力器械公正价值的改动，或正在改动日对于员工有利的变化，均确认博得办事的推广。

假设本团体须要按事先商定的回购代价回购未解锁而作废或放弃的限制性股票，本团体根据限制性股票的数目和相映的回购代价确认负债及库存股。

25. 支出

(1).支出确认以及计量所选择的会计战术

√合用 □没有合用

本团体正在客户博得相干商品或办事的掌握权时，按预期有权收取的对于价金额确认支出。

25.1向经销商、商超级出售

本团体损耗产物并出售予各地经销商、商超级客户。本团体将产物根据公约规矩运至商定交货所在，正在经销商、商超级客户验收且两边订立物品交代单后确认支出。本团体对于经销商等客户选择预收的模式，对于商超级客户选择赊销的模式，与行业常规统一，没有生存远大融资身分。

本团体向经销商、商超级客户供给基于出售数目的出售返利，本团体根据史乘体味，根据渴望值法决定返利金额，根据公约对于价扣除瞻望返利金额后的净额确认支出。

25.2随心订批发

本团体损耗的产物以随心订线上平台批发(以下简称“随心订”)的办法直接出售给主顾，并于该产物运至商定交货所在时确认支出。

本团体实行惩罚积分讨论，随心订主顾因采办产物而取得的惩罚积分，可正在他日24个月内采办产物时抵减采办价款。本团体根据出售产物以及惩罚积分各自零丁售价的相对于比率，将出售博得的货款正在产物出售支出与惩罚积分之间施行分配，与惩罚积分相干的全体先确以为公约负债，待主顾兑换惩罚积分或惩罚积分作废时，结转计入支出。

25.3供给物流劳务

本团体对于外供给物流劳务，根据已告竣劳务的进度正在一段时光内确认支出，个中，已告竣劳务的进度根据已产生的老本占瞻望总老本的比率决定。于物业负债表日，本团体对于已告竣劳务的进度施行从新预计，以使其恐怕反应如约状况的改变。

本团体根据已告竣劳务的进度确认支出时，对付本团体一经博得无条件收款权的全体，确以为应收账款，并对于应收账款以预期诺言亏空为根底确认亏空打算(附注五(9))。

公约老本席卷公约如约老本以及公约博得老本。本团体为供给物流劳务而产生的老本，确以为公约如约老本，并正在确认支出时，根据已告竣劳务的进度结转计入主交易务老本。

26. 当局补贴

√合用 □没有合用

当局补贴为本团体从当局无偿博得的钱币性物业或非钱币性物业，席卷税费返还、财政贴补等。

当局补贴正在本团体恐怕满意其所附的条件并且恐怕收到时，给以确认。当局补贴为钱币性物业的，根据收到或应收的金额计量。当局补贴为非钱币性物业的，根据公正价值计量；公正价值没有能切实博得的，根据招牌金额计量。

与物业相干的当局补贴：公司博得的、用于购建或以其他办法变成永恒物业的政 府补贴划分为与物业相干的当局补贴。与物业相干的当局补贴冲减相干物业的账面 价值。根据招牌金额计量的当局补贴，直接计入当期损益。相干物业正在利用寿命结 束前被销售、让渡、报废或产生毁损的，将尚未分配的相干递延收益余额转入物业 从事当期的损益。

与收益相干的当局补贴：除与物业相干的当局补贴之外的当局补贴划分为与收益 相干的当局补贴。与收益相干的当局补贴，分状况根据以下规矩施行会计处置：用 于积累本公司以来时期的相干老本用度或亏空的，确以为递延收益，并正在确认相干 老本用度或亏空的时期，计入当期损益或冲减相干老本用度；用于积累本公司已发 生的相干老本用度或亏空的，直接计入当期损益或冲减相干老本用度；对付同时包 含与物业相干全体以及与收益相干全体的当局补贴，识别分歧全体不同施行会计处 理；难以识别的，大伙归类为与收益相干的当局补贴；与本公司凡是震动相干的政 府补贴，根据经济生意本性，计入其他收益或冲减相干老本用度。与本公司凡是活 动无关的当局补贴，计入交易外出入。

本团体对于同类当局补贴选择不异的列报办法。

与凡是震动相干的当局补贴纳入交易成本，与凡是震动无关的当局补贴计入交易外出入。

27. 递延所得税物业/递延所得税负债

√合用 □没有合用

递延所得税物业以及递延所得税负债根据物业以及负债的计税根底与其账面价值的差额(永远性分裂)算计确认。对付根据税律例定恐怕于以来年度抵减应纳税所得额的可抵扣折本，确认相映的递延所得税物业。对付商誉的初始确认孕育的永远性分裂，没有确认相映的递延所得税负债。对付既没有作用会计成本也没有作用应纳税所得额(或可抵扣折本)的非企业合并的买卖中孕育的物业或负债的初始确认变成的永远性分裂，没有确认相映的递延所得税物业以及递延所得税负债。于物业负债表日，递延所得税物业以及递延所得税负债，根据预期收回该物业或了偿该负债时期的合用税率计量。

递延所得税物业确实认以很大概博得用来抵扣可抵扣永远性分裂、可抵扣折本以及税款抵减的应纳税所得额为限。

对于与子公司、联营企业投资相干的应纳税永远性分裂，确认递延所得税负债，除非本团体恐怕掌握该永远性分裂转回的时光且该永远性分裂正在可猜测的他日很大概没有会转回。对于与子公司、联营企业投资相干的可抵扣永远性分裂，当该永远性分裂正在可猜测的他日很大概转回且他日很大概取得用来抵扣可抵扣永远性分裂的应纳税所得额时，确认递延所得税物业。

同时满意下列条件的递延所得税物业以及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税物业以及递延所得税负债与统一税收征管部门对于本团体内统一纳税主体征收的所得税相干；

本团体内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税物业及当期所得税负债的法定权力。

28. 租赁

本性上转化了与物业一切权相关的全数告急以及人为的租赁为融资租赁。其他的租赁为筹备租赁。

(1).筹备租赁的会计处置方式

√合用 □没有合用

筹备租赁的租金付出正在租赁期内根据直线法计入相干物业老本或当期损益。筹备租赁的租金支出正在租赁期内根据直线法确认。

对付由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对于2021年6月30日以前的租金减免，本团体挑选选择简化方式，正在减免时期将减免金额计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处置方式

√合用 □没有合用

以租赁物业的公正价值与最低租赁付款额的现值二者中较低者算作租入物业的入账价值，租入物业的入账价值与最低租赁付款额之间的差额算作未确认融资用度，正在租赁期内按理论利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资用度后的余额算作永恒应酬款列示。

(3).新租赁模范下租赁确实定方式及会计处置方式

√合用 □没有合用

本团体于租赁期结束日确认利用权物业，并按尚未支拨的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额席卷流动付款额，和正在正当决定将利用采办挑选权或停止租赁挑选权的状况下需支拨的款项等。按出售额的特定比率决定的可变租金没有纳入租赁付款额，正在理论产生时计入当期损益。本团体将自物业负债表日起一年内(含一年)支拨的租赁负债，列示为一年内到期的非震动负债。

本团体的利用权物业席卷租入的衡宇及建筑物、呆板设施及输送器械等。利用权物业根据老本施行初始计量，该老本席卷租赁负债的初始计量金额、租赁期结束日或以前已支拨的租赁付款额、初始直接用度等，并扣除已收到的租赁激发。本团体恐怕正当决定租赁期届满时博得租赁物业一切权的，正在租赁物业残余利用寿命内计提折旧；若没法正当决定租赁期届满时是否恐怕博得租赁物业一切权，则正在租赁期与租赁物业残余利用寿命二者孰短的时期内计提折旧。当可收回金额低于利用权物业的账面价值时，本团体将其账面价值减记至可收回金额。

对付租赁期没有逾越12个月的近期租赁以及单项物业全新时价值较低的高价值物业租赁，本团体挑选没有确认利用权物业以及租赁负债，将相干租金付出正在租赁期内各个时期根据直线法计入当期损益或相干物业老本。

租赁产生变化且同时契合下列条件时，本团体将其算作一项零丁租赁施行会计处置：(1)该租赁变化经过推广一项或多项租赁物业的利用权而扩张了租赁范围；(2)推广的对于价与租赁范围扩张全体的零丁代价按该公约状况保养后的金额异常。

当租赁变化未算作一项零丁租赁施行会计处置时，除新冠肺炎疫情直接引发的公约变化选择简化方式外，本团体正在租赁变化失效日从新决定租赁期，并选择订正后的折现率对于变化后的租赁付款

额施行折现，从新计量租赁负债。租赁变化导致租赁范围削减或租赁期缩小的，本团体相映调减利用权物业的账面价值，并将全体停止或全面停止租赁的相干利得或亏空计入当期损益。其他租赁变化导致租赁负债从新计量的，本团体相映保养利用权物业的账面价值。

对付由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对于2021年6月30日以前的租金减免，本团体挑选选择简化方式，正在完毕协议排除原支拨责任时将未折现的减免金额计入当期损益，并相映保养租赁负债。

29. 其他主要的会计战术以及会计预计

√合用 □没有合用

29.1衍生金融器械以及套期器械

本团体持有或发行的衍生金融器械主要用于办理告急敞口。衍生金融器械初始以衍生买卖公约订立当日的公正价值施行确认，并以其公正价值施行后续计量。当公正价值为正数时，算作物业反应；当公正价值为负数时，算作负债反应。

衍生金融器械公正价值变动确实认办法取决于该项衍生金融器械是否被指定为套期器械并契合套期器械的要求，和此种状况下被套期项想法性子。未指定为套期器械及没有契合套期器械要求的衍生金融器械，席卷以一定利率以及汇率告急供给套期保值为想法、但没有契合套期会计要求的衍生金融器械，其公正价值的变动计入成本表的“公正价值变动收益”。

本团体于套期结束时为套期器械与被套期项目之间的联系、告急办理目的以及施行各种套期买卖时的政策打算了正式书面文件。本团体还于套期结束及以来时期书面评估了套期生意中利用的衍生金融器械正在抵销被套期项想法公正价值变动或现金流量变动方面是否高度无效。这些规范正在该套期被确以为合用套期会计前给以满意。

29.1.1现金流量套期

现金流量套期为对于现金流量变动告急施行的套期。该类现金流量变动源于与已确认物业或负债(如可变利率债务的全数或全体他日资本偿付额)、很大概产生的预期买卖相关的某类一定告急，最终对于成本表孕育作用。

对付被指定为套期器械并契合现金流量套期要求的套期器械，其公正价值变动中属于无效套期的全体，计入其他分析收益。属于有效套期的全体计入当期成本表。

原已计入其他分析收益中的累计利得或亏空，当正在被套期项目作用成本表的不异时期转出并计入当期成本表。

当套期器械已到期、被销售，或没有再被指定为套期，大概套期联系没有再契合套期会计的要求时，原已计入其他分析收益中的套期器械的累计利得或亏空暂没有转出，直至预期买卖理论产生时才被重分类至当期成本表。假设预期买卖瞻望没有会产生，则原已计入其他分析收益中的累计利得或亏空应转出，计入当期成本表。

30. 主要会计战术以及会计预计的变化

(1).主要会计战术变化

√合用 □没有合用

租赁

财政部于2018年揭晓了《企业会计模范第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁模范”）。据新租赁模范的要求，境外上市或境内外同时上市的企业，要正在2019年1月1日起施行新租赁模范；其他施行企业会计模范的企业自2021年1月1日起实行；同时，禁止母公司或子公司正在境外上市且根据国际财政讲述模范或企业会计模范体例其境外财政报表的企业提早实行。根据要求，本公司自2021年起施行新租赁模范（以下简称“本次会计战术变化”）。

根据新租赁模范要求，公司自2021年1月1日起对于一切租入物业确认利用权物业及租赁负债（挑选简化处置的近期租赁以及高价值物业租赁之外），首次施行新租赁模范的积聚作用仅保养首次施行新租赁模范昔日年头存储收益及财政报表其他相干项目金额，没有保养可比时期信息，保养以下：

单元：元 币种：群众币

项目 2020年12月31日 2021年1月1日 2021年1月1日作用数

预支款项 525,182,672 514,255,933 -10,926,739

利用权物业 532,981,764 532,981,764

永恒待摊用度 15,765,210 14,935,561 -829,649

应酬账款 3,006,567,242 2,991,562,442 -15,004,800

其他应酬款 2,557,429,268 2,551,714,625 -5,714,643

租赁负债 576,774,833 576,774,833

未分配成本 2,796,971,755 2,768,526,876 -28,444,879

小量股东权力 2,636,176,694 2,629,791,559 -6,385,135

本次会计战术变化系根据财政部订正的相干会计模范做出的保养，没有会对于本公司财政环境、筹备结果以及现金流量状况孕育远大作用。

当局补贴

根据《企业会计模范第16号——当局补贴》（财会〔2017〕15号）（以下简称“当局补贴模范”）的规矩，当局补贴也许选择总数法以及净额法两种方式施行核算。根据经济境况、主观状况的改变，本公司为了进步信息表露质量，以求向报表利用者供给更切实更相干的会计信息。公司确定自2021年1月1日起对于契合净额法核算条件的当局补贴改按净额法核算，并对于会计战术的相干实质施行保养，选择回首保养法变化相干财政报表列报。

根据《企业会计模范第28号——会计战术、会计预计变化以及错误校对》的要求，为了会计战术变化恐怕供给更切实、更相干的会计信息的，本次会计战术变化选择回首保养法处置，将会计战术变化积聚作用数保养列报前期最早期初存储收益（即2020年1月1日）。会计战术变化积聚作用数是根据变化后的会计战术对于往日各期回首算计的列报前期最早期初存储收益应有金额与现有金额之间的差额。

本次会计战术变化没有会对于公司2020年1月1日存储收益以及本期净成本孕育作用。本次会计战术变化对于本公司的报表的作用列示以下：

单元：元 币种：群众币

2020年12月31日作用数 2021年6月30日作用数

流动物业原价 -310,269,370 -310,269,370

减：流动物业累计折旧 -97,874,259 -107,518,066

流动物业净值 -212,395,111 -202,751,304

减：流动物业减值打算

流动物业净额 -212,395,111 -202,751,304

无形物业原价 -21,026,600 -21,026,600

减：无形物业累计摊销 -4,349,262 -4,662,963

无形物业净值 -16,677,338 -16,363,637

减：无形物业减值打算

无形物业净额 -16,677,338 -16,363,637

递延收益 -229,072,449 -219,114,941

未分配成本

单元：元 币种：群众币

2020年1-6月损益作用 2021年1-6月损益作用 2020年度损益作用数

交易老本 -60,841,526 -18,431,255 -86,788,371

其他收益 -60,841,526 -18,431,255 -86,788,371

净成本

本次会计战术变化没有会对于本公司财政环境、筹备结果以及现金流量状况孕育远大作用，没有作用公司净物业，但会同时升高公司的物业总数以及负债总数；没有作用公司净成本，但会保养削减成本表中老本、用度、其他收益的产生额。

(2).主要会计预计变化

□合用 √没有合用

(3).2021年起头次施行新租赁模范保养首次施行昔日年头财政报表相干状况

√合用 □没有合用

合并物业负债表

单元：元 币种：群众币

项目 2020年12月31日 2021年1月1日 保养数

震动物业：

钱币资金 2,961,051,717 2,961,051,717

衍生金融物业 293,614,015 293,614,015

应收单子

应收账款 1,820,563,496 1,820,563,496

预支款项 525,182,672 514,255,933 -10,926,739

其他应收款 252,581,619 252,581,619

个中：应收资本

应收股利

存货 2,882,834,102 2,882,834,102

持有待售物业 18,148,150 18,148,150

其他震动物业 261,868,709 261,868,709

震动物业总计 9,015,844,480 9,004,917,741 -10,926,739

非震动物业：

永恒股权投资 115,209,613 115,209,613

其他权力器械投资 2,267,550 2,267,550

其他非震动金融物业 28,020,055 28,020,055

流动物业 8,200,484,680 8,200,484,680

正在建工程 675,778,803 675,778,803

损耗性生物物业 851,376,371 851,376,371

利用权物业 532,981,764 532,981,764

无形物业 443,071,922 443,071,922

商誉 545,906,979 545,906,979

永恒待摊用度 15,765,210 14,935,561 -829,649

递延所得税物业 245,640,026 245,640,026

其他非震动物业 32,409,710 32,409,710

非震动物业总计 11,155,930,919 11,688,083,034 532,152,115

物业全体 20,171,775,399 20,693,000,775 521,225,376

震动负债：

近期借钱 1,314,421,625 1,314,421,625

衍生金融负债 26,241,322 26,241,322

应酬单子

应酬账款 3,006,567,242 2,991,562,442 -15,004,800

预收款项

公约负债 891,013,196 891,013,196

应酬员工薪酬 479,709,159 479,709,159

应交税费 372,468,629 372,468,629

其他应酬款 2,557,429,268 2,551,714,625 -5,714,643

个中：应酬资本

应酬股利 27,395,781 27,395,781

一年内到期的非震动负债 319,448,063 319,448,063

其他震动负债 112,784,930 112,784,930

震动负债总计 9,080,083,434 9,059,363,991 -20,719,443

非震动负债：

永恒借钱 477,306,993 477,306,993

应酬债券 834,080,608 834,080,608

租赁负债 576,774,833 576,774,833

永恒应酬款 22,203,358 22,203,358

瞻望负债

递延收益 498,479,400 498,479,400

递延所得税负债 327,825,044 327,825,044

非震动负债总计 2,159,895,403 2,736,670,236 576,774,833

负债总计 11,239,978,837 11,796,034,227 556,055,390

一切者权力（或股东权力）：

实收本钱（或股本） 1,224,487,509 1,224,487,509

本钱公积 1,706,112,354 1,706,112,354

减：库存股 193,200 193,200

其他分析收益 -51,078,511 -51,078,511

剩余公积 619,319,961 619,319,961

未分配成本 2,796,971,755 2,768,526,876 -28,444,879

归属于母公司一切者权力（或股东权力）总计 6,295,619,868 6,267,174,989 -28,444,879

小量股东权力 2,636,176,694 2,629,791,559 -6,385,135

一切者权力（或股东权力）总计 8,931,796,562 8,896,966,548 -34,830,014

负债以及一切者权力（或股东权力）全体 20,171,775,399 20,693,000,775 521,225,376

各项目保养状况的阐明：

□合用 √没有合用

母公司物业负债表

单元：元 币种：群众币

项目 2020年12月31日 2021年1月1日 保养数

震动物业：

钱币资金 1,386,928,285 1,386,928,285

衍生金融物业

应收单子

应收账款 2,052,450,248 2,052,450,248

预支款项 134,185,674 132,538,635 -1,647,039

其他应收款 2,617,958,296 2,617,958,296

存货 122,746,487 122,746,487

持有待售物业 18,148,150 18,148,150

其他震动物业

震动物业总计 6,332,417,140 6,330,770,101 -1,647,039

非震动物业：

永恒股权投资 4,891,252,919 4,891,252,919

其他权力器械投资

其他非震动金融物业

流动物业 822,094,653 822,094,653

正在建工程 45,784,245 45,784,245

损耗性生物物业

利用权物业 30,493,592 30,493,592

无形物业 113,606,948 113,606,948

商誉

永恒待摊用度 1,348,410 1,348,410

递延所得税物业 208,903,138 208,903,138

其他非震动物业

非震动物业总计 6,082,990,313 6,113,483,905 30,493,592

物业全体 12,415,407,453 12,444,254,006 28,846,553

震动负债：

近期借钱 500,284,722 500,284,722

衍生金融负债

应酬单子

应酬账款 2,404,010,573 2,404,010,573

预收款项

公约负债 413,142,609 413,142,609

应酬员工薪酬 209,207,083 209,207,083

应交税费 91,983,783 91,983,783

其他应酬款 2,984,628,258 2,985,538,044 909,786

个中：应酬资本

应酬股利

一年内到期的非震动负债

其他震动负债 54,415,451 54,415,451

震动负债总计 6,657,672,479 6,658,582,265 909,786

非震动负债：

永恒借钱 6,000,000 6,000,000

应酬债券

租赁负债 28,463,858 28,463,858

永恒应酬款 193,200 193,200

瞻望负债

递延收益 454,286,140 454,286,140

递延所得税负债

非震动负债总计 460,479,340 488,943,198 28,463,858

负债总计 7,118,151,819 7,147,525,463 29,373,644

一切者权力（或股东权力）：

实收本钱（或股本） 1,224,487,509 1,224,487,509

本钱公积 1,577,562,506 1,577,562,506

减：库存股 193,200 193,200

其他分析收益

剩余公积 612,243,755 612,243,755

未分配成本 1,883,155,064 1,882,627,973 -527,091

一切者权力（或股东权力）总计 5,297,255,634 5,296,728,543 -527,091

负债以及一切者权力（或股东权力）全体 12,415,407,453 12,444,254,006 28,846,553

各项目保养状况的阐明：

□合用 √没有合用

(4).2021年起头次施行新租赁模范回首保养前期较为数据的阐明

√合用 □没有合用

财政部于2018年揭晓了《企业会计模范第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁模范”）。据新租赁模范的要求，境外上市或境内外同时上市的企业，要正在2019年1月1日起施行新租赁模范；其他施行企业会计模范的企业自2021年1月1日起实行；同时，禁止母公司或子公司正在境外上市且根据国际财政讲述模范或企业会计模范体例其境外财政报表的企业提早实行。

公司算作境内上市企业，于2021年1月1日起施行新租赁模范，根据新租赁模范的要求，公司将根据首次施行新租赁模范的积聚作用数，保养2021年年头财政报表相干项目金额，对于可比时期数据没有予保养。

31. 其他

√合用 □没有合用

31.1主要会计预计以及判别

本团体根据史乘体味以及其他因素，席卷对于他日事项的正当预期，对于所选择的主要会计预计以及枢纽判别施行延续的评介。

31.1.1选择会计战术的枢纽判别

(1) 金融物业的分类

本团体正在决定金融物业的分类时触及的远大判别席卷生意模式及公约现金流量性格的分解等。

本团体正在金融物业配合的层次上决定办理金融物业的生意模式，思虑的因素席卷评介以及向枢纽办理人员讲述金融物业业绩的办法、作用金融物业业绩的告急及其办理办法、和相干生意办理人员取得人为的办法等。

本团体正在评估金融物业的公约现金流量是否与根底假贷设计相统一时，生存以下主要判别：本金是否大概因提早还款等缘由导致正在存续期内的时光散布大概金额产生变动；资本是否仅席卷钱币时光价值、诺言告急、其他根底假贷告急和老本以及成本的对于价。比如，提早偿付的金额是否仅反应了尚未支拨的本金及以未偿付本金为根底的资本，和因提早停止公约而支拨的正当积累。

(2) 诺言告急昭著推广的判别

本团体判别诺言告急昭著推广的主要规范为逾期天数逾越30日，大概以下一个或多个目标产生昭著改变：债务人所处的筹备境况、内外部诺言评级、理论或预期筹备结果的昭著改变、确保市价值或确保方诺言评级的昭著下降等。

本团体判别已产生诺言减值的主要规范为逾期天数逾越90日(即，已产生失约)，大概契合以下一个或多个条件：债务人产生远大财政容易，施行其他债务重组或很大概休业等。

(3) 支出确认的时点

本团体向经销商、商超级客户出售产物时，根据公约规矩将产物委托客户指定的承运人，或运至商定交货所在，由客户确认领受。以来，经销商、商超级客户拥有出售产物并且有自主定价的权力，并且负担该产物代价稳定或毁损的告急。本团体以为，经销商、商超级客户正在确认领受后博得了产物的掌握权。所以，本团体正在两边确认领受的时点确认产物的出售支出。

本团体经过随心订线上平台直接向主顾出售产物时，根据公约规矩将产物运至商定交货所在。以来，随心订批发客户负担该产物代价稳定或毁损的告急。本团体以为，随心订批发客户正在产物运至商定交货所在后博得了产物的掌握权。所以，本团体正在产物运至商定交货所在的时点确认产物的出售支出。

对付随心订的惩罚积分讨论，正在主顾兑换惩罚积分或惩罚积分作废时，结转计入支出。

31.1.2主要会计预计及其枢纽假定

下列主要会计预计及枢纽假定生存会导致下片刻计年度物业以及负债的账面价值呈现远大保养的主要告急：

(1) 预期诺言亏空的计量

本团体经过失约告急敞口以及预期诺言亏空率算计预期诺言亏空，并基于失约概率以及失约亏空率决定预期诺言亏空率。正在决定预期诺言亏空率时，本团体利用内部史乘诺言亏空体味等数据，并贯串现在环境以及前瞻性信息对于史乘数据施行保养。

(2)商誉减值打算的会计预计

本团体每年对于商誉施行减值测试。蕴含商誉的物业组以及物业组配合的可收回金额为物业组以及物业组配合的公正价值减去向置用度后的净额与其瞻望他日现金流量的现值二者之间的较高者，其算计须要选择会计预计(附注七(17))。

假设办理层对于物业组以及物业组配合他日现金流量算计中选择的增添率施行订正，订正后的增添率低于今朝选择的增添率，本团体需对于商誉推广计提减值打算。

假设办理层对于物业组以及物业组配合他日现金流量算计中选择的毛利率施行订正，订正后的毛利率低于今朝选择的毛利率，本团体需对于商誉推广计提减值打算。

假设办理层对于利用于现金流量折现的税前折现率施行从新订正，订正后的税前折现率高于今朝选择的折现率，本团体需对于商誉推广计提减值打算。

假设理论增添率以及毛利率高于或理论税前折现率低于办理层的预计，本团体没有能转回原已计提的商誉减值亏空。

(3) 流动物业的利用寿命以及瞻望净残值

本团体至多于每年年度中断对于流动物业的利用寿命以及瞻望净残值施行复核。对于利用寿命以及瞻望净残值的预计是根据对于一致性子以及功能的流动物业的理论可利用年限以及残值的史乘体味为根底，并大概因本领变革的缘由产生远大改革。当流动物业瞻望利用寿命以及瞻望净残值与先前预计分歧时，本团体将作会计预计变化施行保养。

（4）生物物业的利用寿命以及瞻望净残值

本团体至多于每年年度中断对于生物物业的利用寿命以及瞻望净残值施行复核。对于利用寿命以及瞻望净残值的预计是根据对于一致性子以及功能的生物物业的理论可利用年限以及残值的史乘体味为根底，并大概因本领变革的缘由产生远大改革。当生物物业瞻望利用寿命以及瞻望净残值与先前预计分歧时，本团体将作会计预计变化施行保养。

（5）新西兰生奶洽购价的预计

本公司之子公司Synlait Milk Limited (以下简称“新莱特”)的主要筹备所在位于新西兰。新西兰的奶季自第一年的6月1日结束，至第二年的5月31日停止。对付正在一个奶季中理论支拨生奶款低于第二年5月31日的最平生奶代价的差价，新莱特冤枉差价积累奶农。

于财政报表日，办理层以史乘生奶洽购代价为根底，根据外部墟市信息调治后对于生奶洽购代价施行预计。

史乘生奶洽购代价，基于奶季结束至财政报表日止时期支拨的全数生奶洽购价款，除以洽购的生奶中乳固体(脂肪、蛋白质以及乳糖)的含量算计得出每公斤乳固体单价。

外部墟市信息席卷乳成品代价、牛奶身分、出售以及损耗曲线以及汇率等。

（6）所得税以及递延所得税

本团体正在多个地带缴纳企业所得税。正在一般的筹备震动中，全体买卖以及事项的最终税务处置生存没有决定性。正在计提各个地带的所得税用度时，本团体须要作出远大判别。假设这些税务事项的最终认定了局与最初入账的金额生存分裂，该分裂将对于作出上述最终认按期间的所得税用度以及递延所得税的金额孕育作用。

对付恐怕结转以来年度的可抵扣折本，本团体以他日时期很大概取得用来抵扣可抵扣折本的应纳税所得额为限，确认相映的递延所得税物业。他日时期博得的应纳税所得额席卷本团体经过一般的损耗筹备震动恐怕完结的应纳税所得额，和往日时期孕育的应纳税永远性分裂正在他日时期转回时将推广的应纳税所得额。本团体正在决定他日时期应纳税所得额博得的时光以及金额时，须要应用预计以及判别。假设理论状况与预计生存分裂，大概导致对于递延所得税物业的账面价值施行保养。

31.2分部信息

本团体以内部构造组织、办理要求、内部讲述制度为按照决定筹备分部，以筹备分部为根底决定讲述分部并表露分部信息。

筹备分部是指本团体内同时满意下列条件的组成全体：(1) 该组成全体恐怕正在凡是震动中孕育支出、产生用度；(2) 本团体办理层恐怕按期评介该组成全体的筹备结果，以确定向其配置资源、评介其业绩；(3) 本团体恐怕博得该组成全体的财政环境、筹备结果以及现金流量等相关会计信息。两个或多个筹备分部拥有如同的经济性格，并且满意特定条件的，则可合并为一个筹备分部。

31.3股利分配

现金股利于股东大会同意的当期，确以为负债。

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率状况

√合用 □没有合用

税种 计税按照 税率

企业所得税 应纳税所得额 28%,26.5%,25%,16.5%

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税出售额乘以合用税率扣除当期禁止抵扣的出项税后的余额算计) 13%,9%,6%

都会维护修建税 缴纳的增值税税额 7%,5%

教训费附带 缴纳的增值税税额 3%

地点教训费附带 缴纳的增值税税额 2%

河流办理费 缴纳的增值税税额 1%,0.5%

房产税 房产的计税余值 1.2%

土地利用税 理论占用的土大地积 每平方米0.6-30元

印花税 应纳税证据记载的金额、应纳税证据的件数 1‰,0.5‰,0.3‰,0.05‰,5元每件

新西兰商品办事税 新西兰境内供给商品以及办事的支出减可抵扣洽购老本后的余额 15%

注1企业所得税:根据相干税收优惠规矩，进行农产物和农产物初加工筹备所得属于免征所得税范围，所以本公司及部下分支机构及其他子公司2021年度及2020年度进行农产物和农产物初加工筹备所得免缴企业所得税，其他生意所得按25%计缴企业所得税。

光辉乳业国际投资有限公司挂号于喷鼻港，所得税税率为16.5% (2020年度：16.5%)。

光辉乳业控股有限公司挂号于开曼群岛，根据本地公法，无需缴纳所得税。

新莱特及其子公司挂号于新西兰，合用所得税税率为28% (2020年度：28%)。

以色列光辉乳业有限公司挂号于以色列，合用所得税税率26.5% (2020年度：26.5%)。

注2 增值税：初加工乳成品税率为9%；办事支出税率为6%；资本支出及租赁支出税率为6%；农业损耗者出售的自产农产物，及牲口的配种以及疾病防治免征增值税；其他产物或办事税率为13%。

本团体以购进农产物为材料损耗物品的，农产物增值税出项税额根据参预产出法核定扣除。当期禁止抵扣农产物增值税出项税额按照农产物单耗数目、当期出售物品数目、农产物平衡采办单价(含税)以及农产物增值税出项税额扣除率算计。

农产物增值税出项税额扣除率为出售物品的合用税率。

生存分歧企业所得税税率纳税主体的，表露状况阐明

□合用 √没有合用

2. 税收优惠

√合用 □没有合用

根据相干税收优惠规矩，进行农产物和农产物初加工筹备所得属于免征所得税范围，所以本公司及部下分支机构及其他子公司2021年度及2020年度进行农产物和农产物初加工筹备所得免缴企业所得税，其他生意所得按25%计缴企业所得税。

3. 其他

□合用 √没有合用

七、合并财政报表项目解释

1、 钱币资金

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 3,685 8,201

群众币 3,685 8,201

银行取款 1,719,030,214 2,961,043,516

群众币 1,657,312,845 2,809,484,582

谢克尔 7,384,144 3,072,664

美元 15,356,051 50,310,216

欧元 240

新西兰元 38,905,055 98,144,909

港币 72,119 30,905

总计 1,719,033,899 2,961,051,717

个中：寄存正在境外的款项总数 61,726,950 151,568,515

其他阐明：

2021年6月30日，本公司银行取款余额中有1,408,323,815元群众币寄存于光辉食品团体财政有限公司。

2021年上半年，本公司寄存于光辉食品团体财政有限公司款项资本支出为15,343,629元群众币。

2、 衍生金融物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

远期外集合同 71,948,636 285,050,917

乳成品商品期货 1,966,136 8,563,098

总计 73,914,772 293,614,015

其他阐明：

上述各项衍生器械的招牌金额、套期会计的信息，详见附注七（60）。

3、 应收账款

(1). 按账龄表露

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

账龄 期末账面余额

1年以内

个中：1年以内分项

一年以内 2,208,904,030

1年以内小计 2,208,904,030

1至2年 34,010,824

2至3年 16,268,572

3年以上 59,655,210

总计 2,318,838,636

(2). 按坏账计提方式分类表露

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

类型 期末余额 期初余额

账面余额 坏账打算 账面价值 账面余额 坏账打算 账面价值

金额 比率(%) 金额 计提比率(%) 金额 比率(%) 金额 计提比率(%)

按单项计提坏账打算 102,908,912 4 76,100,072 74 26,808,840 167,286,070 8 108,038,796 65 59,247,274

个中：

境内客户 102,908,912 4 76,100,072 74 26,808,840 167,286,070 8 108,038,796 65 59,247,274

按配合计提坏账打算 2,215,929,724 96 147,610,028 7 2,068,319,696 1,868,544,800 92 107,228,578 6 1,761,316,222

个中：

按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款-境内客户配合 1,776,256,167 77 139,344,730 8 1,636,911,437 1,371,365,150 68 101,070,533 7 1,270,294,617

按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款-境外客户配合 439,673,557 19 8,265,298 2 431,408,259 497,179,650 24 6,158,045 1 491,021,605

总计 2,318,838,636 100 223,710,100 10 2,095,128,536 2,035,830,870 100 215,267,374 11 1,820,563,496

按单项计提坏账打算：

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

称号 期末余额

账面余额 坏账打算 计提比率（%） 计提缘由

境内客户 102,908,912 76,100,072 74 债务人财政环境好转

总计 102,908,912 76,100,072 74 /

按单项计提坏账打算的阐明：

□合用 √没有合用

按配合计提坏账打算：

√合用 □没有合用

配合计提项目：按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款-境内客户配合

单元：元 币种：群众币

称号 期末余额

应收账款 坏账打算 计提比率（%）

未逾期至逾期180天以内 1,686,291,672 60,087,534 4

逾期180天至1年 13,124,323 8,812,183 67

逾期1至2年 8,735,242 5,630,564 64

逾期2至3年 10,424,793 7,134,311 68

逾期3年以上 57,680,137 57,680,137 100

总计 1,776,256,167 139,344,729 8

按配合计提坏账确实认规范及阐明：

√合用 □没有合用

本团体对付应收账款，不管是否生存远大融资身分，均根据整体存续期的预期诺言亏空计量亏空打算。

配合计提项目：按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款-境外客户配合

单元：元 币种：群众币

称号 期末余额

应收账款 坏账打算 计提比率（%）

逾期180天以内 439,673,557 8,265,298 1.9

总计 439,673,557 8,265,298 1.9

按配合计提坏账确实认规范及阐明：

√合用 □没有合用

本团体对付应收账款，不管是否生存远大融资身分，均根据整体存续期的预期诺言亏空计量亏空打算。

如按预期诺言亏空普通模子计提坏账打算，请参考其他应收款表露：

√合用 □没有合用

于2021年6月30日，境内客户出售生意的应收账款的诺言告急与预期诺言亏空状况以下：

单元：元 币种：群众币

账龄 岁终余额

预期平衡亏空率 账面余额 亏空打算 账面价值

未逾期至逾期 180天以内 1%-4% 1,686,291,672 60,087,534 1,626,204,138

逾期180天至1年 7%-11% 13,124,323 8,812,183 4,312,140

逾期1至2年 37%-85% 8,735,242 5,630,564 3,104,678

逾期2至3年 85%-100% 10,424,793 7,134,311 3,290,482

逾期3年以上 100% 57,680,137 57,680,137 0

总计 1,776,256,167 139,344,729 1,636,911,438

单元：元 币种：群众币

账龄 年头余额

预期平衡亏空率 账面余额 亏空打算 账面价值

未逾期至逾期 180天以内 1%-8% 1,315,587,466 58,442,016 1,257,145,450

逾期180天至1年 8%-19% 10,177,689 1,801,239 8,376,450

逾期1至2年 37%-81% 8,287,131 4,870,630 3,416,501

逾期2至3年 82%-99% 7,467,172 6,110,956 1,356,216

逾期3年以上 100% 29,845,692 29,845,692

总计 1,371,365,150 101,070,533 1,270,294,617

于2021年6月30日，境外客户出售生意的应收账款的诺言告急与预期诺言亏空状况以下：

单元：元 币种：群众币

账龄 岁终余额

预期平衡亏空率 账面余额 亏空打算 账面价值

逾期180天以内 1.9% 439,673,557 8,265,298 431,408,259

单元：元 币种：群众币

账龄 年头余额

预期平衡亏空率 账面余额 亏空打算 账面价值

逾期180天以内 1.2% 497,179,650 6,158,045 491,021,605

(3). 坏账打算的状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

类型 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

应收账款 215,267,374 18,297,960 -9,226,524 -300,000 -328,710 223,710,100

总计 215,267,374 18,297,960 -9,226,524 -300,000 -328,710 223,710,100

注：其他变动为汇率作用。

个中本期坏账打算收回或转回金额主要的：

□合用 √没有合用

(4). 本期理论核销的应收账款状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 核销金额

理论核销的应收账款 300,000

个中主要的应收账款核销状况

□合用 √没有合用

应收账款核销阐明：

□合用 √没有合用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

单元称号 占应收账款总数的比率(%) 账面余额 坏账打算岁终余额

客户B 8 178,641,070 3,343,005

客户C 4 91,436,041 1,124,618

客户D 4 87,857,133 4,114,859

客户E 3 78,795,894 21,285,323

客户F 3 69,813,183 395,392

余额前五名的应收账款总计 22 506,543,321 30,263,197

(6). 因金融物业转化而停止确认的应收账款

□合用 √没有合用

(7). 转化应收账款且连续涉入变成的物业、负债金额

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

4、 预支款项

(1). 预支款项按账龄列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

账龄 期末余额 期初余额

金额 比率(%) 金额 比率(%)

1年以内 590,984,817 98.19 501,979,185 97.62

1至2年 200,587 0.03 6,699,745 1.3

2至3年 7,748,884 1.29 1,956,102 0.38

3年以上 2,941,554 0.49 3,620,901 0.7

总计 601,875,842 100 514,255,933 100

账龄逾越1年且金额主要的预支款项未适时结算缘由的阐明：

于2021年6月30日，账龄逾越一年的预支款项为10,891,025元(2020年12月31日：12,276,747元)，主要为预支各种办事款项，由于办事尚未施行了却，该款项尚未结清。

(2). 按预支工具归集的期末余额前五名的预支款状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

金额 占预支账款总数比率

余额前五名的预支款项总数 174,708,631 29%

5、 其他应收款

项目列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

其他应收款 226,333,292 252,581,619

总计 226,333,292 252,581,619

其他阐明：

□合用 √没有合用

其他应收款

(1). 按账龄表露

√合用□没有合用

单元：元 币种：群众币

账龄 期末账面余额

1年以内

个中：1年以内分项

一年以内 207,184,442

1年以内小计 207,184,442

1至2年 8,027,828

2至3年 8,357,119

3年以上 137,927,291

总计 361,496,680

(2). 按款项性子分类状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

款项性子 期末账面余额 期初账面余额

应收有关方款项 217,624,033 224,104,187

牛只从事款 84,973,464 62,209,307

代垫款及企业借钱 14,892,721 51,159,314

应收押金保险金 18,137,125 16,273,004

退货款

其他 25,869,337 35,354,390

总计 361,496,680 389,100,202

(3). 坏账打算计提状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

坏账打算 第一阶段 第二阶段 第三阶段 总计

他日12个月预期诺言亏空 整体存续期预期诺言亏空(未产生诺言减值) 整体存续期预期诺言亏空(已产生诺言减值)

2021年1月1日余额 214,561 1,124,428 135,179,594 136,518,583

2021年1月1日余额正在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段 -105,555 105,555

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 61,832 122,020 74,622 258,474

本期转回 -1,220 -139,372 -176,498 -317,090

本期转销 -1,296,579 -1,296,579

本期核销

其他变动

2021年6月30日余额 275,173 1,001,521 133,886,694 135,163,388

对于本期产生亏空打算变动的其他应收款账面余额昭著变动的状况阐明：

□合用 √没有合用

本期坏账打算计提金额和评估金融器械的诺言告急是否昭著推广的选择按照：

□合用 √没有合用

(4). 坏账打算的状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

类型 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

其他应收款 136,518,583 258,474 -317,090 -1,296,579 135,163,388

总计 136,518,583 258,474 -317,090 -1,296,579 135,163,388

个中本期坏账打算转回或收回金额主要的：

□合用 √没有合用

(5). 本期理论核销的其他应收款状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 核销金额

理论核销的其他应收款 1,296,579

个中主要的其他应收款核销状况：

□合用 √没有合用

其他应收款核销阐明：

□合用 √没有合用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

单元称号 款项的性子 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额总计数的比率(%) 坏账打算期末余额

客户A 应收有关方款项 192,413,546 1年以内 53

客户B 牛只从事款、代垫款及企业借钱 91,004,782 1年以内至3年以上 25 83,436,397

客户C 代垫款及企业借钱 16,353,146 3年以上 5 16,353,146

客户D 其他 8,783,484 3年以上 2 8,783,484

客户E 应收有关方款项 6,164,596 3年以上 2 6,164,596

总计 / 314,719,554 / 87 114,737,623

(7). 触及当局补贴的应收款项

□合用 √没有合用

(8). 因金融物业转化而停止确认的其他应收款

□合用 √没有合用

(9). 转化其他应收款且连续涉入变成的物业、负债的金额

□合用 √没有合用

6、 存货

(1). 存货分类

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 存货减价打算/公约如约老本减值打算 账面价值 账面余额 存货减价打算/公约如约老本减值打算 账面价值

原质料 1,449,267,802 71,468,432 1,377,799,370 1,154,742,949 75,368,771 1,079,374,178

库存商品 1,960,533,262 37,033,837 1,923,499,425 1,809,283,137 27,791,246 1,781,491,891

消费性生物物业 31,616,472 31,616,472 21,968,033 21,968,033

总计 3,441,417,536 108,502,269 3,332,915,267 2,985,994,119 103,160,017 2,882,834,102

(2). 存货减价打算及公约如约老本减值打算

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广金额 本期削减金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原质料 75,368,771 34,539 3,934,878 71,468,432

库存商品 27,791,246 57,488,723 46,936,622 1,309,510 37,033,837

总计 103,160,017 57,523,262 50,871,500 1,309,510 108,502,269

(3). 存货期末余额含有借钱用度本钱化金额的阐明

□合用 √没有合用

(4). 公约如约老本本期摊销金额的阐明

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

7、 持有待售物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 减值打算 期末账面价值 公正价值 瞻望从事用度 瞻望从事时光

待从事流动物业及无形物业 18,148,150 18,148,150

总计 18,148,150 18,148,150 /

8、 其他震动物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣出项税额 219,510,650 234,759,216

碳排放权 22,769,877 23,726,501

预缴所得税 8,629,039 3,382,992

总计 250,909,566 261,868,709

9、 永恒股权投资

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

被投资单元 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值打算期末余额

追加投资 削减投资 权力法下确认的投资损益 其他分析收益保养 其他权力变动 颁发散发现金股利或成本 计提减值打算 其他

1、配合企业

小计

二、联营企业

天津市今日强健乳业有限公司(“天津今日”) 41,831,819 350,172 42,181,991

江苏银宝光辉牧业有限公司 40,456,875 24,500,000 -2,135,233 62,821,642

金华市海华乳业有限公司(“金华海华”) 23,092,771 1,881,968 24,974,739

浙江金申奶牛繁华有限公司(“浙江金申”) 6,131,246 -222,907 5,908,339

上海申杭纸业包装有限公司(“上海申杭纸业”) 2,314,150 43,677 2,357,827

上海源盛输送单干公司(“源盛输送”) 1,382,752 -111,513 1,271,239

四川新指望营养成品有限公司(“四川新指望”)

小计 115,209,613 24,500,000 -193,836 139,515,777

总计 115,209,613 24,500,000 -193,836 139,515,777

10、 其他权力器械投资

(1).其他权力器械投资状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

—上海新乳奶牛有限公司(1) 1,150,000 1,150,000

—上海牛奶五四奶牛场有限公司(1) 600,000 600,000

—Primary Collaboration New Zealand Limited(1) 496,683 517,550

总计 2,246,683 2,267,550

注1：本团体对于上海牛奶五四奶牛场有限公司、上海新乳奶牛有限公司以及Primary Collaboration New Zealand Limited的表决权比率不同为10%、10%以及25%，不过本团体没有以一切办法到场或作用其财政以及筹备决议，所以本团体对于上述公司没有拥有远大作用，将其算作其他权力器械投资核算。

(2).非买卖性权力器械投资的状况

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

11、 其他非震动金融物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

远期外集合同 27,350,075 28,020,055

总计 27,350,075 28,020,055

其他阐明：

上述远期外集合同的招牌金额、套期会计的信息，详见附注七（60）。

12、 流动物业

(1). 流动物业状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 衡宇及建筑物 呆板设施 输送器械 电子设施、工具及家具 总计

1、账面原值：

1.期初余额 4,324,696,755 8,395,566,567 263,789,649 413,382,078 13,397,435,049

2.本期推广金额 11,955,625 116,740,806 5,913,003 9,685,786 144,295,220

（1）置备 20,162,605 34,996,058 5,594,576 17,955,271 78,708,510

（2）正在建工程转入 64,580,467 152,830,831 318,427 741,725 218,471,450

（3）企业合并推广

（4）汇率分裂 -72,787,447 -71,086,083 -9,011,210 -152,884,740

3.本期削减金额 8,441,738 5,107,423 3,470,981 11,513,585 28,533,727

（1）从事或报废 8,441,738 5,107,423 3,470,981 11,513,585 28,533,727

（2）其他

4.期末余额 4,328,210,642 8,507,199,950 266,231,671 411,554,279 13,513,196,542

二、累计折旧

1.期初余额 997,286,844 3,530,479,843 209,403,172 249,666,716 4,986,836,575

2.本期推广金额 55,894,078 369,373,490 8,624,270 26,547,365 460,439,203

（1）计提 62,045,158 402,452,001 8,624,270 30,596,588 503,718,017

（2）汇率分裂 -6,151,080 -33,078,511 -4,049,223 -43,278,814

3.本期削减金额 4,584,490 1,186,529 3,047,867 10,520,372 19,339,258

（1）从事或报废 4,584,490 1,186,529 3,047,867 10,520,372 19,339,258

（2）其他

4.期末余额 1,048,596,432 3,898,666,804 214,979,575 265,693,709 5,427,936,520

三、减值打算

1.期初余额 67,878,305 133,607,408 3,175,049 5,453,032 210,113,794

2.本期推广金额

（1）计提

3.本期削减金额 3,562,151 1,036,409 113,331 727,412 5,439,303

（1）从事或报废 3,562,151 1,036,409 113,331 727,412 5,439,303

4.期末余额 64,316,154 132,570,999 3,061,718 4,725,620 204,674,491

四、账面价值

1.期末账面价值 3,215,298,056 4,475,962,147 48,190,378 141,134,950 7,880,585,531

2.期初账面价值 3,259,531,606 4,731,479,316 51,211,428 158,262,330 8,200,484,680

(2). 永远闲置的流动物业状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 账面原值 累计折旧 减值打算 账面价值 备注

衡宇及建筑物 34,618,262 25,606,823 9,011,439

呆板设施 5,276,371 4,612,784 663,587

电子设施、工具及家具 952,954 952,954

输送器械 369,066 332,159 36,907

(3). 经过融资租赁租入的流动物业状况

□合用 √没有合用

(4). 经过筹备租赁租出的流动物业

□合用 √没有合用

(5). 未办好产权证书的流动物业状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 账面价值 未办好产权证书的缘由

衡宇及建筑物 221,832,923 处分中

衡宇及建筑物 13,618,765 土地划拨

13、 正在建工程

(1). 正在建工程状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值打算 账面价值 账面余额 减值打算 账面价值

新莱特奶粉混杂罐装项目 150,066,759 150,066,759 165,707,062 165,707,062

常温灌装机 68,734,749 68,734,749 79,997,536 79,997,536

武汉工厂扩张及维持饮料损耗领域项目 199,753,676 199,753,676 66,483,466 66,483,466

乳品四厂TT Nallo损耗线项目 123,504 123,504 35,582,865 35,582,865

PET项目 34,732,059 34,732,059 35,466,004 35,466,004

滑县奶牛饲料损耗线修建项目 31,964,340 31,964,340 31,815,729 31,815,729

益平易近一厂本领焦点项目 12,578,758 12,578,758 30,588,867 30,588,867

新增灌装线前处置单元 12,358,407 12,358,407 26,100,289 26,100,289

益平易近一厂损耗车间及办公楼装修项目 5,882,148 5,882,148 20,708,449 20,708,449

酸奶果胶二次配料损耗线项目 19,458,645 19,458,645 19,402,205 19,402,205

Infusion杀菌乳损耗线项目 14,057,522 14,057,522 14,057,522 14,057,522

永安工厂棒棒罐装线及扁棒改革项目 12,126,733 12,126,733 13,982,657 13,982,657

郑州工厂果粒产物加工设施项目 10,523,413 10,523,413 10,617,711 10,617,711

郑州工厂常温灌装损耗线项目 4,662,784 4,662,784 9,505,413 9,505,413

中亚全主动超干净塑瓶灌装拧盖机及配套设施改革 9,418,938 9,418,938 9,418,938 9,418,938

敷裕县光辉哈川奶牛养殖修建工程 15,963,331 15,963,331 5,752,460 5,752,460

光辉奶牛生态不雅光牧场 5,403,749 5,403,749 5,403,749 5,403,749

爱克林高温设施 4,718,880 4,718,880 4,770,180 4,770,180

成都光辉莫斯利安损耗线项目 4,320,074 4,320,074 4,395,608 4,395,608

礼品包装线 3,121,239 3,121,239 3,473,939 3,473,939

18排机器手以及9道包装机置备 3,144,425 3,144,425 3,144,425 3,144,425

广州光辉四期库房修建项目 2,924,462 2,924,462

江苏申牛奶牛氧化塘项目 2,798,200 2,798,200 2,798,200 2,798,200

滑县光辉生态养殖牧场修建项目 2,499,725 2,499,725

黑龙江松鹤莫斯利安项目 2,151,019 2,151,019

华东焦点工厂损耗线本领改革项目 1,604,779 1,604,779 1,721,348 1,721,348

敷裕生态养殖牧场修建项目 1,632,450 1,632,450 1,632,450 1,632,450

中卫才干牧场修建项目 74,245,676 74,245,676

阜阳才干牧场修建项目 56,689,754 56,689,754

金山牧场改扩建项目 11,985,819 11,985,819

其他工程 294,394,089 588,974 293,805,115 66,265,499 588,974 65,676,525

总计 1,066,464,900 588,974 1,065,875,926 676,367,777 588,974 675,778,803

(2). 主要正在建工程项目本期变用情况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目称号 估算数 期初余额 本期推广金额 本期转入流动物业金额 本期其他削减金额 汇率分裂 期末余额 工程累计参预占估算比率(%) 工程进度 资本本钱化累计金额 个中：本期资本本钱化金额 本期资本本钱化率(%) 资金起因

新莱特奶粉混杂罐装项目 179,740,000 165,707,062 66,804,148 -79,185,831 -3,258,620 150,066,759 92 92% 8,891,564 自筹及借钱

常温灌装机 80,000,000 79,997,536 -11,262,787 68,734,749 99 99% 自筹

武汉工厂扩张及维持饮料损耗领域项目 501,460,000 66,483,466 134,131,710 -861,500 199,753,676 23 23% 自筹

乳品四厂TTNallo损耗线项目 45,910,000 35,582,865 -35,459,361 123,504 99 99% 自筹

PET项目 115,000,000 35,466,004 517,431 -1,251,376 34,732,059 41 41% 自筹

滑县奶牛饲料损耗线修建项目 49,370,000 31,815,729 184,147 -35,536 31,964,340 99 99% 自筹

益平易近一厂本领焦点项目 70,820,000 30,588,867 -18,010,109 12,578,758 99 99% 自筹

新增灌装线前处置单元 22,298,000 26,100,289 -13,741,882 12,358,407 90 90% 自筹

益平易近一厂损耗车间及办公楼装修项目 16,980,000 20,708,449 3,017,056 -17,843,356 5,882,148 90 90% 自筹

酸奶果胶二次配料损耗线项目 23,726,000 19,402,205 56,440 19,458,645 90 90% 自筹

Infusion杀菌乳损耗线项目 17,650,000 14,057,522 14,057,522 90 90% 自筹

永安工厂棒棒罐装线及扁棒改革项目 18,000,000 13,982,657 221,726 -2,077,650 12,126,733 90 90% 自筹

郑州工厂果粒产物加工设施项目 19,860,000 10,617,711 -94,298 10,523,413 99 99% 自筹

郑州工厂常温灌装损耗线项目 80,000,000 9,505,413 37,171 -4,879,800 4,662,784 99 99% 自筹

中亚全主动超干净塑瓶灌装拧盖机及配套设施改革 12,442,000 9,418,938 9,418,938 80 80% 自筹

敷裕县光辉哈川奶牛养殖修建工程 69,100,000 5,752,460 10,210,871 15,963,331 99 99% 自筹

光辉奶牛生态不雅光牧场 105,100,000 5,403,749 5,403,749 5 5% 自筹

爱克林高温设施 6,000,000 4,770,180 -51,300 4,718,880 60 60% 自筹

成都光辉莫斯利安损耗线项目 75,850,000 4,395,608 -75,534 4,320,074 40 40% 自筹

礼品包装线 11,480,000 3,473,939 -352,700 3,121,239 90 90% 自筹

18排机器手以及9道包装机置备 3,948,000 3,144,425 3,144,425 90 90% 自筹

广州光辉四期库房修建项目 9,960,000 2,924,462 -2,924,462 99 99% 自筹

江苏申牛奶牛氧化塘项目 8,750,000 2,798,200 2,798,200 99 99% 自筹

滑县光辉生态养殖牧场修建项目 433,450,000 2,499,725 -2,499,725 99 99% 自筹

黑龙江松鹤莫斯利安项目 157,170,000 2,151,019 -2,151,019 99 99% 自筹

华东焦点工厂损耗线本领改革项目 183,930,000 1,721,348 -116,569 1,604,779 99 99% 自筹

敷裕生态养殖牧场修建项目 186,000,000 1,632,450 1,632,450 99 99% 自筹

中卫才干牧场修建项目 438,870,000 74,245,676 74,245,676 17 17% 自筹

阜阳才干牧场修建项目 341,630,000 56,689,754 56,689,754 17 17% 自筹

金山牧场改扩建项目 50,000,000 11,985,819 11,985,819 24 24% 自筹

其他工程 65,676,525 260,232,384 -25,596,655 -6,507,140 293,805,115 自筹

总计 3,334,494,000 675,778,803 618,334,333 -218,471,450 -9,765,760 1,065,875,926 / / 8,891,564 / /

14、 损耗性生物物业

(1). 选择老本计量模式的损耗性生物物业

√合用□没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 畜牧养殖业 总计

产畜 幼畜

1、账面原值

1.期初余额 882,640,104 309,268,887 1,191,908,991

2.本期推广金额 127,797,817 181,371,573 309,169,390

(1)外购

(2)自行培植 181,371,573 181,371,573

(3)幼畜转入 127,797,817 127,797,817

3.本期削减金额 128,165,743 138,903,324 267,069,067

(1)从事 128,165,743 11,105,507 139,271,250

(2)幼畜转出 127,797,817 127,797,817

4.期末余额 882,272,178 351,737,136 1,234,009,314

二、累计折旧

1.期初余额 338,967,122 338,967,122

2.本期推广金额 77,636,750 77,636,750

(1)计提 77,636,750 77,636,750

3.本期削减金额 66,304,906 66,304,906

(1)从事 66,304,906 66,304,906

4.期末余额 350,298,966 350,298,966

三、减值打算

1.期初余额 1,565,498 1,565,498

2.本期推广金额

(1)计提

3.本期削减金额

(1)从事

4.期末余额 1,565,498 1,565,498

四、账面价值

1.期末账面价值 530,407,714 351,737,136 882,144,850

2.期初账面价值 542,107,484 309,268,887 851,376,371

注：截止2021年6月30日，本团体共拥有产畜36,502头、幼畜30,370头。

(2). 选择公正价值计量模式的损耗性生物物业

□合用 √没有合用

其他阐明

□合用 √没有合用

15、 利用权物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 衡宇建筑物 呆板设施 其他设施 土地 总计

1、账面原值

1.期初余额 747,658,637 58,619,310 662,616 13,197,853 820,138,416

2.本期推广金额 50,739,718 3,907,731 14,324,337 68,971,786

（1）新增租赁公约 50,739,718 3,907,731 14,324,337 68,971,786

3.本期削减金额 22,939,012 22,939,012

（1）租赁变化 164,024 164,024

（2）其他 22,774,988 22,774,988

4.期末余额 775,459,343 62,527,041 662,616 27,522,190 866,171,190

二、累计折旧

1.期初余额 256,644,833 25,899,583 212,952 4,399,284 287,156,652

2.本期推广金额 53,545,255 5,712,986 94,597 9,361,811 68,714,649

(1)计提 53,545,255 5,712,986 94,597 9,361,811 68,714,649

3.本期削减金额 12,177,286 12,177,286

（1）租赁变化 41,006 41,006

（2）其他 12,136,280 12,136,280

4.期末余额 298,012,802 31,612,569 307,549 13,761,095 343,694,015

三、减值打算

1.期初余额

2.本期推广金额

(1)计提

3.本期削减金额

(1)从事

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 477,446,541 30,914,472 355,067 13,761,095 522,477,175

2.期初账面价值 491,013,804 32,719,727 449,664 8,798,569 532,981,764

16、 无形物业

(1). 无形物业状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 土地利用权 专利权 非专利本领 字号权 总计

1、账面原值

1.期初余额 468,745,394 1,646,299 32,006,853 150,148,844 652,547,390

2.本期推广金额 -94,850 -3,676,170 12,799,844 9,028,824

(1)置备 13,354,573 13,354,573

(2)企业合并推广

(3)汇率分裂 -94,850 -3,676,170 -554,729 -4,325,749

3.本期削减金额 499,204 7,835,843 8,335,047

(1)从事 499,204 7,835,843 8,335,047

4.期末余额 468,650,544 1,646,299 27,831,479 155,112,845 653,241,167

二、累计摊销

1.期初余额 123,081,145 1,297,230 16,021,719 69,075,374 209,475,468

2.本期推广金额 5,150,042 96,315 1,609,871 816,314 7,672,542

（1）计提 5,150,042 96,315 1,609,871 816,314 7,672,542

3.本期削减金额 94,850 777,770 872,620

(1)汇率分裂 94,850 777,770 872,620

4.期末余额 128,136,337 1,393,545 17,631,590 69,113,918 216,275,390

三、减值打算

1.期初余额

2.本期推广金额

（1）计提

3.本期削减金额

(1)从事

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 340,514,207 252,754 10,199,889 85,998,927 436,965,777

2.期初账面价值 345,664,249 349,069 15,985,134 81,073,470 443,071,922

(2). 未办好产权证书的土地利用权状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 账面价值 未办好产权证书的缘由

土地利用权 7,374,843 处分中

土地利用权 7,760,980 土地划拨

其他阐明：

□合用 √没有合用

17、 商誉

(1). 商誉账面原值

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

被投资单元称号或变成商誉的事项 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

企业合并变成的 汇兑损益 从事 汇兑损益

新西兰新莱特 187,374,617 7,259,956 180,114,661

新西兰新莱特非统一掌握收买Dairyworks 213,283,155 9,889,135 203,394,020

新西兰新莱特非统一掌握收买Talbot Forest 74,739,948 4,753,647 69,986,301

Cheese Limited(以下简称"Talbot")变成商誉

天津光辉梦得乳品有限公司 31,835,227 31,835,227

新西兰新莱特非统一掌握收买The New Zealand Dairy Company Limited (以下简称"NZDC")变成商誉 17,568,607 1,117,407 16,451,200

黑龙江省光辉松鹤乳品有限负担公司 9,976,687 9,976,687

上海光辉保鲜乳成品有限公司及上海光辉酸乳酪有限公司生意 7,099,140 7,099,140

上海乳品四厂有限公司 5,240,225 5,240,225

湖南光辉乳品有限公司 4,309,196 4,309,196

北京强健光辉乳业有限公司 1,615,626 1,615,626

呼伦贝尔光辉乳品有限公司 1,448,668 1,448,668

上海永安乳品有限公司 1,376,333 1,376,333

郑州光辉乳业有限公司 1,045,324 1,045,324

武汉光辉乳品有限公司 202,984 202,984

总计 557,115,737 23,020,145 534,095,592

(2). 商誉减值打算

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

被投资单元称号或变成商誉的事项 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

计提 汇兑损益 从事 汇兑损益

上海光辉保鲜乳成品有限公司及上海光辉酸乳酪有限公司生意 7,099,140 7,099,140

北京强健光辉乳业有限公司 1,615,626 1,615,626

呼伦贝尔光辉乳品有限公司 1,448,668 1,448,668

郑州光辉乳业有限公司 1,045,324 1,045,324

总计 11,208,758 11,208,758

(3). 商誉住址物业组或物业组配合的相干信息

□合用 √没有合用

(4). 阐明商誉减值测试历程、枢纽参数（比如瞻望他日现金流量现值时的预计期增添率、牢靠期增添率、成本率、折现率、预计期等，如合用）及商誉减值亏空确实认方式

□合用 √没有合用

(5). 商誉减值测试的作用

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

18、 永恒待摊用度

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广金额 本期摊销金额 其他削减金额 期末余额

门店及厂房装修 14,218,086 3,210,144 3,492,096 13,936,134

光辉牧业牧场修整 427,475 1,071,426 1,034,388 464,513

土地平整费 290,000 72,500 217,500

总计 14,935,561 4,281,570 4,598,984 14,618,147

19、 递延所得税物业/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣永远性分裂 递延所得税物业 可抵扣永远性分裂 递延所得税物业

预提用度 1,043,445,455 263,003,480 898,878,875 226,220,232

物业减值打算 144,131,267 36,391,736 141,731,543 35,709,899

可抵扣折本

内部买卖未完结成本 6,330,160 1,582,540 6,330,160 1,582,540

总计 1,193,906,882 300,977,756 1,046,940,578 263,512,671

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

应纳税永远性分裂 递延所得税负债 应纳税永远性分裂 递延所得税负债

流动物业折旧 924,609,459 258,736,761 864,069,601 241,785,601

衍生器械公正价值变动 82,764,843 23,174,156 293,152,752 82,082,770

非统一掌握下企业合并公正价值保养 77,894,471 21,810,452 77,961,850 21,829,318

总计 1,085,268,773 303,721,369 1,235,184,203 345,697,689

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税物业或负债

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 递延所得税物业以及负债期末互抵金额 抵销后递延所得税物业或负债期末余额 递延所得税物业以及负债期初互抵金额 抵销后递延所得税物业或负债期初余额

递延所得税物业 24,625,395 276,352,361 17,872,645 245,640,026

递延所得税负债 24,625,395 279,095,973 17,872,645 327,825,044

(4). 未确认递延所得税物业明细

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

物业减值打算 504,404,609 480,714,782

可抵扣永远性分裂 1,881,182,874 1,257,403,825

内部买卖未完结成本

可抵扣折本 1,104,287,833 1,118,214,238

总计 3,489,875,316 2,856,332,845

(5). 未确认递延所得税物业的可抵扣折本将于以下年度到期

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

年份 期末金额 期初金额 备注

2020 61,556,935

2021 181,381,705 181,381,705

2022 285,741,265 285,741,265

2023 194,853,277 194,853,277

2024 394,681,056 394,681,056

2025 47,630,530

总计 1,104,287,833 1,118,214,238 /

其他阐明：

√合用 □没有合用

对付境汉子公司累计未分配成本大概孕育的纳税作用，因为本团体恐怕自主确定其股利分配战术且正在可猜测的他日没有股利分配的讨论，亦没有从事该等子公司的计划，故本团体未就该应纳税永远性分裂确认递延所得税负债。

20、 其他非震动物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 账面余额

碳排放权 17,463,704 18,197,401

预支土地及软件款 2,850,000 8,058,309

公益林 6,154,000 6,154,000

总计 26,467,704 32,409,710

21、 近期借钱

(1). 近期借钱分类

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

质押借钱

抵押借钱

保险借钱

诺言借钱 1,041,242,099 1,314,421,625

总计 1,041,242,099 1,314,421,625

近期借钱分类的阐明：

于2021年6月30日，近期借钱经纪平易近币1,041,242,099元为基于一个月新西兰元银行汇票基准利率(以下简称“BKBM”)加成特定参数的浮动利率借钱。

于2021年6月30日，近期借钱的利率区间为1.26%至1.55% (2020年12月31日：1.50%至3.66%)。

(2). 已逾期未了偿的近期借钱状况

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

22、 衍生金融负债

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

利率调换公约 17,173,704 26,241,322

总计 17,173,704 26,241,322

其他阐明：

上述各项衍生器械的招牌金额、套期会计的信息，详见附注七(60)。

23、 应酬账款

(1). 应酬账款列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

应酬货款 2,940,739,105 2,991,562,442

总计 2,940,739,105 2,991,562,442

(2). 账龄逾越1年的主要应酬账款

□合用 √没有合用

于2021年6月30日，无账龄逾越一年的应酬账款(2020年12月31日：无)。

其他阐明：

□合用 √没有合用

24、 公约负债

(1).公约负债状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

预收货款 546,374,635 886,332,933

未利用的惩罚积分 5,379,613 4,680,263

总计 551,754,248 891,013,196

(2).讲述期内账面价值产生远大变动的金额以及缘由

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

25、 应酬员工薪酬

(1).应酬员工薪酬列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

1、近期薪酬 416,375,153 1,412,868,006 1,506,229,894 323,013,265

二、离任后甜头-设定提存讨论 63,334,006 51,555,817 49,645,917 65,243,906

三、辞退甜头

四、一年内到期的其他甜头

总计 479,709,159 1,464,423,823 1,555,875,811 388,257,171

(2).近期薪酬列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

1、待遇、奖金、补助以及贴补 314,688,951 1,275,931,023 1,373,260,039 217,359,935

二、员工甜头费 25,271,861 25,271,861

三、社会保障费 40,214,428 50,526,140 49,836,345 40,904,223

个中：疗养保障费 33,930,388 45,716,505 45,328,145 34,318,748

工伤保障费 2,731,740 1,668,166 1,447,157 2,952,749

生育保障费 3,552,300 3,141,469 3,061,043 3,632,726

四、住宅公积金 21,142,472 43,449,682 42,477,496 22,114,658

五、工会经费以及员工教训经费 40,329,302 17,689,300 15,384,153 42,634,449

六、近期带薪缺勤

七、近期成本瓜分讨论

总计 416,375,153 1,412,868,006 1,506,229,894 323,013,265

(3).设定提存讨论列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

1、根底养老保障 58,245,551 49,609,585 48,028,071 59,827,065

2、闲散保障费 5,088,455 1,946,232 1,617,846 5,416,841

总计 63,334,006 51,555,817 49,645,917 65,243,906

其他阐明：

□合用 √没有合用

26、 应交税费

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

增值税 15,436,521 83,287,173

企业所得税 173,936,310 270,371,520

都会维护修建税 6,233,238 5,758,363

教训费附带 7,072,218 7,017,688

其他 7,344,731 6,033,885

总计 210,023,018 372,468,629

27、 其他应酬款

项目列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

应酬股利 22,107,981 27,395,781

其他应酬款 3,280,785,583 2,524,318,844

总计 3,302,893,564 2,551,714,625

应酬股利

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

应酬股利-上海牛奶(团体)有限公司(注) 21,374,960 21,374,960

应酬股利-天津梦得团体有限公司 600,000 450,000

应酬股利-张伟平易近(注) 33,021 33,021

应酬股利-南京禄口机场经济圈繁华有限公司 100,000

应酬股利-上海鼎牛饲料有限公司 5,537,800

总计 22,107,981 27,395,781

其他阐明，席卷主要的逾越1年未支拨的应酬股利，应表露未支拨缘由：

因本公司之子公司上海牛奶棚食品有限公司股东尚未支付股利，故上海牛奶棚食品有限公司应酬股东上海牛奶（团体）有限公司股利计群众币21,374,960元及应酬原股东张伟平易近股利计群众币33,021元逾越1年尚未支拨。

其他应酬款

(1). 按款项性子列示其他应酬款

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

应酬广告及营销墟市用度 1,781,811,515 1,317,709,482

应酬运费 447,428,415 391,832,240

应酬押金、保险金 329,240,894 237,245,004

应酬租赁费 24,174,791 23,319,128

应酬修缮费 17,732,782 22,774,568

其他 680,397,186 531,438,422

总计 3,280,785,583 2,524,318,844

(2). 账龄逾越1年的主要其他应酬款

□合用 √没有合用

于2021年6月30日，无账龄逾越一年的其他应酬款 (2020年12月31日：无)。

其他阐明：

□合用 √没有合用

28、 1年内到期的非震动负债

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

1年内到期的永恒借钱 303,571,597 316,325,463

1年内到期的流动股利 3,122,600 3,122,600

总计 306,694,197 319,448,063

29、 其他震动负债

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

待转销项税额 110,235,278 112,784,930

总计 110,235,278 112,784,930

30、 永恒借钱

(1). 永恒借钱分类

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

抵押借钱 758,670,066 786,825,463

诺言借钱 6,550,000 6,806,993

减：一年内到期的永恒借钱

抵押借钱 -303,571,597 -316,325,463

诺言借钱

总计 461,648,469 477,306,993

永恒借钱分类的阐明：

注：抵押借钱系于2021年6月30日，银行抵押借钱758,670,066元 (2020年12月31日：786,825,463元)系由本团体账面价值约为1,573,732,698 元(原价1,737,343,346 元)的流动物业作抵押(附注七（12）)，资本每月支拨一次，本金316,325,463应于2021年10月1日了偿，本金470,500,000元应于2023年8月1日了偿。

其他阐明，席卷利率区间：

√合用 □没有合用

于2021年6月30日，永恒借钱经纪平易近币6,550,000元为流动利率借钱，群众币758,670,066元系基于BKBM加成特定参数的浮动利率借钱。永恒借钱的利率区间为0%至1.55% (2020年12月31日：0%至1.55%)。

31、 应酬债券

(1). 应酬债券

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

SML010无抵押次级企业债券 816,817,996 834,080,608

总计 816,817,996 834,080,608

(2). 应酬债券的增减变动（没有席卷划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融器械）

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

债券称号 面值 发行日期 债券刻日 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提资本 溢折价摊销 本期了偿 汇率稳定 期末余额

SML010无抵押次级企业债券 1.8亿新西兰元 2019年12月18日 5年 827,442,000 834,080,608 -17,262,612 816,817,996

总计 / / / 827,442,000 834,080,608 -17,262,612 816,817,996

32、 租赁负债

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

衡宇建筑物租赁 536,876,879 531,358,527

呆板设施租赁 34,747,092 35,408,182

其他设施租赁 399,087 486,611

土地租赁 15,467,127 9,521,513

总计 587,490,185 576,774,833

33、 永恒应酬款

项目列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

永恒应酬款 18,946,757 18,946,757

专项应酬款 3,566,676 3,256,601

总计 22,513,433 22,203,358

永恒应酬款

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

应酬流动股利 17,694,733 17,694,733

应酬当局项目款 1,058,824 1,058,824

股权激发款(注) 193,200 193,200

总计 18,946,757 18,946,757

其他阐明：

注：系根据《光辉乳业股分有限公司A股限制性股票激发讨论(二期)(草案订正稿)》收到的限制性股票激发工具缴纳的限制性股票认购款。假设限制性股票到达解锁条件，上述股权激发款将主动转化为解锁对于价，如未到达解锁条件，则将返还给激发工具。根据2017年7月24日召集的2017年第一次且自股东大会抉择，本公司确定回购并注销未满意解锁条件的职工股权激发限售股。截止2021年6月30日，原激发工具刘明刚持有的18,400股(群众币193,200元)限制性股票因其集体缘由没法处分回购注销手续，本公司将于条件禁止时向刘明刚施行回购。

专项应酬款

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额 变成缘由

武汉工厂拆迁项目 2,122,811 2,122,811 拆迁积累款

鼎瀛农作物争论项目 1,133,790 1,000,000 689,925 1,443,865 紫花苜蓿冬天栽种及轮作作物双减枢纽本领的争论示范

总计 3,256,601 1,000,000 689,925 3,566,676 /

34、 递延收益

递延收益状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额 变成缘由

当局补贴 498,479,400 4,856,991 33,374,917 469,961,474 变成物业的当局补贴

总计 498,479,400 4,856,991 33,374,917 469,961,474 /

触及当局补贴的项目：

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

负债项目 期初余额 本期新添补助金额 本期计入交易外支出金额 本期计入其他收益金额 其他变动 期末余额 与物业相干/与收益相干

股分公司置备新办公楼补贴 411,090,053 411,090,053 与物业相干

益平易近一厂本领焦点项目 35,062,333 -23,532,548 11,529,785 与物业相干

武汉市货色湖区群众当局辛安渡供职处 2,970,000 -135,000 2,835,000 与物业相干

绿色建造系统集成项目贴补 4,785,000 4,785,000 与物业相干

智能建造分析 5,400,000 5,400,000 与物业相干

鄂托克奶牛场 3,739,721 3,739,721 与物业相干

闵行区今生办事 5,628,000 5,628,000 与物业相干

工业互联网项目2017-经信委 2,550,000 2,550,000 与物业相干

夏日优质生鲜乳损耗枢纽本领的争论示范项目 3,262,194 2,000,000 -1,700,648 3,561,546 与物业相干

敷裕生态粮改饲项目 2,326,104 -557,590 1,768,514 与物业相干

其他 21,665,995 2,856,991 -7,449,131 17,073,855 与物业相干

总计 498,479,400 4,856,991 -33,374,917 469,961,474

35、 股本

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股分总额 1,224,487,509 1,224,487,509

36、 本钱公积

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

本钱溢价（股本溢价） 1,679,521,224 53,302,197 1,626,219,027

其他本钱公积

以权力结算的股分支拨-本公司 114,121 114,121

以权力结算的股分支拨-新莱特 3,459,191 128,811 3,588,002

原制度本钱公积转入 23,017,818 23,017,818

总计 1,706,112,354 128,811 53,302,197 1,652,938,968

37、 库存股

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

第二期股权激发(详见附注（七）33) 193,200 193,200

总计 193,200 193,200

38、 其他分析收益

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期产生金额 期末余额

本期所得税前产生额 减：前期计入其他分析收益当期转入损益 减：所得税用度 税后归属于母公司 税后归属于小量股东

1、没有能重分类进损益的其他分析收益

个中：从新计量设定受害讨论变动额

权力法下没有能转损益的其他分析收益

二、将重分类进损益的其他分析收益 -51,078,511 -166,105,407 -45,459,946 -120,645,461 -175,458,927 -171,723,972

个中：权力法下可转损益的其他分析收益

其他债权投资诺言减值打算

现金流量套期储存 64,361,583 -91,061,467 -45,459,946 -45,601,521 -71,295,483 18,760,062

外币财政报表折算差额 -115,440,094 -75,043,940 -75,043,940 -104,163,444 -190,484,034

其他分析收益总计 -51,078,511 -166,105,407 -45,459,946 -120,645,461 -175,458,927 -171,723,972

39、 剩余公积

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额

法定剩余公积 619,319,961 619,319,961

总计 619,319,961 619,319,961

剩余公积阐明，席卷本期增减变用情况、变动缘由阐明：

根据《中华群众共以及国公法令》及本公司条例，本公司按年度净成本的10%提取法定剩余公积金，当法定剩余公积金累计额到达挂号本钱的50%以上时，可没有再提取。法定剩余公积金经同意后可用于补救折本，大概推广股本。于2020年12月31日，本公法令定剩余公积存计额一经到达挂号本钱的50%，所以没有再计提法定剩余公积。(2019年：按2019年度净成本的3.39%提取，共23,147,555元)。

40、 未分配成本

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期 上年度

保养前上期末未分配成本 2,796,971,755 2,391,776,418

保养期初未分配成本总计数（调增+，调减－） -28,444,879

保养前期初未分配成本 2,768,526,876 2,391,776,418

加：本期归属于母公司一切者的净成本 261,019,201 607,829,007

减：提取法定剩余公积

提取随便剩余公积

提取普通告急打算

应酬普遍股股利 195,918,001 202,280,861

转作股本的普遍股股利

其他（统一掌握下企业合并） 352,809

期末未分配成本 2,833,628,076 2,796,971,755

41、 交易支出以及交易老本

(1).交易支出以及交易老本状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

支出 老本 支出 老本

主交易务 14,078,966,327 10,654,168,917 12,054,602,722 8,283,072,637

其他生意 185,117,865 159,101,292 99,047,197 70,115,596

总计 14,264,084,192 10,813,270,209 12,153,649,919 8,353,188,233

42、 税金及附带

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

都会维护修建税 12,686,555 16,098,270

教训费附带 11,945,573 14,576,970

房产税 8,544,861 8,943,704

土地利用税 2,053,117 2,252,960

印花税 9,326,040 5,082,793

其他 231,846 343,123

总计 44,787,992 47,297,820

其他阐明：

注：主要税金及附带的计缴规范拜见附注（六）、1。

43、 出售用度

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

员工薪酬用度 421,192,644 360,652,004

输送费及仓储费 693,475,731 554,984,395

广告费 582,237,332 538,626,955

营销类用度 735,737,424 1,085,484,937

租赁费 33,363,474 43,553,599

折旧费以及摊销用度 53,601,939 39,635,232

其他 109,756,760 87,040,183

总计 2,629,365,304 2,709,977,305

44、 办理用度

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

员工薪酬用度 204,781,717 217,743,651

折旧费以及摊销用度 23,767,848 23,872,061

审计磋商费 63,617,616 11,346,522

警备消防费 11,352,009 10,041,878

租赁费 2,494,228 4,322,653

股权激发老本摊销 330,199 815,088

其他 96,277,774 96,783,155

总计 402,621,391 364,925,008

45、 研发用度

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

研发质料 17,450,767 14,517,537

员工薪酬用度 20,757,389 17,018,765

折旧费以及摊销用度 4,465,527 3,986,139

其他 853,517 3,668,685

总计 43,527,200 39,191,126

46、 财政用度

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

资本付出 33,255,369 40,887,289

减﹕本钱化资本

减﹕资本支出 17,693,074 12,336,780

汇兑损益 4,131,633 6,184,653

其他 22,735,156 22,599,012

总计 42,429,084 57,334,174

47、 其他收益

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

企业扶助基金 20,470,000 54,635,237

稳岗贴补 2,049,749

行状俱乐部惩罚 13,500,000

市长质量奖 1,000,000

其他 7,257,470 11,836,523

总计 28,727,470 82,021,509

48、 投资收益

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

权力法核算的永恒股权投资收益 -193,836 -3,981,681

总计 -193,836 -3,981,681

49、 诺言减值亏空

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

应收账款坏账亏空 -9,071,436 -9,462,647

其他应收款坏账亏空 58,616 -752,206

总计 -9,012,820 -10,214,853

50、 物业减值亏空

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

1、坏账亏空

二、存货减价亏空及公约如约老本减值亏空 -52,993,090 -6,972,628

三、永恒股权投资减值亏空

四、流动物业减值亏空

五、正在建工程减值亏空

六、损耗性生物物业减值亏空

七、无形物业减值亏空

八、商誉减值亏空

九、其他

总计 -52,993,090 -6,972,628

51、 物业从事收益

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

流动物业从事利得 6,045,198 341,369

总计 6,045,198 341,369

52、 交易外支出

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额 计入当期非时常性损益的金额

非震动物业从事利得总计 20,282,301 5,683,946 20,282,301

个中：流动物业从事利得 10,003,074 825,485 10,003,074

生物物业减少利得 10,279,227 4,858,461 10,279,227

赔款支出 402,276 315,573 402,276

其他 15,246,651 8,435,208 15,246,651

总计 35,931,228 14,434,727 35,931,228

53、 交易外付出

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额 计入当期非时常性损益的金额

非震动物业从事亏空总计 6,962,972 7,581,613 6,962,972

个中：流动物业从事亏空 747,254 1,011,405 747,254

生物物业减少亏空 6,215,718 6,570,208 6,215,718

对于外捐献 110,617 25,712,644 110,617

其他 5,899,733 8,366,816 5,899,733

总计 12,973,322 41,661,073 12,973,322

54、 所得税用度

(1) 所得税用度表

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

当期所得税用度 99,641,800 214,119,534

递延所得税用度 -35,728,562 -89,710,622

总计 63,913,238 124,408,912

(2) 会计成本与所得税用度保养历程

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额

成本总数 283,613,840

按法定/合用税率算计的所得税用度 70,903,460

子公司合用分歧税率的作用 3,300,152

往日年度所得税汇算清缴分裂 39,229,568

非应税支出的作用 -72,556,589

弗成抵扣的老本、用度以及亏空的作用 940,760

利用前期未确认递延所得税物业的可抵扣折本的作用 -5,016,227

本期未确认递延所得税物业的可抵扣永远性分裂或可抵扣折本的作用 27,112,114

所得税用度 63,913,238

其他阐明：

□合用 √没有合用

55、 其他分析收益

√合用 □没有合用

详见附注 (七)、38。

56、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与筹备震动相关的现金

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

资本支出 17,693,074 12,278,273

交易外支出 10,279,227 8,133,008

其他收益 31,676,461 127,509,329

其他 20,834,677 79,608,006

总计 80,483,439 227,528,616

(2). 支拨的其他与筹备震动相关的现金

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

支拨的各项办理用度、交易用度 1,526,042,790 1,595,401,045

银行手续费 14,935,875 22,590,985

其他 138,981,113 144,666,404

总计 1,679,959,778 1,762,658,434

(3). 收到的其他与投资震动相关的现金

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

永恒应酬款 338,017,762

总计 338,017,762

(4). 支拨的其他与投资震动相关的现金

□合用 √没有合用

(5). 收到的其他与筹资震动相关的现金

□合用 √没有合用

(6). 支拨的其他与筹资震动相关的现金

□合用 √没有合用

57、 现金流量表弥补材料

(1) 现金流量表弥补材料

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

弥补材料 本期金额 上期金额

1．将净成本调治为筹备震动现金流量：

净成本 219,700,602 491,294,711

加：物业减值打算 52,993,090 6,972,628

诺言减值亏空 9,012,820 10,214,853

流动物业折旧、油气鼓鼓物业折耗、损耗性生物物业折旧 581,354,767 548,610,549

利用权物业摊销 68,714,649

无形物业摊销 7,672,542 7,628,169

永恒待摊用度摊销 4,598,984 3,363,658

股权激发用度摊销 330,199 815,088

从事流动物业、无形物业以及其他永恒物业的亏空（收益以“－”号填列） -6,045,198 -341,369

流动物业报废亏空（收益以“－”号填列） -13,319,330 1,897,667

公正价值变动亏空（收益以“－”号填列）

财政用度（收益以“－”号填列） 41,054,650 40,887,289

投资亏空（收益以“－”号填列） 193,836 3,981,681

递延所得税物业削减（推广以“－”号填列） -55,337,730 -117,953,839

递延所得税负债推广（削减以“－”号填列） -19,017,400 23,156,941

存货的削减（推广以“－”号填列） -455,423,417 -449,842,759

筹备性应收项想法削减（推广以“－”号填列） -339,074,714 -350,670,659

筹备性应酬项想法推广（削减以“－”号填列） -164,052,371 418,717,355

其他

筹备震动孕育的现金流量净额 -66,644,021 638,731,963

2．没有触及现金出入的远大投资以及筹资震动：

债务转为本钱

一年内到期的可变换公司债券

融资租入流动物业

3．现金及现金等价物净变用情况：

现金的期末余额 1,719,033,899 2,776,892,192

减：现金的期初余额 2,961,051,717 2,489,410,663

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净推广额 -1,242,017,818 287,481,529

(2) 本期支拨的博得子公司的现金净额

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

金额

本期产生的企业合并于本期支拨的现金或现金等价物 53,316,324

现金或现金等价物 53,316,324

减：采办日子公司持有的现金及现金等价物 8,485,436

现金或现金等价物 8,485,436

加：往日时期产生的企业合并于本期支拨的现金或现金等价物

博得子公司支拨的现金净额 44,830,888

(3) 本期收到的从事子公司的现金净额

□合用 √没有合用

(4) 现金以及现金等价物的变成

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

1、现金 1,719,033,899 2,961,051,717

个中：库存现金 3,685 8,201

可随时用于支拨的银行取款 1,719,030,214 2,961,043,516

可随时用于支拨的其他钱币资金

二、现金等价物

个中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,719,033,899 2,961,051,717

个中：母公司或团体内人公司利用受限制的现金以及现金等价物

其他阐明：

□合用 √没有合用

58、 一切权或利用权受到限制的物业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末账面价值 受限缘由

流动物业 1,573,732,698 银行借钱抵押

总计 1,573,732,698 /

其他阐明：

均为新西兰新莱特用于博得银行借钱所抵押的衡宇建筑物。

59、 外币钱币性项目

(1). 外币钱币性项目

√合用 □没有合用

单元：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算群众币余额

钱币资金 - -

个中：美元 2,377,061 6.4601 15,356,051

欧元

港币 86,673 0.8321 72,119

谢克尔 3,721,659 1.9841 7,384,144

新西兰元 8,616,272 4.5153 38,905,055

应收账款 - -

个中：美元 45,081,078 6.4601 291,228,272

新西兰元 32,810,957 4.5153 140,116,209

近期借钱 - -

个中：美元 32,786,000 6.4601 211,800,839

新西兰元 250,171,700 4.5153 829,441,260

应酬款项 - -

个中：美元 1,055,660 6.4601 6,819,669

澳元 1,045,461 4.8528 5,073,411

新西兰元 33,403,741 4.5153 150,827,914

一年内到期的非震动负债 - -

个中：新西兰元 67,231,767 4.5153 303,571,597

永恒借钱 - -

个中：新西兰元 100,000,000 4.5153 451,530,000

(2). 境外筹备实体阐明，席卷对付主要的境外筹备实体，应表露其境外主要筹备地、记帐本位币及挑选按照，记帐本位币产生改变的还应表露缘由

√合用 □没有合用

本公司之子公司新西兰新莱特及其部下子公司主要筹备职位于新西兰，其筹备所处的主要经济境况中的钱币为新西兰元，所以以新西兰元算作记帐本位币。

本公司之子公司光辉乳业控股有限公司及光辉乳业国际投资有限公司筹备所处的主要经济境况中的钱币为美元，所以以美元算作记帐本位币。

Bright Dairy Israel Limited.筹备所处的主要经济境况中的钱币为谢克尔，所以以谢克尔算作记帐本位币。

60、 套期

√合用 □没有合用

根据套期类型表露套期项目及相干套期器械、被套期告急的相干的定性以及定量信息：

现金流量套期：

（1） 利率调换公约

新莱特订立一系列利率调换公约，对于其负担的浮动利率债务的利率告急引起的现金流量变动告急敞口施行套期，行将全体浮动利率借钱变换成流动利率。新莱特将购入的利率调换公约指定为套期器械，该等利率调换公约与相映的银行借钱的条目不异，新莱特选择主要条目较为法评介套期无效性。新莱特办理层以为利率调换公约是高度无效的套期器械，其主要条目以下：

招牌金额总计 到期日范围 失落期条目

新西兰元50,000,000元 2021年7月30日至2025年10月31日 将借钱按BKBM的浮动利率失落换为流动利率3.5075%至4.8675%

新莱特经过利率调换合约减低墟市利率变动引起的现金流量变动告急(附注十(1))。

（2） 远期外集合同

新莱特将购入的外汇远期合约指定为高度无效的套期器械，以办理与预期美元以及澳元出售及美元洽购相关的外汇告急敞口引起的现金流量变动告急。

新莱特选择主要条目较为法评介套期无效性，对付所订立的外币远期合约的条目与预期买卖的条目符合的外币远期合约，以为其高度无效。

对付美元出售相干的套期器械，其主要实质以下：

招牌金额总计 到期日范围 新西兰元兑美元汇率范围

以新西兰元卖出美元521,534,600元 2021年7月9日至2023年5月5日 0.5527至0.73535

对付澳元出售相干的套期器械，其主要实质以下：

招牌金额总计 到期日范围 新西兰元兑澳元汇率范围

以新西兰元卖出澳元8,036,467元 2021年7月1日至2022年2月1日 0.9084至0.9413

对付美元洽购相干的套期器械，其主要实质以下：

招牌金额总计 到期日范围 新西兰元兑美元汇率范围

以新西兰元买入美元 2021年7月12日至2022年2月25日 0.6567至0.7419

42,345,000元

新莱特订立一系列购入/售出外币的外汇远期公约，对于以流动代价买入原质料/卖出商品的极大概产生的预期买卖的外汇告急引起的现金流量变动告急敞口施行套期(附注十(1)。

（3） 乳成品商品期货

新莱特将卖出以及买入的乳成品商品期货合约指定为高度无效的套期器械，以办理出售全脂奶粉以及脱脂奶粉时墟市代价着落的告急引起的现金流量变动告急，和洽购生奶时代价下跌的告急引起的现金流量变动告急。

新莱特对付所订立的乳成品商品期货合约的条目与预期买卖的条目符合，以为其高度无效。

对付新莱特买买入的乳成品商品期货，其主要条目以下：

合约类别 到期日 买入数目(吨) 买入买卖代价

买入生奶 2021年9月30日 168 新西兰元6,690元/吨

新莱特经过卖出商品期货合约来升高出售全脂奶粉以及脱脂奶粉的代价着落告急引起的现金流量变动告急，并经过买入乳成品商品期货合约来升高洽购生奶的代价下跌告急引起的现金流量变动告急(附注十（1))。

61、 当局补贴

1. 当局补贴根底状况

□合用 √没有合用

2. 当局补贴归还状况

□合用 √没有合用

62、 其他

□合用 √没有合用

八、合并范围的变化

1、 非统一掌握下企业合并

□合用 √没有合用

2、 统一掌握下企业合并

√合用 □没有合用

(1). 本期产生的统一掌握下企业合并

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

被合并方称号 企业合并中博得的权力比率 变成统一掌握下企业合并的按照 合并日 合并日确实定按照 合并当期期初至合并日被合并方的支出 合并当期期初至合并日被合并方的净成本 较为时期被合并方的支出 较为时期被合并方的净成本

上海鼎瀛农业有限公司 100% 向同受最终控股母公司掌握的企业收买博得 2021年4月6日 博得掌握并告竣产权买卖焦点股权让渡手续 4,389,790 -279,423 7,586,047 666,847

大丰抖擞农业有限公司 100% 向同受最终控股母公司掌握的企业收买博得 2021年4月6日 博得掌握并告竣产权买卖焦点股权让渡手续 5,741,024 1,001,548 26,766,185 4,838,870

(2). 合并老本

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

合并老本 上海鼎瀛农业有限公司 大丰抖擞农业有限公司

--现金 1,884,481 51,431,843

(3). 合并日被合并方物业、负债的账面价值

√合用 □没有合用

单元： 元币种： 群众币

上海鼎瀛农业有限公司 大丰抖擞农业有限公司

合并日 上期期末 合并日 上期期末

物业： 60,255,607 64,201,451 73,638,520 79,320,555

震动物业 20,080,419 21,382,930 14,933,850 17,609,169

非震动物业 40,175,188 42,818,521 58,704,670 61,711,386

负债： 67,189,397 70,855,816 49,097,320 55,780,902

震动负债 46,172,063 49,301,131 19,230,018 23,970,154

非震动负债 21,017,334 21,554,685 29,867,302 31,810,748

净物业 -6,933,790 -6,654,365 24,541,200 23,539,653

减：小量股东权力

博得的净物业 -6,933,790 -6,654,365 24,541,200 23,539,653

3、 反向采办

□合用 √没有合用

4、 从事子公司

是否生存单次从事对联公司投资即耗费掌握权的状况

□合用√没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

5、 其他缘由的合并范围变动

阐明其他缘由导致的合并范围变动（如，新设子公司、整理子公司等）及其相干状况：

□合用 √没有合用

6、 其他

□合用 √没有合用

九、正在其他主体中的权力

1、 正在子公司中的权力

(1). 企业团体的变成

√合用 □没有合用

子公司称号 主要筹备地 挂号地 生意性子 持股比率(%) 博得办法

直接 间接

呼伦贝尔光辉乳品有限公司(“呼 中国 内蒙古鄂 乳品加 51 49 投资创造

伦贝尔光辉”) 温克旗 工、出售

上海光辉随心订电子商务有限公司(“随心订电子”) 中国 上海 网站开垦、筹备以及办事 70 30 投资创造

南京光辉乳品有限公司(“南京光辉”) 中国 南京 乳品加工、出售 95 0 投资创造

北京光辉健能乳业有限公司("北京健能”) 中国 北京 乳品加工、出售 90 10 投资创造

广州光辉乳品有限公司(“广州光辉”) 中国 广州 乳品加工、出售 90 10 投资创造

光辉乳业(泾阳)有限公司(“泾阳光辉”) 中国 泾阳 乳品加工、出售 90 10 投资创造

上海光辉奶酪黄油有限公司("上海奶酪黄油”) 中国 上海 商品出售 85 15 投资创造

上海光辉乳品筹备有限公司 中国 上海 商品出售 75 25 投资创造

上海光辉领鲜物流有限公司(“领鲜物流”) 中国 上海 物流、输送 100 0 投资创造

光辉牧业有限公司(“光辉牧业”) 中国 上海 外购、自产鲜奶 100 0 投资创造

吴忠光辉生态农业繁华有限公司 中国 吴忠 农作物栽培及出售 0 100 投资创造

中卫光辉生态农业繁华有限公司 中国 中卫 农作物栽培及出售 0 100 投资创造

淮北光辉生态才干牧场有限公司 中国 淮北 奶牛养殖 0 100 投资创造

中卫光辉生态才干牧场有限公司 中国 中卫 奶牛养殖 0 100 投资创造

阜阳光辉生态才干牧场有限公司 中国 阜阳 奶牛养殖 0 100 投资创造

滑县光辉生态示范奶牛养殖有限公司 中国 滑县 奶牛养殖 0 100 投资创造

敷裕光辉生态示范奶牛养殖有限公司 中国 齐齐哈尔 奶牛养殖 0 100 投资创造

德州光辉生态示范奶牛养殖有限公司 中国 德州 奶牛养殖 0 100 投资创造

武汉光辉生态示范奶牛场有限公司 中国 武汉 奶牛养殖 0 100 投资创造

滑县光辉牧业饲料有限公司 中国 滑县 损耗加工出售反刍饲料 0 100 投资创造

江阴健能牧业有限公司 中国 江阴 奶牛养殖 0 100 投资创造

上海光辉荷斯坦饲料有限公司 中国 上海 损耗加工出售反刍饲料 0 100 投资创造

江苏申牛牧业有限公司 中国 盐城 奶牛养殖 0 100 投资创造

上海鼎健饲料有限公司 中国 上海 损耗加工出售反刍饲料 0 100 投资创造

天津光辉牧业有限公司 中国 天津 奶牛养殖 0 100 投资创造

山东申牛牧业有限公司 中国 济南 奶牛养殖 0 100 投资创造

徐州申牛饲料有限公司 中国 徐州 损耗加工出售反刍 饲料 0 100 投资创造

上海光辉荷斯坦农牧科技有限公司 中国 上海 农牧科技范畴内本领开垦 0 100 投资创造

敷裕县光辉哈川奶牛豢养专科单干社 中国 齐齐哈尔 奶牛养殖 0 100 投资创造

河南申瑞牛业有限公司 中国 滑县 肉牛养殖 0 55 投资创造

上海奶牛育种焦点有限公司 中国 上海 损耗出售公牛、胚胎 0 51 投资创造

陕西秦申金牛育种有限公司 中国 西安 种公牛豢养 0 51 投资创造

浙江光辉牧业有限公司 中国 金华 奶牛养殖 0 51 投资创造

陕西正立乳业有限负担公司 中国 铜川 奶牛养殖 0 51 投资创造

内蒙古天以及荷斯坦牧业有限公司 中国 呼以及浩特 奶牛养殖 0 45 投资创造

内蒙古蒙元以及牛肉业有限公司 中国 鄂托克旗 肉牛养殖 0 45 投资创造

乌拉盖办理区蒙元肉牛育种有限公司 中国 锡盟乌拉盖办理区 育种 0 45 投资创造

东乌珠穆沁旗乌兰安格斯畜牧业繁华有限公司 中国 东乌珠穆沁旗 畜产物购销 0 45 投资创造

河北光辉荷斯坦饲料有限公司 中国 衡水 损耗加工出售反刍饲料 0 100 投资创造

武汉光辉荷斯坦牧业有限公司 中国 武汉 奶牛养殖 0 100 投资创造

南京光辉荷斯坦牧业有限公司 中国 南京 奶牛养殖 0 100 投资创造

上海冠牛经贸有限公司 中国 上海 出售电机产物 0 100 投资创造

西安光辉荷斯坦奶牛育种有限公司 中国 西安 育种 0 52 投资创造

上海光辉乳业出售有限公司(“上海光辉出售”) 中国 上海 食品零售、实业投资 90 0 投资创造

北京光辉强健乳业出售有限公司(“北京强健出售”) 中国 北京 乳品零售 20 80 投资创造

杭州光辉乳业出售有限公司(“杭州出售”) 中国 杭州 乳品零售 20 80 投资创造

合肥光辉乳业出售有限公司(“合肥出售”) 中国 合肥 乳品零售 20 80 投资创造

光辉乳业国际投资有限公司(“光辉投资”) 中国 喷鼻港 投资 100 0 投资创造

西安光辉乳业出售有限公司(“西安出售”) 中国 西安 乳品零售 20 80 投资创造

南京光辉乳业出售有限公司(“南京出售”) 中国 南京 乳品零售 20 80 投资创造

广州光辉乳业出售有限公司(“广州出售”) 中国 广州 乳品零售 20 80 投资创造

济南光辉乳业出售有限公司(“济南出售”) 中国 济南 乳品零售 20 80 投资创造

沈阳光辉乳业出售有限公司(“沈 中国 沈阳 乳品零售 20 80 投资创造

阳出售”)

新莱特 新西兰 新西兰 乳品加工、出售 0 39.01 非统一掌握下企业合并

成都光辉乳业有限公司(“成都光辉”) 中国 成都 乳品加工、出售 90 10 投资创造

黑龙江光辉佳原乳品有限公司(“黑龙江佳原”) 中国 佳木斯 乳品加工、出售 0 100 投资创造

黑龙江光辉优幼营养品有限公司(“黑龙江优幼”) 中国 齐齐哈尔 乳品加工、出售 0 100 投资创造

新疆阿勒泰光辉乳业有限公司(“新疆阿勒泰”) 中国 阿勒泰 乳品加工、出售 0 100 非统一掌握下的企业合并

黑龙江省光辉松鹤乳品有限负担公司(“黑龙江光辉”) 中国 齐齐哈尔 乳品加工、出售 90 10 非统一掌握下的企业合并

上海达能保鲜乳成品有限公司(“上海达能保鲜”) 中国 上海 乳品加工、出售 75 0 非统一掌握下的企业合并

上海光辉酸乳酪有限公司(“上海酸乳酪”) 中国 上海 乳品加工、出售 75 0 非统一掌握下的企业合并

天津光辉梦得乳品有限公司(“天津光辉”) 中国 天津 乳品加工、出售 60 0 非统一掌握下的企业合并

北京光辉强健乳业有限公司(“北京强健”) 中国 北京 乳品加工、出售 79.92 0 非统一掌握下的企业合并

武汉光辉乳品有限公司(“武汉光辉”) 中国 武汉 乳品加工、出售 84 0 非统一掌握下的企业合并

湖南光辉乳品有限公司(“湖南光辉”) 中国 长沙 乳品加工、出售 60 40 非统一掌握下的企业合并

郑州光辉乳业有限公司(“郑州光辉”) 中国 郑州 乳品加工、出售 60 40 非统一掌握下的企业合并

光辉乳业(德州)有限公司(“德州光辉”) 中国 德州 乳品加工、出售 51 0 非统一掌握下的企业合并

上海永安乳品有限公司(“永安乳品”) 中国 上海 乳品加工、出售 50 50 非统一掌握下的企业合并

上海乳品四厂有限公司(“乳品四厂”) 中国 上海 乳品加工、出售 82 0 非统一掌握下的企业合并

上海市星火农场汽车修缮站 中国 上海 更生橡胶部件建造 0 100 非统一掌握下的企业合并

天津光辉优加乳品出售有限公司(“天津光辉优加”) 中国 天津 乳品加工、出售 100 0 投资创造

光辉乳业控股有限公司 开曼群岛 开曼群岛 投资 0 100 投资创造

Bright Dairy Isreal Limited(“以色列光辉”) 中国 以色列 投资 100 0 投资创造

Synlait Milk Finance Limited 新西兰 新西兰 金融办事 0 39.01 非统一掌握下企业合并

The New Zealand Dairy Company Limited 新西兰 新西兰 乳品加工、出售 0 39.01 非统一掌握下企业合并

Eighty Nine Richard Pearse Drive Limited 新西兰 新西兰 乳品加工、出售 0 39.01 非统一掌握下企业合并

新来特商务磋商(上海)有限公司 中国 上海 商务磋商 0 39.01 非统一掌握下企业合并

Synlait Foods (Talbot Forest) Limited 新西兰 新西兰 乳品加工、出售 0 39.01 非统一掌握下企业合并

Dairyworks Limited 新西兰 新西兰 乳品加工、出售 0 39.01 非统一掌握下企业合并

Dairyworks (Australia) Pty Limited 澳大利亚 澳大利亚 乳品加工、出售 0 39.01 非统一掌握下企业合并

上海光辉乳业国际交易有限公司(“上海国际交易”) 中国 上海 进出口交易 100 0 投资创造

武汉光辉乳业出售有限公司(“武汉出售”) 中国 武汉 乳品零售 20 80 投资创造

上海光辉协力文明提喻繁华有限公司(“协力提喻”) 中国 上海 提喻赛事筹划，提喻经纪 100 0 投资创造

福粤光辉乳品有限公司(“福粤光辉”) 中国 广州 乳品零售 100 0 投资创造

上海奶牛争论一切限公司(以下简称“奶牛争论所”) 中国 上海 本领争论 100 0 统一掌握下的企业合并

上海乳品训练争论焦点有限公司(以下简称“乳品训练焦点”) 中国 上海 训练办事 100 0 统一掌握下的企业合并

上海牛奶棚食品有限公司(以下简称“牛奶棚”) 中国 上海 乳品加工、出售 66.27 0 统一掌握下的企业合并

上海益平易近食品一厂有限公司(以下简称“益平易近一厂”) 中国 上海 食品出售 100 0 统一掌握下的企业合并

上海光辉食品出售有限公司 中国 上海 食品出售 0 100 统一掌握下的企业合并

杭州光辉天鹰食品出售有限公司(以下简称“杭州天鹰”) 中国 杭州 零售、批发 0 62.50 统一掌握下的企业合并

江苏光辉银宝乳业有限公司(以下简称“射阳工厂”) 中国 盐都会射阳县 乳品加工、出售 51 0 投资创造

上海鼎瀛农业有限公司 中国 上海 饲料加工 0 100 统一掌握下的企业合并

大丰抖擞农业有限公司 中国 大丰 饲料加工 0 100 统一掌握下的企业合并

江苏光辉乳业出售有限公司 中国 盐都会射阳县 乳成品出售 100 0 投资创造

(2). 主要的非全资子公司

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

子公司称号 小量股东持股比率（%） 本期归属于小量股东的损益 本期向小量股东颁发分派的股利 期末小量股东权力余额

乳品四厂 18 650,000 9,635,228

武汉光辉 16 1,561,298 3,122,600 30,665,716

德州光辉 49 1,563,000 3,196,000 23,141,727

新莱特 61 -46,154,607 2,166,484,363

子公司小量股东的持股比率分歧于表决权比率的阐明：

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

(3). 主要非全资子公司的主要财政信息

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

子公司称号 期末余额 期初余额

震动物业 非震动物业 物业总计 震动负债 非震动负债 负债总计 震动物业 非震动物业 物业总计 震动负债 非震动负债 负债总计

乳品四厂 164,969,070 105,554,716 270,523,786 137,168,102 137,168,102 188,046,248 112,376,352 300,422,600 124,626,502 124,626,502

武汉光辉 436,408,780 332,047,027 768,455,807 397,173,710 2,610,000 399,783,710 422,581,313 202,962,729 625,544,042 226,218,674 2,610,000 228,828,674

德州光辉 152,537,515 113,199,615 265,737,130 155,564,169 155,564,169 276,945,076 99,829,946 376,775,022 178,939,601 178,939,601

新莱特 2,422,756,462 5,229,969,886 7,652,726,348 2,465,335,534 1,635,174,121 4,100,509,655 2,888,725,742 5,392,639,383 8,281,365,125 2,654,560,704 1,711,593,699 4,366,154,403

子公司称号 本期产生额 上期产生额

交易支出 净成本 分析收益总数 筹备震动现金流量 交易支出 净成本 分析收益总数 筹备震动现金流量

乳品四厂 376,279,445 41,219,481 41,219,481 88,888,924 346,848,955 39,763,226 39,763,226 82,250,710

武汉光辉 486,364,573 70,068,407 70,068,407 136,154,889 312,169,594 28,481,569 28,481,569 47,154,795

德州光辉 492,911,215 22,823,044 22,823,044 122,779,475 425,093,412 56,790,026 56,790,026 60,427,309

新莱特 3,121,025,604 -75,675,697 -363,360,443 -61,173,457 3,173,872,893 276,301,833 183,986,851 207,175,172

(4). 利用企业团体物业以及了偿企业团体债务的远大限制：

□合用 √没有合用

(5). 向纳入合并财政报表范围的组织化主体供给的财政支柱或其他支柱：

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

2、 正在子公司的一切者权力份额产生改变且仍掌握子公司的买卖

□合用 √没有合用

3、 正在配合企业或联营企业中的权力

√合用 □没有合用

(1). 主要的配合企业或联营企业

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

配合企业或联营企业称号 主要筹备地 挂号地 生意性子 持股比率(%)

直接 间接

上海源盛输送单干公司(“源盛输送”) 上海市 上海市 物品输送 34 0

金华市海华乳业有限公司(“金华海华”) 金华市 金华市 食品损耗 20 0

浙江金申奶牛繁华有限公司(“浙江金申”) 金华市 金华市 饲料损耗 28 0

天津市今日强健乳业有限公司(“天津今日”) 天津市 天津市 乳成品的加工、损耗、出售 30 0

四川新指望营养成品有限公司(“四川新指望”) 成都会 成都会 乳成品的研发 25 0

上海申杭纸业包装有限公司(“上海申杭纸业”) 上海市 上海市 纸成品、木竹成品的建造、加工 45 0

江苏银宝光辉牧业有限公司 盐都会射阳县 盐都会射阳县 动物豢养 49 0

(2). 主要配合企业的主要财政信息

□合用 √没有合用

(3). 主要联营企业的主要财政信息

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

期末余额/ 本期产生额 期初余额/ 上期产生额

源盛输送 金华海华 浙江金申 天津今日 四川新指望 上海申杭纸业 江苏银宝光辉牧业有限公司 源盛输送 金华海华 浙江金申 天津今日 四川新指望 上海申杭纸业 江苏银宝光辉牧业有限公司

震动物业 1,617,356 224,904,449 20,131,543 43,861,146 615,663 24,950,070 82,659,124 6,078,031 217,078,491 21,621,758 42,262,228 2,116,608 11,785,318 63,990,997

个中：现金以及现金等价物 1,946,620 80,245 4,100,487 31,085,451 16,357,898 497,212 1,028,325 910,281 3,470,350 18,351,144

非震动物业 478,850 66,257,337 5,828,448 106,715,417 744,091 18,150 318,130,825 70,400,525 16,724,702 108,146,204 905,986 3,150 290,719,504

物业总计 2,096,206 291,161,786 25,959,991 150,576,563 1,359,754 24,968,220 400,789,949 6,078,031 287,479,016 38,346,460 150,408,432 3,022,594 11,788,468 354,710,501

震动负债 43,198 156,346,987 6,577,915 33,223,314 33,385,810 19,729,365 266,743,837 -161,668,002 -11,494,079 -34,222,421 -31,427,549 -6,646,676 -272,145,450

非震动负债 3,395,000 54,307 6,029,713 -3,670,000 -55,500

负债总计 43,198 159,741,987 6,577,915 33,277,621 33,385,810 19,729,365 272,773,550 -165,338,002 -11,494,079 -34,277,921 -31,427,549 -6,646,676 -272,145,450

小量股东权力 2,127,311 24,428,203 12,889,143 47,613,510 -7,740,350 2,570,896 40,456,875

归属于母公司股东权力 2,053,008 131,419,800 19,382,077 117,298,942 -32,026,056 5,238,855 128,016,399 3,950,720 97,712,811 13,963,238 68,517,001 -20,664,605 2,570,896 42,108,176

按持股比率算计的净物业份额 698,023 26,283,960 5,426,981 35,189,683 -8,006,514 2,357,485 62,728,036 1,382,752 24,428,203 7,518,667 34,839,153 -7,101,239 2,313,806 40,456,875

保养事项 -1,335,432 -1,387,421 6,992,666 7,101,239 344

--内部买卖未完结成本 -1,335,432 -1,387,421 6,992,666 344

--其他 7,101,239

对于联营企业权力投资的账面价值 1,271,239 24,974,739 5,908,339 42,181,991 0 2,357,827 62,821,642 1,382,752 23,092,771 6,131,246 41,831,819 2,314,150 40,456,875

生存秘密报价的联营企业权力投资的公正价值

交易支出 1,068,204 208,098,435 42,720,486 34,542,765 43,363 30,454,732 53,878,990 390,096,646 122,453,205 66,885,100 894,040 24,930,809 64,098,416

财政(用度)/支出 -1,924 5,559,826 -2,997 143,446 -26,263 3,751,659 -7,973,507 -19,986 -432,091 46,053 -5,008,708

所得税用度 4,261 -629 9,796 -1,632,919 -50,061 8,134 -9,527

净成本 -327,978 9,409,837 -132,335 1,167,239 -3,585,101 93,905 -4,357,619 22,054,510 1,605,439 3,863,922 9,634,201 181,020 -17,434,949

分析收益总数 -327,978 9,409,837 -132,335 1,167,239 -3,585,101 93,905 -4,357,619 22,054,510 1,605,439 3,863,922 9,634,201 181,020 -17,434,949

本年度收到的来自联营企业的股利 6,457,906

其他阐明

本团体以联营企业合并财政报表中归属于母公司的金额为根底，按持股比率算计物业份额。联营企业合并财政报表中的金额思虑了博得投资时联营企业可辨别净物业以及负债的公正价值和一致会计战术的作用。 其他保养事项席卷减值打算及未确认的超额折本等。

(4). 没有主要的配合企业以及联营企业的汇总财政信息

□合用 √没有合用

(5). 配合企业或联营企业向本公司转化资金的才略生存远大限制的阐明

□合用 √没有合用

(6). 配合企业或联营企业产生的超额折本

□合用 √没有合用

(7). 与配合企业投资相干的未确认许诺

□合用 √没有合用

(8). 与配合企业或联营企业投资相干的或有负债

□合用 √没有合用

4、 主要的独特筹备

□合用 √没有合用

5、 正在未纳入合并财政报表范围的组织化主体中的权力

未纳入合并财政报表范围的组织化主体的相干阐明：

□合用 √没有合用

6、 其他

□合用 √没有合用

十、 与金融器械相干的告急

√合用 □没有合用

本团体的筹备震动见面临各类金融告急，主要席卷墟市告急(主要为外汇告急、利率告急以及其他代价告急)、诺言告急以及震动性告急。上述金融告急和本团体为升高这些告急所采用的告急办理战术以下所述：

董事会担任筹备并建立本团体的告急办理架构，拟定本团体的告急办理战术以及相干诱导并监视告急办理办法的施行状况。本团体己拟定告急办理战术以判别以及分解本团体所面临的告急，这些告急办理战术对于一定告急施行了清爽规矩，涵盖了墟市告急、诺言告急以及震动性告急办理等诸多方面。本团体按期评估墟市境况及本团体筹备震动的改变以确定是否对于告急办理战术及系统施行更新。本团体的告急办理由告急办理委员会根据董事会同意的战术进步。告急办理委员会经过与本团体其他生意部门的密切单干来判别、评介以及潜伏相干告急。本团体内部审计部门就告急办理掌握及法式施行按期的考查，并将考查了局上报本团体的审计委员会。

1、 墟市告急

1.1外汇告急

本团体的主要筹备位于中国与新西兰，除新莱特子公司以美元施行出售外，本团体的其他主要生意以群众币结算。本团体已确认的外币物业以及负债及他日的外币买卖(外币物业以及负债及外币买卖的计价钱币主要为美元)生存外汇告急。本团体延续监控团体外币买卖以及外币物业及负债的领域，以最大水准升高面临的外汇告急；为此，本团体经过订立远期外集合约或钱币调换合约的办法来到达潜伏外汇告急的想法(附注七(2))。

于2021年6月30日，本团体内记帐本位币为群众币以及新西兰元的公司持有的外币金融物业以及外币金融负债折算成群众币的金额列示以下：

单元：元 币种：群众币

2021年6月30日

外币项目

外币金融物业—

钱币资金 61,717,369

应收款项 431,344,481

总计 493,061,850

外币金融负债—

近期借钱 1,041,242,099

应酬款项 162,720,994

总计 1,203,963,093

于2020年12月31日，本团体内记帐本位币为群众币以及新西兰元的公司持有的外币金融物业以及外币金融负债折算成群众币的金额列示以下：

单元：元 币种：群众币

2020年12月31日

外币项目

外币金融物业—

钱币资金 53,414,025

应收款项 280,042,231

总计 333,456,256

外币金融负债—

近期借钱 196,673,707

应酬款项 31,409,901

总计 228,083,608

十1、 公正价值的表露

1、 以公正价值计量的物业以及负债的期末公正价值

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末公正价值

第一层次公正价值计量 第二层次公正价值计量 第三层次公正价值计量 总计

1、延续的公正价值计量

（一）买卖性金融物业 101,264,847 101,264,847

1.以公正价值计量且变动计入当期损益的金融物业

（1）债务器械投资

（2）权力器械投资

（3）衍生金融物业 73,914,772 73,914,772

（4）其他非震动金融物业 27,350,075 27,350,075

2.指定以公正价值计量且其变动计入当期损益的金融物业

（1）债务器械投资

（2）权力器械投资

（二）其他债权投资

（三）其他权力器械投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地利用权

2.出租的建筑物

3.持有并打算增值后让渡的土地利用权

（五）生物物业

1.消费性生物物业

2.损耗性生物物业

延续以公正价值计量的物业总数 101,264,847 101,264,847

（六）买卖性金融负债 17,173,704 17,173,704

1.以公正价值计量且变动计入当期损益的金融负债

个中：发行的买卖性债券

衍生金融负债 17,173,704 17,173,704

其他

2.指定为以公正价值计量且变动计入当期损益的金融负债

延续以公正价值计量的负债总数 17,173,704 17,173,704

二、非延续的公正价值计量

（一）持有待售物业

非延续以公正价值计量的物业总数

非延续以公正价值计量的负债总数

2、 延续以及非延续第一层次公正价值计量项目市价确实定按照

□合用 √没有合用

3、 延续以及非延续第二层次公正价值计量项目，选择的估值本领以及主要参数的定性及定量信息√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 2021年6月30日的公正价值 估值本领 输入值

衍生金融器械

1、衍生金融物业

个中：远期外集合同 71,948,636 现金流量折现法 商品代价

乳成品商品期货 1,966,136 现金流量折现法 远期汇率

2、衍生金融负债

个中：利率调换公约 17,173,704 现金流量折现法 远期汇率

4、 延续以及非延续第三层次公正价值计量项目，选择的估值本领以及主要参数的定性及定量信息□合用 √没有合用

5、 延续的第三层次公正价值计量项目，期初与期末账面价值间的调治信息及弗成查看参数敏锐性分解

□合用 √没有合用

6、 延续的公正价值计量项目，本期内产生各层级之间变换的，变换的缘由及决定变换时点的战术

□合用 √没有合用

7、 本期内产生的估值本领变化及变化缘由

□合用 √没有合用

8、 没有以公正价值计量的金融物业以及金融负债的公正价值状况

√合用 □没有合用

本团体以摊余老本计量的金融物业以及金融负债主要席卷：应收账款、其他应收款、近期借钱、应酬款项、永恒借钱、应酬债券以及永恒应酬款等。

本团体办理层以为，财政报表中没有以公正价值计量的金融物业及金融负债，其账面价值凑近这些物业及负债的公正价值。

9、 其他

□合用 √没有合用

十二、 有关方及有关买卖

1、 本企业的母公司状况

√合用 □没有合用

单元：万元 币种：群众币

母公司称号 挂号地 生意性子 挂号本钱 母公司对于本企业的持股比率(%) 母公司对于本企业的表决权比率(%)

光辉食品(集 上海 实业投资 496,586 51.62 51.62

团)有限公司

本企业最终掌握方是上海市共有物业监视办理委员会

2、 本企业的子公司状况

本企业子公司的状况详见附注

√合用 □没有合用

子公司的根底状况及相干信息见附注九。

3、 本企业配合以及联营企业状况

本企业主要的配合或联营企业详见附注

√合用 □没有合用

联营企业的根底状况及相干信息见附注九。

本期与本公司产生有关方买卖，或前期与本公司产生有关方买卖变成余额的其他配合或联营企业状况以下

√合用 □没有合用

配合或联营企业称号 与本企业联系

上海源盛输送单干公司(“源盛输送”) 本团体之联营企业

金华市海华乳业有限公司(“金华海华”) 本团体之联营企业

浙江金申奶牛繁华有限公司(“浙江金申”) 本团体之联营企业

天津市今日强健乳业有限公司(“天津今日”) 本团体之联营企业

上海申杭纸业包装有限公司(“上海申杭纸业”) 本团体之联营企业

江苏银宝光辉牧业有限公司 本团体之联营企业

其他阐明

□合用 √没有合用

4、 其他有关方状况

√合用 □没有合用

其他有关方称号 其他有关方与本企业联系

大丰鼎旺饲料有限公司 与本公司同受母公司掌握

大丰金丰奶牛养殖有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始(北京)糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始(广西)糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始(吉林)糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始(上海)糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始(四川)糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始(湛江)糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始河南糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始湖北糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

东方开始糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

甘肃东方糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉米业(团体)有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉食品国际交易(上海)有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉食品国际有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉食品团体财政有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉食品团体上海川东农场有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉食品团体上海海丰大丰禽业有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉食品团体上海海丰农场有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉渔业有限公司 与本公司同受母公司掌握

光辉渔业有限公司大丰分公司 与本公司同受母公司掌握

光辉种业有限公司 与本公司同受母公司掌握

黄山茶林场守净生态农业科技有限公司 与本公司同受母公司掌握

江苏省东方糖酒有限公司 与本公司同受母公司掌握

金华市下杨牧业有限公司 联营公司之子公司

农工商超市(团体)有限公司 与本公司同受母公司掌握

山东省东方糖业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海爱森肉食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海爱森食品出售有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海滨江欣景大旅社有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海博露农业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海菜管家电子商务有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海茶叶有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海川田锦农业科技繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海大瀛食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海第一食品连锁繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海鼎牛饲料有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海东辰粮油有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海东大滩食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海东艺会展办事有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海方信包装质料有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海福新面粉有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海富尔收集出售有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海光辉商业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海冠生园蜂成品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海冠生园国际交易有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海冠生园食品供销有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海冠生园食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海冠生园天厨调味品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海冠生园益平易近食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海光辉糊口办事团体有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海光辉进步农场有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海光辉森源生物科技有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海光辉商业总公司 与本公司同受母公司掌握

上海海丰今生农业有限公司大丰分公司 与本公司同受母公司掌握

上海好德方便有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海汇旭置业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海佳辰牧业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海江杨农产物墟市筹备办理有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海捷强烟草糖酒(团体)连锁有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海金犇牧业科技繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海金枫酒业股分有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海金禾更生资源有限负担公司 与本公司同受母公司掌握

上海金牛牧业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海聚能食品材料出售有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海开创近海渔业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海可的方便店有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海可的广告有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海联豪食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海良友海狮油脂实业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海良友金伴方便连锁有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海良友军粮供应站有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海梅林食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海梅林正广以及方便连锁有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海梅林正广以及股分有限公司出售分公司 与本公司同受母公司掌握

上海明悦全胜企业繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牧仙神牛食品繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶(团体)有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体(大丰)海丰奶牛场有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体(大丰)申丰奶牛场有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体(启东)启隆奶牛场有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体鸿星鲜奶有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体黄山练江有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体金博奶牛科技繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体三岛奶牛养殖有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体瀛博奶牛养殖有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶团体至江鲜奶有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶练江鲜奶有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海牛奶五四奶牛场有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海农工商团体供销总公司 与本公司同受母公司掌握

上海农工商团体国际交易有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海农工商修建繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海农工商旺都财产办理有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海农工商新农机有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海农工商星火物资经销有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海钦舟交易有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海轻工控股(团体)公司 与本公司同受母公司掌握

上海轻工财产办理有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海乳品机器厂有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海乳品七厂有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海乳品七厂有限公司牛奶棚食品出售分公司 与本公司同受母公司掌握

上海三添食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海申星奶牛场 与本公司同受母公司掌握

上海市农工商投资有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海市食品工业争论所 与本公司同受母公司掌握

上海市糖业烟酒(团体)有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海水产团体龙门食品有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海水产团体有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海苏食肉品出售有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海五丰商务有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海伍缘今生杂货有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海西郊国际农产物繁华有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海小板屋会务办事有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海新乳奶牛有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海星辉菜蔬有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海益平易近食品一厂(团体)有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海益平易近食品一厂(团体)有限公司出售分公司 与本公司同受母公司掌握

上海源本食品格量检修有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海前进今生农业有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海正广以及汽水有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海正广以及网上购物有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海正广以及饮用水有限公司 与本公司同受母公司掌握

上海中油农工商煤油出售有限公司 与本公司同受母公司掌握

四川全兴酒出售有限公司 与本公司同受母公司掌握

万安(远东)有限公司 与本公司同受母公司掌握

天津梦得团体有限公司 对于本团体之子公司天津梦得拥有远大作用

浙江金华市佳乐乳业有限公司 联营公司之控股股东

5、 有关买卖状况

(1). 购销商品、供给以及采用劳务的有关买卖

洽购商品/采用劳务状况表

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

有关方 有关买卖实质 本期产生额 上期产生额

光辉食品团体及其部下公司 糖洽购 77,329,696 80,585,043

光辉食品团体及其部下公司 包装物洽购 90,265,140 75,478,821

光辉食品团体及其部下公司 畜牧产物洽购 31,436,172 38,714,334

光辉食品团体及其部下公司 财产费 7,344,029 7,244,151

光辉食品团体及其部下公司 商超渠道费 2,653,755 3,574,590

光辉食品团体及其部下公司 广告费 210,273 422,577

光辉食品团体及其部下公司 其他原质料洽购 57,832,953 6,873,447

光辉食品团体及其部下公司 品牌授权费、检测费 4,893,684 4,188,679

本团体之联营公司 乳成品洽购 177,342,816 162,368,132

本团体之联营公司 设施洽购 - 272,503,952

本团体之联营公司 生奶洽购 42,332,255 13,487,674

本团体之联营公司 畜牧产物洽购 13,048,699 11,982,672

本团体之联营公司 包装物洽购 28,981,208 8,356,796

本团体之联营公司 输送用度 1,390,040 1,927,263

总计 535,060,720 687,708,131

销售商品/供给劳务状况表

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

有关方 有关买卖实质 本期产生额 上期产生额

光辉食品团体及其部下公司 乳成品出售 81,980,628 92,009,767

光辉食品团体及其部下公司 畜牧产物出售 3,767,197 28,064,937

光辉食品团体及其部下公司 供给劳务、办事支出 6,928,272 10,118,407

本团体之联营公司 畜牧产物原质料出售 100,132,603 89,167,987

本团体之联营公司 畜牧产物出售 2,671,338 1,381,778

本团体之联营公司 包装物出售 21,279,455 19,196,820

本团体之联营公司 资本用度 3,714,244 4,769,060

总计 220,473,737 244,708,756

购销商品、供给以及采用劳务的有关买卖阐明

□合用 √没有合用

(2). 有关受托办理/承包及依赖办理/出包状况

本公司受托办理/承包状况表：

□合用 √没有合用

有关托管/承包状况阐明

□合用 √没有合用

本公司依赖办理/出包状况表：

□合用 √没有合用

有关办理/出包状况阐明

□合用 √没有合用

(3). 有关租赁状况

本公司算作出租方：

□合用 √没有合用

本公司算作承租方：

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

出租方称号 租赁物业品种 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

光辉食品团体及其部下公司 衡宇建筑物/土地/设施租用 24,239,711 21,208,336

有关租赁状况阐明

□合用 √没有合用

(4). 有关确保状况

本公司算作确保方

□合用 √没有合用

本公司算作被确保方

□合用 √没有合用

有关确保状况阐明

□合用 √没有合用

(5). 有关方资金拆借

□合用 √没有合用

(6). 有关方物业让渡、债务重组状况

□合用 √没有合用

(7). 枢纽办理人员人为

□合用 √没有合用

(8). 其他有关买卖

□合用 √没有合用

6、 有关方应收应酬款项

(1). 应收项目

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目称号 有关方 期末余额 期初余额

账面余额 账面余额

应收账款 光辉食品团体及其部下公司 87,181,628 107,223,276

本团体之联营企业 11,426,346 22,177,330

总计 98,607,974 129,400,606

其他应收款 本团体之联营企业 217,880,790 212,120,864

光辉食品团体及其部下公司 21,069,325 11,993,323

总计 238,950,115 224,114,187

预支账款 光辉食品团体及其部下公司 2,908,448 3,160,612

总计 2,908,448 3,160,612

(2). 应酬项目

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目称号 有关方 期末账面余额 期初账面余额

应酬账款 光辉食品团体及其部下公司 133,956,532 114,304,588

本团体之联营企业 98,972,226 79,744,184

总计 232,928,758 194,048,772

公约负债 光辉食品团体及其部下公司 9,620

总计 9,620

其他应酬款 光辉食品团体及其部下公司 55,762,793 63,885,768

本团体之联营企业 19,751 590,883

总计 55,782,544 64,476,651

7、 有关方许诺

□合用 √没有合用

8、 其他

√合用 □没有合用

2021年6月30日，本公司银行取款余额中有1,408,323,815元群众币寄存于光辉食品团体财政有限公司。2021年上半年，本公司寄存于光辉食品团体财政有限公司款项资本支出为15,343,629元群众币。

十三、 股分支拨

1、 股分支拨总体状况

√合用 □没有合用

根据2017年6月7日新莱特召集的股东大大会抉择经过的《永恒激发讨论》(“激发讨论规划”)，新莱特向中高层办理人员(“激发工具”)实行股票期权激发讨论，共授与激发工具986,702份股票期权。该股票期权的行权代价为0新西兰元，激发工具自授与日(2017年6月7日(以下简称“2017股权激发讨论”)、2017年11月3日(以下简称“2018股权激发讨论”)、2018年12月17日(以下简称“2019股权激发讨论”)、2019年10月2日(以下简称“2020股权激发讨论”)以及2020年11月24日(以下简称“2021股权激发讨论”))起办事满3年可行权。股票期权的无效期为自授与日起三年。

2、 以权力结算的股分支拨状况

√合用 □没有合用

新西兰新莱特的以权力结算的股分支拨状况

2021年1-6月，新西兰新莱特以权力结算的激发讨论股分支拨金额折合群众币330,199元，个中归属于母公司股东计入本钱公积金额折合群众币128,811元，归属于小量股东权力金额折合群众币201,388元。

停止2021年6月30日，新西兰新莱特本钱公积中以权力结算的股分支拨的累计金额为折合群众币7,091,198元。

3、 以现金结算的股分支拨状况

□合用 √没有合用

4、 股分支拨的改动、停止状况

□合用 √没有合用

5、 其他

□合用 √没有合用

十四、 许诺及或有事项

1、 主要许诺事项

√合用 □没有合用

物业负债表日生存的对于外主要许诺、性子、金额

1.1、 本钱性付出的许诺事项

已签约而尚没有必正在物业负债表上列示的本钱性付出许诺

单元：元 币种：群众币

期末金额 期初金额

购建永恒物业许诺 908,126,758 381,203,218

对于外投资许诺

总计 908,126,758 381,203,218

1.2、 筹备租赁许诺事项

根据已订立的弗成除掉的筹备性租赁公约，本团体他日最低应支拨租金汇总以下：

单元：元 币种：群众币

期末金额 期初金额

一年以内 100,983,010 120,780,841

一到二年 56,891,978 77,356,843

二到三年 32,529,202 40,840,118

三年以上 136,548,324 49,033,740

总计 326,952,514 288,011,542

2、 或有事项

(1). 物业负债表日生存的主要或有事项

□合用 √没有合用

(2). 公司没有须要表露的主要或有事项，也应给以阐明：

□合用 √没有合用

3、 其他

□合用 √没有合用

十五、 物业负债表往后事项

1、 主要的非保养事项

□合用 √没有合用

2、 成本分配状况

□合用 √没有合用

3、 出售归还

□合用 √没有合用

4、 其他物业负债表往后事项阐明

□合用 √没有合用

十六、 其他主要事项

1、 前期会计错误校对

(1). 回首重述法

□合用 √没有合用

(2). 他日合用法

□合用 √没有合用

2、 债务重组

□合用 √没有合用

3、 物业置换

(1). 非钱币性物业调换

□合用 √没有合用

(2). 其他物业置换

□合用 √没有合用

4、 年金讨论

□合用 √没有合用

5、 停止筹备

□合用 √没有合用

6、 分部信息

(1). 讲述分部确实定按照与会计战术

√合用 □没有合用

本团体的讲述分部是供给分歧产物或办事、或正在分歧地带筹备的生意单元。因为各类生意或地带须要分歧的本领以及墟市策略，所以，本团体不同独立办理各个讲述分部的损耗筹备震动，不同评介其筹备结果，以确定向其配置资源并评介其业绩。

现本团体有3个讲述分部，不同为：

— 液态奶分部，担任正在中国地带损耗并出售液态奶产物

— 其他乳成品分部，担任正在中国以及新西兰地带损耗并出售其他乳成品产物

— 牧业分部，担任正在中国地带损耗并出售牧业产物

分部间转化代价参考向第三方出售所选择的代价决定。

物业根据分部的筹备和物业的住址位置施行分配，负债根据分部的筹备施行分配，间接归属于各分部的用度根据支出比率正在分部之间施行分配。

(2). 讲述分部的财政信息

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 液态奶 其他乳成品 牧业 其他 分部间抵销 总计

本年

交易支出

对于内政易支出 8,452,768,945 4,020,401,798 1,233,265,768 557,647,681 14,264,084,192

分部间买卖支出 57,138,474 47,907,447 718,800,712 646,198,213 1,470,044,846

分部交易支出总计 8,509,907,419 4,068,309,245 1,952,066,480 1,203,845,894 1,470,044,846 14,264,084,192

交易老本 5,721,968,756 3,803,147,511 1,785,946,980 952,910,487 1,450,703,525 10,813,270,209

交易税金及附带 20,082,653 1,396,394 1,449,828 21,859,117 44,787,992

出售用度 2,225,823,339 149,017,117 62,743,870 205,806,401 14,025,423 2,629,365,304

办理用度 142,310,283 120,459,301 36,217,162 108,595,170 4,960,525 402,621,391

研发用度 6,255,278 1,596,244 35,675,678 43,527,200

财政用度 3,180,783 48,349,171 4,359,928 -8,800,526 4,660,272 42,429,084

其他收益 21,556,352 14,676 198,207 11,263,135 4,304,900 28,727,470

投资收益 13,554,085 122,383,299 -2,007,968 341,165,750 475,289,002 -193,836

公正价值变动损益

诺言减值亏空 -3,936,329 -5,723,843 3,801,218 -3,153,866 -9,012,820

物业减值亏空 -35,267 -53,061,405 103,582 -52,993,090

物业从事收益 2,669,559 3,135,868 239,771 6,045,198

交易成本(折本) 424,094,727 9,552,478 64,983,375 237,314,357 475,289,003 260,655,934

交易外支出 3,922,505 11,458,814 17,793,170 2,756,739 35,931,228

交易外付出 1,429,883 798,792 6,968,348 3,776,299 12,973,322

成本总数(折本) 426,587,349 20,212,500 75,808,197 236,294,797 475,289,003 283,613,840

所得税 81,988,866 -33,795,351 1,049,831 14,669,892 63,913,238

净成本(折本) 344,598,483 54,007,851 74,758,366 221,624,905 475,289,003 219,700,602

分部物业总数 8,406,626,214 8,638,258,244 3,529,377,967 8,900,082,493 9,358,598,754 20,115,746,164

分部负债总数 7,387,259,829 5,039,719,754 1,280,764,342 3,967,310,868 6,168,514,879 11,506,539,914

(3). 公司无讲述分部的，大概没有能表露各讲述分部的物业总数以及负债总数的，应阐明缘由

□合用 √没有合用

(4). 其他阐明

□合用 √没有合用

7、 其他对于投资者决议有作用的主要买卖以及事项

□合用 √没有合用

8、 其他

□合用 √没有合用

十七、 母公司财政报表主要项目解释

1、 应收账款

(1). 按账龄表露

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

账龄 期末账面余额

1年以内

个中：1年以内分项

一年以内 2,495,637,687

1年以内小计 2,495,637,687

1至2年 150,000,166

2至3年 54,782,667

3年以上 454,668,124

总计 3,155,088,644

(2). 按坏账计提方式分类表露

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

类型 期末余额 期初余额

账面余额 坏账打算 账面价值 账面余额 坏账打算 账面价值

金额 比率(%) 金额 计提比率(%) 金额 比率(%) 金额 计提比率(%)

按单项计提坏账打算 2,380,898,358 75 578,833,150 24 1,802,065,208 2,139,377,418 80 556,050,037 26 1,583,327,381

个中：

境内客户 2,380,898,358 75 578,833,150 24 1,802,065,208 2,139,377,418 80 556,050,037 26 1,583,327,381

按配合计提坏账打算 774,190,286 25 35,065,594 5 739,124,692 521,886,382 20 52,763,515 10 469,122,867

个中：

按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款-境内客户配合 774,190,286 25 35,065,594 5 739,124,692 521,886,382 20 52,763,515 10 469,122,867

总计 3,155,088,644 / 613,898,744 / 2,541,189,900 2,661,263,800 / 608,813,552 / 2,052,450,248

按单项计提坏账打算：

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

称号 期末余额

账面余额 坏账打算 计提比率（%） 计提缘由

境内客户 2,380,898,358 578,833,150 24 债务人财政环境好转

总计 2,380,898,358 578,833,150 24 /

按单项计提坏账打算的阐明：

□合用 √没有合用

按配合计提坏账打算：

√合用 □没有合用

配合计提项目：按诺言告急性格配合计提坏账打算的应收账款-境内客户配合

单元：元 币种：群众币

称号 期末余额

应收账款 坏账打算 计提比率（%）

未逾期至逾期180天以内 745,024,036 20,791,006 3

逾期180天至1年 8,582,699 50,399 1

逾期1至2年 2,678,525 1,418,024 53

逾期2至3年 7,574,657 2,475,796 33

逾期3年以上 10,330,369 10,330,369 100

总计 774,190,286 35,065,594 5

按配合计提坏账确实认规范及阐明：

√合用 □没有合用

本团体对付应收账款，不管是否生存远大融资身分，均根据整体存续期的预期诺言亏空计量亏空打算。

如按预期诺言亏空普通模子计提坏账打算，请参考其他应收款表露：

√合用 □没有合用

于2021年6月30日，境内客户出售生意的应收账款的诺言告急与预期诺言亏空状况以下：

单元：元 币种：群众币

账龄 岁终余额

预期平衡亏空率 账面余额 亏空打算 账面价值

未逾期至逾期180天以内 3% 745,024,036 20,791,006 724,233,030

逾期180天至1年 1% 8,582,699 50,399 8,532,300

逾期1至2年 53% 2,678,525 1,418,024 1,260,501

逾期2至3年 33% 7,574,657 2,475,796 5,098,861

逾期3年以上 100% 10,330,369 10,330,369

总计 774,190,286 35,065,594 739,124,692

账龄 年头余额

预期平衡亏空率 账面余额 亏空打算 账面价值

未逾期至逾期180天以内 8% 504,300,331 40,208,758 464,091,573

逾期180天至1年 16% 4,579,417 719,258 3,860,159

逾期1至2年 57% 2,294,308 1,307,013 987,295

逾期2至3年 90% 1,919,117 1,735,277 183,840

逾期3年以上 100% 8,793,209 8,793,209

总计 521,886,382 52,763,515 469,122,867

(3). 坏账打算的状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

类型 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

应收账款 608,813,552 5,704,709 -619,517 613,898,744

总计 608,813,552 5,704,709 -619,517 613,898,744

注：其他变动为汇率作用。

个中本期坏账打算收回或转回金额主要的：

□合用 √没有合用

(4). 本期理论核销的应收账款状况

□合用 √没有合用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

单元称号 与本公司联系 账面余额 占应收账款总数的比率(%) 坏账打算岁终余额

余额前五名的应收账款总计 团体内人公司 1,306,684,376 41 313,604,250

(6). 因金融物业转化而停止确认的应收账款

□合用 √没有合用

(7). 转化应收账款且连续涉入变成的物业、负债金额

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

2、 其他应收款

项目列示

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

其他应收款 2,723,542,249 2,617,958,296

总计 2,723,542,249 2,617,958,296

其他阐明：

□合用 √没有合用

其他应收款

(1).按账龄表露

√合用□没有合用

单元：元 币种：群众币

账龄 期末账面余额

1年以内

个中：1年以内分项

一年以内 3,911,602,099

1年以内小计 3,911,602,099

1至2年 2,557

2至3年 50,000

3年以上 11,896,230

总计 3,923,550,886

(2).按款项性子分类

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

款项性子 期末账面余额 期初账面余额

应收有关方借钱 3,527,623,658 3,235,176,262

应收有关方设施款 381,034,478 569,358,411

其他 14,892,750 13,359,657

总计 3,923,550,886 3,817,894,330

(3).坏账打算计提状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

坏账打算 第一阶段 第二阶段 第三阶段 总计

他日12个月预期诺言亏空 整体存续期预期诺言亏空(未产生诺言减值) 整体存续期预期诺言亏空(已产生诺言减值)

2021年1月1日余额 1,717 2,500 1,199,941,817 1,199,946,034

2021年1月1日余额正在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 52,603 20,000 72,603

本期转回

本期转销

本期核销

其他变动

2021年6月30日余额 54,320 22,500 1,199,941,817 1,200,018,637

对于本期产生亏空打算变动的其他应收款账面余额昭著变动的状况阐明：

□合用 √没有合用

本期坏账打算计提金额和评估金融器械的诺言告急是否昭著推广的选择按照：

□合用 √没有合用

(4).坏账打算的状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

类型 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

其他应收款 1,199,936,034 72,603 1,200,008,637

总计 1,199,936,034 72,603 1,200,008,637

个中本期坏账打算转回或收回金额主要的：

□合用 √没有合用

(5).本期理论核销的其他应收款状况

□合用 √没有合用

其他应收款核销阐明：

□合用 √没有合用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

单元称号 款项的性子 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额总计数的比率(%) 坏账打算期末余额

团体内人公司 交往款 1,197,253,169 1年以内至3年以上 44 193,283,966

供应商J 应收有关方设施款 179,837,448 1年以内 7

总计 / 1,377,090,617 / 51 193,283,966

(7).触及当局补贴的应收款项

□合用 √没有合用

(8).因金融物业转化而停止确认的其他应收款

□合用 √没有合用

(9).转化其他应收款且连续涉入变成的物业、负债金额

□合用 √没有合用

其他阐明：

□合用 √没有合用

3、 永恒股权投资

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值打算 账面价值 账面余额 减值打算 账面价值

对联公司投资 5,172,574,831 244,797,435 4,927,777,396 5,111,574,831 244,797,435 4,866,777,396

对于联营、配合企业投资 26,245,978 26,245,978 24,475,523 24,475,523

总计 5,198,820,809 244,797,435 4,954,023,374 5,136,050,354 244,797,435 4,891,252,919

(1) 对联公司投资

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

被投资单元 期初余额 本期推广 本期削减 期末余额 本期计提减值打算 减值打算期末余额

光辉乳业国际投资有限公司(“光辉投资”) 2,414,597,279 2,414,597,279

光辉牧业有限公司(“光辉牧业”) 1,464,223,684 1,464,223,684

武汉光辉乳品有限公司(“武汉光辉”) 247,303,144 247,303,144

黑龙江省光辉松鹤乳品有限负担公司(“黑龙江光辉”) 200,702,318 200,702,318

北京光辉健能乳业有限公司("北京健能”) 107,590,000 107,590,000 107,590,000

江苏光辉银宝乳业有限公司(以下简称“射阳工厂”) 102,000,000 51,000,000 153,000,000

郑州光辉乳业有限公司(“郑州光辉”) 75,000,000 75,000,000 15,000,000

天津光辉梦得乳品有限公司(“天津光辉”) 69,000,000 69,000,000

上海益平易近食品一厂有限公司(以下简称“益平易近一厂”) 51,693,634 51,693,634

福粤光辉乳品有限公司(“福粤光辉”) 50,000,000 50,000,000

成都光辉乳业有限公司(“成都光辉”) 37,800,000 37,800,000 37,800,000

上海乳品四厂有限公司(“乳品四厂”) 36,436,500 36,436,500

光辉乳业(德州)有限公司(“德州光 24,140,000 24,140,000

明”)

上海光辉随心订电子商务有限公司(“随心订电子”) 21,000,000 21,000,000 21,000,000

上海光辉协力文明提喻繁华有限公司(“协力提喻”) 20,000,000 20,000,000

北京光辉强健乳业有限公司(“北京强健”) 19,449,435 19,449,435 19,449,435

上海牛奶棚食品有限公司(以下简称“牛奶棚”) 18,705,088 18,705,088

广州光辉乳品有限公司(“广州光辉”) 18,000,000 18,000,000

光辉乳业(泾阳)有限公司(“泾阳光辉”) 18,000,000 18,000,000

上海光辉乳业出售有限公司(“上海光辉出售”) 18,000,000 18,000,000 18,000,000

上海光辉奶酪黄油有限公司("上海奶酪黄油”) 17,005,000 17,005,000 16,000,000

湖南光辉乳品有限公司(“湖南光辉”) 15,000,000 15,000,000

上海光辉乳品筹备有限公司 15,000,000 15,000,000

南京光辉乳品有限公司(“南京光辉”) 14,250,000 14,250,000

上海永安乳品有限公司(“永安乳品”) 11,203,385 11,203,385

上海乳品训练争论焦点有限公司(以下简称“乳品训练焦点”) 9,570,954 9,570,954

呼伦贝尔光辉乳品有限公司(“呼伦贝尔光辉”) 5,916,000 5,916,000 5,916,000

上海光辉乳业国际交易有限公司(“上海国际交易”) 5,037,700 5,037,700

上海光辉领鲜物流有限公司(“领鲜物流”) 2,040,000 2,040,000 2,040,000

天津光辉优加乳品出售有限公司(“天津光辉优加”) 1,000,000 1,000,000 1,000,000

上海奶牛争论一切限公司(以下简称“奶牛争论所”) 908,708 908,708

广州光辉乳业出售有限公司(“广州出售”) 202,000 202,000 202,000

北京光辉强健乳业出售有限公司(“北京强健出售”) 100,000 100,000 100,000

杭州光辉乳业出售有限公司(“杭州出售”) 100,000 100,000 100,000

合肥光辉乳业出售有限公司(“合肥出售”) 100,000 100,000 100,000

武汉光辉乳业出售有限公司(“武汉出售”) 100,000 100,000 100,000

西安光辉乳业出售有限公司(“西安出售”) 100,000 100,000 100,000

南京光辉乳业出售有限公司(“南京出售”) 100,000 100,000 100,000

济南光辉乳业出售有限公司(“济南出售”) 100,000 100,000 100,000

沈阳光辉乳业出售有限公司(“沈阳出售”) 100,000 100,000 100,000

江苏光辉乳业出售有限公司 10,000,000 10,000,000

上海达能保鲜乳成品有限公司(“上海达能保鲜”) 1 1

上海光辉酸乳酪有限公司(“上海酸乳酪”) 1 1

总计 5,111,574,831 61,000,000 5,172,574,831 244,797,435

(2) 对于联营、配合企业投资

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

投资单元 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值打算期末余额

追加投资 削减投资 权力法下确认的投资损益 其他分析收益保养 其他权力变动 颁发散发现金股利或成本 计提减值打算 其他

1、配合企业

小计

二、联营企业

金华市海华乳业有限公司 23,092,771 1,881,968 24,974,739

上海源盛输送单干公司 1,382,752 -111,513 1,271,239

小计 24,475,523 1,770,455 26,245,978

总计 24,475,523 1,770,455 26,245,978

4、 交易支出以及交易老本

(1). 交易支出以及交易老本状况

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

支出 老本 支出 老本

主交易务 6,323,948,919 5,067,111,741 5,350,296,093 3,884,350,975

其他生意 479,740,629 367,870,212 403,060,447 455,430,351

总计 6,803,689,548 5,434,981,953 5,753,356,540 4,339,781,326

(2). 公约孕育的支出状况

□合用 √没有合用

(3). 如约责任的阐明

□合用 √没有合用

(4). 分摊至残余如约责任的阐明

□合用 √没有合用

5、 投资收益

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 本期产生额 上期产生额

老本法核算的永恒股权投资收益 339,351,618 174,353,952

权力法核算的永恒股权投资收益 1,770,455 1,982,000

总计 341,122,073 176,335,952

6、 其他

□合用 √没有合用

十八、 弥补材料

1、 当期非时常性损益明细表

√合用 □没有合用

单元：元 币种：群众币

项目 金额 阐明

非震动物业从事损益 19,364,526

计入当期损益的当局补贴（与企业生意出色相干，根据国家一致规范定量或定量享用的当局补贴之外） 47,158,725 详见附注七（47）

计入当期损益的对于非金融企业收取的资本支出 3,714,244

统一掌握下企业合并孕育的子公司期初至合并日的当期净损益 722,125

除上述各项之外的其他交易外支出以及付出 9,638,577

小量股东权力作用额 -7,101,366

所得税作用额 -7,897,619

总计 65,599,212

对于公司根据《秘密发行证券的公司信息表露注释性通告第1号——非时常性损益》定义界定的非时常性损益项目，和把《秘密发行证券的公司信息表露注释性通告第1号——非时常性损益》中枚举的非时常性损益项目界定为时常性损益的项目，应阐明缘由。

□合用 √没有合用

2、 净物业收益率及每股收益

√合用 □没有合用

讲述期成本 加权平衡净物业收益率（%） 每股收益

根底每股收益 浓缩每股收益

归属于公司普遍股股东的净成本 4.14 0.21 0.21

扣除非时常性损益后归属于公司普遍股股东的净成本 3.17 0.16 0.16

3、 境内外会计模范下会计数据分裂

□合用 √没有合用

4、 其他

□合用 √没有合用

董事长：濮韶华

董事会同意报送日期：2021年8月27日